Fljótsdalshérað - Fyrirtækjafréttir

Fljótsdalshérað - Fjárhagsáætlun 2016 – 2019

Tillaga að fjárhagsáætlun ársins 2016 - 2019 er til fyrri umræðu í bæjarstjórn
Fljótsdalshéraðs í dag, miðvikudaginn 4. nóvember. 

Þriggja ára áætlun er hluti af þeirri áætlun sem hér er lögð fram.



Helstu viðmið fjárhagsáætlunar Fljótdalshéraðs eru:



  -- Jafnvægi skal vera á milli samanlagðra rekstartekna og gjalda A- og B-hluta
     á hverju þriggja ára tímabili.
     -- Samkvæmt fjárhagsáætlun Fljótsdalshéraðs fyrir árið 2016 er
        rekstarjöfnuður áranna 2014-2016 jákvæður um 314 millj. kr.  fyrir
        samstæðu  A- og B- hluta.



  -- Framlegð rekstrar (niðurstaða fyrir afskriftir og fjármagnsliði) skal vera
     á bilinu 15 - 20%.
     -- Samkvæmt fjárhagsáætlun Fljótsdalshéraðs fyrir árið 2016 verður
        framlegðarhlutfall A-hluta 17,9% og í samstæðu A og B hluta 25,1%.





  -- Veltufé frá rekstri A- og B-hluta nemi ekki lægri fjárhæð en sem nemur
     afborgunum og vöxtum af langtímalánum
     -- Samkvæmt fjárhagsáætlun Fljótsdalshéraðs fyrir árið 2016 mun veltufé frá
        rekstri nema 644 millj. kr. en afborganir af skuldbindingum verða um 518
        millj. kr. í samstæðu A og B hluta. Í A hluta nemur veltufé frá rekstri
        um 413 millj. kr. en greiðslur vegna skuldbindinga nema um 346 millj.
        kr.



  -- Skuldir og skuldbindingar samstæðu (A- og B-hluta) fari ekki yfir 250% af
     skilgreindum tekjum.
     -- Samkvæmt fjárhagsáætlun Fljótsdalshéraðs fyrir árið 2016 verður
        skuldaviðmið samstæðu A og B hluta skv. reglugerð 190% og hjá A hluta
        verður skuldaviðmið 147% í árslok 2016.   Skuldahlutfall  A-hluta verður
        151% og samstæðu A og B hluta um 222% í árslok 2016.
     -- Árið 2019 verður skuldaviðmið A hluta um 110% og í samstæðu A og B hluta
        er áætlað að skuldaviðmið nemi um 149,8%.   Skuldahlutfall A hluta
        verður 113% og skuldahlutfall samstæðu A og B hluta verður 178% í árslok
        2019.



  -- Skuldaviðmið samstæðu A og B hluta mun árið 2019 fara niður undir 150% skv.
     Langtímaáætlun og er í samræmi við aðlögunaráætlun sem samþykkt var árið
     2012 og lögð fyrir eftirlitsnefnd um fjármál sveitarfélaga.  Áætlað er að
     skuldaviðmið A hluta fari niður fyrir 150% þegar á árinu 2016.





Helstu niðurstöður fjárhagsáætlunar 2016-2019

Samkvæmt fyrirliggjandi fjárhagsáætlun fyrir árið 2016 er gert ráð fyrir 66
millj. kr. rekstarafgangi í samstæðureikningi A- og B hluta sveitarfélagsins.  
Þar af er gert ráð fyrir  jákvæðri afkomu í A hluta sem nemi  61 millj. kr. 

Áætluð rekstarniðurstaða miðast við 4,3% verðbólgu á árinu 2016.    Í útkomuspá
fyrir árið 2015 er gert ráð fyrir jákvæðri rekstarafkomu. 

Veltufé frá rekstri á árinu 2016 í samstæðunni nemur um 644 millj. kr. en þar
af eru 413 áætlaðar hjá A hluta.   Framlegð nemur um 950 millj. í samstæðu A og
B hluta eða 25,1% af rekstartekjum.  Þar af nemur framlegð í rekstri A hlutans
um 597 millj. kr. eða 17,9% af rekstartekjum. 

Á árunum 2016 til 2019 er áætlað að verja 860 millj. kr. til fjárfestinga. 
Fjárfestingar HEF ehf eru á tímabilinu áætlaðar 436 millj. kr. og fjárfestingar
í Eignasjóði eru áætlaðar 420 millj. kr.  Í nýsamþykktum sveitarstjórnarlögum
er kveðið á um að áður en sveitarstjórn taki ákvörðun um fjárfestingu,
framkvæmd eða aðra skuldbindingu sem nemur hærri fjárhæð en 20% af skatttekjum
sveitarfélagsins fyrir yfirstandandi reikningsár, er skylt að gera sérstakt mat
á áhrifum hennar á fjárhag sveitarfélagsins.  Fjárfestingar næstu ára eru innan
þessara marka eða undir 5% á ári á árunum 2016-2019. 

Í áætlun ársins 2016 er gert ráð fyrir sölu eigna að fjárhæð 30 millj. kr.

Fjármagnsliðir eru áætlaðir um 593 millj. kr. í samstæðu A og B hluta á árinu
2016 og þar af nema reiknuð áhrif verðlagsbreytinga um 279 millj. kr og fjárhæð
greiddra vaxta nemur því um 314  millj. kr.   Fjármagnsliðir í A hluta eru
áætlaðir 367 millj. kr. en þar af eru 175 millj. kr. verðbætur á lán og 192
millj. kr. í greidda vexti. 

Lántökur á árunum 2016 til 2019 eru áætlaðar um 30 millj. sem er í Eignasjóði á
árinu 2016. 

Afborganir lána eru áætlaðar að nemi um 518 millj. kr. á árinu 2016 í
samstæðunni, þar af 347 millj. hjá A hlutanum. 

Heildarskuldir og skuldbindingar eru áætlaðar um 8.390 millj. kr. í árslok 2016
hjá samstæðu A og B hluta.  Þar af nema skuldir og skuldbindingar A hluta um
5.362 millj. kr. 

Skuldaviðmið samstæðu A og B hluta er í árslok 2016 um 190%  en í A hluta nemur
það 147%.  Skuldaviðmið samstæðu A og B hluta mun árið 2019 fara niður fyrir
150% skv. langtímaáætlun.  Áætlað er að skuldaviðmið A hluta fari niður fyrir
150% árið 2016. 



Nánari upplýsingar veitir:

Björn Ingimarsson, bæjarstjóri

Liitteet:

Atlun 2016_heild.pdf