2014-04-10 12:27:06 CEST
2014-04-10 12:28:06 CEST
REGULATED INFORMATION
Stykkishólmsbær - Ársreikningur
Ársreikningur Stykkishólmsbæjar 2013
Í dag 10. apríl 2014 var ársreikningur Stykkishólmbæjar 2013 tekinn til fyrri
umræðu í bæjarráði. Eins og sveitarstjórnarlög kveða á um, skal fjalla um
ársreikninginn á tveimur fundum í sveitarstjórn. Fyrri umræða í bæjarstjórn
verður 30. apríl n.k. og seinni umræða verður 15. maí 2014.
Í reglugerð nr. 944/2000, um bókhald og ársreikninga sveitarfélaga, sem tók
gildi 1. janúar 2001, eru ákvæði um reikningsskil sveitarfélaga. Þar er gert
ráð fyrir að sveitarfélög hagi bókhaldi sínu og reikningsskilum í samræmi við
ákvæði laga um bókhald nr. 145/1994 og ársreikninga nr. 144/1994 að svo miklu
leyti sem sveitarstjórnarlög mæla ekki fyrir á annan veg eða reglugerðir settar
á grundvelli þeirra. Ársreikningar sveitarfélaga skulu byggðir á almennum
reikningsskilaaðferðum.
Ársreikningur Stykkishólmsbæjar fyrir árið 2013 byggir á sömu
reikningsskilaaðferðum og árið áður í samræmi við framangreind lög og reglur.
Helstu lykiltölur:
Rekstrartekjur ársins 2013 Sveitarsjóður Samantekið
--------------------------------------------------------------------------------
í þús. k.r. A hluti A og B hluti
--------------------------------------------------------------------------------
Ársreikning Áætlun Ársreiknin Áætlun
ur gur
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrartekjur 855.466 850.759 924.266 922.223
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrargjöld án afskrifta 768.610 744.185 797.092 769.515
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrarniðurstaða án 86.856 106.574 127.174 152.708
fjármagns liða
--------------------------------------------------------------------------------
Afskriftir -41.426 -37.099 -56.651 -52.275
--------------------------------------------------------------------------------
Fjármagnsliðir -59.891 -67.494 -88.791 -96.333
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrarniðurstaða -14.461 1.981 -18.268 4.100
--------------------------------------------------------------------------------
Efnahagur samstæðu Sveitarsjóður Samantekið
--------------------------------------------------------------------------------
pr. 31.12.2013 í þús. k.r. A hluti A og B hluti
--------------------------------------------------------------------------------
Ársreikning Fyrra ár Ársreiknin Fyrra ár
ur gur
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Eignir
--------------------------------------------------------------------------------
Fastafjármunir 2.003.657 2.003.549 2.187.506 2.185.393
--------------------------------------------------------------------------------
Veltufjármunir 281.575 299.534 103.367 130.704
--------------------------------------------------------------------------------
Eignir samtals 2.285.232 2.303.083 2.290.873 2.316.097
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Skuldir og eigið fé
--------------------------------------------------------------------------------
Eigið fé 1.045.676 1.051.785 853.985 863.902
--------------------------------------------------------------------------------
Skuldbindingar 217.504 209.859 217.504 209.859
--------------------------------------------------------------------------------
Langtímaskuldir 857.740 846.727 1.017.483 1.013.490
--------------------------------------------------------------------------------
Skammtímaskuldir 164.312 194.712 201.901 228.846
--------------------------------------------------------------------------------
Skuldir og eigið fé samtals 2.285.232 2.303.083 2.290.873 2.316.097
--------------------------------------------------------------------------------
Sjóðsstreymi ársins Sveitarsjóður Samantekið
--------------------------------------------------------------------------------
2013 í þús. kr. A hluti A og B hluti
--------------------------------------------------------------------------------
Ársreikning Áætlun Ársreiknin Áætlun
ur gur
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrarniðurstaða -14.461 1.981 -18.269 4.100
--------------------------------------------------------------------------------
Veltufé frá rekstri 70.486 74.217 85.845 106.242
--------------------------------------------------------------------------------
Handbært fé frá rekstri 37.398 89.962 53.598 121.242
--------------------------------------------------------------------------------
Fjárfestingarhreyfingar -32.517 -35.100 -41.019 -46.390
--------------------------------------------------------------------------------
Fjármögnunarhreyfingar -33.466 -23.893 -41.164 -37.728
--------------------------------------------------------------------------------
Hækkun á handbæru fé -28.585 30.969 -28.585 37.124
--------------------------------------------------------------------------------
Í hlutfalli við Sveitarsjóður Samantekið
rekstrartekjur
--------------------------------------------------------------------------------
A hluti A og B hluti
--------------------------------------------------------------------------------
Ársreikning Áætlun Ársreiknin Áætlun
ur gur
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Skatttekjur 60,54% 59,38% 58,83% 56,75%
--------------------------------------------------------------------------------
Framlög jöfnunarsjóðs 21,21% 20,92% 19,63% 19,30%
--------------------------------------------------------------------------------
Aðrar tekjur 18,24% 27,91% 23,09% 25,75%
--------------------------------------------------------------------------------
Samtals 99,99% 108,46% 101,55% 101,80%
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Laun og launatengd gjöld 57,56% 55,02% 54,36% 50,76%
--------------------------------------------------------------------------------
Lífeyrisskuldbinding, 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
breyting
--------------------------------------------------------------------------------
Annar rekstrarkostnaður 32,29% 35,43% 31,88% 32,69%
--------------------------------------------------------------------------------
Afskriftir 4,84% 6,14% 6,13% 5,67%
--------------------------------------------------------------------------------
Fjármagnsliðir, nettó 7,00% 11,32% 9,61% 10,45%
--------------------------------------------------------------------------------
Gjöld samtals 101,69% 107,91% 101,98% 99,57%
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrarniðurstaða, (neikvæð) -1,70% 7,91% -0,43% 2,23%
--------------------------------------------------------------------------------
Í krónum á íbúa Ársreikning Áætlun Ársreiknin Áætlun
ur gur
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstur
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrartekjur samtals: 769.304 765.071 831.175 829.338
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrargjöld og 782.309 763.290 847.603 825.651
fjármagnliðir:
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrarniðurstaða, (neikvæð) -13.005 1.782 -16.428 3.687
--------------------------------------------------------------------------------
Í þúsundum á íbúa Ársreikning Ársreikning Ársreiknin Ársreikning
ur ur gur ur
--------------------------------------------------------------------------------
Efnahagur 2013 2012 2011 2010
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Eignir 2.055 2.071 2.036 2.073
--------------------------------------------------------------------------------
Eigið fé 940 946 885 956
--------------------------------------------------------------------------------
Skuldir og skuldbindingar 1.115 1.126 1.150 1.118
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Ábyrgðir og skuldbindingar 148 164 160 167
--------------------------------------------------------------------------------
utan efnahags
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Aðrar lykiltölur 2013 2012 2011 2010
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Veltufjárhlutfall 1,71 1,54 1,36 1,50
--------------------------------------------------------------------------------
Eiginfjárhlutfjall 45,76% 45,67% 43,47% 46,11%
--------------------------------------------------------------------------------
Íbúatala 1.desember 1.095 1.112 1.108 1.100
--------------------------------------------------------------------------------
Rekstrartekjur sveitarfélagsins á árinu námu 922,2 millj. kr. samkvæmt
samanteknum ársreikningi fyrir A- bæjarsjóð og B- hluta stofnanir og fyrirtæki,
en þar af námu rekstrartekjur A-hluta þ.e. bæjarsjóðs 855,5 millj. kr.
Rekstrargjöld A og B hluta námu 797,1 millj. Þar af námu rekstrargjöld A-hluta
bæjarsjóðs 768,6 millj. að meðtöldum hækkunum vegna lífeyrisskuldbindinga
starfsfólks. Rekstrarniðurstaða bæjarsjóðs var neikvæð um 14,5 millj. samkvæmt
ársreikningi en neikvæð um 18,3 millj. kr. í samanteknum ársreikningi A og B
hluta. Eigið fé sveitarfélagsins í árslok 2013 nam, eftir að
lífeyrisskuldbindingar höfðu verið dregnar frá, 854,0 millj. kr. samkvæmt
efnahagsreikningi, en þar af nam eigið fé bæjarsjóðs 1.045,7 millj. kr.
Rekstarafkoma samantekins ársreiknings A og B hluta er neikvæð um 18,3 millj.
kr. miðað við 4,5 millj. kr. hagnað á árinu 2012.
Meginátæður eru fyrir þessu eru:
1. Rekstrarniðurstaða bæjarsjóðs A-hluti var neikvæð um 14,5 millj. 2013
miðað við 11,0 millj. kr. hagnað á árinu 2012. Helstu ástæður þessarar
rekstrarniðurstöðu má rekja til þess að rekstartekjur hækkuð aðeins um 9,7
milljónum kr. milli ára, meðan rekstarútgjöld hækkuðu um 35,1 milljónum kr.
vegur þar þyngst hækkun launa og lífeyrisskuldbindinga.
1. Í öðru lagi er jákvætt að Hafnarsjóður var rekinn með u.þ.b. 2,4 millj.
kr. hagnaði miðað við 3,1 milljón kr. hagnað árinu á undan.
1. Í þriðja lagi skilar Fráveita 1,7 milljón kr. hagnaði miðað við 0,7 milljón
kr. hagnað á árinu 2012.
1. Síðast en ekki síst þá hefur skuldahlutfall miðað við tekjur batnað milli
ára og er komið niður fyrir 150% af skatttekjum þ.e. í 147,2%.
Helstu fjárfestingarhreyfingar eru samtals 41,0 milljónir kr. m.a. skólalóð 7,6
milljónir kr., stígar í Súgandisey 6,7 milljónir kr.og nýtt hlutafé í Jeratúni
að upphæð 7,3 milljónir vega þyngst.
Álagningarhlutfall útsvars var 14,48%. Álagningarhlutfall fasteignaskatts var
0,43% á íbúðarhúsnæði.
Álagningarhlutfall á aðrar fasteignir var 1,65%. Ársreikningurinn í heild sinni
verður birtur á heimasíðu Stykkishólmbæjar.
Nánari upplýsingar veitir: Þór Örn Jónsson, bæjarritari, í síma 433-8100
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |