2009-02-26 11:00:00 CET
2009-02-26 11:00:05 CET
REGULATED INFORMATION
Neomarkka - Tilinpäätöstiedote
NEOMARKKA: TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1. - 31.12.2008
Neomarkka Oyj TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 26.2.2009 klo 12.00 1(19) NEOMARKKA: TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1. - 31.12.2008 -------------------------------------------------------------------------------- | AVAINLUKUJA | 2008 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto, milj. euroa josta | 116,2 | 62,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Kaapelitoimialan liikevaihto | 116,6 | 57,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Arvopaperisijoitusten voitot ja | -0,5 | 5,4 | | tappiot | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto, milj. euroa josta | -1,3 | 4,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Kaapelitoimiala | 0,6 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Arvopaperisijoitukset | -1,8 | 4,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden tulos, milj. euroa | -4,9 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, euroa | -0,83 | 0,19 | -------------------------------------------------------------------------------- HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2008 OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDELLA Neomarkka on toteuttanut uutta strategiaa kesäkuusta 2007. Valitun strategian mukaan Neomarkka on yhtiö, joka sijoittaa pitkäaikaisesti teollisuusyrityksiin. Teollisten sijoitusten tavoitteena on kohdeyrityksiä kehittämällä nostaa sijoitetun pääoman tuottotasoa. Tuottoa tavoitellaan sekä osinkovirran että arvonnousun kautta. Strategian mukaisia sijoituskohteita odottava varallisuus on sijoitettuna pääasiassa rahastoihin pohjautuviin arvopapereihin ja lyhytaikaisiin rahamarkkinasijoituksiin. Teolliset sijoitukset; Kaapelitoimiala Reka Kaapelin kasvu jatkui. Ensimmäisen vuosipuoliskon ajan myös kannattavuus parani. Toisella vuosipuoliskolla kasvua kuitenkin rajoitti ja kannattavuutta heikensi metallien hintojen voimakas aleneminen loppuvuodesta sekä Riihimäen tuotantolaitoksen laajennuksen viivästyminen. Riihimäen keski- ja suurjännitetehtaan laajennus valmistui joulukuussa 2008. Kone- ja laitetoimituksien myöhästyminen sekä niiden asennus ja asennusten muutostyöt vähensivät tuotantokapasiteettiä, jonka vuoksi asiakastarpeita ei täysin kyetty täyttämään. Viivästys aiheutti myös häiriöitä tuotantoprosessissa. Häiriöistä johtuneet laatukustannukset ja viivästymisen aiheuttamat ylimääräiset kustannukset heikensivät liikevoittoa. Metallien hinnat olivat hyvin volatiilisia koko vuoden. Metallien maailmanmarkkinahinnan nopea ja jyrkkä lasku loppuvuodesta rasitti liikevoittoa yli 5 miljoonaa euroa ja tästä reilut 4 miljoonaa euroa toteutui neljännellä kvartaalilla. Elokuussa Neomarkka osti osake-enemmistön venäläisestä mm. öljy- ja kaasulaitosten tarvitsemia erikoiskaapeleita valmistavasta OAO Expokabelista. Yritysosto vahvisti Neomarkan kaapelitoiminnan kilpailuasemaa ja kattavuutta Venäjällä ja mahdollistaa jatkossa Podolskin tehdasalueen kehittämisen. Yhtiön tehdas sijaitsee Reka Kaapelin voimakaapeleita valmistavan tehtaan viereisellä tontilla. Venäjän kaapelituotannon kehittämiseksi päätettiin elokuussa investoida yhteensä lähes 20 miljoonaa euroa. Summa sisältää kone- ja laitehankinnat, rakennusten laajennukset, tehdasalueen muutostyöt ja OAO Expokabelin hankinnan. Yritysostoa lukuun ottamatta projekti on vielä suunnitteluvaiheessa. Loppuvuodesta yleisen rahoitustilanteen tiukkeneminen näkyi etenkin Venäjän markkinatilanteessa. Voimakaapeli-projekteja on siirtynyt eikä niiden tarkkaa toteutusaikataulua vielä tässä vaiheessa tiedetä. Kilpailijat ovat maksuvalmiutensa heikentyessä antaneet asiakkaille ennätysmäisiä alennuksia. Tilanteen johdosta Reka Kaapelin voimakaapelitehtaan tuotanto on mukautettu toimimaan vain asiakastilausten perusteella. Erikoiskaapeleita valmistavan Expokabelin tilauskantaan ei Venäjän taloustilanteen kiristyminen vaikuttanut; korkean kuormitusasteen vuoksi tilausten vastaanottoa on jopa jouduttu rajoittamaan. OAO Expokabelin neljäs kvartaali oli voitollinen. Venäjän osuus vuoden 2008 liikevaihdosta oli 17,7 miljoonaa euroa. OAO Expokabelin luvut on huomioitu 1.8.2008 alkaen. Loppuvuodesta Venäjän rupla heikkeni voimakkaasti. Tämä pienensi Venäjän yhtiöiden ja konsernin tasearvoja ja heikensi tilikauden tulosta, sillä osa yhtiöiden hankinnoista, - kuten raaka-aineet, ovat euro- tai Yhdysvaltojen dollarimääräisiä. Konsernin sisäisten pitkäaikaisten lainojen kurssierot on käsitelty oman pääoman muuntoeroina. Muuntoeroja vuoden lopussa oli -1,7 miljoonaa euroa. Kaapelitoimialan liikevaihto vuonna 2008 oli 116,6 miljoonaa euroa. Luku sisältää OAO Expokabelin liikevaihdon ajalla 1.8.2008 - 31.12.2008. Syksyn osavuosikatsauksessa arvioitiin liikevaihdon jäävän jonkin verran alle 120 miljoonan euron. Liikevoitto jäi lievästi positiiviseksi ollen 0,6 miljoonaa euroa. Metallien hintojen nopea lasku vaikutti liikevoittoon ennakoitua enemmän. Kaapelitoimialaan kuuluva Reka Kaapeli (Reka Kaapeli Oy tytäryhtiöineen) on kuulunut Neomarkka-konserniin 1.6.2007 alkaen. Oheiset Reka Kaapelin luvut ovat keskenään vertailukelpoisia: -------------------------------------------------------------------------------- | REKA KAAPELI | 1-12/2008 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto, milj. euroa | 113,5 | 97,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto, milj. euroa | 1,3 | 5,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Osakkuusyhtiö Nestor Cables Oy:n koneasennukset viivästyivät ja markkinoille päästiin suunniteltua myöhemmin. Asiakkaat alensivat syksyllä ja loppuvuodesta omia varastojaan. Yhtiön tuotannon käynnistymisen myöhästyminen ja kysynnän muutokset heikensivät yhtiön tulosta ja maksuvalmiutta. Metallien hintojen jyrkkä aleneminen vaikutti myös Nestor Cables Oy:n varasto-arvostukseen ja siten tulokseen. Osakkuusyhtiön tilikauden tappio on huomioitu konsernin omistusosuuden (30 %) mukaisesti. Arvopaperisijoitukset Neomarkan arvopaperisijoitusten voitot ja tappiot sekä liikevoitto olivat tappiolliset. Tappiot syntyivät Nordea Pankki Oyj:n emittoiman arvopaperin arvon alenemisesta. Arvopaperi perustui eQ Active Hedge -rahaston tuottoon vähennettynä taustalla olevan lainan kustannuksilla. Neomarkka irtautui arvopaperista 30.6.2008 ja sopimusta aiemman irtaantumisen kulut on huomioitu tuloksessa. Tilinpäätöshetkellä varat on sijoitettu määräaikaisiin talletuksiin. Noteeraamattomien yhtiöiden osalta Oulun Puhelin Holding Oyj antoi omistajilleen pääoman palautusta 0,3 miljoonaa euroa. Pääoman palautuksella oikaistiin ao. sijoitusten arvoa taseessa. Noteeraamattomien yhtiöiden omistuksessa ei tapahtunut muutoksia. Vuonna 2008 Arvopaperisijoitusten voitot ja tappiot olivat -0,5 miljoonaa euroa ja liiketappio -1,8 miljoonaa euroa. TILINPÄÄTÖS Konsernitilinpäätös on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti. Konsernin liikevaihdoksi (IFRS) muodostui päättyneellä tilikaudella 116,2 miljoonaa euroa (62,4 miljoonaa euroa vuonna 2007 ja 8,0 miljoonaa euroa vuonna 2006). Konsernitulos (IFRS) osoittaa tappiota 4,9 miljoonaa euroa (voittoa 1,2 miljoonaa euroa vuonna 2007 ja 3,9 miljoonaa euroa vuonna 2006). KONSERNIN TALOUDELLISTA ASEMAA JA TULOSTA KUVAAVAT TUNNUSLUVUT (IFRS) -------------------------------------------------------------------------------- | | 2008 | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto miljoonaa euroa | 116,6 | 62,4 | 8,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto %:a liikevaihdosta | -1,1 | 6,7 | 82,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto % | neg. | 1,9 | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun pääoman tuotto % | neg. | 4,4 | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste % | 47,2 | 56,1 | 59,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, euroa | -0,83 | 0,19 | 0,64 | -------------------------------------------------------------------------------- Tunnuslukuja arvioitaessa tulee huomioida että aiempina vuosina liikevaihto on koostunut arvopaperisijoitusten voitoista ja tappioista. NEOMARKAN KURSSIKEHITYS JA OSAKKEIDEN VAIHTO Neomarkka Oyj:n B-osake noteerataan NASDAQ OMX Helsingissä. Vuoden viimeisenä pörssipäivänä B-osakkeen kurssi oli 5,80 euroa (9,79 euroa). Yhtiön B-osakkeita vaihdettiin NASDAQ OMX Helsingissä vuonna 2008 yhteensä 408 186 kpl (2 548 864 kpl), vastaten 6,8 % B-osakkeiden määrästä (42,3 %) ja 3,7 miljoonaa euroa (23,7 miljoonaa euroa). Vuoden alin kurssi oli 5,31 euroa (7,78 euroa) ja ylin kurssi 10,50 euroa (10,10 euroa). Vuoden viimeisenä pörssipäivänä yhtiön kaikkien osakkeiden arvo pörssikurssilla arvostettuna oli 35,4 miljoonaa euroa (58,9 miljoonaa euroa). KONSERNIRAKENNE JA OSAKKEENOMISTAJAT Neomarkka Oyj on emoyhtiö konsernissa, johon kuuluvat Neomarkan kokonaan omistamat tytäryhtiöt Novalis Oyj ja Alnus Oy tytär- ja osakkuusyhtiöineen. Emoyhtiön kotipaikka on Hyvinkää. Vuoden 2008 lopulla Neomarkka Oyj:llä oli 12 705 osakkeenomistajaa (12 919). Yhtiön suurimman osakkeenomistajan Reka Oy:n omistusosuus oli vuoden lopulla 50,76 % osakkeista (50,76 %) ja 65,77 % äänistä (65,77 %). Neomarkka Oyj on täten osa Reka -konsernia. Reka Oy:n kotipaikka on Hyvinkää. Vuoden päättyessä kymmenen suurimman osakkeenomistajan yhteenlaskettu omistusosuus oli 60,19 % osakkeista (59,82 %) ja 72,32 % äänistä (72,06 %). Yhtiön hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja talousjohtaja omistivat 31.12.2008 yhteensä 28 110 kpl B-osakkeita. ARVIO TOIMINTAAN LIITTYVISTÄ EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ JA RISKEISTÄ Neomarkan pääasiallisia rahoitusriskejä ovat valuutta-, korko-, hyödyke-, maksuvalmius-, luotto- ja sijoitustoiminnan markkinariskit. Rahoitusriskejä ja niiden suojaustoimenpiteitä on kuvattu tarkemmin liitetiedoissa. Vuoden 2007 aikana päivitetyn strategian myötä tulevaisuuden riskitekijät liittyvät kiinteämmin vähälukuisten portfolioyhtiöiden liiketoiminnan kehitykseen ja normaaleihin liiketoimintariskeihin. Aikaisemman strategian mukaan Neomarkan riski perustui laajasti hajautettuun markkinariskiin. Hajautetun markkinariskin osalta eQ Active Hedge- rahaston taustalla olevien sijoitusten arvonmuutokset vaikuttivat olennaisesti Neomarkan tulokseen. Reka Kaapelin liiketoiminnan merkittävimmät riskit liittyvät raaka-ainekustannusten vaihteluun ja aiempaa nopeampiin asiakaskäyttäytymisen muutoksiin. Reka Kaapeli Oy:ssä on toteutettu kattava riskikartoitus riskien tiedostamiseksi ja niihin varautumiseksi. Toimintaa on kehitetty kartoituksen pohjalta. Yhtiö uskoo Venäjän kaapelimarkkinoiden kasvuun ja kehittymiseen ja on panostanut tuntuvasti Venäjän liiketoimintamahdollisuuksien hyödyntämiseen. Panostukset sisältävät riskin, että Venäjän kasvu ei toteudukaan odotetusti. Nestor Cables Oy:n liiketoimintaan kohdistuu kaapelitoimialaan ja yrityksen käynnistämiseen liittyviä riskejä. Ne tämän tilinpäätöksen kannanotot, jotka eivät koske jo toteutuneita tosiasioita, ovat tulevaisuutta koskevia arvioita. Tällaisia arvioita ovat esimerkiksi odotukset, jotka koskevat markkinoiden kehittymistä, kasvua ja kannattavuutta koskevat odotukset sekä lausumat, joissa esiintyy sana ”uskoa”, ”olettaa”, ”tulevat” tai muu vastaava ilmaisu. Koska nämä arviot perustuvat tämänhetkisiin suunnitelmiin ja arvioihin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä, jotka saattavat johtaa siihen, että todelliset tulokset poikkeavat olennaisesti niitä koskevista kannanotoista. Tällaisia tekijöitä ovat mm. 1) toimintaedellytykset, kuten esim. tuotannon jatkuva onnistuminen ja siitä saatava tehokkuushyöty, tuotantopanosten saatavuus ja kustannukset, uusien tuotteiden kysyntä, edellytysten muuttuminen koskien pääoman saantia hyväksyttävillä ehdoilla; 2) alan olosuhteet, kuten esim. tuotteiden kysynnän voimakkuus, kilpailutilanne, konsernin tuotteiden vallitsevat ja tulevat markkinahinnat ja niitä koskevat hinnoittelupaineet, konsernin asiakkaiden ja kilpailijoiden taloudellinen tilanne, kilpailijoiden mahdolliset uudet kilpailevat tuotteet ja 3) yleinen taloudellinen tilanne, kuten esim. konsernin maantieteellisten päämarkkina-alueiden taloudellinen kasvu tai valuuttakurssien ja korkotason muutokset. TUTKIMUS JA KEHITYSTOIMINTA Konsernin panostukset tutkimukseen ja tuotekehitykseen olivat 0,8 miljoonaa euroa (0,2 miljoonaa euroa vuonna 2007 ja 0,0 miljoonaa euroa vuonna 2006). Panostukset on kirjanpidossa huomioitu kuluina. Panostukset kohdistuvat kaapelitoimialaan, joka on kuulunut konserniin 1.6.2007 alkaen. YHTIÖKOKOUS JA HALLINTO Varsinainen yhtiökokous pidettiin 11. kesäkuuta 2008. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja konsernitilinpäätöksen vuodelta 2007 sekä hyväksyi hallituksen ehdotuksen jakaa tilikaudelta 2007 osinkoa 0,50 euroa per osake. Tilikaudelta 2006 maksettiin osinkoina 0,30 euroa osakkeelta. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 2007. Yhtiökokous vahvisti hallituksen lukumääräksi viisi henkilöä ja valitsi uudelleen Neomarkka Oyj:n hallitukseen seuraavat henkilöt: puheenjohtajaksi toimitusjohtaja Jorma Wiitakorpi, varapuheenjohtajaksi KTT Matti Lainema, hallituksen jäseniksi kauppaneuvos Ilpo Helander, kauppaneuvos Taisto Riski ja toimitusjohtaja Pekka Soini. Yhtiökokous päätti hallituksen jäsenten ja valiokuntien palkkioista sekä hallituksen tulospalkkiosta. Yhtiökokous valtuutti ehdotusten mukaisesti hallituksen hankkimaan omia osakkeita sekä päättämään osakkeiden ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta. Tilikauden 2008 aikana ko. valtuuksia ei käytetty. Tilintarkastajaksi tilikaudelle 2008 valittiin Deloitte & Touche Oy, KHT-yhteisö, päävastuullisena tilintarkastajana Hannu Mattila, KHT. Hallitus valitsi tarkastusvaliokunnan jäseniksi hallituksen jäsenet Taisto Riskin ja Matti Laineman. Yhtiön toimitusjohtajana toimii Markku E. Rentto. Joulukuussa 2008 yhtiön hallituksen puheenjohtaja Jorma Wiitakorpi ilmoitti pidättäytyvänsä toistaiseksi Neomarkka Oyj:n hallitustyöstä. Tänä aikana Neomarkan hallitusta johtaa varapuheenjohtaja Matti Lainema. TARKASTUSVALIOKUNTA Hallitus nimittää tarkastusvaliokunnan. Tarkastusvaliokunnan tehtäviin kuuluu yhtiön taloudellisen tilanteen seuranta, taloudellisen raportoinnin valvonta, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyyden ja asianmukaisuuden arviointi, lakien ja määräysten noudattamisen arviointi sekä yhteydenpito tilintarkastajaan ja tilintarkastajan raporttien läpikäynti. Tarkastusvaliokunta raportoi hallitukselle. HENKILÖSTÖÄ KUVAAVAT LISÄTIEDOT Konsernin palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 403 työntekijää (172 vuonna 2007 ja 5 vuonna 2006). Vuoden 2008 lopulla konsernin henkilöstömäärä oli 531 työntekijää (vuoden 2007 lopulla 280 työntekijää), josta 528 (276 vuonna 2007) kuului kaapeliliiketoimintaan. Konsernin suoriteperusteisten palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma tilikaudella oli 12,4 miljoonaa euroa (5,8 miljoonaa euroa vuonna 2007 ja 0,3 miljoonaa euroa vuonna 2006). YMPÄRISTÖ Strategian uudistamisen myötä ympäristötekijöiden merkitys kasvoi. Ympäristöstä huolehtiminen ja toiminnan jatkuva parantaminen ympäristön hyvinvointi huomioiden ovat osa Reka Kaapelin päivittäistä toimintaa. Reka Kaapelin ympäristöjärjestelmä on sertifioitu ISO 14001 standardin mukaisesti. VOITONJAKOESITYS Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat tilinpäätöksessä ovat 31 151 234,95 euroa, josta tilikauden voitto on 354 606,46 euroa. Yhtiön taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia eikä myöskään OYL 13:2 pykälässä tarkoitettu maksukykyisyystesti vaikuta voitonjakokelpoisten varojen määrään. Hallitus ehdottaa, että emoyhtiön voitonjakokelpoisista varoista jaetaan osakkeenomistajille - osinkona 0,25 euroa osakkeelle eli yhteensä 1 505 090,00 euroa - voittovarojen tilille jää 8 319 338,91 euroa - muu vapaa pääoma 21 326 806,46 euroa Tilikaudelta 2007 maksettiin osinkoina 0,50 euroa osakkeelta, yhteensä 3,0 miljoonaa euroa. -------------------------------------------------------------------------------- | YHTIÖN OSAKKEET | 2008 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhtiön osakepääoma jakaantuu | | | | osakelajeittain seuraavasti: | | | -------------------------------------------------------------------------------- | A-osakkeet (20 ääntä /osake) | 139 600 kpl | 139 600 kpl | -------------------------------------------------------------------------------- | B-osakkeet (1 ääni/osake) | 5 880 760 kpl | 5 880 760 kpl | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 6 020 360 kpl | 6 020 360 kpl | -------------------------------------------------------------------------------- OSINKOPOLITIIKKA Neomarkan tavoitteena on käyttää nettotuloksesta vähintään 30 % osingonmaksuun. OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEEN Metallien hintojen volatiilisuus on jatkunut voimakkaansa. Reka Kaapeli Oy käynnisti tammikuussa yt-neuvottelut varautuakseen sopeuttamaan toimintaansa markkinatilanteen muutosten mukaisesti. OAO Expokabelin hankintaan liittynyt julkinen ostotarjous on päättynyt. Julkisen ostotarjouksen myötä Neomarkan omistusosuus yhtiöstä kasvoi 81,27 %sta 83,34 %iin. LÄHIAJAN NÄKYMÄT Neomarkan kaapeliliiketoiminnan volyymi on merkittävästi sidoksissa toisaalta rakentamiseen, toisaalta sähköverkkojen korvaus- ja laajennusinvestointeihin. Kysynnän ja valuuttakurssien lähiaikojen kehitys on vaikeasti ennustettavissa vielä tässä vaiheessa. Sen sijaan metallien hintojen lasku vaikuttaa pysähtyneen. Pyrimme antamaan tarkemman ohjauksen vasta ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä. Sen sijaan Neomarkka-tason strategian toteuttamisen näkökulmasta taantuma avaa uusia mahdollisuuksia vaikka yritysostojen rahoitus saattaakin osoittautua tässä tilanteessa haasteelliseksi. YHTIÖKOKOUS Hallitus päätti, että yhtiökokous pidetään 10.6.2009 klo 12.00 Hyvinkäällä. Erillinen yhtiökokouskutsu julkaistaan 7.5.2009. -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TULOSLASKELMA, IFRS | 1.1.-31.12. | 1.1.-31.12. | | 1 000 euroa | 2008 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Teollisten liiketoimintojen liikevaihto | 116 647 | 57 081 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperitoiminnan voitot ja tappiot | -457 | 5 362 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 116 190 | 62 443 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden | 428 | -3 375 | | varastojen muutos | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 118 | 30 | -------------------------------------------------------------------------------- | Materiaalit ja palvelut | -85 492 | -39 277 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -15 147 | -7 048 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -3 890 | -2 087 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut | -13 467 | -6 503 | -------------------------------------------------------------------------------- | | -117 449 | -58 261 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tulos | -1 259 | 4 182 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot | 493 | 80 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulut | -4 405 | -2 299 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -802 | -47 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos ennen veroja | -5 974 | 1 916 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | 1 052 | -763 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden tulos | -4 922 | 1 153 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voiton/tappion jakautuminen: | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön osakkeenomistajille | -5 024 | 1 153 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistölle | 101 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | -4 922 | 1 153 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake laimennettu ja laimentamaton, | -0,83 | 0,19 | | euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 6 020 360 | 6 020 360 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TASE, IFRS | 31.12.2008 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | V a r a t | | | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VARAT | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 4 587 | 4 527 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineettomat hyödykkeet | 6 461 | 3 479 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 33 753 | 23 916 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuudet osakkuusyrityksissä | 202 | 1 004 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | 414 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallinen verosaaminen | 947 | 204 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset varat yhteensä | 46 365 | 33 130 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VARAT | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 17 903 | 16 815 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti | 16 562 | 37 034 | | kirjattavat rahoitusvarat | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat sijoitukset | 3 733 | 4 001 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut saamiset | 13 769 | 12 154 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat | 1 975 | 0 | | verosaamiset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 5 820 | 3 268 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset varat yhteensä | 59 761 | 73 271 | -------------------------------------------------------------------------------- | V a r a t y h t e e n s ä | 106 126 | 106 401 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | O m a p ä ä o m a ja v e l a t | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 24 082 | 24 082 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ylikurssirahasto | 66 | 66 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vararahasto | 1 221 | 1 221 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoero | -1 683 | -145 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kertyneet voittovarat | 10 114 | 11 971 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu vapaa pääoma | 21 327 | 21 327 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden tulos | -5 024 | 1 153 | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön osakkeenomistajien oman pääoman | 50 103 | 59 675 | | osuus | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistöosuus | 159 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma yhteensä | 50 263 | 59 675 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VELAT | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 4 056 | 2 091 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 802 | 540 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korolliset velat | 21 193 | 22 512 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VELAT | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat | 497 | 198 | | verovelat | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 163 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset korolliset velat | 11 950 | 4 999 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat ja muut velat | 17 202 | 16 386 | -------------------------------------------------------------------------------- | VELAT YHTEENSÄ | 55 863 | 46 726 | -------------------------------------------------------------------------------- | O m a p ä ä o m a ja v e l a t yhteensä | 106 126 | 106 401 | -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET, IFRS -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 | Osak | Yli-k | Vara- | Muunto | Muu | Kerty- | Vähem | Oma | | euroa | e- | urssi | rahas | - | vapaa | neet | -mist | pääoma | | | pääo | - | to | erot | pääoma | voitto | ö-osu | yhteens | | | ma | rahas | | | | - | us | ä | | | | to | | | | varat | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 24 | 66 | 1 221 | 0 | 21 327 | 13 777 | | 60 473 | | pääoma | 082 | | | | | | | | | 31.12.20 | | | | | | | | | | 06 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoer | | | | -145 | | | | -145 | | ot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikaud | | | | | | 1 153 | | 1 153 | | en tulos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikaud | | | | -145 | | 1 153 | | 1 008 | | ella | | | | | | | | | | kirjatut | | | | | | | | | | tuotot | | | | | | | | | | ja kulut | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonj | | | | | | -1 806 | | -1 806 | | ako | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmis | | | | | | | 0 | 0 | | tö-osuus | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 24 | 66 | 1 221 | -145 | 21 327 | 13 124 | 0 | 59 675 | | pääoma | 082 | | | | | | | | | 31.12.20 | | | | | | | | | | 07 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 | Osak | Yli-k | Vara- | Muunto | Muu | Kerty- | Vähem | Oma | | euroa | e- | urssi | rahas | - | vapaa | neet | -mist | pääoma | | | pääo | - | to | erot | pääoma | voitto | ö-osu | yhteens | | | ma | rahas | | | | - | us | ä | | | | to | | | | varat | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 24 | 66 | 1 221 | -145 | 21 327 | 13 124 | 0 | 59 675 | | pääoma | 082 | | | | | | | | | 31.12.20 | | | | | | | | | | 07 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoer | | | | -1 538 | | | | -1 538 | | ot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikaud | | | | | | -5 024 | | -5 024 | | en tulos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikaud | | | | -1 538 | | -5 024 | | -6 562 | | ella | | | | | | | | | | kirjatut | | | | | | | | | | tuotot | | | | | | | | | | ja kulut | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonj | | | | | | -3 010 | | -3 010 | | ako | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmis | | | | | | | 159 | 159 | | tö-osuus | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 24 | 66 | 1 221 | -1 683 | 21 327 | 5 090 | 159 | 50 263 | | pääoma | 082 | | | | | | | | | 31.12.20 | | | | | | | | | | 08 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA, IFRS | 1.1.-31.12. | 1.1.-31.12. | | 1 000 euroa | 2008 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirrat | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnasta saadut maksut | 140 259 | 173 612 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnasta maksetut maksut | -113 790 | -106 229 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut korot ja muut rahoituskulut | -3 149 | -4 032 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saadut korot ja muut rahoitustuotot | 99 | 29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut välittömät verot | -1 794 | -2 537 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan nettorahavirta | 21 626 | 60 842 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryritysten ja uusien liiketoimintojen | -6 595 | -28 038 | | hankinta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin | -10 056 | -10 794 | | käyttöomaisuushyödykkeisiin | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden | 19 | 0 | | myynnit | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineettomiin | -2 | 0 | | käyttöomaisuushyödykkeisiin | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien nettorahavirta | -16 634 | -38 831 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainojen nostot | 5 540 | 25 150 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainojen takaisinmaksut | -4 171 | -45 132 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusleasingvelkojen maksut | -651 | -299 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -2 968 | -1 786 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen nettorahavirta | -2 250 | -22 067 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen muutos | 2 741 | -56 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat tilikauden alussa | 3 268 | 3 324 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -189 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat tilikauden lopussa | 5 820 | 3 268 | -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Neomarkka Oyj on emoyhtiö konsernissa, johon kuuluvat Neomarkan kokonaan omistamat tytäryhtiöt Novalis Oyj ja Alnus Oy tytäryhtiöineen. Emoyhtiön kotipaikka on Hyvinkää. Neomarkka Oyj:n osoite on Aleksanterinkatu 48 A, 00100 Helsinki. Neomarkka Oyj:n B-osake noteerataan NASDAQ OMX Helsingissä. Neomarkka-konserni kuuluu Reka-konserniin. Reka-konsernin emoyhtiö on Reka Oy, jonka kotipaikka on Hyvinkää. Reka Oy:n osoite on Niinistönkatu 8 - 12, 05800 Hyvinkää. Neomarkka- konsernissa on kaksi segmenttiä; arvopaperisijoitukset ja teolliset sijoitukset. Teollisissa sijoituksissa on tilinpäätöshetkellä yksi toimiala; kaapeliteollisuus. Neomarkka-konsernilla on toimintaa Suomen lisäksi Venäjällä, Ruotsissa, Baltiassa ja Tanskassa. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätös on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti noudattaen 31.12.2008 voimassa olevia IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja. Kansainvälisillä tilinpäätösstandardeilla tarkoitetaan Suomen kirjanpitolaissa ja sen nojalla annetuissa säännöksissä EU:n asetuksessa (EY) N:o 1606/2002 säädetyn menettelyn mukaisesti EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjä standardeja ja niistä annettuja tulkintoja. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ovat myös suomalaisten, IFRS-säännöksiä täydentävien kirjanpito- ja yhteisölainsäädännön vaatimusten mukaiset. Konsernitilinpäätös on laadittu alkuperäisiin hankintamenoihin perustuen lukuun ottamatta seuraavia eriä, jotka on arvostettu käypään arvoon: käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat, johdannaissopimukset, rahavarat sekä Reka Kaapeli Oy:n (2007) ja OAO Expokabelin (2008) hankinnassa hankintamenolaskelmassa voimassa olevan IFRS 3:n mukaisesti käypään arvoon arvostetut aineelliset ja aineettomat hyödykkeet. Seuraavat tulkinnat ovat pakollisia vuonna 2008, mutta niillä ei ole merkitystä konsernin kannalta: - IFRIC 11 IFRS 2 - Group and Treasury Share Transactions - IFRIC 12 Service Concession Arrangements - IFRIC 14 IAS 19 - The limit on a Defined Benefit Asset, Minimum Funding Requirements and their Interaction Tilinpäätöstiedotteen sisältämät luvut on tilintarkastettu. SEGMENTTTI-INFORMAATIO Segmentti-informaatio esitetään konsernin liiketoiminnallisen ja maantieteellisen segmenttijaon mukaisesti. Konserni on määritellyt ensisijaiseksi segmentiksi liiketoimintasegmentin ja toissijaiseksi segmentiksi maantieteellisen segmentin. Segmenttien välinen hinnoittelu tapahtuu käypään markkinahintaan. Ensisijainen segmentti Konsernin pääsegmentit ovat arvopaperisijoitukset ja teolliset sijoitukset. Arvopaperisijoitukset ovat yksi kokonaisuus. Teolliset sijoitukset jakautuvat tarvittaessa eri toimialoihin. Tilinpäätöshetkellä teolliset sijoitukset koostuivat kaapelitoimialasta. -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Arvopaperi- | Teolliset | Muut ja | Konserni | | | sijoitukset | sijoitukset; | elimi-noi | Yhteensä | | | | Kaapeliliike- | nnit | | | | | toiminta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Teollisten | 0 | 116 647 | | 116 647 | | liiketoimintojen | | | | | | liikevaihto | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperisijoitusten | -457 | 0 | | -457 | | voitot ja tappiot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | -457 | 116 647 | | 116 190 | -------------------------------------------------------------------------------- | Segmentin liikevoitto | -1 835 | 618 | | -1 217 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat erät | | | -43 | -43 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | | | | -1 259 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuudet | | -802 | | | | osakkuus-yritysten | | | | -802 | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat erät | | | | -2 860 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden tulos | | | | -4 922 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Segmentin varat | 24 002 | 78 854 | | 102 856 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat | | | 3 270 | 3 270 | | varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 24 002 | 78 854 | 3 270 | 106 126 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Segmentin velat | 351 | 21 680 | | 22 031 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat | | | 33 833 | 33 833 | | velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 351 | 21 680 | 33 833 | 55 863 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat - velat | 23 651 | 57 175 | -30 563 | 50 263 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit | 0 | 10 971 | -109 | 10 862 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -22 | -3 868 | 0 | -3 890 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Arvopaperi- | Teolliset | Muut ja | Konserni | | | sijoitukset | sijoitukset; | elimi-noi | Yhteensä | | | | Kaapeliliike- | nnit | | | | | toiminta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Teollisten | 0 | 57 081 | | 57 081 | | liiketoimintojen | | | | | | liikevaihto | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperisijoitusten | 5 362 | 0 | | 5 362 | | voitot ja tappiot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 5 362 | 57 081 | | 62 443 | -------------------------------------------------------------------------------- | Segmentin liikevoitto | 4 087 | 82 | | 4 169 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat erät | | | 13 | 13 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | | | | 4 182 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuudet | | -47 | | | | osakkuus-yritysten | | | | -47 | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat erät | | | | -2 982 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden tulos | | | | 1 153 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Segmentin varat | 41 310 | 64 084 | | 105 395 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat | | | 1 007 | 1 007 | | varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 41 310 | 64 084 | 1 007 | 106 401 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Segmentin velat | 637 | 16 099 | | 16 736 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohdistamattomat | | | 29 990 | 29 990 | | velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 637 | 16 099 | 29 990 | 46 727 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat - velat | 40 673 | 47 985 | -28 984 | 59 675 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit | 0 | 5 824 | 2 905 | 8 729 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -24 | -1 964 | -99 | -2 087 | -------------------------------------------------------------------------------- Toissijainen segmentti Konsernin toissijainen segmentti on maantieteellinen. Aluejako on ryhmitelty EU ja EU:n ulkopuolisiksi maiksi. Maantieteellisessä segmentissä liikevaihto on huomioitu sen mukaan mihin tavara tai palvelu on toimitettu ja varat on käsitelty varojen sijainnin mukaan. Investoinnit on käsitelty sen mukaan, mihin alueelle investointi on tehty. Arvopaperisijoitukset on lähtökohtaisesti huomioitu täysimääräisesti EU:n lukuihin huolimatta siitä, että arvopaperisijoitusten kohteet ovat osan vuotta voineet olla myös EU:n ulkopuolella. -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | Tuotot | Varat | Investoinnit | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2008 | 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | EU-maat | 96 885 | 56 352 | 104 512 | 105 285 | 10 817 | 8 421 | -------------------------------------------------------------------------------- | EU:n | 19 305 | 6 091 | 19 855 | 10 951 | 45 | 2 244 | | ulkopuoliset | | | | | | | | maat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit ja | 0 | 0 | -18 241 | -9 835 | 0 | -1 936 | | kohdistamattoma | | | | | | | | t erät | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 116 190 | 62 443 | 106 126 | 106 401 | 10 862 | 8 729 | | yhteensä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Tytäryhtiö- ja osakkuusyhtiöiden hankintoja ei ole käsitelty investointeina. HANKITUT LIIKETOIMINNOT OAO Expokabel Neomarkka osti 4.8.2008 toteutetulla osakekaupalla OAO Expokabelin osake-enemmistön. Kauppahinta maksettiin käteisellä, kahdessa erässä joista jälkimmäinen helmikuussa 2009. Hankintahintaan sisältyy kauppahinnan lisäksi kauppaan liittyviä asiantuntijapalkkioita ja veroja. Hankinnasta kirjattiin seuraavat varat ja velat IFRS 3:n mukaisesti huomioiden hankittu omistusosuus 81,27 %. Kauppahinnan allokointi on alustava. -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | Hankitun | Käyvän | Yhdistämisessä | | | -yhtiön | arvon | kirjatut | | | kirjanpito-ar | muutokset | käyvät arvot | | | vot | | | | | ennen | | | | | yhdistämistä | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittu nettovarallisuus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 0 | 4 136 | 4 136 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 171 | 4 771 | 4 942 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 668 | 0 | 668 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset saamiset | 238 | 0 | 238 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahat ja pankkisaamiset | 130 | 0 | 130 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset velat | -862 | 0 | -862 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 0 | -2 138 | - 2 138 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | | | 7 113 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | | | 139 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintameno | | | 7 252 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtavaikutus: | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauppahinta, asiantuntijapalkkiot ja verot | -7 252 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun tytäryrityksen rahavarat | | 130 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtavaikutus: | | | -7 122 | -------------------------------------------------------------------------------- Aineettomien hyödykkeiden käyvän arvon muutokset koostuvat oikeuksista (sähkö- ja kaasuliittymät). Aineellisten hyödykkeiden käyvän arvon muutokset kohdistuvat rakennukseen ja maa-alueeseen. OAO Expokabelin tilikauden tulos 1.8.2008 - 31.12.2008 oli 0,5 miljoonaa euroa. Summasta Neomarkan osakkeenomistajille kuuluvaa oli 0,4 miljoonaa euroa. Jos OAO Expokabel olisi hankittu heti tilikauden alusta, olisi kaapelitoimialan liikevaihto (1.1.2008 - 31.12.2008) ollut 119,1 miljoonaa euroa. Tällöin Neomarkan liikevaihto olisi ollut 118,7 ja tilikauden tulos -5,3 miljoonaa euroa. VASTUUT -------------------------------------------------------------------------------- | JOHDANNAISSOPIMUKSET, 1 000 euroa | 31.12.2008 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nimellisarvot | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkojohdannaiset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimukset | 14 590 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokatto-optiot | 9 800 | 9 800 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttajohdannaiset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Optiosopimukset | 2 500 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Raaka-aineoptiot | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Metallien hintasuojaus (hedging) | 3 655 | 1 119 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvät arvot | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkojohdannaiset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimukset | -315 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokatto-optiot | 28 | 27 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttajohdannaiset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Optiosopimukset | -21 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Raaka-aineoptiot | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Metallien hintasuojaus (hedging) | -1 433 | -36 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | MUUT VASTUUT | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | 31.12.2008 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joiden vakuudeksi annettu | | | | yrityskiinnityksiä | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahalaitoslainat | 8 467 | 7 891 | -------------------------------------------------------------------------------- | Annetut yrityskiinnitykset | 15 000 | 15 000 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joiden vakuudeksi annettu | | | | arvopapereita tai takauksia | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahalaitoslainat | 11 900 | 13 033 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pantattujen arvopaperien kirjanpitoarvo | 26 987 | 26 987 | -------------------------------------------------------------------------------- | Annetut takaukset | 11 900 | 13 033 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | MUUT VAKUUDET | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastatakaukset | 1 326 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset ja maksusitoumukset | 1 058 | 120 | -------------------------------------------------------------------------------- Reka Kaapeli Oy on antanut maksusitoumuksen tytäryhtiönsä ZAO Reka Cablesin raaka-ainehankinnoille. Maksusitoumus on huomioitu yllä olevissa luvuissa. Factoring-luoton vakuutena on ao. myyntisaamiset, joita 31.12.2008 oli 3,9 miljoonaa euroa (4,7 miljoonaa euroa 31.12.2007). Factoring-luotto 31.12.2008 oli 3,5 miljoonaa euroa (4,2 miljoonaa euroa 31.12.2007) Yllä oleviin rahalaitoslainoihin liittyy kovenantteja ja ehtoja. Olennaisimmat ehdot: - Neomarkka -konsernin omistusosuus lainoja nostaneissa yhtiöissä ei saa laskea ilman rahoittajan suostumusta alle 50 %:n. - Neomarkka -konsernin antama sisäinen rahoitus (pääomalaina 13,6 miljoonaa euroa) voidaan maksaa takaisin vasta kun yo. lainat on maksettu takaisin. - Lainat nostaneiden yhtiöiden ja näiden alakonsernien omavaraisuusaste tulee olla vähintään 30 %. - Lainat nostaneiden yhtiöiden ja näiden alakonsernien korollinen vieras pääoma/ (liikevoitto + poistot) - tunnusluku tulee olla enintään 3,5. Tilinpäätöshetkellä kaikki ehdot eivät ole täyttyneet. Yhtiön johto katsoo, että asialla ei ole olennaista vaikutusta lainojen ehtoihin. Investointisitoumukset Investointisitoumukset aineellisista käyttöomaisuushyödykkeistä 31.12.2008 olivat 0,0 miljoonaa euroa (31.12.2007 6,2 miljoonaa euroa). Investointisitoumukset 2007 liittyivät kaapelitoimialan Riihimäen tuotantolaitoksen laajennukseen. Kauppahinnan tarkistus Reka Kaapelin hankintaa koskevassa kauppakirjassa kaupan osapuolet ovat sopineet kauppahinnan tarkastuksesta, joka perustuu Reka Kaapelin vuosien 2007 ja 2008 keskimääräiseen käyttökatekehitykseen. Kauppahintaa voidaan enimmillään nostaa tai laskea 3,5 miljoonalla eurolla. Kauppahinnan tarkastus edellyttää vahvistettuihin lukuihin perustuvia laskelmia, joihin sopimuksen ehdot on tulkittu. Lopullisen kauppahinnan määrän ennakoidaan vahvistuvan kevään 2009 aikana osapuolten välisissä neuvotteluissa. Tilinpäätöksessä 2008 Reka Kaapelin hankinta on arvostettu alkuperäiseen hankintahintaan. Vastuusitoumukset osakkuusyhtiöiden puolesta Nestor Cables Oy:n omistajayhtiöt ja perustajaosakkaat ovat sitoutuneet lisäämään yhtiöön oman pääoman ehtoista rahoitusta, jos yhtiön omavaraisuusaste 31.12.2008 tilinpäätöksessä on 15 % tai alle tai jos yhtiö ennen edellä mainittua tilinpäätöksen vahvistamista todetaan maksukyvyttömäksi tai ylivelkaiseksi siten kuin takaisinsaannista konkurssipesään annetun lain 5 pykälässä (26.4.1991/758) todetaan. Enimmillään Neomarkka konsernin pääomitusvelvoite tällaisessa tilanteessa on 0,9 miljoonaa euroa. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT Neomarkka Oyj ja sitä kautta Neomarkka-konserni kuuluu Reka - konserniin. Reka Oy:n osuus Neomarkka Oyj:n osakepääomasta on 50,76 % ja äänivallasta 65,78 %. -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKETOIMET REKA-KONSERNIN KANSSA | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | 2008 | 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Myynnit Reka-konsernille | 90 | 69 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingot Reka-konsernille | -1 528 | -587 | -------------------------------------------------------------------------------- | Reka Kaapeli Oy:n hankinta | 0 | -25 803 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut ostot Reka-konsernilta | -1 102 | -4 359 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut saamiset kauden lopussa | 398 | 604 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusleasingit (aktivoitu taseeseen) tiloihin | -9 237 | -5 204 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat kauden lopussa | -35 | -375 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saadut takaukset | 0 | 1 547 | -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUVUT Tuloslaskelman ja taseen tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euroa | 2008 | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Teollisten liiketoimintojen | 116 647 | 57 081 | 0 | | liikevaihto | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperitoiminnan voitot ja | -457 | 5 362 | 8 033 | | tappiot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevaihto | 116 190 | 62 443 | 8 033 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | -1 259 | 4 182 | 6 627 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Teolliset sijoitukset | 618 | 82 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Arvopaperisijoitukset | -1 835 | 4 087 | 6 627 | -------------------------------------------------------------------------------- | - Muut ja eliminoinnit | -43 | 13 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto % | -1,1 | 6,7 | 82,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos ennen veroja | -5 974 | 1 916 | 4 968 | -------------------------------------------------------------------------------- | % liikevaihdosta | -5,1 | 3,1 | 61,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden tulos | -4 922 | 1 153 | 3 880 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto % (ROE) | neg. | 1,9 | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) | neg. | 4,4 | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste, % | 47,2 | 56,1 | 59,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettovelkaantumisaste (Gearing), % | 21,5 | 13,7 | 54,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin | 9 313 | 8 572 | 65 | | hyödykkeisiin | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstön lukumäärä keskimäärin | 403 | 172 | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- Osakekohtaiset tunnusluvut (A- ja B-osakkeet) -------------------------------------------------------------------------------- | | 2008 | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | 8,32 | 9,91 | 10,04 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake (EPS), euroa | -0,83 | 0,19 | 0,64 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko/osake, euroa | 0,25 | 0,50 | 0,30 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko/tulos, % | neg. | 261,0 | 46,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Efektiivinen osinkotuotto, % | 4,3 | 5,1 | 3,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hinta/voitto - suhde (P/E) | neg. | 51,1 | 12,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeen kurssikehitys, euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - keskikurssi | 9,06 | 9,29 | 8,53 | -------------------------------------------------------------------------------- | - alin kurssi | 5,31 | 7,78 | 7,31 | -------------------------------------------------------------------------------- | - ylin kurssi | 10,50 | 10,10 | 9,20 | -------------------------------------------------------------------------------- | - kurssi kauden lopussa | 5,80 | 9,79 | 7,76 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekannan markkina-arvo, | 35 373 | 58 870 | 45 635 | | 1 000 euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden vaihto, kpl | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | B-osakkeet | 408 186 | 2 548 864 | 1 545 060 | -------------------------------------------------------------------------------- | - % osakemäärästä | 6,8 | 42,3 | 26,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden oikaistun lukumäärän | | | | | painotettu keskiarvo | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | tilikauden aikana | 6 020 360 | 6 020 360 | 6 020 360 | -------------------------------------------------------------------------------- | A-osakkeet | 139 600 | 139 600 | 139 600 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-osakkeet | 5 880 760 | 5 880 760 | 5 880 760 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden oikaistu lukumäärä | 6 020 360 | 6 020 360 | 6 020 360 | | tilikauden lopussa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | A-osakkeet | 139 600 | 139 600 | 139 600 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-osakkeet | 5 880 760 | 5 880 760 | 5 880 760 | -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman | = | Tilikauden tulos / | x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | tuotto (ROE) % | | Oma pääoma (keskimäärin) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun | = | Tulos ennen veroja + korkokulut- ja muut | x 100 | | pääoman | | rahoituskulut / | | -------------------------------------------------------------------------------- | tuotto (ROI) % | | [Taseen loppusumma - pakolliset | | | | | varaukset ja korottomat velat] | | | | | (keskimäärin) | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuus-a | = | Oma pääoma + vähemmistöosuus | x 100 | | ste, % | | laskennallisella verovelalla | | | | | vähennettynä / | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Taseen loppusumma - saadut ennakot | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Netto-velkaan- | = | Korolliset velat - rahat, pankkisaamiset | x 100 | | tumisaste | | ja likvidit rahoitus- ja | | | (Gearing) % | | sijoitusarvopaperit / | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Oma pääoma + vähemmistöosuus | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake | = | Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden tulos / | -------------------------------------------------------------------------------- | (EPS), euroa | | Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä | | | | | (keskimäärin) | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | = | Oma pääoma - vähemmistöosuus laskennallisella | | pääoma/osake, | | verovelalla vähennettynä / | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | | Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä | | | | | tilikauden lopussa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko/osake, | = | Tilikaudelta jaettava osinko / | | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | | Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä | | | | | tilikauden lopussa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko/tulos, | = | Osinko/osake / | x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | % | | Tulos/osake | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Efektiivinen | = | Osinko/osake / | x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | osinkotuotto, | | Osakeantioikaistu kurssi tilikauden | | | % | | lopussa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hinta/voitto | = | Osakeantioikaistu kurssi tilikauden lopussa / | | -suhde, | | | -------------------------------------------------------------------------------- | P/E - luku | | Tulos/osake | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekannan | = | (B-osakkeiden lukumäärä - omat B-osakkeet) x | | markkina-arvo | | tilikauden viimeinen kaupantekokurssi | -------------------------------------------------------------------------------- | | | + A-osakkeiden lukumäärä x osakkeen keskikurssi | -------------------------------------------------------------------------------- Helsinki 26.2.2009 Neomarkka Oyj Hallituksen puolesta Sari Tulander talousjohtaja LISÄTIETOJA: Markku E. Rentto, toimitusjohtaja, puh. 0207 209 190 Sari Tulander, talousjohtaja, puh. 0207 209 192 JAKELU NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.neomarkka.fi
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |