2014-07-24 12:15:00 CEST
2014-07-24 12:15:26 CEST
REGULATED INFORMATION
Danske Bank Plc - Interim report (Q1 and Q3)
Danske Bank Oyj : Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2014
Osavuosikatsaus 2014 DANSKE BANK OYJ -KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-KESÄKUU 2014 Toimitusjohtaja Risto Tornivaara: Asiakastyytyväisyyttä korostavien uudistusten alkuvuosi Danske Bank Oyj -konserni on tehnyt alkuvuoden aikana merkittäviä asiakastyytyväisyyteen tähtääviä avauksia erityisesti henkilöasiakasliiketoiminnassa. Toukokuussa julkistettu uusi Danske Etuohjelma palkitsee pankin sijoitus- ja lainapalveluja laajasti käyttävät henkilöasiakkaat ja tuo ohjelmaan liittyneiden saataville esimerkiksi lainopilliset asiantuntijapalvelut. Myös katsauskaudella käynnistynyt henkilö- ja yritysasiakasliiketoiminnan yhteistyö vahinkovakuuttaja Fennian kanssa vastaa asiakkaiden toiveisiin ja täydentää pankin kumppaniverkostoa. Odotamme näiden uusien avauksien tukevan edelleen alkuvuonna myönteisesti kehittynyttä asiakastyytyväisyyttä. Strategian mukaisesti jatkoimme panostuksia sähköiseen pankkiasiointiin ja viimeisen vuoden aikana avattujen uusien palvelujen - kuten MobilePayn - tekemistä tutuksi asiakkaille. Mobiili- ja tablet-palvelujen suosion kasvu jatkuu, ja tavoitteenamme on pitää asemamme johtavana digitaalisten palveluratkaisujen tarjoajana niin yritys- kuin henkilöasiakasmarkkinoilla. Taloudellisesti alkuvuosi 2014 oli Danske Bank Oyj -konsernille odotusten mukainen. Haastava taloustilanne vaikuttaa edelleen erityisesti henkilöasiakkaiden lainakysyntään, mutta yritysasiakasliiketoiminnassamme olemme kyenneet vahvistamaan asemaamme vuoden 2013 lopun tasoon verrattuna. Arvonalentumisten taso on säilynyt suhteellisen matalana pitkään jatkuneesta taantumasta huolimatta. Vuoden 2013 aikana toteutetut organisaatiorakenteen ja toimintastrategian muutokset ovat vaikuttaneet merkittävästi konsernin kulurakenteeseen, sillä verrattuna vuoden 2013 ensimmäiseen vuosipuoliskoon kulu-tuotto -suhde parani 8,6 prosenttiyksikköä ollen 62,5 prosenttia. Kokonaisuudessaan Danske Bank Oyj -konsernin tammi-kesäkuun tulos verojen jälkeen oli 83,2 miljoonaa euroa, eli reilut 10 prosenttia paremmalla tasolla edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Haasteita tuloskehitykseen aiheuttaa kuitenkin edelleen laskeva korkokate, jossa pudotusta on 6 prosenttia verrattuna vuotta aiempaan. Danske Bank Oyj -konsernin vakavaraisuus säilyy hyvällä tasolla. Vakavaraisuussuhdelukumme 14,2 (15,6) prosenttia ylittää selvästi viranomaisten asettaman vaatimuksen. Liiketoiminnan kannalta eräs vuoden 2014 merkittävimpiä tekijöitä on tiukentuva säätely. Danske Bank Oyj -konserni siirtyy marraskuussa 2014 Euroopan keskuspankin suoraan valvontaan Euroopan yhteisen pankkien valvontamekanismin säännösten mukaisesti. Konsernin avainluvut 1-6/2014 1-6/2013 1-12/2013 Tuotot yhteensä Milj. e 302 306 622 Voitto ennen veroja Milj. e 104 101 200 Tase kauden päättyessä Milj. e 27 037 28 370 26 680 Henkilöstön määrä (FTE) kauden lopussa 1 811 1 960 1 758 Toimintaympäristön kehitys Maailman talouskasvu pysyi vaimeana vuoden 2014 ensimmäisellä puoliskolla. Alkuvuoden aikana kylmä talvi hyydytti taloutta Yhdysvalloissa, minkä jälkeen talous piristyi uudelleen. Useat kehittyvät taloudet kamppailivat hidastuvan kasvun ja vaihtotaseen vajeen kanssa. Kiinan hidastumassa ollut talous lisäsi ennakkotietojen valossa hieman vauhtia kesäkuussa. Venäjän talous ajautui taantumaan raaka-ainemarkkinoiden vaisun kehityksen ja Ukrainan kriisin seurauksena. Euroalueella talous jatkoi vaatimatonta nousua. Euroalueen maiden talouskasvun painopiste siirtyi viennistä kotimaisen kulutuksen ja investointien suuntaan, kun yritysten luottamus kohentui ja työttömyys kääntyi loivaan laskuun. Raaka-aineiden hinnat pysyivät maltillisina ja inflaatio alhaisena, mikä teki kevyen rahapolitiikan harjoittamisen länsimaissa yhä tarpeelliseksi. Yhdysvaltojen keskuspankki normalisoi rahapolitiikkaa vähentämällä poikkeustoimia, mikä näkyi pitkien korkojen loivana nousuna maassa. Euroalueella talouden vaatimaton kasvu ja poikkeuksellisen matala inflaatio saivat keskuspankin (EKP) laskemaan ohjauskoron kesäkuussa 0,15 prosenttiin ja painamaan talletuskoron ensimmäistä kertaa historiassa negatiiviseksi -0,1 prosenttiin. Samalla keskuspankki ilmoitti uusista pitkän aikavälin rahoitusoperaatioista pankeille ja muista likviditeettiä kasvattavista operaatioista. Matala inflaatio, ohjauskoron lasku ja muut toimet laskivat markkinakorkoja vuoden ensimmäisellä puoliskolla. 12 kuukauden euribor painui vuoden alun 0,56 prosentista 0,49 prosenttiin kesäkuun lopussa. Euroalueen maiden pitkät korot laskivat 2014 alkupuolella, koska talouskasvu lisäsi luottamusta kriisimaiden selviytymiseen, inflaatio vajosi ja EKP pystyi vakuuttamaan markkinat kevyen rahapolitiikan jatkumisesta. Suomessa pankkien marginaalit laskivat aavistuksen alkuvuoden aikana ja luottojen korot pysyivät alhaisina. Euroalueen talouspoliittinen integraatio eteni pankkiunionin osalta kun Euroopan parlamentti hyväksyi 55 miljardin rahaston perustamisen kriisipankkien pelastamiseksi. Varat kerätään kansallisilta pankeilta kahdeksan vuoden aikana. Rahaston avulla halutaan vähentää valtioiden roolia ja lisätä toimialan vastuuta pankkien ongelmista. Pankkiunioni laittoi keskeiset luottoluokituslaitokset harkitsemaan pankkien luottoluokituksen laskua, koska valtioiden roolin vähenemisen pelätään johtavan suurempiin tappioihin kriisiin ajautuvien pankkien rahoittajille. Yhteisen pankkivalvonnan on tarkoitus aloittaa toiminta EKP:n yhteydessä marraskuussa 2014. Ennen varsinaisen toiminnan alkua EKP suorittaa kattavan arvion pankkien toimintakyvystä. Suomen bruttokansantuote (BKT) supistui 0,4 prosenttia 2014 ensimmäisellä neljänneksellä suhteessa edelliseen neljännekseen, eikä maan talous ole kasvanut 8 neljännekseen. Ennakkotiedot toiselta vuosineljännekseltä eivät kerro kasvun selvästä piristymisestä. Vähittäiskauppa kärsi ostovoiman heikosta kehityksestä, rakennusinvestoinnit painuivat epävarmassa ympäristössä eikä vientikään lähtenyt vielä nousuun. Venäjän taantuma iski Suomen vientiin, vähittäiskauppaan ja matkailuun. Pitkästä taantumasta huolimatta konkurssien määrät pysyivät likimain ennallaan. Teollisuuden kannalta positiivista oli uusien tilauksien melko laaja- alainen nousu keväällä. Työllisyyskehitys oli alkuvuoden aikana heikkoa, mutta työvoiman supistumisen takia työttömyysaste nousi vain maltillisesti ollen kausitasoitettuna 8,6 prosenttia toukokuussa. Helpotusta kotitalouksien taloustilanteeseen toivat poikkeuksellisen matalana pysytelleet korot. Ansiotason nousu vajosi alle kahteen ja inflaatio vajaaseen yhteen prosenttiin keväällä. Asuntomarkkinat pysyivät tavallista hiljaisempina ja asuntojen hinnat luisuivat hieman. Alkukesällä näkemykset Suomen talouden kehityksestä pysyivät yhä tavallista heikompina. Tuloskehitys (Suluissa olevat luvut viittaavat vuoden 2013 kuuteen ensimmäiseen kuukauteen). Danske Bank Oyj -konsernin voitto ennen veroja tammi-kesäkuulta oli 103,6 miljoonaa euroa (100,7 milj. euroa). Tulos oli 83,2 miljoonaa euroa (74,8 milj. euroa). Verot pienenivät, sillä verokanta aleni 20 prosenttiin vuoden 2014 alusta. Oman pääoman tuotto (vuositasolla) oli 6,9 prosenttia kesäkuun 2014 lopussa (6,4 prosenttia). Konsernin ensimmäisen vuosipuoliskon kokonaistuotot tippuivat prosentin edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ollen 302,1 miljoonaa euroa (306,1 milj. euroa). Konsernin korkokate oli 153,6 miljoonaa euroa (163,2 milj. euroa). Matalana jatkuvalla korkotasolla oli negatiivinen vaikutus pankin talletusmarginaaleihin. EKP:n talletuskorko pankeille on nyt ensimmäistä kertaa historiassa negatiivinen. Tämä yhdistettynä alhaisempaan lainavolyymiin aiheutti korkokatteen alenemisen 6 prosentilla edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernin palkkiotuotot kasvoivat edellisen vuoden vastaavan ajanjaksoon verrattuna viisi prosenttia ollen 117,8 miljoonaa euroa (112,2 milj. euroa) kuvastaen suurempaa aktiivisuutta yritysasiakaspuolella. Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot kasvoivat edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna 19 prosenttia ollen 18,2 miljoonaa euroa (15,2 milj. euroa) haastavasta markkinatilanteesta huolimatta. Ukrainan kriisi aiheutti alkuvuoden aikana haastetta erityisesti ruplan valuuttakaupassa ja ruplan korkojen suojauksessa. Konsernin muut tuotot puolestaan laskivat edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna noin 19 prosentilla ollen 12,6 miljoonaa euroa (15,4 milj. euroa). Muiden tuottojen lasku johtuu pääasiassa Danske Finance Oy:n huoltoleasingtuottojen loppumisesta. Danske Bank Oyj -konsernin kulu-tuotto -suhde oli 62,5 prosenttia, jossa parannusta 8,6 prosenttiyksikköä vertailukauteen (71,1 prosenttia). Konsernin liiketoiminnan kulut tammi-kesäkuulta olivat yhteensä 188,9 miljoonaa euroa (217,5 milj. euroa). Liiketoiminnan kulut yhteensä laskivat edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta noin 13 prosenttia (28,6 milj. euroa). Erityisesti henkilöstökulut ovat huomattavasti alemmalla tasolla vertailukauteen nähden, laskua 24 prosenttia. Konsernin vertailukauden tulosta rasittaa joukko kertaluonteisia kustannuksia (n. 15 miljoonaa euroa), joiden taustalla olivat toiminnan uudelleenjärjestelyyn liittyvät toimet. Pankkiveron osuus vuoden 2014 kuluista on 17,2 miljoonaa (20,4 milj. euroa), joka rasittaa pankin tarkastelujakson tulosta ja kuluerä tulee vaikuttamaan ainakin vielä seuraavan vuoden tulokseen. Saamisten arvonalentumisia kirjattiin 9,6 miljoonaa euroa (palautusta 12,1 milj. euroa). Sopimuskohtaisten arvonalentumiskirjausten ja lopullisten luottotappiokirjausten yhteismäärä oli 15,5 miljoonaa euroa (32,3 milj. euroa). Ryhmäkohtaisia varauksia kirjattiin 1,0 miljoonaa euroa (peruutusta 14,9 milj. euroa) ja luottotappioiden palautukset olivat 6,9 miljoonaa euroa (29,6 milj. euroa). Arvonalentumiset ja luottotappiot koostuivat lähinnä henkilöasiakassaatavista. Henkilö- ja yritysasiakasliiketoiminta Palvelut ja tuotteet Danske Bankin henkilö-, yksityispankki- ja yritysasiakkaiden palvelemisesta huolehtii 62 toimipistettä, Contact Center sekä verkkopankki. Lisäksi asiakkaamme voivat nostaa käteistä jo lähes 1 000 liikkeestä ja myymälästä. Tavoitteemme on olla mobiili- ja tablettiratkaisujen edelläkävijä. Konkreettinen osoitus tästä on vuoden 2013 joulukuussa lanseerattu MobilePay-sovellus, joka mahdollistaa yksityishenkilöiden väliset rahansiirrot älypuhelimen avulla. Myönteisen vastaanoton saanut sovellus on tähän mennessä ladattu yli 100 000 kertaa. Odotamme määrän kasvavan nopeasti uusien käyttötapojen myötä sitä mukaa kuin sovellus saadaan kaikkien pankkien asiakkaiden käyttöön. Vuonna 2013 toteutettu verkkotapaamiset mahdollistava ratkaisu on kasvattanut voimakkaasti suosiotaan neuvontapalveluja tarvitsevien asiakkaiden keskuudessa. Nykyisin joka viides neuvottelu hoidetaan verkossa ja määrä kasvaa edelleen. Sijoituksista, lainoista ja arkisista pankkiasioista voidaan sopia ja asiakirjat allekirjoittaa verkkoympäristössä, mikä mahdollistaa asiakkaille todella vaivattoman palvelukokemuksen. Toukokuussa 2014 lanseerattiin uusi Danske Etuohjelma. Yhdessä asiakkaiden kanssa kehitetty ohjelma on räätälöity vastaamaan suomalaisten toiveisiin ja odotuksiin, ja se on saanut hyvän vastaanoton. Nelitasoinen Danske Etuohjelma tarjoaa monipuolisia etuja. Ohjelman arvolupauksen mukaisesti "mitä enemmän kanssamme asioit, sitä enemmän hyödyt", eli parhaimmat edut tarjotaan asiakkaille, jotka keskittävät pankkiasiansa (lainat, sijoitukset ja talletukset) Danske Bankiin. Danske Etuohjelman yhteydessä ilmoitimme myös vakuutusyhtiö Fennian kanssa käynnistetystä vakuutusyhteistyöstä. Ensi vaiheessa Danske Etuohjelmaan liittyvät asiakkaat saavat alennuksia ja muita rahanarvoisia etuja Fennian tuotteista. Kesäkuun loppuun mennessä jo 20 % pankin nykyisistä, ylimpään etutasoon oikeutetuista asiakkaista oli liittynyt ohjelmaan. Uskomme liittyjien määrän kasvavan entisestään asiakasviestintäkampanjan myötä ja tietoisuuden eduista lisääntyessä. Myös yksityispankkitoiminnan volyymi jatkoi kasvuaan vuoden 2014 ensimmäisellä puoliskolla. Kokonaisvaltaiseen varainhoitoon perustuvaa Private Banking -palvelumalliamme arvostetaan suuresti asiakkaiden keskuudessa. Kehittääksemme arvolupausta edelleen lanseerasimme lisäksi uuden Private Banking Access -palvelun osana Dansken Etuohjelmaa. Yritysasiakkaita ajatellen olemme lisänneet verkkopankkiin ja Mobiliipankki- alustaan uusia ominaisuuksia. Nyt yritysasiakkailla on mahdollisuus hyödyntää Mobile Business -mobiilipankkia ja Tablet Business -tabletpankkia, jotka takaavat ympärivuorokautisen pääsyn palveluihin. Myös joustavan pankkiasioinnin mahdollistavat verkkotapaamiset on otettu hyvin vastaan. Yrittäjille ja pienyrityksille suunnattuja palveluja on kehitetty perustamalla erillinen asiantuntijatiimi, joka takaa vaivattoman pääsyn Danske Bankin laadukkaaseen palvelutarjontaan. Kansainvälisiä asiakkaita varten on kehitetty täysin reaaliajassa toimiva monivaluuttapalvelu, joka auttaa tehostamaan käyttöpääoman hallintaa. Asiakastyytyväisyys Vuoden 2014 toisen neljänneksen lopulla henkilö- ja yritysasiakkaiden asiakastyytyväisyys jäi tavoitteesta, joka on ykkös- tai kakkossija pankin tärkeimmässä asiakaskohderyhmässä. Myönteistä kehitystä on kuitenkin havaittavissa. Vuoden 2014 alkupuolelle tehdyn tutkimuksen mukaan yksityispankkiasiakkaiden tyytyväisyys Suomessa on korkealla tasolla, 24 % Net Promoter Score -mittarilla arvioituna. Kahden parhaan joukkoon yltäminen vaatii vielä lisäponnisteluja, mutta uskomme, että asiakassuhteeseen panostaminen ja saumattomasti toimivat verkkoratkaisut parantavat asiakastyytyväisyyttä. Tuloskehitys Henkilö- ja yritysasiakasliiketoiminnan tuotot yhteensä laskivat edellisvuodesta 3,1 prosenttia 226,7 miljoonaan euroon (233,9 milj. euroa). Lasku selittyy pitkälti sisäisillä muutoksilla: talletuskannan siirtohinnoittelua alennettiin alhaisempien rahoituskulujen seurauksena, kun taas lainakantaa sopeutetaan asteittain. Lisäksi useiden asiakkaiden siirtyminen Corporates & Institutions -liiketoimintaan vuoden 2013 jälkipuoliskolla selittää osaltaan tulojen vähenemistä. Asiakkaiden lainamarginaalit kasvoivat edellisvuodesta. Laina- ja talletuskannan supistuminen söi kuitenkin nettomääräisten korkotuottojen kasvun tuoman höydyn. Palkkiotuotot pysyttelivät edellisvuoden tasolla, mutta muut tuotot vähenivät huoltoleasingtuottojen jäätyä pois. Saamisten arvonalentumiset henkilö- ja yritysasiakasliiketoiminnassa olivat vuoden 2014 ensimmäisellä puoliskolla 12,3 miljoonaa euroa, kun taas vuoden 2013 arvonalentumisilla (palautusta 5,0 milj. euroa) oli huomattava positiivinen tulovaikutus perinnässä olleiden saatavien myynnin seurauksena. Henkilö- ja yritysasiakasliiketoiminnan kulut laskivat edellisvuodesta 17,7 prosenttia 145,9 miljoonaan euroon (177,2 milj. euroa). Tämä johtui vuoden 2013 aikana toteutetusta organisaation saneerausohjelmasta, osaksi toiminnan tehostumisesta ja osaksi ohjelmaan liittyneistä kertaluontoisista kuluista. Kulujen laskun ansiosta liiketoiminnan voitto ennen veroja oli hieman paremmalla tasolla edelliseen vuoteen verrattuna. Corporates & Institutions Corporates & Institutions -liiketoiminta (C&I) sisältää konsernin Markets- toiminnot, Corporate and Institutional Banking -liiketoiminnot (CIB) sekä Transaction Banking -liiketoiminnan. C&I -liiketoiminnon tuotot yhteensä laskivat 18,7 prosenttia edelliseen katsauskauteen verrattuna ollen 41,8 miljoonaa euroa (51,4 milj. euroa). CIB -liiketoiminnossa tarkastelujakson korkokate kasvoi hieman verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon, mutta palkkiotuotot vähenivät ja sen seurauksena kokonaistuotot hieman laskivat. Vaikka asiakkaiden tekemät yleiset investoinnit olivat edelleen melko vähäisiä, uudelleenrahoitukset pitivät lainamarkkinan aktiivisena. CIB -liiketoiminnan voitto ennen veroja vuoden ensimmäisellä vuosipuoliskolla oli edellistä vuotta alhaisempi. CIB saavutti katsauskaudella ykkössijat Prosperan asiakastyytyväisyyskyselyissä kassanhallinnassa ja kaupanrahoituksessa, sekä Suomen että Pohjoismaiden osalta. Danske Bank Markets -toiminnon ensimmäistä vuosipuoliskoa 2014 kuvasi markkinoiden talouskasvun hienoisen piristymisen ja erittäin alhaisen volatiliteetin ohella korkotason painuminen nollatasolle. Sekä tuotot yhteensä että kauden voitto ennen veroja olivat alhaisemmalla tasolla kuin vertailukautena. Alhaisesta volatiliteetista huolimatta asiakasaktiivisuus pysyi eri tuotteissa pääsääntöisesti hyvällä tasolla ja etenkin valuuttakauppa sekä joukkovelkakirjojen emissiot jatkoivat kasvuaan. Alkuvuonna 2014 yksikkö sai tunnustusta useissa eri asiakastyytyväisyystutkimuksissa ja on markkinaosuudeltaan usealla tuotealueella vakiinnuttanut asemansa kahden suurimman toimijan joukkoon suomalaisten asiakkaiden keskuudessa. Tarkastelujaksolla Danske Bank Markets oli järjestämässä joukkovelkakirjalainoja Suomen, Ruotsin, ja Irlannin valtion lisäksi Finnveralle sekä suomalaisille ja pohjoismaisille suuryrityksille, joita olivat muun muassa Metsä Board, Fingrid, Cargotec, St1 Nordic ja Paroc Group. Muut toiminnot Muut toiminnot sisältää konsernin Danske Capital- ja Treasury -liiketoiminnat, konsernin palvelukeskuksen sekä muut tukitoiminnot. Muut toiminnot -segmentin tuotot yhteensä olivat 33,6 miljoonaa euroa (20,7 milj. euroa). Danske Capital -liiketoiminta käsittää Danske Capital omaisuudenhoitotoiminnot sekä Danske Invest Rahastoyhtiö Oy:n. Danske Capital -liiketoiminta kehittyi tilikaudella markkinatilanne huomioiden hyvin. Liiketoimintayksikön tuotot yhteensä olivat 19,0 miljoonaa euroa (16,6 milj. euroa). Myös kauden voitto ennen veroja parani vertailukauteen. Danske Capital hoitaa instituutioasiakkaita, yksityispankin valtakirjasalkkuja sekä pääosaa Danske Invest Rahastoyhtiön rahastoista. Danske Invest Rahastoyhtiö Oy on kolmanneksi suurin rahastoyhtiö Suomessa 12,9 prosentin markkinaosuudella. Danske Invest Rahastoyhtiön hallinnoimat varat olivat kesäkuun lopussa 10,55 miljardia euroa (9,6 miljardia 30.6.2013). Suomeen rekisteröityjen rahastoyhtiöiden nettomerkinnät aikavälillä tammikuu-kesäkuu olivat 3 871,5 miljoonaa euroa. Samalla aikavälillä Danske Invest Rahastoyhtiön nettomerkinnät olivat -105,4 miljoonaa euroa. Kansainvälisen rahastoluokittaja Morningstarin vertailussa Danske Investin rahastoista kaikkiaan 8 rahastoa sai parhaan viiden tähden luokituksen ja 11 rahastoa sai neljä tähteä. Danske Investin rahastoista 40 rahastoa ylti ylimpiin kolmesta viiteen tähtiluokkiin. Vertailussa oli mukana yhtiön 54 rahastoa. Rahastojen keskimääräinen tähditys oli 3,19. Citywire valitsi Danske Capitalin Euroopan parhaaksi Venäjä-salkunhoitajaksi. Capitalin hoitama Danske Invest Russia -rahasto oli toisena 8,7%:n vuosituotolla 10 v. tuotolla mitattuna omassa rahastoluokassaan. Danske Invest pärjäsikin erinomaisesti sijoitusrahastojen tuottoja pitkällä aikavälillä vertailtaessa. Danske Invest Global Tech oli luokkansa paras 9,5 %:n vuosituotolla 10 vuoden tuottohistorialla sekä viiden ja yhden vuoden tuottohistorialla vuosituottojen ollessa 19,9%:a ja 22,2%:a. Pitkän koron rahastoista Danske Invest Emerging Markets Debt oli luokkansa paras 10 vuoden tuotolla mitattuna vuosituoton ollessa 7,7%:a, ja Danske Invest Euro High Yield -rahasto saavutti ensimmäisen sijan kolmen vuoden tuottohistorialla vuosituoton ollessa 9,0 %:a. Muut toiminnot sisältää myös konsernin Treasury-toiminnon. Treasury toimii sisäisenä pankkina muille liiketoiminta-alueille. Vuoden 2014 alusta tehdyt muutokset varojen siirtohinnoittelumalliin paransivat Treasuryn korkokatetta katsauskaudella. Myös likviditeettipuskurin arvonmuutos paransi Treasuryn tulosta. Näiden johdosta Treasuryn tuotot yhteensä sekä voitto ennen veroja parani edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon peilattuna. Tase ja rahoitus (Suluissa olevat vertailuluvut viittaavat vuoden 2013 lopun lukuihin). Danske Bank Oyj -konsernin taseen loppusumma oli 27 037,4 miljoonaa euroa (26 679,9 milj. euroa). Lainat ja muut saamiset asiakkailta kasvoivat 346,4 miljoonaa euroa ollen 22 625,0 miljoonaa euroa (22 278,6 milj. euroa). Talletukset vähenivät tarkastelujaksolla 816,6 miljoonaa euroa ollen 15 281,7 miljoonaa euroa (16 098,3 milj. euroa). Rahoitus- ja likviditeettitilanne säilyi hyvänä ja lyhytaikainen varainhankinta toimi tarkastelujaksolla hyvin. Danske Bank Oyj on maaliskuussa 2014 maksanut ennenaikaisesti pois ensisijaisiin omiin varoihin luettavaa debentuurilainaa 125,0 miljoonaa euroa. Vakavaraisuus (Suluissa olevat vertailutiedot viittaavat vuoden 2013 lopun lukuihin, jotka laskettu uuden vakavaraisuusasetuksen mukaisesti. Vakavaraisuustaulukosta löytyvät vuoden 2013 lopun luvut laskettuna sekä uuden että vanhan vakavaraisuusasetuksen mukaisesti.) Danske Bank Oyj -konserni soveltaa vakavaraisuuslaskennassa standardimenetelmää (luottoriskin ja operatiivisen riskin oman pääoman vaade) ja perusmenetelmiä (markkinariskien oman pääoman vaade). Danske Bank Oyj -konsernin omat varat yhteensä koostuvat ensisijaisesta pääomasta (ydinpääomasta ja ensisijaisesta lisäpääomasta vähennysten jälkeen). Omat varat yhteensä olivat 30.6.2014 yhteensä 2 475,0 miljoonaa euroa (2 547,3 milj. euroa) ja vakavaraisuussuhdeluku oli 14,2 (16,7) prosenttia. Ydinpääoman suhde riskipainotettuihin saamisiin oli 13,7 (15,3) prosenttia. Maaliskuussa 2014 ennenaikaisesti poismaksettua debentuurilainaa ei lueta konsernin omiin varoihin kesäkuun 2014 lopussa. Danske Bank Oyj -konsernin riskipainotetut saamiset olivat 17 369,5 miljoonaa euroa (15 209,7 milj. euroa). Suurin syy riskipainotettujen saamisten kasvuun oli CRR/CRD IV sääntelyn implementointi tammikuun 2014 alussa. Kauden voitto verojen jälkeen on Finanssivalvonnan luvalla luettu ensisijaisten omien varojen vapaaseen omaan pääomaan. VAKAVARAISUUS Danske Bank Oyj -konserni Omat varat 30.6.2014 31.12.2013 (1)) 31.12.2013 30.6.2013 Milj. € Ydinpääoma ennen vähennyksiä 2 416,3 2 383,5 2 383,5 2 313,0 Osakepääoma 106,0 106,0 106,0 106,0 Vararahasto 271,1 271,1 271,1 271,1 Kertyneet voittovarat 1 955,9 1 861,0 1 861,0 1 861,0 Tilikauden tulos 83,0 145,3 145,3 74,8 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,4 0,1 0,1 0,1 Vähennykset ydinpääomasta -41,3 -61,3 -54,0 -2,7 Ydinpääoma (CET1) 2 375,0 2 322,3 2 329,5 2 310,3 Ensisijainen lisäpääoma (AT1) (2)) 100,0 225,0 225,0 225,0 Ensisijainen pääoma (T1 = CET1 + AT1) 2 475,0 2 547,3 2 554,5 2 535,3 Toissijainen pääoma (T2) - - - - Omat varat yhteensä (TC = T1 + T2) 2475,0 2547,3 2554,5 2535,3 Riskipainotetut saamiset ja vastuut 17369,5 15 209,7 14 885,9 16 269,6 Omien varojen vähimmäisvaatimus (8% riskipainotetuista saamisista ja vastuista) 1389,6 1216,8 1 190,9 1 301,6 Luotto- ja vastapuoliriski 1266,2 1109,6 1 090,2 1 196,4 Markkinariski 35,9 20,5 13,9 18,0 Operatiivinen riski 87,5 86,7 86,7 87,1 Ydinpääoma (CET1), % 13,7 % 15,3 % - - Vakavaraisuussuhde ensisijaisilla omilla varoilla, % 14,2 % 16,7 % 17,2 % 15,6 % Vakavaraisuussuhdeluku, % 14,2 % 16,7 % 17,2 % 15,6 % Konsernin vakavaraisuussuhde on laskettu luottolaitoslain 5 luvun 44-48§ ja 54-66§:ien mukaisesti. Luotto-, markkina- ja operatiivisen riskien riskipainotetut saamiset ja vastuut on laskettu standardimenetelmää käyttäen. (1)) Vakavaraisuuden vertailuluvut on esitetty 1.1.2014 voimaantulleen uuden vakavaraisuusasetuksen (CRR) mukaisesti. (2)) Pääomalainojen osuus ensisijaisista konsernin omista varoista on 4 % (9%). Henkilöstö ja organisaatio Konsernin henkilöstömäärä oli tarkastelujakson lopussa 1 811 (1 960). Henkilöstömäärä väheni 149 henkilöllä eli noin 8 prosenttia edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Henkilöstöstä 77,2 prosenttia työskenteli henkilö- ja yritysasiakasliiketoiminnassa, 2,7 prosenttia C&I -toiminnoissa sekä 20,1 prosenttia muissa toiminnoissa. Luottoluokitukset Moody's muutti toukokuussa 2014 Danske Bank Oyj:n pitkän luottoluokituksen A2 vakaasta näkymästä negatiiviseen näkymään. Lyhyt luottoluokitus säilyi P-1. Standard & Poor'sin pitkä luottoluokitus Danske Bank Oyj:lle on A- vakain näkymin ja lyhyt luokitus A-2. Danske Bank Oyj:n hallitus, tilintarkastajat ja valiokunnat Danske Bank Oyj:n hallituksen jäseninä ovat 27.2.2013 lähtien toimineet Tonny Thierry Andersen (puheenjohtaja), Robert Endersby (varapuheenjohtaja), Niels- Ulrik Mousten, Helle Havgaard, Esko Mäkeläinen ja Maija Strandberg. Helle Havgaard erosi hallituksen jäsenen tehtävistään 14.4.2014. Jeanette Fangel Logstrup valittiin uudeksi hallituksen jäseneksi 7.4.2014. Danske Bank Oyj:n toimitusjohtaja on Risto Tornivaara ja toimitusjohtajan sijainen Kenneth Kaarnimo. Danske Bank Oyj:n varsinainen yhtiökokous valitsi varsinaiseksi tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab:n päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Petri Kettunen. Danske Bank Oyj:n hallitus on 12.6.2014 päättänyt perustaa seuraavat valiokunnat; tarkastus-, riski-, nimitys- ja palkitsemisvaliokunta. Valiokunnat aloittavat toimintansa, kun uusi luottolaitoslaki astuu voimaan. Danske Bank Oyj:n osake-, omistus ja konsernirakenteen muutokset Danske Bank Oyj -konserni kuuluu Danske Bank -konserniin. Danske Bank -konsernin emoyhtiö on Danske Bank A/S. Danske Bank Oyj -konsernin emoyhtiö on Danske Bank Oyj. Danske Bank Oyj -konserniin 30.6.2014 kuuluivat myös seuraavat yhtiöt: Danske Invest Rahastoyhtiö Oy, Danske Finance Oy, Kiinteistömaailma Oy, Aurinkopihan Palvelut Oy, MB Equity Partners Oy ja MB Mezzanine FUND II Ky. Danske Bank Oyj:n osakkeiden lukumäärä on 106 000 ja osakepääoma 106 miljoonaa euroa. Danske Bank A/S omistaa Danske Bank Oyj:n koko osakekannan. Noudatetut kirjanpitoperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu samoja kirjanpitoperiaatteita kuin edellisen vuositilinpäätöksen laadinnassa. Noudatetuista kirjanpitoperiaatteista kerrotaan osavuosikatsauksen liitetiedoissa sekä tarkemmin tilinpäätöksen 2013 liitetiedoissa. Konsernin riskienhallinta Riskienhallinnan keskeinen tavoite on varmistaa pääomien riittävyys suhteessa liiketoiminnan aiheuttamiin riskeihin. Danske Bank Oyj:n hallitus vahvistaa riskienhallinnan periaatteet, riskilimiitit ja muut yleisohjeet, joiden mukaan riskienhallinta organisoidaan Danske Bank Oyj:ssä. Varmistaakseen että pankilla on sekä ulkoiset että sisäiset vaatimukset täyttävä riskienhallintaorganisaatio hallitus on asettanut riskikomitean, jonka päätehtävänä on varmistaa, että Danske Bank Oyj noudattaa hallituksen antamaa, riskejä koskevaa ohjeistusta sekä seuraa kaikkia riskityyppejä ja raportoi tarvittaville tahoille. Hallitus on myös asettanut varainhallintakomitean (ALCO), joka vastaa taseen rakenteellisen korkoriskin seurannasta ja hallinnoinnista Danske Bank Oyj:n toimintaperiaatteiden ja limiittien mukaisesti. Varainhallintakomitea määrittelee myös operatiiviset tavoitetasot likviditeettiriskin hallinnalle ja valvoo likviditeettiriskin hallintaa. Riskienhallintayksikkö valvoo päivittäistä liiketoimintaa. Vakavaraisuuslaskennan lisäksi Danske Bank Oyj -konsernin riskien seurannassa käytetään sisäisiin luokituksiin perustuen taloudellisen pääoman mittareita, jotka kuvaavat eri riskien kantamiseksi tarvittavan pääoman määrää. Pääomavaatimuksen katteena tulee olla riittävästi omaa pääomaa ja pääomalainoja. Merkittävimmät Danske Bank Oyj -konsernin toimintaan liittyvät riskit ovat luottoriski, rahoitustaseen korkoriski sekä likviditeettiriski, operatiivinen riski ja erilaiset liiketoimintariskit. Eri riskilajeista luottoriskin osuus on merkittävin. Konsernin riskiasema säilyi hyvänä. Konsernin liiketoiminnan keskeiset riskit liittyvät yleisen taloudellisen toimintaympäristön ja sijoitusmarkkinoiden kehitykseen sekä finanssialan tuleviin sääntelymuutoksiin. Hoitamattomat saamiset olivat alhaisella tasolla suhteessa luotto- ja takauskantaan. Hoitamattomien saamisten määrä kasvoi vuodenvaihteesta EBA:n uuden määritelmän johdosta. Hoitamattomia saamisia oli 338,5 miljoonaa euroa (189,9 milj. euroa) eli 1,6 (0,90) prosenttia suhteessa luotto- ja takauskantaan. Nettoluottotappiot ja arvonalentumiset olivat 9,6 miljoonaa euroa. Danske Bank Oyj-konsernilla ei ole sijoituksia GIIPS -valtioiden lainoihin. Riskeistä ja riskienhallinnasta kerrotaan yksityiskohtaisemmin vuoden 2013 tilinpäätöksessä. Tilinpäätöspäivän jälkeiset tapahtumat Ei olennaisia tapahtumia osavuosikatsauspäivän jälkeen. Näkymät Suomen taloustilanne jatkui synkähkönä vuoden 2014 ensimmäisellä puoliskolla, mutta odotamme talouden elpyvän toisella vuosipuoliskolla viennin ja länsimarkkinoiden kasvun myötä. Venäjää uhkaava taantuma ja maan poliittinen epävakaus heittävät kuitenkin varjonsa Suomen vientinäkymien ylle. Kotimainen kysyntä on vaisua ja asuntomarkkinat näyttävät laantuvan reaalipalkkojen polkiessa paikoillaan ja työttömyyden uhan kasvaessa. EKP:n äskettäin tekemän korkoleikkauksen vuoksi korkojen odotetaan pysyvän alhaisina koko loppuvuoden. Tämä sekä uusien lainojen heikentyvä kysyntä vaikuttavat konsernin vuoden 2014 tulokseen negatiivisesti edellisvuoteen verrattuna. Kulurakenteen odotetaan vuonna 2014 keventyvän edelliseen vuoteen verrattuna, sillä konttoriverkon karsiminen aiheutti kertaluonteisia kuluja vertailuvuonna. Siksi vuoden 2014 tilikauden tuloksen uskotaan säilyvän vuoden 2013 tasolla huolimatta siitä, että lainojen arvonalennusten odotetaan kasvavan, koska vastaava erä oli vuonna 2013 ennätyksellisen alhainen. Odotuksiin sisältyy epävarmuuksia ja lopputulos riippuu talouskehityksestä. Erityistä epävarmuutta liittyy arvopaperikaupasta saataviin tuloihin ja lainojen arvonalennuksiin. Helsingissä 24.7.2014 Danske Bank Oyj Hallitus ******************************************************************************* Lisätietoja: Toimitusjohtaja, Risto Tornivaara puh. 010 546 6675 Head of Accounting, Laura Sepponen puh. 010 546 7816 Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomat. Danske Bank Oyj -konsernin tammi-joulukuun 2014 tilinpäätös julkaistaan 3.2.2015. Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Danske Bank Oyj:n internet-sivuilta osoitteesta www.danskebank.fi. KONSERNIN LAAJATULOSLASKELMA Milj. e Liite 1-6/2014 1-6/2013 1-12/2013 Korkotuotot 249,0 273,5 524,9 Korkokulut -95,4 -110,3 -206,6 Korkokate 1 153,6 163,2 318,3 Palkkiotuotot 149,4 141,7 288,7 Palkkiokulut -31,6 -29,5 -58,8 Arvopaperi- ja valuuttatoiminnan nettotuotot 18,2 15,2 34,9 Liiketoiminnan muut tuotot 12,5 14,5 37,6 Sijoitustoiminnan nettotuotot 0,1 0,9 1,0 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 302,1 306,1 621,7 Henkilöstökulut -64,3 -84,1 -149,8 Liiketoiminnan muut kulut -120,2 -125,7 -262,4 Poistot ja arvonalentumiset -4,4 -7,6 -12,4 Liiketoiminnan kulut yhteensä -188,9 -217,5 -424,7 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 2 -9,6 12,1 2,7 Tilikauden voitto ennen veroja 103,6 100,7 199,7 Verot -20,4 -25,9 -54,4 Tilikauden laaja tulos yhteensä 83,2 74,8 145,3 Jakautuminen Emoyhtiön omistajien osuus 83,0 74,8 145,3 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,3 0,0 0,0 KONSERNITASE Milj. e Liite 6/2014 6/2013 12/2013 Varat Käteiset varat 1.355,2 759,1 1.599,2 Lainat ja muut saamiset 4 22.625,0 24.447,7 22.278,6 Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat 5, 6 2.779,0 2.864,4 2.588,1 Sijoitukset osakkuusyhtiöissä 6,8 10,9 8,0 Aineettomat hyödykkeet 3,0 2,7 3,6 Aineelliset hyödykkeet 11,9 16,3 13,2 Muut varat 245,8 244,3 161,0 Tuloverosaamiset 0,0 1,7 15,7 Laskennalliset verosaamiset 10,7 22,8 12,6 Varat yhteensä 27.037,4 28.370,0 26.679,9 Velat Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 7 1.730,0 1.573,3 1.317,6 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 7 15.281,7 16.892,9 16.098,3 Liikkeeseen lasketut velkakirjat 8 4.582,5 5.212,6 4.670,0 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat 5, 8 889,8 221,5 307,7 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 5, 6 1.668,6 1.825,6 1.544,5 Muut velat 462,6 326,6 347,3 Tuloverovelat 6,1 4,6 11,1 Laskennalliset verovelat 0,0 0,0 0,0 Velat yhteensä 24.621,1 26.057,0 24.296,4 Oma pääoma Osakepääoma 106,0 106,0 106,0 Rahastot 271,1 271,1 271,1 Kertyneet voittovarat 2.038,9 1.935,8 2.006,3 Emoyhtiön omistajien osuus 2.416,0 2.312,9 2.383,4 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,4 0,1 0,1 Oma pääoma yhteensä 2.416,3 2.313,0 2.383,5 Velat ja oma pääoma yhteensä 27.037,4 28.370,0 26.679,9 KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA Määräys- vallattomien Osake- Vara- Voitto- omistajien Milj. € pääoma rahasto varat Yhteensä osuus Yhteensä Oma pääoma 1.1.2013 106,0 271,1 2.001,0 2.378,1 0,6 2.378,8 Tilikauden laaja tulos yhteensä 74,8 74,8 0,0 74,8 Kaudelle kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 74,8 74,8 0,0 74,8 Osingonjako -140,0 -140,0 -140,0 Määräysvallattomien omistajien osuuden muutos - 0,5 -0,5 Oma pääoma 30.6.2013 106,0 271,1 1.935,8 2.312,9 0,1 2.313,0 Oma pääoma 1.1.2013 106,0 271,1 2.001,0 2.378,1 0,6 2.378,8 Tilikauden laaja tulos yhteensä 145,3 145,3 0,0 145,3 Kaudelle kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 145,3 145,3 0,0 145,3 Osingonjako -140,0 -140,0 -140,0 Määräysvallattomien omistajien osuuden muutos - 0,5 -0,5 Oma pääoma 31.12.2013 106,0 271,1 2.006,3 2.383,4 0,1 2.383,5 Oma pääoma 1.1.2014 106,0 271,1 2.006,3 2.383,4 0,1 2.383,5 Tilikauden laaja tulos yhteensä 83,0 83,0 0,3 83,2 Kaudelle kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 83,0 83,0 0,3 83,2 Osingonjako -50,4 -50,4 -50,4 Määräysvallattomien omistajien osuuden muutos 0,0 0,0 Oma pääoma 30.6.2014 106,0 271,1 2.038,8 2.415,9 0,4 2.416,3 KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA EURm 1-6/2014 1-6/2013 1-12/2013 Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen veroja 103,6 100,7 199,7 Oikaisut Osakkuusyhtiöiden tulokset -0,1 -0,6 -0,5 Poistot ja arvonalentumiset aineettomista hyödykkeistä 0,9 0,1 0,4 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista hyödykkeistä 3,5 8,7 12,0 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 9,6 -12,1 -2,7 Maksetut verot -23,5 -23,7 -41,7 Muut oikaisut 10,9 -1,2 -10,3 Yhteensä 105,0 72,0 157,0 Muutokset käyttöpääomassa Käteiset varat ja vaadittaessa maksettavat saamiset keskuspankeilta 400,1 -819,0 -1.109,8 Kaupankäyntivarat -67,4 -460,5 -464,9 Lainat ja saamiset -2,6 505,6 1.472,7 Talletukset -816,6 430,0 -364,7 Muut varat/velat 658,8 -2.499,7 -2.833,0 Liiketoiminnan rahavirta 277,2 -2.771,6 -3.142,7 Investointien kassavirta Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -0,4 -0,1 -1,3 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -2,2 -4,5 -5,9 Aineellisten hyödykkeiden myynnit 0,7 3,9 4,9 Investointien rahavirta -1,9 -0,7 -2,3 Rahoitustoiminnan rahavirta Liikkeeseen lasketut velkakirjat, lyhennykset -128,1 -81,2 -96,2 Osingot -50,4 -140,0 -140,0 Muutos määräysvallattomien omistajien osuuksissa 0,3 -0,5 -0,5 Rahoitustoiminnan rahavirta -178,3 -221,7 -236,7 Rahavarat kauden alussa 4.443,8 7.825,5 7.825,5 Rahavarojen muutos kaudella 97,0 -2.994,1 -3.381,7 Rahavarat kauden lopussa 4.540,8 4.831,4 4.443,8 Käteiset varat ja vaadittaessa maksettavat saamiset keskuspankeilta 1.355,2 759,1 1.599,2 Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta, maturiteetti alle 3 kuukautta 3.185,6 4.072,3 2.844,6 Yhteensä 4.540,8 4.831,4 4.443,8 Suurin Muut varat/velat riviin vaikuttava yksittäinen erä, kesäkuun 2014 lopun tilanteessa, on sijoitustodistusten (582,0 miljoonaa euroa) nettomuutos vuodenvaihteeseen 2013 verrattuna. SEGMENTTI-INFORMAATIO Segmentointiperusteet Danske Bank Oyj -konserni koostuu useista liiketoimintayksiköistä sekä niitä avustavista tukitoiminnoista. Liiketoimintayksiköt on jaettu segmentteihin pankin organisaatiorakenteen mukaisesti. Segmenttien välinen hinnoittelu perustuu käypiin markkinahintoihin. Keskitetysti syntyneet kulut, mukaan lukien tuki- ja pääkonttoritoimintojen kulut, veloitetaan liiketoimintayksiköiltä kulutuksen ja käyttöasteen mukaisesti tai markkinahinnoin, jos sellainen on saatavilla. Segmenttien varat ja velat ovat eriä, joita segmentti tarvitsee ylläpitääkseen toimintaansa tai jotka ovat syntyneet liiketoiminnan seurauksena. Nämä varat ja velat ovat joko suoraan kohdistettavissa tai järkevästi allokoitavissa segmenteille. Jokaiselle segmentille on allokoitu osuus omasta pääomasta. Konsernitilinpäätöksessä segmenttien väliset liiketapahtumat sekä saamiset ja velat on eliminoitu. Segmenttien tulokset on raportoitu eliminointien jälkeen. Raportoitavat toimintasegmentit Danske Bank Oyj -konserni raportoi seuraavat toimintasegmentit: · Henkilö- ja yritysasiakkaat · Corporates & Institutions · Muut toiminnot (sis. Danske Capital) Henkilö- ja yritysasiakkaat-segmentti palvelee henkilö- ja yksityispankkiasiakkaita sekä pk-yrityksiä. Yksikkö tarjoaa ensiluokkaisia itsepalvelutuotteita ja ennakoivaa neuvontaa ennen kaikkea asiakkaille, jotka tarvitsevat monipuolisia pankkipalveluita. Strategiana on keskittyä korkean pankkipotentiaalin asiakkaisiin, yksityispankkiasiakkaisiin, nuoriin asiakkaisiin ja pk-yrityksiin. Yrityksille tarjotaan strategisia rahoitusneuvontapalveluja ja muita yrityspankkituotteita. Danske Finance Oy on osa segmenttiä. Corporates & Institutions -segmentti palvelee Pohjoismaiden suurimpia instituutio- ja yritysasiakkaita. Yksikön tuotteisiin ja palveluihin sisältyvät kassanhallintapalvelut ja kaupanrahoitus. Corporates & Institutions tarjoaa myös korko- ja valuuttatuotteita suojaustarkoituksiin. Muut toiminnot -segmentti sisältää konsernin treasury-toiminnon, tukitoiminnot ja konsernieliminoinnit. Konsernin treasury-toiminto on vastuussa konsernin strategisista korko- ja osakesalkuista, sekä toimii konsernin sisäisenä pankkina. Danske Capital sisältyy Muut toiminnot -segmenttiin ja jatkaa varainhoidon tuotteiden tarjoamista yksityishenkilöille ja yrityksille. KONSERNIN TULOS SEGMENTEITTÄIN 1.1.2014 - 30.6.2014 Milj. € Henkilö- ja Corporates & Muut Eliminoinnit Konserni Yritysasiakkaat Institutions Tuotot yhteensä 226,7 41,8 33,6 0,0 302,1 Kulut yhteensä -145,9 -23,9 -19,0 0,0 -188,9 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista -12,3 2,7 0,0 0,0 -9,6 Voitto ennen veroja 68,5 20,6 14,6 0,0 103,6 KONSERNIN VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN 30.6.2014 Varat yhteensä 23.958 7.100 22.328 -26.349 27.037 josta lainat ja muut saamiset 16.834 4.889 25.831 -24.929 22.625 Velat ja oma pääoma yhteensä 23.958 7.100 22.328 -26.349 27.037 josta velat luottolaitoksille ja asiakkaille 23.676 4.504 13.761 -24.929 17.012 KONSERNIN TULOS SEGMENTEITTÄIN 1.1.2013 - 30.6.2013 Milj. € Henkilö- ja Corporates & Muut Eliminoinnit Konserni Yritysasiakkaat Institutions Tuotot yhteensä 233,9 51,4 20,7 0,0 306,1 Kulut yhteensä -177,2 -23,3 -17,0 0,0 -217,5 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista 5,0 6,5 0,6 0,0 12,1 Voitto ennen veroja 61,7 34,6 4,3 0,0 100,7 KONSERNIN VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN 30.6.2013 Varat yhteensä 26.267 6.545 21.023 -25.465 28.370 josta lainat ja muut saamiset 18.292 6.832 23.271 -23.947 24.448 Velat ja oma pääoma yhteensä 26.267 6.545 21.023 -25.465 28.370 josta velat luottolaitoksille ja asiakkaille 26.018 4.378 12.017 -23.947 18.466 IFRS 8 mukaisesti Danske Bank Oyj -konsernin tulee ilmoittaa, jos tuotot liiketoimista yhden yksittäisen ulkoisen asiakkaan kanssa ovat vähintään 10 prosenttia konsernin tuotoista. Danske Bank Oyj -konsernilla ei ole tällaisia asiakkaita. DANSKE BANK OYJ -KONSERNIN AVAINLUVUT 1-6/2014 1-6/2013 1-12/2013 Tuotot yhteensä Milj. e 302 306 622 Kulut yhteensä Milj. e 189 217 425 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista (1)) Milj. e 10 -12 -3 Voitto ennen veroja Milj. e 104 101 200 Kulu-tuotto -suhde % 62,5 71,1 68,3 Tase kauden päättyessä Milj. e 27.037 28.370 26.680 Oma pääoma kauden päättyessä Milj. e 2.416 2.313 2.383 Oman pääoman tuotto (2)) % 6,9 6,4 6,1 Vakavaraisuus % 14,2 15,6 17,2 Henkilöstön määrä (FTE) kauden lopussa 1.811 1.960 1.758 Koko pääoman tuotto (2) ) % 0,6 0,5 0,5 Omavaraisuusaste % 8,9 8,2 8,9 (1)) Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista sisältävät arvonalentumistappiot, niiden peruutukset, toteutuneet luottotappiot ja luottotappioiden palautukset. (-) tappioiden nettomäärä positiivinen. (2)) Annualisoitu TUNNUSLUKUJEN LASKENNASSA KÄYTETYT KAAVAT Kulu- tuotto -suhde, %: Henkilöstökulut + liiketoiminnan muut kulut x 100 ................................................................. Korkokate + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + palkkiotuotot, netto + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot Oman pääoman tuotto, %: Voitto ennen veroja - verot x 100 .................................................................. Oma pääoma (vuoden alun ja lopun keskiarvo) + määräysvallattomien omistajien osuus (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Kokonaispääoman tuotto, % : Voitto ennen veroja - verot x 100 ................................................................. Taseen loppusumma (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Omavaraisuusaste, % : Oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus x 100 ................................................................. Taseen loppusumma OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖSPERIAATTEET Danske Bank Oyj -konserni on osa Danske Bank -konsernia. Danske Bank Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu noudattaen EU:n hyväksymiä International Accounting Standards Board:in (IASB) IFRS-standardeja ja kansainvälisen tilinpäätöskysymysten tulkintakomitean IFRS Interpretations Committee:n kyseisiä standardeja koskevia tulkintoja. Laatimisessa on myös noudatettu eräitä muita Suomen kirjanpitolain ja luottolaitoslain määräyksiä sekä Finanssivalvonnan standardeja. Osavuosikatsausta laadittaessa Danske Bank Oyj on noudattanut kaikkia liiketoimintaansa liittyviä 30.6.2014 voimassa olleita uusia tai muutettuja standardeja ja tulkintoja kuin emoyhtiö. Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Tilinpäätösperiaatteet ovat olennaisilta osin samat kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä. Tilinpäätöksen 2013 liitetiedoista löytyy konsernissa noudatetut tilinpäätösperiaatteet kokonaisuudessaan. Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja arviot Tilinpäätöksen laatiminen IFRS -standardien mukaisesti perustuu johdon tekemiin arvoihin ja käsityksiin tulevaisuuden tapahtumista, jotka vaikuttavat merkittävästi tilinpäätöksessä esitettäviin varoihin ja velkoihin. Harkintaa joudutaan käyttämään myös tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Luvut joihin arviot ja käsitykset eniten vaikuttavat on kerrottu tilinpäätöksen 2013 liitetiedoissa. Osavuosikatsaus on esitetty miljoonissa euroissa, yhdellä desimaalilla, ellei muuta ilmoiteta. Liitetietojen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsauksen lukuja ei ole tilintarkastettu. Tilinpäätös 2013 on luettavissa Danske Bank Oyj:n Internet-sivuilta http://www.danskebank.fi. Danske Bank Oyj -konserni julkaisee tilikauden 2014 aikana vain yhden osavuosikatsauksen. Danske Bank Oyj -konsernin tammi-joulukuun 2014 tilinpäätös julkaistaan 3.2.2015. 1 KORKOKATE Milj. € 1- 6/2014 1-6/2013 1-12/2013 Korkotuotot Saamisista luottolaitoksilta 15,7 13,5 23,3 Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 196,2 218,3 417,6 Saamistodistuksista 10,0 6,8 17,1 Johdannaissopimuksista 21,7 29,4 58,2 Muut korkotuotot 5,3 5,4 8,7 Yhteensä 249,0 273,5 524,9 Korkokulut Veloista luottolaitoksille -9,2 -9,2 -16,2 Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille -25,2 -33,9 -59,3 Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista -57,9 -61,4 -120,3 Veloista joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla -2,5 -5,5 -9,8 Muut korkokulut -0,7 -0,3 -0,9 Yhteensä -95,4 -110,3 -206,6 Korkokate 153,6 163,2 318,3 2 ARVONALENTUMISTAPPIOT LUOTOISTA JA MUISTA SAAMISISTA Milj. € Sopimus- Ryhmä- kohtaiset kohtaiset arvonalentu- arvonalentu- mistappiot mistappiot Palautukset Yhteensä Saamisista luottolaitoksilta - Saamisista asiakkailta -arvonalentumiset -34,9 -1,1 -36,0 -luottotappiot -15,6 6,9 -8,7 -peruutukset 34,0 34,0 Takauksista ja muista taseen ulkopuolisista eristä -arvonalentumiset - - -luottotappiot -peruutukset 1,1 0,1 1,1 Yhteensä 1-6/2014 -15,5 -1,0 6,9 -9,6 Sopimus- Ryhmä- kohtaiset kohtaiset arvonalentu- arvonalentu- mistappiot mistappiot Palautukset Yhteensä Saamisista luottolaitoksilta - Saamisista asiakkailta -arvonalentumiset -58,6 -58,6 -luottotappiot -61,1 29,6 -31,5 -peruutukset 87,4 14,7 102,1 Takauksista ja muista taseen ulkopuolisista eristä -arvonalentumiset -0,9 -0,9 -luottotappiot -peruutukset 0,8 0,2 1,0 Yhteensä 1-6/2013 -32,4 14,9 29,6 12,1 Yhteensä 1-12/2013 -49,6 13,6 38,6 2,7 3 TASEEN LUOKITTELU JA MATURITEETTIJAKAUMA Käypään Milj. € arvoon Jaksotettuun tulosvai- Suojaavat hankinta- kutteisesti johdan- VARAT menoon kirjattavat naiset Yhteensä Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 1.355,2 1.355,2 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 19.367,6 19.367,6 Saamiset luottolaitoksilta 3.257,4 3.257,4 Kaupankäyntivarat Saamistodistukset 851,0 851,0 Osakkeet ja osuudet 64,6 64,6 Johdannaissopimukset 1.359,8 503,6 1.863,4 Osakkeet ja osuudet omistusyhteys-yrityksissä 6,8 6,8 Aineettomat hyödykkeet 3,0 3,0 Aineelliset hyödykkeet 11,9 11,9 Muut taseen vastaavaa puolen erät 256,5 256,5 Yhteensä 30.6.2014 24.251,6 2.282,2 503,6 27.037,4 Käypään Milj. € arvoon Jaksotettuun tulosvai- Suojaavat hankinta- kutteisesti johdan- VARAT menoon kirjattavat naiset Yhteensä Käteiset varat ja keskuspankkitalletuk 1.599,2 1.599,2 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 19.374,6 19.374,6 Saamiset luottolaitoksilta 2.904,0 2.904,0 Kaupankäyntivarat Saamistodistukset 835,6 835,6 Osakkeet ja osuudet 59,0 59,0 Johdannaissopimukset 1.161,9 531,6 1.693,5 Osakkeet ja osuudet omistusyhteys- yrityksissä 8,0 8,0 Aineettomat hyödykkeet 3,6 3,6 Aineelliset hyödykkeet 13,2 13,2 Muut taseen vastaavaa puolen erät 189,3 189,3 Yhteensä 31.12.2013 24.083,9 2.064,5 531,6 26.679,9 3 TASEEN LUOKITTELU JA MATURITEETTIJAKAUMA (jatkuu) Käypään arvoon Milj. € Jaksotettuun tulosvai- Suojaavat hankinta- kutteisesti johdan- VELAT menoon kirjattavat naiset Yhteensä Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 1.730,0 1.730,0 Velat asiakkaille 15.281,7 15.281,7 Liikkeeseen lasketut velkakirjat -> Joukkovelkakirjalainat 4.457,2 4.457,2 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat -> Sijoitustodistukset 889,8 889,8 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 1.579,1 89,5 1.668,6 Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 125,3 125,3 Muut velat 468,6 468,6 Yhteensä 30.6.2014 22.062,8 2.468,8 89,5 24.621,1 Käypään arvoon Milj. € Jaksotettuun tulosvai- Suojaavat hankinta- kutteisesti johdan- VELAT menoon kirjattavat naiset Yhteensä Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 1.317,6 1.317,6 Velat asiakkaille 16.098,3 16.098,3 Liikkeeseen lasketut velkakirjat -> Joukkovelkakirjalainat 4.415,3 4.415,3 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat -> Sijoitustodistukset 307,7 307,7 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 1.417,6 126,8 1.544,5 Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 254,6 254,6 Muut velat 358,4 358,4 Yhteensä 31.12.2013 22.444,2 1.725,4 126,8 24.296,4 TASEEN MATURITEETTIJAKAUMA Milj. € Varat Yhteensä < 1 vuosi > 1 vuosi Käteiset varat 1.355,2 1.355,2 - Saamiset luottolaitoksilta 3.257,4 3.165,2 92,2 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 19.367,6 4.125,0 15.242,6 Kaupankäyntivarat 2.778,9 995,1 1.783,9 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 6,8 0,0 6,8 Aineettomat hyödykkeet 3,0 2,3 0,7 Aineelliset hyödykkeet 11,9 0,0 11,9 Muut taseen vastaavaa puolen erät 256,5 256,5 - Yhteensä 30.6.2014 27.037,4 9.899,2 17.138,2 Velat Yhteensä < 1 vuosi > 1 vuosi Velat luottolaitoksille 1.730,0 1.614,2 115,8 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 15.281,7 15.219,9 61,8 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 5.346,9 967,7 4.379,2 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 1.668,6 437,7 1.230,9 Muut taseen vastattavaa puolen erät 468,6 468,6 - Velat joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 125,3 125,3 - Oma pääoma 2.416,3 0,0 2.416,3 Yhteensä 30.6.2014 27.037,4 18.833,4 8.204,0 TASEEN MATURITEETTIJAKAUMA (jatkuu) Milj. € Varat Yhteensä < 1 vuosi > 1 vuosi Käteiset varat 1.599,2 1.599,2 - Saamiset luottolaitoksilta 2.904,0 2.871,6 32,5 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 19.374,6 2.666,7 16.707,9 Kaupankäyntivarat 2.588,1 899,0 1.689,1 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä 8,0 - 8,0 Aineettomat hyödykkeet 3,6 - 3,6 Aineelliset hyödykkeet 13,2 - 13,2 Muut taseen vastaavaa puolen erät 189,4 189,4 - Yhteensä 31.12.2013 26.680,0 8.225,8 18.454,2 Velat Yhteensä < 1 vuosi > 1 vuosi Velat luottolaitoksille 1.317,6 1.227,5 90,1 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 16.098,3 16.005,7 92,6 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 4.723,1 430,2 4.292,9 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 1.544,5 360,7 1.183,8 Muut taseen vastattavaa puolen erät 358,5 358,5 - Velat joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 254,6 254,6 - Oma pääoma 2.383,5 - 2.383,5 Yhteensä 31.12.2013 26.680,0 18.637,1 8.042,9 Erääntyneiden rahoitusvarojen ikäjakauma *) Milj. € 6/2014 12/2013 Erääntyneet saamiset 30-90 päivää 50,5 80,8 Saamiset, jotka todennäköisesti jäävät maksamatta 137,8 - Järjestämättömät saamiset 90-180 päivää 61,4 41,6 Järjestämättömät saamiset vähintään 180 päivää - 1 vuosi 50,2 130,7 Järjestämättömät saamiset > 1 vuosi 89,2 - Järjestämättömät saamiset konkurssiyrityksiltä ja takaussaamiset - 17,6 *) Vuoden 2014 luvut on esitetty EBA:n uuden määritelmän mukaisesti. Vertailutietoja ei ole muutettu vastaamaan uutta esitystapaa. 4 LAINAT JA MUUT SAAMISET Milj. € 6/2014 12/2013 6/2013 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Tuotteittain Asuntoluotot 10.792,2 10.963,5 11.335,4 Muut henkilöasiakasluotot 1.182,5 1.245,7 1.314,8 Kortti- ja kulutusluotot 1.154,9 1.126,1 1.152,5 Rahoitusleasing -saamiset 583,0 584,9 540,6 Muut yritysluotot 5.910,7 5.707,7 6.287,6 Arvonalentumistappiot -255,7 -253,3 -279,8 Yhteensä 19.367,6 19.374,6 20.351,1 Saamiset luottolaitoksilta Talletukset 749,1 995,3 2.849,9 Reposopimukset 921,6 1.742,6 1.065,6 Muut saamiset 1.586,6 166,0 181,1 Arvonalentumistappiot - - - Yhteensä 3.257,4 2.904,0 4.096,6 Lainat ja muut saamiset yhteensä 22.625,0 22.278,6 24.447,7 5 RAHOITUSINSTRUMENTIT 06/2014 Milj. € Varat Velat Kaupankäyntivarat/ -velat 915,6 - Johdannaissopimukset (liite 6) 1.863,4 1.668,6 Käypään arvoon kirjattavat saamistodistukset - 889,8 Rahoitusinstrumentit yhteensä 2.779,0 2.558,3 12/2013 Milj. € Varat Velat Kaupankäyntivarat/ -velat 894,6 - Johdannaissopimukset (liite 6) 1.693,5 1.544,5 Käypään arvoon kirjattavat saamistodistukset - 307,7 Rahoitusinstrumentit yhteensä 2.588,1 1.852,2 Rahoitusinstrumentit yhteensä 6/2013 2.864,4 2.047,1 6 JOHDANNAISSOPIMUKSET 6/2014 Milj. € Sopimus/ Käypä arvo nimellis- arvo Saamiset Velat Trading-johdannaiset Korkojohdannaiset OTC-johdannaiset 56.574,0 696,4 918,7 Pörssijohdannaiset 4.386,1 7,1 7,0 Valuuttajohdannaiset OTC-johdannaiset 45.323,8 537,8 548,1 Osakejohdannaiset OTC-johdannaiset 492,4 10,4 10,3 Muut johdannaiset OTC-johdannaiset 951,4 88,1 43,3 Pörssijohdannaiset 355,7 12,4 51,7 Trading-johdannaiset yhteensä 108.083,4 1.352,1 1.579,0 Suojaavat johdannaiset Käypää arvoa suojaavat Korkojohdannaiset 6.702,0 507,4 89,6 Valuuttajohdannaiset 234,1 3,8 0,0 Suojaavat johdannaiset yhteensä 6.936,1 511,3 89,6 Johdannaissopimukset yhteensä 115.019,5 1.863,4 1.668,6 6 JOHDANNAISSOPIMUKSET (jatkuu) 12/2013 Milj. € Sopimus/ Käypä arvo nimellis- Saamiset Velat arvo Trading-johdannaiset Korkojohdannaiset OTC-johdannaiset 56.360,4 547,3 824,7 Pörssijohdannaiset 3.903,2 2,7 2,6 Valuuttajohdannaiset OTC-johdannaiset 36.020,7 496,0 486,1 Osakejohdannaiset OTC-johdannaiset 464,0 7,4 7,4 Muut johdannaiset OTC-johdannaiset 640,9 92,3 27,9 Pörssijohdannaiset 427,7 16,3 68,9 Trading-johdannaiset yhteensä 97.817,0 1.162,0 1.417,7 Suojaavat johdannaiset Käypää arvoa suojaavat Korkojohdannaiset 7.059,0 530,2 121,2 Valuuttajohdannaiset 218,4 1,4 5,7 Suojaavat johdannaiset yhteensä 7.277,3 531,6 126,8 Johdannaissopimukset yhteensä 105.094,3 1.693,5 1.544,5 Johdannaissopimukset yhteensä 6/2013 127.483,1 2.002,6 1.825,6 Milj. € Positiivinen käypä arvo Johdannaiset 6/2014 12/2013 Johdannaisten käypä arvo 1.863,4 1.693,5 Netotus kirjanpidon säännösten mukaan - - Kirjanpitoarvo 1.863,4 1.693,5 Netotus vakavaraisuussäännösten mukaan 1.198,7 1.024,3 Johdannaiset netotuksen jälkeen (vakavaraisuussäännösten mukaan) 664,7 669,2 7 VELAT LUOTTOLAITOKSILLE JA YLEISÖLLE Milj. € 6/2014 12/2013 6/2013 Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille Velat keskuspankeille 0,6 0,2 0,2 Talletukset luottolaitoksilta 1.187,9 879,2 1.107,9 Muut velat luottolaitoksille 541,5 438,2 465,1 Yhteensä 1.730,0 1.317,6 1.573,3 Velat yleisölle ja julkisyhteisölle Talletukset Käyttötilit 2.701,4 2.659,3 2.802,4 Säästötilit 3.046,7 2.970,1 2.775,4 Maksuliiketilit 8.397,5 8.892,1 8.797,0 Markkinarahatalletukset 184,7 225,5 67,7 Muut määräaikaan sidotut talletukset 951,4 1.351,3 2.450,4 Yhteensä 15.281,7 16.098,3 16.892,9 Velat luottolaitoksille ja yleisölle yhteensä 17.011,7 17.415,9 18.466,2 8 LIIKKEESEEN LASKETUT VELKAKIRJAT Milj. € 6/2014 12/2013 6/2013 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Sijoitustodistukset 889,8 307,7 221,5 Joukkovelkakirjalainat 4.457,2 4.415,3 4.940,5 josta ulkomaanrahanmääräisiä 25,6 25,7 28,3 Yhteensä 5.346,9 4.723,1 5.162,1 Velat, joilla on huonompi etuoikeus Pääomalainat 125,3 254,6 272,0 Josta ikuisia lainoja 125,3 254,6 272,0 Yhteensä 125,3 254,6 272,0 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat yhteensä 5.472,3 4.977,7 5.434,1 9 EHDOLLISET VELAT JA SITOUMUKSET Milj. € 6/2014 12/2013 6/2013 Taseen ulkopuoliset sitoumukset Takaukset ja pantit 1.454,2 1.488,3 1.533,5 Käyttämättömät luottojärjestelyt 3.712,8 3.947,2 4.028,4 Yhteensä 5.167,0 5.435,5 5.561,9 Danske Bank Oyj -konsernin yhtiöt ovat osallisina erilaisissa oikeusprosesseissa, joiden ei kuitenkaan odoteta vaikuttavan merkittävästi yhtiöiden taloudelliseen asemaan. Vakuudeksi annettu omaisuus ja vakuudelliset velat ja sitoumukset 6/2014 Vakuudeksi annettu omaisuus Annettu vakuus Velat / sitoumukset Kaupankäyntivarat ja johdannaissopimukset Kaupankäyntiarvopaperit 656,9 861,3 Lainat ja muut saamiset Lainat 6.381,5 4.100,4 Yhteensä 7.038,4 4.961,7 12/2013 Vakuudeksi annettu omaisuus Annettu vakuus Velat / sitoumukset Kaupankäyntivarat ja johdannaissopimukset Kaupankäyntiarvopaperit 673,5 882,5 Lainat ja muut saamiset Lainat 6.362,9 4.124,6 Yhteensä 7.036,4 5.007,1 Vakuudeksi annettu omaisuus yhteensä 6/2013 6.921,6 4.810,7 Milj. € 6/2014 12/2013 6/2013 Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset (toimitilavuokrat) Ei-purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat yhden vuoden kuluessa 22,5 23,3 25,4 yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 55,5 61,3 69,4 yli viiden vuoden kuluttua 2,6 5,2 9,9 Yhteensä 80,6 89,8 104,6 Milj. € 6/2014 12/2013 6/2013 Ei-purettavissa olevat muut leasingsopimukset (huoltoleasing) Ei-purettavissa olevien muiden leasingsopimusten tulevien leasingmaksujen vähimmäismäärien jakauma: yhden vuoden kuluessa 0,0 0,0 0,2 yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua - - 0,0 yli viiden vuoden kuluttua - - - Yhteensä 0,0 0,0 0,2 10 LÄHIPIIRITIEDOT Danske Bank Oyj -konsernin lähipiirin muodostavat Danske Bank Oyj, konserniin yhdistellyt tytäryhtiöt, osakkuusyhtiöt, hallintohenkilöt ja muut lähipiiriin kuuluvat yhteisöt. Danske Bank Oyj -konsernin hallintohenkilöihin luetaan Danske Bank Oyj:n toimitusjohtaja, toimitusjohtajan sijainen, hallituksen jäsenet ja näiden läheiset perheenjäsenet. Lähipiiriin luetaan myös yhtiöt, joissa hallintohenkilöllä tai hallintohenkilön läheisellä perheenjäsenellä on huomattava vaikutusvalta. Muihin lähipiiriin kuuluviin yhteisöihin luetaan emoyritys, sisaryritykset ja emoyrityksen johtoon kuuluvat hallintohenkilöt. Lähipiiriliiketoimissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia 31.12.2013 jälkeen. Lähipiirilainojen ehdot vastaavat konsernissa vahvistettuja työsuhdelainan ehtoja. 11 RAHOITUSVAROJEN JA -VELKOJEN KÄYVÄT ARVOT Rahoitusinstrumentit esitetään taseessa käypään arvoon tai jaksotettuun hankintamenoon. Yhteenvedossa merkittävistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista 2013 kuvataan rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelu arvostustavan mukaan ja perusteet arvostamistavoille. KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETTAVAT RAHOITUSINSTRUMENTIT Käypä arvo on rahamäärä, jolla rahoitusinstrumentti voitaisiin vaihtaa asiaa tuntevien, liiketoimeen halukkaiden osapuolten välillä. Mikäli aktiivinen markkina on olemassa, käypä arvo määritetään tilinpäätöshetken viimeisimmän markkinahinnan mukaan. Jos rahoitusinstrumentin hinta noteerataan ei- aktiivisilla markkinoilla, konserni määrittelee käyvän arvon viimeisimmän markkinatransaktion hinnan perusteella ja ottaa käyvän arvon määrityksessä huomioon markkinaolosuhteissa tapahtuneet muutokset, esimerkiksi olennaisilta osiltaan samanlaisella instrumentilla, toimivilla markkinoilla tehdyt transaktiot. Jos aktiivista markkinaa ei ole olemassa, konserni määrittää käyvän arvon samankaltaisilla instrumenteilla tehtyjen transaktioiden ja diskontattujen kassavirtojen tai markkinoilla yleisesti hyväksyttyjen arvostusmenetelmien avulla ja käyvän arvon määrittäminen perustuu markkinoilta saatavaan informaatioon tilinpäätöksen laatimishetkellä. Konserni käyttää arvostusmenetelmiä yleensä OTC-johdannaisille ja listaamattomille kaupankäyntivaroille ja -veloille. Pääsääntöisesti käytetyt arvostus- ja arviointimenetelmät sisältävät tulevaisuudessa selvitettävien transaktioiden hinnoittelun ja johdannaismalleja, joissa käytetään nykyarvolaskentaa, luottohinnoittelumalleja ja optiomalleja, kuten Black & Scholes -malleja. Listaamattomien osakkeiden arvostus perustuu merkittävästi ei- markkinaperusteisiin havaintoihin. Rahoitusinstrumentit, joiden käypä arvo perustuu markkinoilla noteerattuun hintaan, esitetään luokassa Markkinoilla noteerattu hinta (taso 1). Rahoitusinstrumentit, joiden käypä arvo perustuu merkittävästi markkinahavaintoihin, esitetään luokassa Markkinahavaintoihin perustuva (taso 2). Muut rahoitusinstrumentit esitetään luokassa Ei markkinahavaintoihin perustuva (taso 3). Luokka sisältää listaamattomat osakkeet. Jos rahoitusinstrumentin luokittelu raportointikauden päättyessä poikkeaa sen luokituksesta verrattuna raportointikauden alkuun, niin rahoitusinstrumentin luokittelu muuttuu. Muutoksen katsotaan tapahtuneen raportointikauden päättyessä. 30 kesäkuuta 2014 päättyneellä raportointikaudella tapahtuneet siirtymät tasolle/tasolta 3 (Ei markkinahavaintoon perustuva) käyvän arvon määritysten välillä käyvät ilmi alla olevasta taulukosta. 6/2014 Milj. € Markkinoilla Markkina- Ei markkina- Yhteensä noteerattu havaintoon havaintoon hinta perustuva perustuva Rahoitusvarat Kaupankäyntivarat 849,4 51,6 14,6 915,6 Johdannaissopimukset 28,5 1.748,7 86,2 1.863,4 Yhteensä 877,9 1.800,3 100,8 2.779,0 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat - 889,8 - 889,8 Johdannaissopimukset 74,6 1.498,9 95,0 1.668,5 Yhteensä 74,6 2.388,7 95,0 2.558,3 12/2013 Milj. € Markkinoilla Markkina- Ei markkina- Yhteensä noteerattu havaintoon havaintoon hinta perustuva perustuva Rahoitusvarat Kaupankäyntivarat 827,2 8,4 59,0 894,6 Johdannaissopimukset 38,2 1.591,3 64,0 1.693,5 Yhteensä 865,4 1.599,7 123,0 2.588,1 Rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat - 307,7 - 307,7 Johdannaissopimukset 82,0 1.384,4 78,0 1.544,5 Yhteensä 82,0 1.692,1 78,0 1.852,2 Ei markkinahavaintoon perustuvat 2014 Osakkeet Saamis- Yhteensä Johdannaiset Yhteensä todistukset Käypä arvo 1.1. 59,0 59,0 -13,5 -13,5 Käyvän arvon muutos -3,8 -3,8 0,5 0,5 Muut tuloslaskelmaan kirjatut - - Lisäykset - -0,4 -0,4 Myynnit ja vähennykset - 4,5 4,5 Markkinahavaintoihin perustuvista ja noteeratuista siirretyt - 0,1 0,1 Markkinahavaintoihin perustuviin ja noteerattuihin siirretyt -40,6 -40,6 - Käypä arvo 30.6. 14,6 - 14,6 - 8,8 -8,8 Ei markkinahavaintoon perustuvat 2013 Osakkeet Saamis- Yhteensä Johdannaiset *) Yhteensä todistukset Käypä arvo 1.1. 55,0 55,0 -12,4 -12,4 Käyvän arvon muutos -8,0 -8,0 0,6 0,6 Muut tuloslaskelmaan kirjatut - - Lisäykset 12,0 12,0 -2,6 -2,6 Myynnit ja vähennykset - 0,9 0,9 Markkinahavaintoihin perustuvista ja noteeratuista siirretyt - - Markkinahavaintoihin perustuviin ja noteerattuihin siirretyt - - Käypä arvo 31.12. 59,0 - 59,0 -13,5 -13,5 *) Yksityiskohtainen aineistotarkastelu rahoitusinstrumenttien luokittelusta kolmeen tasoon paljasti pienen (0,5 Milj. €) muutoksen vuosikertomuksessa 2013 esitettyihin lukuihin, jotka on nyt sisällytetty vertailukauden lukuihin. [HUG#1836572]
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |