2009-05-12 09:00:00 CEST
2009-05-12 09:00:57 CEST
REGULATED INFORMATION
Aktia Pankki Oyj - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Aktia Pankki Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.- 31.3.2009
Aktia Pankki Oyj Osavuosikatsaus 12.5.2009 Klo 10.00 Aktia Pankki Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.- 31.3.2009 Katsauskauden toiminta Tulos Pankkikonsernin jatkuvien toimintojen liikevoitto vuoden ensimmäisellä neljänneksellä oli 11,5 miljoonaa euroa. Katsauskauden voitto verojen jälkeen oli 8,2 miljoonaa euroa. Aktia Pankki Oyj on sopinut, että se myy Aktia Henkivakuutus Oy:n osakkeensa konsernin emoyhtiö Aktia Oyj:lle ehdolla, että omistusoikeus, hallintaoikeus ja muut osakkeisiin liittyvät hallintaoikeudet siirtyvät, kun on käynyt selväksi, että Finanssivalvonta ei asetu vastustamaan kauppaa. Kauppahinta vastaa henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista substanssiarvoa 28.2.2009, 45,5 miljoonaa euroa, eikä näin ollen vaikuta pankkikonsernin tulokseen. Sen sijaan Aktia Pankki -konsernin vakavaraisuus vahvistuu marginaalisesti. Aktia Henkivakuutus kirjataan lopetettuna toimintona pankkikonserniin. Aktia Pankki Oyj:n vuoden 2009 alusta käyttöön otetun uuden segmenttijaon mukaisesti segmentit Konttoritoiminta ja Liikepankki & treasury on yhdistetty segmentiksi Pankkitoiminta. Muut liiketoimintasegmentit ovat Varainhoito ja Muut. Muut-segmenttiin kuuluu Aktia Pankki Oyj:n hallinnollisia toimintoja ja oman pääoman tuotto. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. Pankkitoiminnan tulos oli 12,0 miljoonaa euroa. Sijoitusmarkkinoiden tilanne vaikutti negatiivisesti Varainhoito-segmenttiin, jonka liikevoitto oli -0,4 miljoonaa euroa. Tuotot Pankkikonsernin tuotot yhteensä olivat 40,7 miljoonaa euroa, josta korkokate oli 32,4 miljoonaa euroa. Korkoriskin rajoittamiseksi toteutetut johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 2,0 miljoonalla eurolla katsauskaudella. Palkkiotuotot netto olivat 8,0 miljoonaa euroa. Varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saatavat palkkiotuotot olivat 2,5 miljoonaa euroa. Rahastojen ja vakuutusten välityksen tuotot olivat yhteensä 3,7 miljoonaa euroa muodostaen 31,9 prosenttia palkkiotuotoista. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot olivat 2,8 miljoonaa euroa. Palkkiokulut yhteensä olivat 3,5 miljoonaa euroa. Säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämistä hypoteekkilainoista maksetut palkkiot olivat 0,9 miljoonaan euroa. Liiketoiminnan muut tuotot olivat yhteensä 0,7 miljoonaa euroa. Kulut Pankkikonsernin kulut yhteensä olivat 27,7 miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat 11,8 miljoonaa euroa ja muut hallintokulut 10,7 miljoonaa euroa. Muiden hallintokulujen suurimmat kuluerät liittyvät lähinnä viestintään ja tietotekniikkaan, joiden osuus muista hallintokuluista oli 43,5 prosenttia. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 1,2 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 4,0 miljoonaa euroa, josta vuokrakulut muodostivat yli puolet. Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Pankkikonsernin taseen loppusumma oli kauden lopussa 8 859 (31.12.2008; 9 520) miljoonaa euroa. Pankkikonsernin antolainaus yleisölle kasvoi vuodenvaihteesta 3,1 prosenttia 5 599 (31.12.2008; 5 432) miljoonaan euroon. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4 499 miljoonaa euroa eli 80,4 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,5 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2 ‑vakavaraisuussäännösten mukaisesti). Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, pankkikonsernin luotonanto oli 4 514 miljoonaa euroa. Myytävissä olevat rahoitusvarat olivat 2 379 (31.12.2008; 2 808) miljoonaa euroa. Näitä varoja, jotka koostuvat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta, voidaan käyttää vakuutena niin sanotuissa repo-sopimuksissa. Yleisön ja julkisyhteisöjen talletukset olivat yhteensä 3 105 (31.12.2009; 3 099) miljoonaa euroa. Talletukset vahvistavat Aktia likviditeettiasemaa epävakaassa markkinatilanteessa. Aktian liikkeeseen laskemia sijoitustodistuksia oli katsauskauden lopussa 350 miljoonaa euroa. Taseen ulkopuoliset sitoumukset olivat 580 (31.12.2008; 533) miljoonaa euroa. Johdannaissopimusten luottovasta-arvo ei sisälly taseen ulkopuolisiin sitoumuksiin, koska johdannaisten markkina-arvo esitetään taseessa. Pankkikonsernin oma pääoma oli kauden lopussa 299 (31.12.2008; 300) miljoonaa euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto oli -10 (31.12.2008; -35) miljoonaa euroa. Vakavaraisuus Aktia Pankki -konsernin vakavaraisuus oli 14,2 prosenttia. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,0 prosenttia. Basel 2 ‑säännösten mukaisesti laskettu vakavaraisuus parani, kun Aktia Pankki myi maaliskuussa Aktia Henkivakuutuksen Aktia Oyj:lle, eikä sen näin tarvitse tehdä vakavaraisuuslaskelmaan vähennystä vakuutusyhtiön omistamisesta. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla ja yltää vakavaraisuustavoitteisiin sekä ylittää viranomaisten asettamat vaatimukset selvästi. Luottoluokitus Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service on vahvistanut Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen olevan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellisen vahvuuden C. Kaikkien näkymät ovat hyvät. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj on laskenut liikkeeseen pitkäaikaisia kiinteistövakuudellisia joukkovelkakirjalainoja, jotka ovat saaneet Moody's Investors Serviceltä korkeimman Aaa-luottoluokituksen. Rahoitusvarojen arvostus Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi, arvon lasku ja osakkeiden ja osakeosuuksien arvojen laskut, joita ei pidetä pysyvinä tai merkittävinä kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin osalta rahavirtasuojaus huomioiden oli -11 miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen verrattuna -35 miljoonaan euroon 31.12.2008. Katsauskauden lopussa käyvän arvon rahastosta 22 miljoonaa euroa liittyi saamistodistusten negatiiviseen arvostuseroon, joka pääasiassa johtui edelleen jatkuneesta huonosta markkinalikviditeetistä ja sijoittajien korkeista tuottovaatimuksista rahamarkkinoiden yleisen epävarmuuden seurauksena. Saamistodistusten negatiiviset arvonmuutokset eivät realisoidu, mikäli liikkeeseenlaskija ei menetä maksukykyään tai arvopaperia realisoida ennen sen erääntymistä. Käyvän arvon rahaston erittely -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 31.3.2009 | 31.12.2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osakeosuudet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | - | -0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | -2,9 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat saamistodistukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | -21,6 | -26,2 | 4,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | -18,2 | 18,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirran suojaus | 11,1 | 12,4 | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto yhteensä | -10,5 | -35,1 | 24,6 | -------------------------------------------------------------------------------- Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Osakkeiden tai osakerahastojen sekä saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskija on todettu maksukyvyttömäksi, merkittävien tai pysyviksi arvioitujen arvonlaskujen seurauksena syntyneet arvonalentumiset olivat 0,4 (31.12.2008; 4,6) miljoonaa euroa. Arvonalentumisista 0,4 miljoonaa euroa koski saamistodistuksia. Rahoitusvarojen arvonalentumiset -------------------------------------------------------------------------------- | | milj. euroa | 1-3 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osakeosuudet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | - | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | - | 29,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | | 0,4 | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset Luotto- ja takaussaatavien kohdistetut arvonalentumiset olivat -1,7 miljoonaa euroa. Aikaisemmin kirjattujen tappioiden palautukset olivat 0,1 miljoonaa euroa, joten kustannusvaikutus katsauskauden tulokseen oli -1,6 miljoonaa euroa. Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia arvonalentumiskirjauksia, kun on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksia ja pienyrityksiä koskevat ryhmäkohtaiset arvonalentumiset olivat 7,4 miljoonaa euroa, sama kuin vuodenvaihteessa, ja ne perustuvat suhdannetilanteen vuoksi odotettuihin tappioihin. Pankkikonsernin riskienhallinta Riskipositiot Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, ml. rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi ensimmäisen vuosineljänneksen aikana. Kotitalouksille myönnettyjen luottojen osuus kasvoi hieman ollen 80,4 (80,0) prosenttia koko luottokannasta. Myös asuntolainojen osuus koko luottokannasta kasvoi 76,6 (74,4) prosenttiin. Kotitalouksien luotoista 86,5 prosentilla on Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava vakuus. Hypoteekkiluottojen määrä oli 2 123 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa, josta 1 085 miljoonaa euroa oli säästöpankkien ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja. Yritysten luotot vähenivät suunnitelman mukaisesti 14,3 (14,4) prosenttiin luottokannasta. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli 70,1 (31.12.2008; 54,2) miljoonaa euroa eli 1,2 prosenttia koko antolainauksesta. Luottokannan sektorijakauma -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 31.3.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritykset | 803 | 804 | -1 | 14,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteisöt | 237 | 220 | 17 | 4,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Julkisyhteisöt | 10 | 12 | -2 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittoa | 50 | 47 | 3 | 0,9 % | | tavoittelemattomat | | | | | | yhteisöt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotitaloudet | 4 499 | 4 349 | 150 | 80,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5 599 | 5 432 | 167 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät kauden aikana 3,5 prosentista 3,4 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää viivästyneitä, lisääntyivät 0,90 prosentista 1,01 prosenttiin eli noin 53 miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, ml. perintäsaatavat, olivat noin 40 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,75:tä (31.12.2008; 0,49) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | 31.3.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 182,0 | 3,44 | 186,6 | 3,53 | -------------------------------------------------------------------------------- | 31-90 | 53,2 | 1,01 | 47,8 | 0,90 | -------------------------------------------------------------------------------- | 91- | 40,3 | 0,75 | 26,2 | 0,49 | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saantiin sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta likviditeettitilanne oli hyvä ja tavoite saavutettiin. Vastapuoliriskit Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli katsauskauden lopussa 2 327 (31.12.2008; 2 290) miljoonaa euroa. Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään Moody'sin A3 tai vastaava), sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja aktiivisella valinnalla sekä määrittämällä vastapuolta ja omaisuuslajia koskevat maksimivastuut. Myytävissä olevista rahoitusvaroista 51 (31.12.2008; 49) prosenttia oli sijoituksia vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 36 (31.12.2008; 45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 9 (31.12.2008;3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 4 (31.12.2008; 3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,1 prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia, ja seitsemän, yhteenlasketulta markkina-arvoltaan 25 miljoonaa euroa, arvopaperia eivät oikeuttaneet keskuspankkirahoitukseen. Vuosineljänneksen aikana realisoitiin -0,4 miljoonan euron arvonalentumiset liikkeeseenlaskijan osoittauduttua maksukyvyttömäksi. Pankkitoiminnan likviditeetinhallintatoiminnan luottoluokitusjakauma -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.3.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 54,4 % | 49,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 34,5 % | 42,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 6,9 % | 4,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 0,9 % | 0,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai huonompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 3,1 % | 2,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Markkinariskit Pankkitoiminnan rahoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien rahoitusvarojen arvonalentuminen. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos, rahavirran suojaus mukaan lukien, oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen -5,3 miljoonaa euroa. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen, joka 31.3.2009 oli -27,1 (31.12.2008: -27,2) miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen. Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja uudelleenhinnoitteluajankohtien epätasapainosta ja vaikuttaa korkokatteeseen. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä vastaan suojaudutaan ensisijaisesti suojaavien johdannaissopimusten avulla. Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin pienentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -5,4 (31.12.2008; -5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate heikentyisi -1,0 (31.12.2008; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin kasvattaisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana +5,3 (31.12.2008; 6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate paranisi +2,5 (31.12.08; +7,9) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia Operatiiviset riskit Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä. Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu merkittäviä riskitapahtumia. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna pankkikonsernin henkilöstö väheni 135:llä 746 henkilöön katsauskauden lopussa. Kokopäiväresurssien keskimääräinen määrä ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli 848. Aktia Vahinkovakuutuksen toimitusjohtaja Anders Nordman nimitettiin 1.1.2009 vastaamaan Aktia Pankin Yrityspankin toiminnasta. Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen Moody's Investors Service Ltd on vahvistanut Aktia Pankki Oyj:n luottokelpoisuusluokituksen, joka on A1 (pitkäaikainen varainhankinta), P-1 (lyhytaikainen varainhankinta) ja C (taloudellinen vahvuus), kaikki vakain näkymin. KTM Magnus Backström, 51, on nimitetty Aktia Asset Managementin toimitusjohtajaksi. Hän astuu toimeensa 1.6.2009. Finanssivalvonta päätti 28.4.2009, että se ei vastusta Aktia Pankki Oyj:n Aktia Henkivakuutus Oy:n osakkeiden luovutusta Aktia Oyj:lle Aktia Pankki Oyj:n pörssitiedotteen 8.4.2009 mukaisesti. Pääkaupunkiseudulla sekä Turussa ja Tampereella pienempiä konttoreita on yhdistetty suuremmiksi konttorikokonaisuuksiksi. Näkymät ja niihin mahdollisesti vaikuttavat riskit Pankkikonsernin operatiivisen kannattavuuden odotetaan pysyvän vakaana vuonna 2009, joskin luottotappioihin ja yksittäisiin sijoituksiin liittyvä riski voi kasvaa. Hyvänä pysyneen luottoluokituksen ja pankkikonsernin pääomarakenteen ansiosta jälleenrahoitusta ja maltillista kasvua pidetään mahdollisina myös nykyisessä markkinatilanteessa. Valtiontakauksien käyttöä jälleenrahoituksessa voidaan harkita liiketaloudellisin perustein. Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja kilpailutilanteessa. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuuden lisääntyminen voi myös johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi kielteisesti pankkikonsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun ja pankkikonsernin vakavaraisuuden alenemiseen. Aktia Pankki Oyj - Pankkikonsernin tilinpäätös Aktia Pankki Oyj on pankkikonsernin emoyhtiö, joka aloitti pankkitoiminnan 30.9.2008. Koska Aktia Pankki Oyj perustettiin ja se aloitti toimintansa vuoden 2008 aikana, pankin tilinpäätöksessä ei ole vertailulukuja. Vuositilinpäätös 1-12 2008 käsittää Aktia Pankin osalta kauden 1.10.-31.12.2008 ja tytäryhtiöiden osalta kauden 1.1.-31.12.2008. -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkikonsernin tuloslaskelma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3 2009 | 1-3 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 32,4 | - | 35,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,1 | - | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Palkkiotuotot | 11,5 | - | 26,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Palkkiokulut | -3,5 | - | -14,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 8,0 | - | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | -0,4 | - | -2,8 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,0 | - | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 0,7 | - | 8,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 40,7 | - | 55,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -11,8 | - | -13,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -10,7 | - | -10,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -1,2 | - | -1,5 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -4,0 | - | -5,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -27,7 | - | -31,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | arvonalentumisenperuutus | | | | | aineellisista ja | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | aineettomista hyödykkeistä | 0,0 | - | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | -1,6 | - | -0,5 | | muista sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,1 | - | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista toiminnoista | 11,5 | - | 24,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -3,3 | - | -5,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto jatkuvista | 8,2 | - | 19,1 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 6,4 | - | -15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Josta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 6,7 | - | -16,4 | | osuus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,3 | - | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 6,4 | - | -15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, josta Aktia Pankki Oyj:n | | | | osakkeenomistajien osuus, euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Jatkuvat toiminnot | 2 825 | - | 6 164 | | | | 958,16 | | 833,41 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Lopetetut toiminnot | -596 | - | -11 625 | | | | 129,27 | | 755,27 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 229 | - | -5 460 | | | 828,89 | | 921,86 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtaisessa tuloksessa ei ole | | | | | laimennusvaikutusta. | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3 2009 | 1-3 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto jatkuvista | 8,2 | - | 19,1 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | | verojen jälkeen: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | -1,5 | - | -29,1 | | arvostuksen muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | 4,9 | - | 13,6 | | muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,0 | - | 1,0 | | kirjaus tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | 0,0 | - | -0,3 | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 11,6 | - | 4,3 | | jatkuvista toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto lopetetuista | -1,8 | - | -34,9 | | toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | | verojen jälkeen: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | -11,3 | - | -40,1 | | arvostuksen muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | - | - | - | | muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,3 | - | 24,4 | | kirjaus tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | - | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman tulos | -12,8 | - | -50,5 | | lopetetuista toiminnoista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman tulos | -1,2 | - | -46,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajan tuloslaskelman tulos josta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | -0,8 | - | -46,3 | | osuus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,4 | - | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | -1,2 | - | -46,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin tase -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.200 | 31.12.200 | Muutos | 31.3.2008 | | | 9 | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 358,9 | 506,3 | -29,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | 7,2 | 19,5 | -62,9 % | - | | arvoon arvostettavat | | | | | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Saamistodistukset | 2 378,8 | 2 808,4 | -15,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osakkeet ja osuudet | 20,6 | 211,5 | -90,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 2 399,3 | 3 019,9 | -20,6 % | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | 35,9 | 35,9 | 0,0 % | - | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 205,7 | 137,0 | 50,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Saamiset | 87,0 | 100,5 | -13,5 % | - | | | luottolaitoksilta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Saamiset yleisöltä | 5 599,1 | 5 431,6 | 3,1 % | - | | | ja julkisyhteisöiltä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 5 686,1 | 5 532,2 | 2,8 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen | - | 148,1 | N/A | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset | 2,5 | 2,8 | -9,3 % | - | | osakkuusyrityksiin | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 8,4 | 10,3 | -18,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 4,9 | 6,0 | -17,1 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Siirtosaamiset ja | 66,1 | 78,7 | -16,1 % | - | | | maksetut ennakot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Muut varat | 65,3 | 5,9 | N/A | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat yhteensä | 131,4 | 84,7 | 55,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Tuloverosaamiset | 3,1 | 2,4 | 29,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Laskennalliset | 15,2 | 14,8 | 2,5 % | - | | | verosaamiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Verosaamiset | 18,3 | 17,2 | 6,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 8 858,7 | 9 519,9 | -6,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Velat | 1 734,8 | 1 917,0 | -9,5 % | - | | | luottolaitoksille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Velat yleisölle ja | 3 105,2 | 3 099,0 | 0,2 % | - | | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 839,9 | 5 016,0 | -3,5 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | 2,8 | 4,6 | -38,1 % | - | | arvoon arvostettavat | | | | | | rahoitusvelat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 128,7 | 84,7 | 51,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Liikkeeseen lasketut | 2 323,7 | 2 118,7 | 9,7 % | - | | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Velat, joilla on | 233,8 | 246,8 | -5,3 % | - | | | huonompi etuoikeus | | | | | | | kuin muilla veloilla | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Muut velat | 472,3 | 502,1 | -5,9 % | - | | | luottolaitoksilta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Muut velat yleisölle | 358,6 | 262,8 | 36,5 % | - | | | ja julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvelat | 3 388,4 | 3 130,4 | 8,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskuperustekorkosidonnaisten | - | 627,6 | N/A | - | | vakuutusten vastuuvelka | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten | - | 149,6 | N/A | - | | vakuutusten vastuuvelka | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Siirtovelat ja | 75,0 | 79,4 | -5,5 % | - | | | saadut ennakot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Muut velat | 80,7 | 87,3 | -7,5 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yhteensä | 155,7 | 166,7 | -6,6 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 0,2 | 0,0 | 621,3 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Tuloverovelat | 3,0 | 2,1 | 40,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | Laskennalliset | 41,4 | 38,0 | 9,1 % | - | | | verovelat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Verovelat | 44,4 | 40,1 | 10,8 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 8 560,2 | 9 219,7 | -7,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sidottu oma pääoma | 152,5 | 127,9 | 19,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vapaa oma pääoma | 121,9 | 147,3 | -17,2 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Osakkeenomistajien | 274,5 | 275,2 | -0,3 % | - | | | osuus emoyhtiön | | | | | | | omasta pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Vähemmistön osuus | 24,0 | 24,9 | -3,7 % | - | | | omasta pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 298,5 | 300,2 | -0,6 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat ja oma pääoma yhteensä | 8 858,7 | 9 519,9 | -6,9 % | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkikonsernin rahavirtalaskelma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | | 1-3 2009 | 1-3 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto *) | | | 11,2 | - | -23,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtaan vaikuttamattomien erien | 5,8 | - | 37,6 | | oikaisut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | | -1,5 | - | -9,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta ennen | 15,5 | - | 5,2 | | liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | muutosta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) | -256,8 | - | -590,6 | | tai vähennys (+) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) | 73,4 | - | 645,1 | | tai vähennys (-) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -168,0 | - | 59,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | - | - | 10,0 | | sijoitukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta | 34,6 | - | -27,4 | | ja myynti **) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit ja aineellisten ja | -0,7 | - | 37,9 | | aineettomien hyödykkeiden luovutukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hypoteekkipankin emissio | - | - | 3,8 | | vähemmistölle | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta yhteensä | 33,9 | - | 24,2 |-------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus | -11,3 | - | 55,3 | | kuin muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta yhteensä | -11,3 | - | 55,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen nettomuutos | -145,4 | - | 139,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden alussa | 512,3 | - | 20,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoimintasiirrossa siirtyneet | - | - | 353,0 | | rahavarat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat kauden lopussa | 367,0 | - | 512,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | | muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | | | | 9,4 | - | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoiminnan kassa ja | - | - | 3,7 | | pankkisaamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomen Pankin sekkitili | 349,5 | - | 492,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaadittaessa maksettavat saamiset | 8,1 | - | 6,0 | | luottolaitoksilta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | | | 367,0 | - | 512,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin joilla ei ole | | | | | rahavirtavaikutusta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 0,4 | - | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | 1,6 | - | 0,5 | | muista sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon muutokset | 1,9 | - | 2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset | 1,3 | - | 3,3 | | aineettomista ja aineellisista | | | | | hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,2 | - | -0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntivoitot ja -tappiot | 0,0 | - | -7,3 | | aineettomista ja aineellisista | | | | | hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | | | 0,4 | - | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | | | 5,8 | - | 37,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetettujen toimintojen osuus | | | | | pankkikonsernin rahavirrasta, netto | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | -2,5 | - | 8,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | 0,0 | - | -1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | | | -2,6 | - | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Sisältää sekä jatkuvien että | | | | | lopetettujen toimintojen | | | | | liiketuloksen | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Vuoden 2008 lukuun sisältyy | | | | | lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus | | | | | Oy:n ostosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laskelma pankkikonsernin oman | | | | | | | pääoman muutoksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | Osakke | Vähemm | | | | | | | | | enomis | istön | | | | | | | | | tajien | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Muu | Käyv | Sijoi | Voitto | osuus | osuus | Oma | | | | sidot | än | tetun | - | omasta | omasta | pääoma | | | | tu | arvo | vapaa | | | | | | | | | n | n | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | Osake | oma | raha | pääom | varat | pääoma | pääoma | yhteen | | euroa) | pääom | pääom | sto | an | | sta | sta | sä | | | a | a | | rahas | | | | | | | | | | to | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 163,0 | 0,0 | -35, | 44,6 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 | | pääoma | | | 1 | | | | | | | 1.1.2009 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 0,0 | | | 0,0 | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonja | | | | | | 0,0 | | 0,0 | | ko | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden | | | -7,6 | | 6,8 | -0,8 | -0,4 | -1,2 | | laajan | | | | | | | | | | tuloslask | | | | | | | | | | elman | | | | | | | | | | tulos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oman | | | 32,1 | | -32,1 | 0,0 | -0,5 | -0,5 | | pääoman | | | | | | | | | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 163,0 | 0,0 | -10, | 44,6 | 77,5 | 274,5 | 24,0 | 298,5 | | pääoma | | | 6 | | | | | | | 31.3.2009 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tunnusluvut katsauskauden lopussa | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-3 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, jatkuvat toiminnot, | 2,8 | 6,2 | | milj. euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, lopetetut toiminnot, | -0,6 | -11,6 | | milj. euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, yhteensä, milj. | 2,2 | -5,5 | | euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, milj. euroa | 91,5 | 91,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | 8,6 | -5,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos pl. tuloutettu | | | | negatiivinen liikearvo ja | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ml. käyvän arvon rahasto, milj. euroa | -1,4 | -15,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä keskimäärin, kpl | 3 | 3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä jakson lopussa, kpl | 3 | 3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstön (kokopäiväresurssit) määrä | 848 | 867 | | keskimäärin | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,68 | 0,56 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä, milj. euroa | 3 105 | 3 099 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus yleisölle, milj. euroa | 5 599 | 5 432 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 13,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,0 | 9,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset, milj. euroa | 3 335 | 3 313 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma, milj. euroa | 2 415 | 1 512 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat varat, milj. euroa | 4 515 | 4 538 | -------------------------------------------------------------------------------- Tunnuslukujen laskentaperusteet Kulu/tuotto-suhde (pankkitoiminta) Liiketoiminnan kulut yhteensä Liiketoiminnan tuotot yhteensä Osakekohtainen tulos, euroa Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava vuoden voitto verojen jälkeen Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin Oma pääoma/osake, euroa Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma Osakkeiden määrä tilikauden lopussa Oman pääoman tuotto (ROE), % Katsauskauden voitto ' x 100 Oma pääoma keskimäärin Vakavaraisuusaste, % Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 Riskipainotetut sitoumukset Omat varat lasketaan Rahoitustarkastuksen standardin 4.3a mukaisesti. Ensisijaisten omien varojen suhde, % Ensisijaiset omat varat ' x 100 Riskipainotetut sitoumukset Riskipainotetut sitoumukset Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu Rahoitustarkastuksen standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. Toimintariskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Rahoitustarkastuksen standardin 4.3i mukaisesti. Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusta ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laatimisperusta Pankkikonsernin tilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa. Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.com kohdasta Tulostietoja, Osavuosikatsaukset. Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-31.3.2009 kokouksessaan 12.5.2009. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Aktia Henkivakuutus myytiin helmikuussa 2009 Aktia Oyj:lle. Henkivakuutustoiminta on omana segmenttinä pankkikonsernissa, minkä vuoksi Aktia Henkivakuutus vuodesta 2009 alkaen merkitään IFRS 5:n mukaisesti lopetetuksi toiminnaksi. Vertailuluvut on korjattu vastaamaan vuoden 2009 raportointia. Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet, ja ne on IAS 32.25(a):n mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin. Vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat uudet tilinpäätösstandardit IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu) Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia ja vertailua varten. Konserni antaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja laajan tuloslaskelman. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia omistajien kesken. IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä. Konsernissa on käytössä Aktia Korttibonus ‑bonusohjelma. Bonusohjelmaa on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 ‑standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän standardin käyttöönotto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista siirtovelkoihin. -------------------------------------------------------------------------------- | Liite 2. Pankkikonsernin segmenttiraportointi | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | | Pankkitoimi | | Varainhoito | | | | nta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | 1-3 2009 | 1-3 2008 | | | 2009 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 30,8 | - | 0,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,0 | - | 0,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 5,3 | - | 2,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | -0,2 | - | -0,2 | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | - | - | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 1,5 | - | 0,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 37,5 | - | 2,9 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -8,0 | - | -1,9 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -13,1 | - | -1,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -0,6 | - | -0,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -2,3 | - | -0,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -23,9 | - | -3,3 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | -1,6 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 12,0 | - | -0,4 | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto lopetetuista | - | - | - | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 12,0 | - | -0,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | | Henkivakuut | | Muut | | | | us | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | 1-3 2009 | 1-3 2008 | | | 2009 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | - | - | 1,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | - | - | 1,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | - | - | 0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | - | - | - | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | - | - | 0,0 | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | - | - | 0,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 0,0 | - | 2,9 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | - | - | -1,9 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | - | - | 2,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | - | - | -0,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | - | - | -1,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | 0,0 | - | -1,5 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 0,0 | - | 1,4 | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto lopetetuista | 0,1 | - | - | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 0,1 | - | 1,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | | Eliminoinni | | Konserni | | | | t | | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3 | 1-3 2008 | 1-3 2009 | 1-3 2008 | | | 2009 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 0,0 | - | 32,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | -1,3 | - | 0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | -0,1 | - | 8,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | - | - | -0,4 | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | - | 0,0 | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | -1,3 | - | 0,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | -2,6 | - | 40,7 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | 0,0 | - | -11,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | 1,0 | - | -10,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | - | - | -1,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | 0,0 | - | -4,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | 1,1 | - | -27,7 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | - | - | -1,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,1 | - | 0,1 | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | -1,5 | - | 11,5 | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto lopetetuista | -0,4 | - | -0,3 | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | -1,9 | - | 11,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | | Pankkitoimi | | Varainhoito | | | | nta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | 31.3.200 | 31.3.2008 | | | 009 | | 9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 358,8 | - | 0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta arvostettava | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | rahoitusvarat | 7,2 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 2 | - | 5,3 | - | | rahoitusvarat | 379,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 5 | - | 20,0 | - | | | 669,3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 534,1 | - | 8,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 8 | - | 33,8 | - | | | 948,9 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 | - | 151,9 | - | | | 691,1 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | 2 | - | - | - | | velkakirjat | 327,2 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 1 | - | 7,2 | - | | | 275,3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 8 | - | 159,1 | - | | | 293,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | | Henkivakuut | | Muut | | | | us | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | 31.3.200 | 31.3.2008 | | | 009 | | 9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta arvostettava | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | rahoitusvarat | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | - | - | 18,0 | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | - | - | -103,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | - | - | -85,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | - | - | - | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | - | - | 213,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | - | - | 213,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | | Eliminoinni | | Konserni | | | | t | | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.2 | 31.3.2008 | 31.3.200 | 31.3.2008 | | | 009 | | 9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | - | - | 358,9 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta arvostettava | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | rahoitusvarat | - | - | 7,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | -3,5 | - | 2 399,3 | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | -3,2 | - | 5 686,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | -32,1 | - | 407,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | -38,8 | - | 8 858,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | -3,0 | - | 4 839,9 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | -3,5 | - | 2 323,7 | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | -99,4 | - | 1 396,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | -105,9 | - | 8 560,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liite 3 Johdannaiset ja taseen | | | | ulkopuoliset sitoumukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset 31.3.2009 | | | | | (milj. euroa) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | Nimellismäärä | Varat, | Velat, | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | yhteensä | käyvät | käyvät arvot | | | | | | | arvot | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Käyvän arvon | | | | | | suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Korkosidonna | 1 340,0 | 58,5 | - | | | | iset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhteensä | 1 340,0 | 58,5 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Korkosidonna | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 | | | | iset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhteensä | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on muusta | | | | syystä arvostettu tuloksen kautta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Korkosidonnaiset | 6 993,0 | 104,9 | 103,6 | | | | *) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Valuuttasidonnaise | 171,2 | 2,3 | 2,8 | | | | t | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Osakesidonnaiset | 114,0 | 1,8 | 1,8 | | | | **) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Muut | 8,6 | 0,6 | 0,6 | | | | johdannaissopimuks | | | | | | | et **) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhteensä | 7 286,8 | 109,6 | 108,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaikki johdannaissopimukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Korkosidonnaiset | 9 565,0 | 201,0 | 123,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Valuuttasidonnaiset | 171,2 | 2,3 | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osakesidonnaiset | 114,0 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Muut johdannaissopimukset | 8,6 | 0,6 | 0,6 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 858,8 | 205,7 | 128,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät | | | paikallispankeille välitetyt korkosuojat, jotka | | | kolmansien osapuolten | | -------------------------------------------------------------------------------- | kanssa tehtyjen back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 674,7 | | | | miljoonaa euroa. | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut | | | johdannaissopimukset koskevat strukturoitujen | | | tuotteiden suojaa. | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 31.3.20 | 31.12.2008 | 31.3.2008 | | | 09 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan puolesta kolmannen | | | | | hyväksi annetut sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | | 53,6 | 54,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut | 6,9 | 7,5 | - | | sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan hyväksi tehdyt | | | | | peruuttamattomat sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttämättömät | 519,1 | 459,1 | - | | luottojärjestelyt | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut peruuttamattomat | - | 12,1 | - | | sitoumukset *) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 579,5 | 533,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen | | | ulkopuolisiin eriin. | | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 Pankkikonsernin riskipositiot -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkikonsernin vakavaraisuus ja pankkitoiminnan vastuut | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto (milj. euroa) | 3/2009 | 12/2008 | 3/2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 300,5 | 309,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 173,6 | 143,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | 474,1 | 452,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Luotto- ja vastapuoliriskien | 3 062,8 | 3 040,5 | - | | riskipainotettu määrä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien | - | - | - | | riskipainotettu määrä 1) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien | 272,7 | 272,7 | - | | riskipainotettu määrä 2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut erät yhteensä | 3 335,5 | 3 313,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 13,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen | 9,0 | 9,3 | - | | suhde, % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähimmäispääomavaade | 266,8 | 265,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomapuskuri (omien varojen | 207,3 | 187,3 | - | | ja minimivaateen erotus) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, | | | että nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden | | keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 3/2009 | 12/2008 | 3/2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 163,0 | 163,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastot | 44,6 | 44,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 24,0 | 24,9 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Edellisten tilikausien voitto | 70,7 | 93,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | 6,7 | 9,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. osinkovaraus | 0,0 | -0,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 309,0 | 334,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. aineettomat hyödykkeet | -8,4 | -8,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | 0,0 | -17,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 300,5 | 309,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | -21,6 | -47,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toissijaiset omat varat | 45,0 | 45,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuudebentuurit | 150,3 | 163,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | 0,0 | -17,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 173,6 | 143,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 474,1 | 452,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | | | | | | | | euroa) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Taseen | | | Riskipainotetut | | | | ulkopuoli | | | sitoumukset | | | | set | | | Basel 2 | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | Taseen | sitoumuks | Yhteensä | 31.3.09 | 31.12.08 | 31.3.08 | | | varat | et | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0% | 945,3 | 25,9 | 971,2 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10% | 896,9 | - | 896,9 | 89,7 | 80,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 20% | 1 | 264,2 | 1 663,1 | 290,8 | 335,3 | - | | | 398,9 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 35% | 4 | 112,4 | 4 272,6 | 1 470,1 | 1 421,4 | - | | | 160,1 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 50% | 6,0 | 0,2 | 6,1 | 3,0 | 2,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 75% | 555,5 | 66,2 | 621,7 | 439,1 | 426,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 100% | 668,3 | 109,4 | 777,7 | 720,9 | 720,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 150% | 15,4 | 1,2 | 16,6 | 24,0 | 11,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 8 | 579,5 | 9 225,8 | 3 037,6 | 2 998,4 | - | | | 646,3 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannais | - | 261,3 | 261,3 | 25,2 | 42,1 | - | | et *) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 8 | 840,8 | 9 487,1 | 3 062,8 | 3 040,5 | - | | | 646,3 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- *) koskee johdannaissopimuksten luottovasta-arvoa -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | Riskipainotettu | | | | | | | määrä Basel 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 31.3.09 | 31.12.08 | 31.3.08 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - 3 vuoden | | | 145,4 | | | | | keskiarvo | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Indikaattori 15 % | | | 21,8 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | - | | riskin pääomavaade | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Helsinki 12. toukokuuta 2009 Aktia Pankki Oyj Hallitus Kertomus Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.-31.3.2009 yleisluonteisesta tarkastuksesta Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n taseen 31.3.2009, tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja ‑suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta asemasta 31.3.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta. Helsingissä 12. toukokuuta 2009 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jan Holmberg KHT AKTIA PANKKI OYJ Lisätietoja: Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 6210 CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 6595 Lähettäjä: Viestintäpäällikkö Malin Pettersson, puh. 010 247 6369 Jakelu Nasdaq OMX Helsinki www.aktia.com
© 2023 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |