2013-10-31 07:30:00 CET
2013-10-31 07:30:36 CET
REGULATED INFORMATION
Incap - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
INCAP-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUULTA 2013
Incap Oyj Pörssitiedote 31.10.2013 klo 8.30
Liikevaihdon aleneminen heikensi kannattavuutta viime vuoden vastaavaan jaksoon
verrattuna. Laaja "Turnaround"-ohjelma on käynnistetty toiminnan kannattavuuden
palauttamiseksi. Avainluvut paranivat rahoitusjärjestelyn seurauksena.
Tammi-syyskuu 2013 lyhyesti:
* konsernin liikevaihto oli 28,7 miljoonaa euroa eli noin 42 % vähemmän kuin
viime vuoden vastaavalla jaksolla (1-9/2012: 49,6 milj. euroa) johtuen
materiaaliostojen siirtymisestä asiakkaille ja valmistusmäärien alenemisesta
etenkin Viron tehtaalla
* liikevaihdon aleneminen heikensi liiketulosta (EBIT) viime vuoden
vastaavasta jaksosta ja oli -2,2 miljoonaa euroa (-0,05 milj. euroa)
* laaja rahoitusjärjestely paransi taloudellista tilannetta: omavaraisuusaste
nousi 23,9 %:iin ja gearing parani 159 %:iin
* ylimääräinen yhtiökokous hyväksyi Incapin ja Inissionin ehdollisen
yhdistymisen ja valitsi hallitukseen kaksi uutta jäsentä
* Fredrik Berghel nimitettiin konsernin uudeksi toimitusjohtajaksi
toistaiseksi
* yhtiö tarkentaa tulosohjaustaan ja arvioi, että konsernin liikevaihto vuonna
2013 tulee olemaan noin 36 miljoonaa euroa.
Heinä-syyskuu 2013 lyhyesti:
* kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto oli 8,2 miljoonaa euroa eli noin 17
% vähemmän kuin toisella vuosineljänneksellä ja noin 48 % vähemmän kuin
viime vuoden vastaavalla jaksolla (7-9/2012: 15,7 milj. euroa)
* kolmannen vuosineljänneksen liiketulos (EBIT) parani vuoden ensimmäisestä ja
toisesta neljänneksestä mutta jäi tappiolliseksi ollen -0,3 miljoonaa euroa
(7-9/2012: 0,3 milj. euroa).
Osavuosikatsauksen laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS)
IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Tiedotteen laatimisessa on
noudatettu samoja laadintaperiaatteita kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Vertailuluvut viittaavat edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan, ellei toisin
ole mainittu. Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia.
Incap-konsernin toimitusjohtaja Fredrik Berghel:"Incap on kamppaillut vastatuuleen jo jonkin aikaa. Kesällä aikaansaatu
rahoituksen uudelleenjärjestely oli ensimmäinen askel kohti normaalia
tilannetta. Kiitän kaikkia osakkeenomistajia, rahoittajia, materiaalitoimittajia
ja muita yhteistyökumppaneitamme heidän arvokkaasta tuestaan ja
myötävaikutukseen rahoitusratkaisun aikaansaamisessa.
Menneistä vaikeista ajoista johtuen jotkin asiakkaamme ovat siirtyneet
käyttämään vaihtoehtoisia toimittajia, mikä on haitannut toimintaamme
erityisesti Kuressaaressa, Virossa. Tilanteemme on siis edelleen haastava ja
liikevaihdon palauttaminen on nyt päätehtävämme.
Keskitymme nyt kolmeen asiaan. Olen pyytänyt kaikkia työntekijöitämme tutkimaan
tarkoin ajankäyttöään. Ellei jokin tehtävä liity mihinkään näistä kolmesta
pääasiasta, sitä ei tule tehdä lainkaan.
Asiakas: Tärkein tehtävämme on viestiä, että olemme uudessa tilanteessa ja
jälleen oikealla uralla. Tämä on tietenkin ensisijaisesti myynnin ja
markkinoinnin vastuulla. Kuitenkin kaikkien työntekijöiden on tehtävä oma osansa
joka päivä, aamusta iltaan. Luottamus meihin on heikentynyt ja nyt meidän on
palautettava se kaikin keinoin. Joidenkin asiakkaiden kohdalla nykyinen hankala
tilanne on itse asiassa vahvistanut yhteistyösuhdetta.
Kustannukset: Liiketoimintamme on supistunut. Siksi meidän on sopeutettava
kustannuksia vastaavasti. Useimmat maailman yrityksistä ovat paljon pienempiä
kuin Incap. Kokomme ei estä meitä olemasta kannattava. Kyse on asenteesta -
ennen olimme pieni "suuryritys" ja nyt meidän tulee olla suuri "pienyritys".
Muutos on käynnistynyt ja päässyt hyvään vauhtiin. Se on kivulias mutta samalla
välttämätön.
Raha: Rahoituksen uudelleenjärjestely on antanut meille uuden mahdollisuuden.
Meidän on varmistettava, että perimme kaikki saatavamme. Samalla kun olemme
kiertäneet asiakkaillamme, olemme myös tavanneet lähes kaikki toimittajamme.
Tavoitteemme molemmissa on sama: luottamuksen palauttaminen. On olennaisen
tärkeää minimoida käyttöpääoma kaikissa toiminnoissa, jotta voimme varmistaa
maksukykymme.
Vaikka elämmekin vaikeita aikoja, tähän mennessä käynnistetyt toimenpiteet ovat
jo osoittaneet tehonsa. Jatkamme samalla päättäväisyydellä kunnes
liiketoimintamme on tervettä ja palautuu kannattavaksi. Käänne on mahdollinen ja
me viemme sen päätökseen. Ja voitettuamme tämän taistelun olemme kyllin vahvoja
voittamaan muuallakin."
Incap-konsernin liikevaihto ja tulos heinä-syyskuussa 2013
Vuoden kolmannen neljänneksen liikevaihto oli 8,2 miljoonaa euroa eli noin 48 %
pienempi kuin edellisen vuoden vastaavalla jaksolla. Liikevaihdon supistuminen
johtui useiden asiakkaiden kysynnän alentumisesta. Materiaalien ostovastuuta ei
myöskään saatu siirretyksi kaikilta asiakkailta takaisin Incapille toivotussa
aikataulussa.
Kolmannen neljänneksen liiketulos parani sekä toiseen että ensimmäiseen
vuosineljännekseen verrattuna tuottavuuden paranemiseen tähtäävien
toimenpiteiden ja kustannussäästöjen ansiosta. Katsauskauden tulosta heikensivät
rahoitusjärjestelyn toteuttamiseen liittyvät kertaluonteiset kulut.
Vertailu neljännes-vuosittain| 7-9/| 4-6/| 1-3/|10-12/| 7-9/| 4-6/| 1-3/
(1 000 euroa) | 2013| 2013| 2013| 2012| 2012| 2012| 2012
-----------------------------+------+------+------+------+------+------+------
Liikevaihto | 8 206| 9 883|10 654|14 498|15 701|18 378|15 564
-----------------------------+------+------+------+------+------+------+------
Liiketulos (EBIT) | -331| -415|-1 432| -628| 280| 13| -345
-----------------------------+------+------+------+------+------+------+------
Katsauskauden tulos |-1 481|-1 172|-1 885|-4 616| 44| 352| -711
-----------------------------+------+------+------+------+------+------+------
Osakekohtainen tulos, euroa | -0,03| -0,05| -0,09| -0,23| 0,00| 0,02| -0,04
Incap-konsernin liikevaihto ja tulos tammi-syyskuussa 2013
Katsauskauden liikevaihto oli 28,7 miljoonaa euroa eli noin 42 % pienempi kuin
edellisen vuoden vastaavalla jaksolla. Liikevaihdon supistuminen johtui
pääasiassa siitä, että asiakkaiden ostamat materiaalit eivät sisältyneet
liikevaihtolukuun. Useimmat asiakkaat ovat siirtäneet materiaalien ostovastuun
takaisin Incapille, mutta joidenkin volyymituotteiden kohdalla materiaalivastuun
siirto on lykkääntynyt. Myös Intian rupian heikentyminen alentaa euromääräistä
liikevaihtoa.
Johtuen Incapin aikaisemmasta vaikeasta taloudellisesta tilanteesta jotkut
asiakkaat ovat soveltaneet kahden toimittajan strategiaansa ja siirtäneet osan
tuotannostaan toiselle toimittajalle osana toimitusketjunsa riskienhallintaa.
Tämä on vaikuttanut erityisesti Incapin Viron tehtaan valmistusmääriin.
Tammi-syyskuun liiketulos (EBIT) oli noin -2,2 miljoonaa euroa (-0,05 milj.
euroa). Tuloksen heikkenemiseen vaikutti ennen kaikkea liikevaihdon lasku ja
liikevaihtoon nähden korkeat yleiskustannukset.
Muuttuvat henkilöstökulut alenivat viime vuoden vastaavasta jaksosta noin 46 %.
Kiinteät kustannukset supistuivat vertailujaksosta noin 5 %. Vaihto-omaisuuden
määrä aleni viime vuoden vastaavasta jaksosta 3,4 miljoonaa euroa ja vuoden
2012 lopun tilanteesta noin 2,4 miljoonaa euroa.
Nettorahoituskulut olivat 2,0 miljoonaa euroa (0,2 milj. euroa) ja poistot 1,0
miljoonaa euroa (1,2 milj. euroa). Rahoituskuluista suurin osa liittyi yhtiön
vaihtovelkakirjalainojen järjestelyyn ja rahoitustuotot koostuivat lainojen,
korkojen ja toimittajien saatavien akordijärjestelystä. Vertailukaudella 2012
nettorahoituskulut sisälsivät noin 1,0 miljoonan euron kertaluonteisen
rahoitustuoton. Katsauskauden poistoista 0,4 miljoonaa euroa on Vuokatin
kiinteistön arvonalentumistappiota.
Katsauskauden tulos oli -4,5 miljoonaa euroa (-0,3 milj. euroa). Osakekohtainen
tulos oli -0,10 euroa (-0,02 euroa).
Vertailu katsauskausittain | 1-9/| 1-9/|Muutos,| 1-12/
(1 000 euroa) | 2013| 2012| %| 2012
---------------------------+-------+------+-------+------
Liikevaihto |28 743|49 643| -42|64 141
| | | |
---------------------------+-------+------+-------+------
Liiketulos (EBIT) | -2 177| -52| 4 052| -681
| | | |
---------------------------+-------+------+-------+------
Katsauskauden tulos | -4 537| -314| 1 344|-4 930
| | | |
---------------------------+-------+------+-------+------
Osakekohtainen tulos, euroa| -0,10| -0,02| 555| -0,25
| | | |
Toiminnan palauttaminen kannattavaksi
Katsauskauden päättymisen jälkeen käynnistetyn "Turnaround"-ohjelman kantavana
strategiana on keskittyä ydinliiketoimintaan eli valmistukseen ja asiakkaiden
toimituksiin. Asiakassuhteita vahvistetaan kiinnittämällä erityistä huomioita
toimitusvarmuuden parantamiseen ja tehokkuuden lisäämiseen sekä tuotannossa että
tukitoiminnoissa.
Ohjelman ensimmäisessä vaiheessa tavoitteena on palauttaa toiminta kannattavaksi
ja saavuttaa vuositasolla noin 2,9 miljoonan euron säästöt yleiskuluissa ja noin
1,8 miljoonan euron säästöt tehtaiden kustannuksissa. Tähän liittyvien
toimenpiteiden arvioidaan aiheuttavan noin 1,6 miljoonan euron kertaluonteiset
kustannukset, joten toteutuvat säästöt tulevat olemaan noin 3,1 miljoonaa euroa.
Toimenpiteiden toteuttaminen on jo aloitettu ja niiden vaikutusten odotetaan
näkyvän vaihtelevalla aikataululla vuonna 2013 ja 2014. Toimenpiteiden tehoa
arvioidaan tammikuun 2014 loppuun mennessä. Mikäli ohjelmassa tavoitellut
säästöt eivät toteudu niin nopeasti ja tehokkaasti kuin on suunniteltu,
käynnistetään ohjelman toinen vaihe.
Incap keskittyy edelleen palvelemaan energiatehokkuus- ja hyvinvointiteknologian
asiakastoimialoja. Omien suunnitteluresurssien sijasta yhtiö rakentaa
strategista kilpailuetua kehittämällä suunnittelupalvelujen tarjontaa
yhteistyössä suunnittelutoimistojen kanssa.
Tehtaat toimivat itsenäisinä kustannuspaikkoina samalla kun konsernitason
toimintojen roolia vähennetään. Tuki- ja koordinointitehtäviä virtaviivaistetaan
ja tähän liittyen Suomen konsernipalveluissa käydään parhaillaan
yhteistoimintalain mukaisia neuvotteluja, joiden on arvioitu päättyvän 11.
marraskuuta. Vastaavia keskusteluja käydään myös Tallinnan toimistossa
työskentelevän konsernihenkilöstön kanssa.
Tuotantokapasiteettia ja organisaatiota sopeutetaan kysyntään erityisesti Viron
tytäryhtiössä, jossa harkitaan noin 85 työsuhteen päättämistä. Suomessa, Vaasan
tehtaalla parhaillaan käytävät yt-neuvottelut koskevat 75 henkilön lomauttamista
enintään 90 päiväksi. Toimenpiteitä tehokkuuden ja tuottavuuden parantamiseksi
tehdään kaikilla tehtailla.
Yhtiössä harkitaan uudelleen toimistojen sijaintia. Bangaloren toimisto muuttaa
pienempiin tiloihin vuoden loppuun mennessä. Kustannusten alentamiseksi yhtiö on
käynnistänyt neuvottelut sekä Tallinnan että Kuressaaren toimitilojen
vuokrasopimuksista.
Investoinnit
Investointien määrä katsauskaudella oli 0,2 miljoonaa euroa (0,1 milj. euroa).
Laatu- ja ympäristöasiat
Incap-konsernin kaikissa tehtaissa on Det Norske Veritaksen sertifioimat
ympäristö- ja laatujärjestelmät, joita käytetään jatkuvan parantamisen
työkaluina. Incapin ympäristö-järjestelmä vastaa ISO 14001:2004 -standardia ja
laatujärjestelmä on ISO 9001:2008 -standardin mukainen. Lisäksi Kuressaaren
tehtaalla on lääkinnällisten laitteiden valmistuksessa sovellettava ISO
13485:2003 -laatusertifikaatti.
Rahoitusjärjestely
Incap sai 21.7.2013 päätökseen rahoitusneuvottelut, joiden tuloksena syntynyt
kokonaisratkaisu vahvistaa yhtiön taloudellista asemaa olennaisesti sekä
pitkällä että lyhyellä aikavälillä. Ratkaisu mahdollisti yhtiön operatiivisen
toiminnan palaamisen normaaliksi muun muassa materiaaliostojen osalta. Samalla
yhtiön omavaraisuus ja maksuvalmius paranivat merkittävästi. Ratkaisuun sisältyi
suunnattu osakeanti, jolla kerättiin lisäpääomaa ja muunnettiin lainoja yhtiön
uusiksi osakkeiksi. Lisäksi yhtiön vuonna 2012 liikkeeseen lasketun
vaihtovelkakirjalainan lainaosuuksia muunnettiin yhtiön uusiksi osakkeiksi.
Suunnatussa osakeannissa ja siihen liittyvässä lainojen konversiossa laskettiin
liikkeeseen yhteensä 64 137 000 uutta osaketta, joista rahavastiketta vastaan
45 212 000 osaketta ja lainojen vastikkeena 18 925 000 osaketta. Lisäksi vuoden
2012 vaihtovelkakirjalainan konversiossa merkittiin 22 430 769 uutta osaketta.
Kaikkien uusien osakkeiden rekisteröinnin jälkeen yhtiöllä on yhteensä
109 114 035 osaketta, joista kullakin on yksi ääni.
Osakeannissa uusia osakkeita suunnattiin merkittäväksi osakkeenomistajien
merkintäetuoikeudesta poiketen yhtiön suurimmille omistajille, teolliselle
sijoittajalle, suomalaisille rahoittajille ja muille velkojille sekä yhtiön
ylimmälle johdolle. Osakkeiden merkintähinta oli 0,10 euroa perustuen yhtiön ja
osakkeiden merkitsijöiden välisiin sopimuksiin.
Suunnatussa osakeannissa ja lainojen konversiossa merkityt osakkeet tuottivat
osinko- ja muut osakkeenomistajien oikeudet 29.7.2013 lähtien, jolloin uudet
osakkeet merkittiin kaupparekisteriin. Uudet osakkeet tulivat kaupankäynnin
kohteeksi NASDAQ OMX Helsinki Oy:n päälistalla samanarvoisina yhtiön muiden
osakkeiden kanssa 18.10.2013 ja yhtiö julkaisi sitä varten listalleottoesitteen
16.10.2013.
Vuonna 2012 liikkeeseen lasketun vaihtovelkakirjalainan sopimukset uudistettiin,
jolloin kaikki vaihtovelkakirjalainan haltijat vaihtavat akordijärjestelyn
jälkeen jäljellä olevan lainaosuutensa yhteensä 22 430 769 uuteen osakkeeseen.
Näiden osakkeiden merkintähinnaksi muodostui noin 0,13 euroa osakkeelta.
Vuonna 2007 liikkeeseen lasketun vaihtovelkakirjalainan haltijoiden kanssa
sovittiin, että puolet lainasta maksetaan heti ja loput 0,5 miljoonaa euroa
30.6.2014. Osa lainaosuuksista oli muunnettu yhtiön osakkeiksi jo aikaisemmin
tammikuussa 2013 järjestetyssä suunnatussa osakeannissa.
Yhtiön pääomalainan haltijat ja suomalaiset rahoittajat konvertoivat
lainasaataviaan uusiksi osakkeiksi edellä mainitun suunnatun osakeannin
yhteydessä. Samalla lainasopimuksia ja korkojen maksuohjelmia neuvoteltiin
uudelleen. Myös yhtiön muut velkojat - materiaalien ja palvelujen toimittajat -
tukivat rahoitusjärjestelyä akordijärjestelyn kautta noin 1,5 miljoonalla
eurolla.
Kokonaisjärjestelyn välitön kassavaikutus oli noin 6 miljoonaa euroa. Osakkeiden
käteisenä maksettava kokonaismerkintähinta - noin 4,5 miljoonaa euroa - on
kirjattu sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Lisäksi järjestelyyn liittyen
pankki vapautti Vuokatin kiinteistökaupan kauppahintaan liittyvän 1,5 miljoonan
euron vakuuden.
| |
Rahoitusjärjestelyn vaikutus yhtiön |30.6.2013|Rahoitusjärjestelyn jälkeen
korollisiin velkoihin | | 31.7.2013
(1,000 euroa) | |
------------------------------------------+---------+---------------------------
Pääomalainat | 1 050| 0
------------------------------------------+---------+---------------------------
Vaihtovelkakirjalaina 2012 |2 889(1))| 0
------------------------------------------+---------+---------------------------
Vaihtovelkakirjalaina 2007 | 960| 480
------------------------------------------+---------+---------------------------
Pankkilainat | 11 377| 8 391
------------------------------------------+---------+---------------------------
Rahoitusleasing | 61| 55
------------------------------------------+---------+---------------------------
Muut velat | 1 899| 1 899
------------------------------------------+---------+---------------------------
| |
Yhteensä | 18 234| 10 825
1) Vaihtovelkakirjalainan 2,9 miljoonan euron pääomasta on IFRS-
konsernitilinpäätöksessä vähennetty 27 000 euroa vaihtovelkakirjalainan
hankintakuluja, jotka jaksotetaan rahoituskuluksi ja velaksi.
Rahoitusjärjestelyn ja siihen liittyvän suunnatun osakeannin seurauksena yhtiön
suurimmaksi omistajaksi nousi ruotsalainen sopimusvalmistaja Inission AB.
Suunnatussa osakeannissa merkittyjen uusien osakkeiden rekisteröinnin jälkeen
Inission AB omistaa Incapin osakkeita 28 500 000 kappaletta eli noin 26 % yhtiön
kaikista osakkeista.
Inission AB:n ja Incap Oyj:n sopimaan kokonaisjärjestelyyn sisältyy sopimus
Inission AB:n optiosta yhdistää Inission AB:n liiketoiminnot Incap Oyj:hin.
Inission AB:n on ilmoitettava option käytöstä vuoden 2013 loppuun mennessä.
Mikäli optio realisoituu, Incapin ja Inissionin yhdistyminen toteutetaan siten,
että Incap Oyj ostaa Inission AB:n tytäryhtiöiden osakekannan ja liiketoiminnan.
Kauppahinta määräytyy Inission AB:n vuosien 2011, 2012 ja tammi-kesäkuun 2013
tuloksen perusteella.
Kaupan toteutuessa sopimusehtojen mukaisesti Incap maksaa kauppahinnan
suuntaamalla Inission AB:lle uusia osakkeita kahdessa erässä. Ensimmäinen erä
uusia osakkeita vastaa 70 %:ia kauppahinnasta ja suunnataan osakkeiden ostoa
koskevan sopimuksen toteuttamisen yhteydessä. Loput 30 % kauppahinnasta
maksetaan niin ikään suunnatulla osakeannilla kaksi viikkoa sen jälkeen, kun
Incap on julkaissut tilinpäätöksensä vuodelta 2013.
Koska Inission AB:n omistus Incap Oyj:n osakkeista tulisi kaupan toteutuessa
ylittämään tarjousvelvollisuuden, Inission haki Finanssivalvonnalta
poikkeuslupaa olla tekemättä julkista ostotarjousta. Finanssivalvonta myönsi
poikkeusluvan 6.8.2013.
Incapin 21.8.2013 pidetty ylimääräinen yhtiökokous hyväksyi yhtiöiden
yhdistymistä koskevan järjestelyn.
Tase, rahoitus ja rahavirta
Konsernin taseen loppusumma oli 19,8 miljoonaa euroa (35,2 milj. euroa).
Konsernin oma pääoma oli katsauskauden päättyessä 4,7 miljoonaa euroa (1,7 milj.
euroa). Emoyhtiön oma pääoma vahvistui 17,1 miljoonaan euroon eli 83 %:iin
osakepääomasta (11,6 milj. euroa, 56 %). Konsernin omavaraisuusaste nousi 23,9
%:iin (4,9 %).
Vieraan pääoman osuus puolittui 15,1 miljoonaan euroon (33,4 milj. euroa), josta
korollista oli 9,6 miljoonaa euroa (21,1 milj. euroa).
Korolliset nettovelat alenivat vertailujaksosta 7,5 miljoonaan euroon (20,8
milj. euroa), ja nettovelkojen suhde omaan pääomaan (gearing) oli 159 % (1 205
%).
| |
Korolliset velat |30.6.2013|30.9.2013
(1 000 euroa) | |
------------------------------------------------------------+---------+---------
Pitkäaikaiset jaksotettuun hankintamenoon arvostetut | |
rahoitusvelat | |
------------------------------------------------------------+---------+---------
Pääomalainat | 1 050| 0
------------------------------------------------------------+---------+---------
Vaihtovelkakirjalaina | 1 890| 0
------------------------------------------------------------+---------+---------
Rahoitusleasingvelat | 0| 0
------------------------------------------------------------+---------+---------
Muut velat | 0| 1 945
------------------------------------------------------------+---------+---------
| 2 940| 1 945
------------------------------------------------------------+---------+---------
Lyhytaikaiset jaksotettuun hankintamenoon arvostetut | |
rahoitusvelat | |
------------------------------------------------------------+---------+---------
Pankkilainat | 11 377| 7 134
------------------------------------------------------------+---------+---------
Muut velat | 1 899| 0
------------------------------------------------------------+---------+---------
Vaihtovelkakirjalainat | 1 959| 479
------------------------------------------------------------+---------+---------
Rahoitusleasingvelat | 61| 44
------------------------------------------------------------+---------+---------
| 15 295| 7 657
------------------------------------------------------------+---------+---------
| |
------------------------------------------------------------+---------+---------
Korolliset velat yhteensä | 18 234| 9 602
Lyhytaikaisista rahoitusveloista noin 1,2 miljoonaa euroa kohdistuu Intian
tytäryhtiöön. Emoyhtiön Suomessa ja Virossa käyttämä factoringrahoitus on
lyhytaikaista vierasta pääomaa. Muut pankkilainat sisältyvät lyhytaikaisiin
rahoitusvelkoihin laina-ajan perusteella tai kovenanttien rikkoutumisen vuoksi.
Rahalaitoslainoista 5,9 miljoonaa euroa on suomalaisen pankin myöntämiä
pankkilainoja ja käytössä olevia limiittejä. Suomalaisen pankin luotollisesta
tilistä ja laskuluottolimiitistä oli 30.9.2013 käytössä 1,9 miljoonaa euroa ja
käyttämättä 7,6 miljoonaa euroa. Intian ja Viron pankkilainojen ja luotollisen
tilin saldot olivat yhteensä 3,1 miljoonaa euroa sisältäen Finnfundin tekemän
1,9 miljoonan euron sijoituksen Incapin Intian toimintaan. Heinäkuussa 2013
toteutuneessa rahoituksen kokonaisjärjestelyssä yhtiön korollisten velkojen
määrä supistui noin 6 miljoonalla eurolla.
Vuoden 2007 vaihtovelkakirjalainan määrä katsauskauden päättyessä oli 0,5
miljoonaa euroa ja se erääntyy 30.6.2014. Vuonna 2012 liikkeeseen laskettu
vaihtovelkakirjalaina (yhteensä 2,9 miljoonaa euroa) muunnettiin
kokonaisuudessaan yhtiön osakkeiksi rahoituksen kokonaisratkaisun yhteydessä.
30.9.2013 yhtiön lainoista 7,1 miljoonaan euroon kohdistuu vakuus ja loput ovat
vakuudettomia. Luottojen vakuutena on 12,1 miljoonan euron yrityskiinnitykset ja
0,6 miljoonan euron kiinnitys Intian tehdaskiinteistöön. Heinäkuussa toteutetun
rahoitusjärjestelyn mukaisesti pankki vapautti Vuokatin kiinteistön
kauppahintaan liittyvän vakuusjärjestelyn.
Incapin suomalaisen pankin myöntämiin lainoihin, luotolliseen tiliin ja
laskuluottolimiittiin kohdistui 30.9.2013 seuraavia kovenantteja:
omavaraisuusaste vähintään 15 % ja net IBD/EBITDA enintään 5. Yhtiön 25.9.2013
laatiman ennusteen perusteella edellä mainitut kovenantit eivät täyty
seuraavalla tarkasteluhetkellä 31.12.2013. Yhtiö on sopinut pankin kanssa, että
neuvotteluja kovenanteista ja niiden tasosta käydään marraskuussa 2013, jolloin
yhtiön alustavat tavoitteet vuoden 2014 toiminnalle ovat tiedossa. Mikäli
kovenantit eivät täyttyisi eikä neuvotteluissa pankin kanssa pystyttäisi
sopimaan uusista kovenanttitasoista vaan pankki käyttäisi irtisanomisoikeuttaan,
yhtiö ei pystyisi todennäköisesti suoriutumaan velvoitteistaan vaan sen tulisi
käynnistää neuvottelut rahoituksen uudellenjärjestelystä.
Finnfundin vuonna 2009 tekemään sijoitukseen tai muihin ulkomaisiin lainoihin ei
liity kovenantteja. Sen sijaan yhden ulkomaisen pankkilainan vakuutena oleva
standby-remburssi sisältää kovenanttiehtoja.
Incap on sopinut Verohallinnon kanssa maksujärjestelystä, joka koskee
erääntyneitä arvonlisäveroja, ennakonpidätyksiä ja sosiaaliturvamaksuja.
Järjestelyn piirissä olevien verovelkojen määrä 30.9.2013 on yhteensä 0,7
miljoonaa euroa. Sopimuksen mukainen viimeinen maksu tapahtuu elokuussa 2014.
Sopimusehtojen mukaan Verohallinnolla on maksuerän viivästyessä oikeus irtisanoa
sopimus välittömin seurauksin.
Katsauskauden aikana konsernin taseesta on purettu noin 0,3 miljoonaa euroa
laskennallista verosaamista Intian tytäryhtiöstä kertyneen verotettavan tulon
perusteella. Vahvistetuista tappioista kirjaamaton verosaamisten määrä
30.9.2013 oli 11,2 miljoonaa euroa.
Konsernin maksuvalmiutta kuvaava quick ratio oli 0,7 (0,5) ja current ratio 1,2
(0,8).
Liiketoiminnan rahavirta oli positiivinen 0,4 miljoonaa euroa (1,6 milj. euroa).
Konsernin rahavarat 30.9.2013 olivat 2,1 miljoonaa euroa (0,2 milj. euroa).
Rahavarojen muutos oli 1,1 miljoonaa euroa lisäystä (0,1 milj. euroa
vähennystä).
Yhtiön johto ja henkilöstö
Incapin toimitusjohtaja vaihtui 20.9.2013, jolloin konsernin toimitusjohtaja
Sami Mykkänen jätti toimitusjohtajan tehtävät. Uudeksi toimitusjohtajaksi
nimitettiin diplomi-insinööri Fredrik Berghel (s. 1967). Berghel on toinen
Inission AB:n omistajista ja hänet nimitettiin Incapin hallituksen jäseneksi
21.8.2013. Berghelillä on pitkä työkokemus eri teknologiayhtiöissä ja hän toimii
tällä hetkellä Inissionin pääjohtajana.
Syyskuun 2013 lopussa Incap-konsernin palveluksessa oli 570 henkilöä (666).
Henkilöstöstä 57 % työskenteli Intiassa (56 %), 27 % Virossa (30 %) ja 16%
Suomessa (14 %).
Ylimääräinen yhtiökokous
Incapin ylimääräinen yhtiökokous pidettiin keskiviikkona 21.8.2013 Helsingissä.
Kokoukseen osallistui yhteensä 22 osakkeenomistajaa, jotka edustivat yhteensä
81,3 % yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä.
Ylimääräinen yhtiökokous valitsi hallitukseen uusina jäseninä Fredrik Berghelin
ja Olle Hultebergin sekä entisistä hallituksen jäsenistä Raimo Helasmäen,
Susanna Miekk-ojan ja Lassi Noposen. Hallituksen jäsenet valittiin
toimikaudeksi, joka alkoi ylimääräisestä yhtiökokouksesta ja päättyy ensimmäisen
vaalia seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Ylimääräinen yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti hyväksyä
Incapin ja Inissionin välisen ehdollisen yritysjärjestelyn, jossa Incapin ja
Inissionin yhdistyminen toteutetaan siten, että Incap ostaa Inission AB:n
tytäryhtiöiden osakekannan ja liiketoiminnan. Yritysjärjestelyn toteutuminen
edellyttää, että Inission käyttää sopimuksen mukaista optiota yhdistymisestä.
Lisäksi ylimääräinen yhtiökokous päätti hyväksyä hallituksen ehdottaman Incapin
ja Inissionin välisen konsulttisopimusjärjestelyn ja valtuutti hallituksen
neuvottelemaan ja päättämään sopimuksen tarkemmat yksityiskohdat.
Ylimääräisessä yhtiökokouksessa nimitetty hallitus piti yhtiökokouksen jälkeen
järjestäy-tymiskokouksen, jossa hallituksen puheenjohtajaksi valittiin Lassi
Noponen.
Osake ja osakkeenomistajat
Incap Oyj:llä on yksi osakelaji ja osakkeiden lukumäärä katsauskauden päättyessä
oli 109 114 035, joista kaupankäynnin kohteena oli 22 546 266 osaketta.
Heinäkuussa järjestetyssä osakeannissa ja lainakonversiossa merkityt osakkeet
tulivat kaupankäynnin kohteeksi katsauskauden päättymisen jälkeen 18.10.2013.
Osakkeen kurssi vaihteli 0,10 ja 0,25 euron välillä (0,27 ja 0,65 euron välillä)
katsauskauden viimeisen kaupantekokurssin ollessa 0,17 euroa (0,27 euroa).
Osakkeen vaihto katsauskauden aikana oli 4 756 878 osaketta eli 4,4 % koko
osakemäärästä (1 499 294 eli 7,2 %).
Katsauskauden lopussa yhtiöllä oli 1300 osakasta (1 101). Osakkeista 27,1 % (0,5
%) oli hallintarekistereissä tai ulkomaisessa omistuksessa. Yhtiön markkina-arvo
30.9.2013 oli 3,8 miljoonaa euroa (5,6 milj. euroa). Yhtiöllä ei ole hallussaan
omia osakkeita.
Suurimmat osakkeenomistajat 30.9.2013 (sisältäen |Osakkeita,|Omistus-
rahoitusjärjestelyssä liikkeeseen laskettujen uusien | kpl|osuus, %
osakkeiden merkitsijät) | |
------------------------------------------------------------+----------+--------
Inission AB (hall.rek.) |28 500 000| 26,1
------------------------------------------------------------+----------+--------
Oy Etra Invest Ab |16 934 547| 15,5
------------------------------------------------------------+----------+--------
Ingman Finance Oy Ab | 8 780 769| 8,1
------------------------------------------------------------+----------+--------
Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen | 8 307 692| 7,6
------------------------------------------------------------+----------+--------
Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma | 7 684 615| 7,0
------------------------------------------------------------+----------+--------
Finnvera Oyj | 6 238 600| 5,7
------------------------------------------------------------+----------+--------
Onvest Oy | 5 197 286| 4,8
------------------------------------------------------------+----------+--------
Nordea Pankki Suomi Oyj | 3 761 400| 3,5
------------------------------------------------------------+----------+--------
Laurila Kalevi | 2 735 429| 2,5
------------------------------------------------------------+----------+--------
JMC Finance Oy | 2 402 286| 2,2
Arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 §:n mukaiset liputusilmoitukset
Tammikuussa 2013 järjestetyn suunnatun osakeannin seurauksena yhtiön
omistuksessa tapahtui 11.2.2013 seuraavia, liputusrajan ylittäviä
omistusmuutoksia: Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiön omistamien osakkeiden määrä
nousi 1 116 059 kappaleeseen ja niiden osuus yhtiön kaikista osakkeista on
osakeannin rekisteröinnin jälkeen 4,95 %. Onvest Oy:n omistus nousi 1 697 286
osakkeeseen eli 7,53 %:iin kaikista osakkeista. Suomen Teollisuussijoitus Oy:n
omistusosuus laski 9,69 %:iin.
Oy Ingman Finance Ab:n omistamien osakkeiden määrä laski 1 081 485 osakkeeseen
eli 4,80 %:iin kaikista osakkeista ja äänistä 11.3.2013.
22.7.2013 tiedotetun suunnatun osakeannin ja lainojen konversion seurauksena
liputusrajat ylittyivät seuraavasti:
| | |
Osakkeenomistaja | Omistusosuus ja| Merkittyjen ja| Omistusosuus
| osakkeiden| konvertoitujen| osakeannin ja
| lukumäärä ennen|uusien osakkeiden| konvertoinnin
| osakeantia| lukumäärä| jälkeen
| | |
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
| %| kpl| kpl| %
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Inission AB | 0| 0| 28 500 000| 26,12
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Oy Etra Invest Ab |21,44| 4 834 547| 12 100 000| 15,52
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Keskinäinen | 0| 0| 8 307 692| 7,61
Eläkevakuutusyhtiö | | | |
Ilmarinen | | | |
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Keskinäinen | 0| 0| 7 684 615| 7,04
työeläkevakuutusyhtiö | | | |
Varma | | | |
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Finnvera Oyj | 0| 0| 6 238 600| 5,72
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Oy Ingman Finance Ab | 0| 0| 8 780 769| 8,05
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Onvest Oy | 7,53| 1 697 286| 3 500 000| 4,76
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
JMC Finance Oy |10,65| 2 402 286| 0| 2,20
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Suomen Teollisuussijoitus| 9,69| 2 185 509| 0| 2,00
Oy | | | |
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Göran Sundholm | 6,57| 1 481 113| 0| 1,36
-------------------------+-----+-------------+-----------------+----------------
Kalevi Laurila | 6,48| 1 460 429| 1 275 000| 2,51
Lähiajan riskit ja liiketoiminnan epävarmuustekijät
Incapin liiketoimintaan liittyvissä riskeissä tapahtui olennainen muutos
21.7.2013, jolloin yhtiö sai päätökseen pitkään neuvotellun laajan
rahoitusjärjestelyn. Järjestely vakautti yhtiön taloudellista asemaa.
Yhtiön liiketoimintaan ja toimialaan liittyviä yleisiä riskejä ovat
asiakaskysynnän kehitys, sopimusvalmistuksen hintakilpailu, uusasiakashankinnan
onnistuminen, raaka-aineiden ja komponenttien saatavuus ja hintakehitys,
rahoituksen riittävyys ja maksuvalmius sekä valuuttojen arvon vaihtelu. Näistä
merkittävimpiä riskejä ovat tällä hetkellä kannattavuutta ja vaihto-omaisuutta
koskevien kehittämistoimenpiteiden toteutuminen sekä globaali talouskehitys ja
sen vaikutukset yhtiön asiakkaiden markkinatilanteeseen ja kysyntään.
Maksuvalmiuden arviointia varten Incap on laatinut konsernille 12 kuukauden
kassavirtaennusteen, joka perustuu tulosennusteeseen vuodelle 2013 ja
toteutuneisiin myyntisaamisten, ostovelkojen ja vaihto-omaisuuden
kiertonopeuksiin. Koska laskelmissa käytetyt tulostasot eivät kuvasta edellisten
vuosien toteutunutta kehitystä, niihin sisältyy epävarmuutta.
Laaditun kassavirtaennusteen perusteella Incapin käyttöpääoma ei vastaa yhtiön
seuraavan 12 kuukauden tarpeita. Yhtiön arvion mukaan lisäkäyttöpääoman tarve on
noin 1,5-2,5 miljoonaa euroa. Käyttöpääoma kuitenkin riittää seuraavan 12
kuukauden tarpeisiin, mikäli seuraavat edellytykset täyttyvät:
* Yhtiön käynnistämä toimenpideohjelma onnistuu ja yhtiö saavuttaa tehokkuuden
paranemiselle ja kustannussäästöille asetetut tavoitteet
* Yhtiö saavuttaa ennustetut tulostavoitteet siten, että yhtiöllä on pääomia
syyskuun 2014 loppuun mennessä erääntyviä 1,3 miljoonan euron
lainanlyhennyksiä varten
* Yhtiön rahalaitoslainoille asetetut kovenanttiehdot täyttyvät tai mikäli
kovenanttiehdot eivät täyty, pankki ei käytä oikeuttaa lainojen
irtisanomiseen.
Incap julkaisi 15.10.2013 toimenpideohjelman, jolla käyttöpääoman riittävyys
varmistetaan. Keskeisiä toimenpiteitä ovat tuotantokapasiteetin sopeuttaminen
kysynnän mukaiseksi sekä tehokkuuden parantaminen virtaviivaistamalla
organisaatiota, keventämällä hallintoa ja karsimalla kustannuksia.
Maailmantalouden ja asiakastoimialojen suhdannevaihtelut vaikuttavat Incapin
palveluiden kysyntään ja taloudelliseen asemaan. Liiketoimintaympäristön vuonna
2013 arvioidaan kehittyvän Incapin ja sen asiakkaiden toimialoilla vakaasti eikä
talouden yleinen epävarmuus ole ainakaan toistaiseksi vaikuttanut erityisen
haitallisesti yhtiön asiakkaiden kysyntään tai maksukykyyn.
Yhtiön myynti jakautuu usealle asiakastoimialalle, mikä tasoittaa eri
teollisuusalojen suhdannevaihteluiden vaikutusta. Vuonna 2012 Incapin suurimman
yksittäisen asiakkaan osuus konsernin liikevaihdosta oli 17 %. Yhtiön toimiala,
sopimusvalmistus, on voimakkaasti kilpailtu ja kustannustason hallintaan liittyy
huomattavaa painetta. Haastavassa markkinatilanteessa asiakkuuksien hallinta on
erityisen tärkeää. Kustannusrakenteen joustavuutta on lisätty tuotannon
hajauttamisella yhtiön eri toimintamaihin Suomeen, Viroon ja Intiaan.
Tuotantotoiminnan painopiste on maissa, joissa palkka- ja yleinen kustannustaso
on kilpailukykyinen.
Näkymät vuodelle 2013
Incapin arviot liiketoiminnan tulevasta kehityksestä perustuvat sekä yhtiön
asiakkaiden esittämiin ennusteisiin että yhtiön omiin näkemyksiin.
Yhtiö tarkentaa 13.9.2013 antamaansa tulosohjausta ja arvioi Incap-konsernin
liikevaihdon vuonna 2013 olevan noin 36 miljoonaa euroa. Liikevaihto on aiemmin
ilmoitetun mukaisesti merkittävästi pienempi kuin vuonna 2012, jolloin se oli
64,1 miljoonaa euroa. Jälkimmäisen vuosipuoliskon liikevaihdon arvioidaan olevan
pienempi kuin vuoden ensimmäisellä puoliskolla, jolloin liikevaihtoa kertyi
20,5 miljoonaa euroa. Koko vuoden liiketuloksen (EBIT) arvioidaan olevan
tappiollinen.
Aikaisemmassa arviossaan 13.9.2013 yhtiö kertoi vuoden jälkimmäisen
vuosipuoliskon liikevaihdon olevan suunnilleen samalla tasolla kuin
ensimmäisellä vuosipuoliskolla, jolloin liikevaihtoa kertyi 20,5 miljoonaa
euroa. Näin ollen koko vuoden 2013 liikevaihdon arvioitiin olevan merkittävästi
pienempi kuin vuonna 2012. Konsernin liiketuloksen vuonna 2013 arvioitiin olevan
tappiollinen.
Vuoden 2013 tilinpäätöstiedotteen ja loka-joulukuun 2013 osavuosikatsauksen
julkaisu
Incap-konsernin osavuosikatsaus neljänneltä vuosineljännekseltä julkaistaan
25.2.2014 vuoden 2013 tilinpäätöstiedotteen yhteydessä.
Helsingissä 31.10.2013
INCAP OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
toimitusjohtaja Fredrik Berghel, puh. +46 73 202 2210
talousjohtaja Kirsti Parvi, puh. 050 517 4569
viestintäjohtaja Hannele Pöllä, puh. 040 504 8296
JAKELU
NASDAQ OMX Helsinki Oy
Keskeiset tiedotusvälineet
Yhtiön kotisivut www.incap.fi
TIEDOTUSTILAISUUS
Incap järjestää tiedotustilaisuuden lehdistölle ja analyytikoille 31.10.2013 klo
10 BANKin kokoustiloissa (Unioninkatu 20, 00130 Helsinki). Tuloksen esittelee
konsernin toimitusjohtaja Fredrik Berghel.
LIITTEET
1 Konsernin laaja tuloslaskelma
2 Konsernin tase
3 Konsernin rahavirtalaskelma
4 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
5 Konsernin tunnusluvut ja vastuusitoumukset
6 Konsernin tunnusluvut vuosineljänneksittäin
7 Tunnuslukujen laskentasäännöt
INCAP LYHYESTI
Incap on kansainvälinen sopimusvalmistaja, jonka palvelut kattavat
elektromekaanisten tuotteiden koko elinkaaren suunnittelusta ja valmistuksesta
ylläpitopalveluihin. Incapin asiakkaat ovat oman alansa johtavia
energiatehokkuus- ja hyvinvointiteknologian laitetoimittajia, joille yhtiö
tuottaa kilpailukykyä strategisena kumppanina. Incapilla on toimintaa Suomessa,
Virossa, Intiassa ja Kiinassa. Konsernin liikevaihto vuonna 2012 oli noin 64,1
miljoonaa. euroa ja yhtiön palveluksessa on tällä hetkellä noin 570 henkilöä.
Incapin osake on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä vuodesta 1997 lähtien.
Lisätietoja: www.incap.fi.
Liite 1
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
-----------------------------------------------------------------------
(1 000
euroa, 7-9/ 4-6/ 1-3/ 10-12/ 7-9/ 4-6/ 1-3/ 1-9/ 1-9/ Muu- 1-12/
tilintar- 2013 2013 2013 2012 2012 2012 2012 2013 2012 tos 2012
kasta- %
maton)
-----------------------------------------------------------------------
LIIKE- 8 9 10 14 15 18 15 28 49 - 64 141
VAIHTO 206 883 654 498 701 378 564 743 643 42
Val- 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
mistus
omaan
käyttöön
Val- - - - - - - 176 - - 92 -
miiden 256 97 260 323 169 327 613 320 643
ja
keske-
neräisten
tuotteiden
Varasto-
jen
muutos
Liiketoi- 8 - 51 49 136 134 85 48 355 - 404
minnan 12 87
muut tuotot
Aineiden 4 5 7 9 10 12 10 16 34 - 44
ja 120 617 112 968 978 568 801 848 347 51 315
tarvik-
keiden
käyttö
Henki- 2 2 2 2 2 3 3 7 8 - 11
löstö- 067 428 527 538 419 119 011 022 548 18 087
kulut
Poistot 115 227 628 231 378 435 415 970 1 - 1 460
ja 229 21
arvo-
nalen-
tumiset
Liiketoi- 1 1 1 2 1 2 1 5 5 - 7
minnan 987 917 611 114 612 051 944 515 606 2 721
muut
kulut
LIIKE- - - - - 280 13 -345 -2 - 4 -
VOITTO/ 331 415 1 432 628 177 52 052 681
TAPPIO
Rahoitus- -1 - - - - 339 - -2 - 1 -
tuotot 000 595 439 569 156 366 034 182 015 751
ja -kulut
VOITTO/ -1 -1 -1 - 124 352 - -4 - 1 -1
TAPPIO 331 010 871 1 197 711 211 235 694 432
ENNEN
VEROJA
Tuloverot - - - -3 -79 0 0 - -79 311 -3
150 162 14 418 326 498
KATSAUS -1 -1 -1 -4 44 352 -711 -4 -314 1 -4
KAUDEN 481 172 885 616 537 344 930
VOITTO/
TAPPIO
Osake- - - - - 0,00 0,02 - - - 555 -
kohtainen 0,03 0,05 0,09 0,23 0,04 0,10 0,02 0,25
tulos
Optioilla
ei
ole
laimenta-
vaa
vaiku-
tusta
tilikau-
silla
2012
ja 2013.
------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
MUUT LAAJAN TULOKSEN 7-9/ 4-6/ 1-3/ 10-12/ 7-9/ 4-6/ 1-3/ 1-9/ 1-9/ Muutos 1-12/
ERÄT 2013 2013 2013 2012 2012 2012 2012 2013 2012 % 2012
--------------------------------------------------------------------------------
KATSAUSKAUDEN -1 -1 -1 -4 616 44 352 -711 -4 -314 1 344 -4
VOITTO/TAPPIO 481 172 885 537 930
MUUT LAAJAN TULOKSEN
ERÄT:
Erät, jotka
saatetaan myöhemmin
siirtää
tulosvaikutteiseksi:
Muuntoerot -190 -285 91 -129 63 -50 -2 -384 11 -3 510 -118
ulkomaisista
yksiköistä
Muut laajan tuloksen -190 -285 91 -129 63 -50 -2 -384 11 -3 510 -118
erät netto
KOKONAISTULOS -1 -1 -1 -4 745 107 302 -712 -4 -303 1 525 -5
671 457 793 922 048
Kokonaistuloksen
jakautuminen:
Emoyhtiön -1 -1 -1 -4 745 107 302 -712 -4 -303 1 525 -5
osakkeenomistajille 671 457 793 922 048
Määräysvallattomille 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 2
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNITASE (IFRS)
(1 000 euroa, tilintarkastamaton) 30.9.2013 30.9.2012 Muutos, % 31.12.2012
--------------------------------------------------------------------------------
VARAT
PITKÄAIKAISET VARAT
Aineelliset hyödykkeet 1 867 2 863 -35 2 578
Liikearvo 869 969 -10 940
Muut aineettomat hyödykkeet 80 194 -59 178
Muut rahoitusvarat 471 311 51 311
Laskennallinen verosaaminen 187 4 014 -95 560
PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 3 474 8 351 -58 4 568
LYHYTAIKAISET VARAT
Vaihto-omaisuus 6 929 10 339 -33 9 352
Myyntisaamiset ja muut saamiset 7 304 14 295 -49 12 815
Rahavarat 2 087 231 804 613
LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 16 320 24 864 -34 22 780
Myytävänä olevat pitkäaikaiset 0 1 936 -100 1 936
omaisuuserät
VARAT YHTEENSÄ 19 794 35 151 -44 29 283
EMOYRITYKSEN OMISTAJILLE KUULUVA
PÄÄOMA
Osakepääoma 20 487 20 487 0 20 487
Ylikurssirahasto 44 44 0 44
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 17 471 4 809 263 4 818
Muuntoero -1 301 -788 65 -917
Kertyneet voittovarat -31 978 -22 825 40 -27 440
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 4 723 1 728 173 -3 008
PITKÄAIKAISET VELAT
Laskennalliset verovelat 0 0 0
Korolliset velat 1 945 1 915 2 2 492
PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 2 492
LYHYTAIKAISET VELAT
Ostovelat ja muut velat 5 469 12 369 -56 11 841
Lyhytaikaiset korolliset velat 7 657 19 097 -60 17 959
LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 13 126 31 466 -58 29 800
Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin 0 43 -100 0
omaisuuseriin liittyvät velat
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 19 794 35 151 -44 29 283
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 3
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
(1 000 euroa, tilintarkastamaton) 1-9/2013 1-9/2012 1-12/2012
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
Liikevoitto -2 177 -52 -681
Oikaisut liikevoittoon 1 122 867 728
Käyttöpääoman muutos 2 375 2 354 4 188
Maksetut korot ja maksut -954 -1 580 -1 814
Saadut korot 10 19 27
Liiketoiminnan rahavirta 376 1 608 2 448
Investointien rahavirta
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -182 -69 -124
hyödykkeisiin
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden 1 488 134 139
luovutustuotot
Investoinnit muihin sijoituksiin 0 -61 -61
Myönnetyt lainat -2 -4 0
Myydyt tytäryhtiöosakkeet 0 0 0
Lainasaamisten takaisinmaksut 0 3 3
Investointien rahavirta 1 304 3 -43
Rahoituksen rahavirta
Maksullinen osakeanti 4 282 725 734
Lainojen nostot 1 246 1 309 1 819
Lainojen takaisinmaksut -6 051 -3 158 -4 201
Rahoitusleasingvelkojen maksut -51 -566 -594
Rahoituksen rahavirta -574 -1 690 -2 242
Rahavarojen muutos 1 106 -79 163
Rahavarat katsauskauden alussa 613 369 369
Valuuttakurssien muutosten vaikutus 212 -28 99
Käyvän arvon muutokset (rahavarat) 156 -31 -18
Rahavarat katsauskauden lopussa 2 087 231 613
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 4
--------------------------------------------------------------------------------
LASKELMA KONSERNIN OMAN
PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
(1000 euroa,
tilintarkastamaton)
Osake- Ylikurssi- SVOP Muuntoerot Kertyneet Yhteensä
pääoma rahasto rahasto voittovarat
--------------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 1.1.2012 20 487 44 4 084 -799 -22 506 1 311
Emissiovoitto 0 0 759 0 0 759
Transaktiomenot 0 0 -34 0 0 -34
omasta pääomasta
Muuntoerojen muutos 0 0 0 11 0 11
Myönnetyt optiot 0 0 0 0 -5 -5
Muut muutokset 0 0 0 0 0 0
Omaan pääomaan 0 0 725 11 -5 731
suoraan kirjatut
nettovoitot ja
-tappiot
Katsauskauden tulos 0 0 0 0 -314 -314
Kokonaisvoitot ja 0 0 725 11 -319 417
-tappiot
Oma pääoma 30.9.2012 20 487 44 4 809 -788 -22 825 1 728
Oma pääoma 1.1.2013 20 487 44 4 818 -917 -27 440 -3 008
Osakeanti 0 0 12 938 0 0 12 938
Transaktiomenot 0 0 -286 0 0 -286
omasta pääomasta
Muuntoerojen muutos 0 0 0 -384 0 -384
Myönnetyt optiot 0 0 0 0 0 0
Muut muutokset 0 0 0 0 0 0
Omaan pääomaan 0 0 12 653 -384 0 12 268
suoraan kirjatut
nettovoitot ja
-tappiot
Katsauskauden tulos 0 0 0 0 -4 537 -4 537
Kokonaisvoitot ja 0 0 12 653 -384 -4 537 7 731
-tappiot
Oma pääoma 30.9.2013 20 487 44 17 471 -1 301 -31 978 4 723
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 5
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN TUNNUSLUVUT JA VASTUUSITOUMUKSET
(IFRS) 30.9.2013 30.9.2012 31.12.2012
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto, milj. euroa 28,7 49,6 64,1
Liikevoitto, milj. euroa -2,2 -0,1 -0,7
% liikevaihdosta -7,6 -0,1 -1,1
Voitto ennen veroja, milj. euroa -4,2 -0,2 -1,4
% liikevaihdosta -14,7 -0,5 -2,2
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % 4,7 6,8 -12,6
Oman pääoman tuotto (ROE), % -705,8 -27,6 580,8(1)
Omavaraisuusaste, % 23,9 4,9 -10,3
Gearing, % 159,1 1 205,2 -659,4
Nettovelka, milj. euroa 5,7 18,9 18,9
Korollinen nettovelka, milj. euroa 7,5 20,8 19,8
Quick ratio 0,7 0,5 0,5
Current ratio 1,2 0,8 0,8
Osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä
keskimäärin katsauskauden aikana 43 605 321 19 804 494 20 067 042
Tulos/osake (EPS), euroa -0,10 -0,02 -0,25
Oma pääoma/osake, euroa 0,04 0,08 -0,14
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) -1,6 -17 -0,8
Osakkeen kurssikehitys
Katsauskauden alin kurssi, euroa 0,10 0,27 0,15
Katsauskauden ylin kurssi, euroa 0,25 0,65 0,65
Katsauskauden keskikurssi, euroa 0,15 0,39 0,3
Katsauskauden päätöskurssi, euroa 0,17 0,27 0,19
Osakekannan markkina-arvo, milj. euroa 4 6 4
Osakkeiden vaihto, kpl 4 756 878 1 499 294 2 952 411
Osakkeiden vaihto, % 4,4 7,2 14,2
Investoinnit, milj. euroa 0,2 0,1 0,1
% liikevaihdosta 0,6 0,1 0,2
Henkilöstö keskimäärin 569 713 697
VASTUUSITOUMUKSET, milj. euroa
OMASTA VELASTA
Kiinnitykset ja panttaussitoumukset 12,7 14,4 14,3
Taseen ulkopuoliset vastuut 3,5 7,7(2) 7,1
Valuuttaoptioiden nimellisarvo, tuhatta euroa 0 0 0
Valuuttaoptioiden käypä arvot, tuhatta euroa 0 0 0
(1) Oman pääoman tuoton laskennassa
31.12.2012 on osoittaja ja
nimittäjä negatiivinen.
(2 )30.9.2012 taseen ulkopuolisiin vastuisiin
on lisätty laskusaatavien
takaisinostovastuu.
--------------------------------------------------------------------------------
Liite 6
KONSERNIN TUNNUSLUVUT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN (IFRS)
----------------------------------------------------------------
7-9/ 4-6/ 1-3/ 10-12/ 7-9/ 4-6/ 1-3/
2013 2013 2013 2012 2012 2012 2012
----------------------------------------------------------------
Liike- 8,2 9,9 10,7 14,5 15,7 18,4 15,6
vaihto,
milj.
euroa
Liikevoitto, -0,3 -0,4 -1,4 -0,6 0,3 0,0 -0,3
milj.
euroa
% like- -4,0 -4,2 -13,4 -4,3 1,8 0,1 -2,2
vaih-
dosta
Voitto -1,3 -1,0 -1,9 -1,2 0,1 0,4 -0,7
ennen
veroja,
milj. euroa
% like- -16,2 -10,2 -17,6 -8,3 0,8 1,9 -4,6
vaih-
dosta
Sijoitetun 56,2 -12,1 -31,2 -73,2 3,3 17,8 -1,5
pääoman
tuotto
(ROI), %
Oman -691,1 105,3 202,5 2175,3 11,7 95 -297,7
pääoman
tuotto
(ROE), %²
Omavarai- 23,9 -25,8 -17,7 -10,3 4,9 4,3 1,6
suu-
saste,
%
Gearing, % 159,1 -266,1 -393,5 -659,4 1205,2 1 372,9 4 103,2
Netto- 5,7 16,5 18,7 18,9 18,9 20,3 23,2
velka,
milj.
euroa
Koro- 7,5 15,7 17,5 19,8 20,8 22,7 24,6
llinen
netto-
velka,
milj.
euroa
Osakean-
tioikaistu 43 22 21 20 19 19 18
osakkeiden 605 264 980 067 804 276 680
luku- 321 948 504 042 494 512 880
määrä
keski-
määrin
katsaus-
kauden
aikana
Tulos/ -0,03 -0,05 -0,09 -0,23 0,00 0,02 -0,04
osake
(EPS),
euroa
Oma 0,04 -0,26 -0,20 -0,14 0,08 0,08 0,03
pääoma/
osake,
euroa
Investoinnit, 0,05 0,1 0 0,1 0,0 0,1 0,0
milj. euroa
% liike- 0,59 0,9 0,4 0,3 -0,1 0,3 0,2
vaih-
dosta
Henkilöstö 563 556 590 652 698 710 727
keskimäärin
----------------------------------------------------------------
Liite 7
TUNNUSLUKUJEN LASKENTASÄÄNNÖT
100 x (tilikauden voitto/tappio +
Sijoitetun pääoman tuotto, % rahoituskulut)
-----------------------------------------
oma pääoma + korolliset rahoitusvelat
Oman pääoman tuotto, %
100 x tilikauden voitto/tappio
-----------------------------------------
oma pääoma keskimäärin tilikauden aikana
Omavaraisuusaste, % 100 x oma pääoma
-----------------------------------------
taseen loppusumma - saadut ennakot
Gearing, % 100 x korolliset nettorahoitusvelat
-----------------------------------------
oma pääoma
Nettovelka vieras pääoma - rahoitusomaisuus
Quick ratio rahoitusomaisuus
-----------------------------------------
lyhytaikainen vieras pääoma -
lyhytaikaiset saadut ennakot
Current ratio rahoitusomaisuus + vaihto-omaisuus
-----------------------------------------
lyhytaikainen vieras pääoma
Tulos/osake tilikauden tulos
-----------------------------------------
tilikauden keskimääräinen osakkeiden
osakeantioikaistu lukumäärä
Oma pääoma/osake oma pääoma
-----------------------------------------
osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä
tilikauden lopussa
käyttöomaisuuden arvonlisäverottomat
hankinnat, joista ei ole vähennetty
Investoinnit investointitukia
keskiarvo kuukausien lopussa lasketuista
Henkilöstö keskimäärin henkilökunnan lukumääristä
tilinpäätöspäivän viimeinen
kaupantekokurssi x ulkona olevien
Osakekannan markkina-arvo osakkeiden lukumäärä
[HUG#1739439]
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |