2013-09-26 14:15:04 CEST
2013-09-26 14:15:22 CEST
REGULATED INFORMATION
Efore - Pörssitiedote
EFORE OYJ:N REKISTERÖINTIASIAKIRJAN JA ARVOPAPERILIITTEEN JULKISTUS
Espoo, 2013-09-26 14:15 CEST (GLOBE NEWSWIRE) --
Efore Oyj Pörssitiedote 26.9.2013 klo 15:15
Efore Oyj (”Efore” tai ”Yhtiö”) julkaisee Finanssivalvonnan hyväksymän
rekisteröintiasiakirjan ja arvopaperiliitteen (yhdessä ”Tarjous- ja
Listalleottoesite”) koskien hallituksen tänään 26.9.2013 päättämää osakeantia
(”Osakeanti”). Lisäksi rekisteröintiasiakirja ja arvopaperiliite koskevat Roal
Electronics S.p.A:n myyjille osana kauppahinnan maksua suunnattujen osakkeiden
ottamista julkisen kaupankäynnin kohteeksi. Esite on saatavilla sähköisessä
muodossa viimeistään 27.9.2013 kello 12.00 alkaen Yhtiön verkkosivuilla
osoitteessa www.efore.com/osakeanti2013 ja merkintäpaikan Alexander Corporate
Finance Oy:n verkkosivuilla www.acf.fi sekä paperiversiona Osakeannin
merkintäpaikasta Alexader Corporate Finance Oy:stä ja lisäksi Yhtiöstä. Esite
on saatavilla ainoastaan suomenkielisenä.
Efore on aiemmin 12.7.2013 tiedottanut suunnatun osakeannin merkitsemisestä
kaupparekisteriin. Efore tiedotti 26.8.2013 suunnittelevansa uusien osakkeiden
tarjoamista yleisölle.
Rekisteröintiasiakirja sisältää seuraavia aikaisemmin julkistamattomia tietoja:
Oheiset Roal-transaktioon liittyvät pro forma -tiedot on laadittu komission
esiteasetuksen liitteessä II asetettujen vaatimusten mukaisesti.
Jäljempänä kuvatut tilintarkastamattomat pro forma -muotoiset taloudelliset
tiedot on laadittu havainnollistamistarkoituksessa, ja luonteensa vuoksi ne
kuvaavat hypoteettista tilannetta eivätkä siten kuvaa Eforen todellista
taloudellista asemaa tai liiketoiminnan tulosta.
Efore Oyj allekirjoitti 10.7.2013 sopimuksen italialaisen Roal Electronics
S.p.A:n koko osakekannan ostosta. Kauppa pantiin täytäntöön 11.7.2013.
Kauppahinta oli 9,7 miljoona euroa. Kauppahinnasta maksettiin 60 % käteisellä
ja 40 % Eforen osakkeilla. Osakevastikkeen määrä oli 5.243.243 Eforen osaketta.
Eforen hallitus päätti käyttää varsinaisen yhtiökokouksen myöntämää valtuutusta
luovuttaa osakkeita myyjille. Osakkeiden hinnaksi sovittiin 0,74 euroa per
osake. Osakkeita vastaanottavat myyjät sitoutuivat olemaan myymättä vastikkeena
saamiaan Eforen osakkeita 12 kuukauden ajan kaupan loppuunsaattamisesta lukien.
Efore Oyj:n osavuosikatsauksessa per 31.7.2013, joka on sisällytetty
esitteeseen viittaamalla, Roal on yhdistetty Efore-konserniin. Yhdistelyyn
liittyvä hankintalaskelma on osavuosikatsauksessa 31.7.2013 esitetty
alustavana. Osavuosikatsauksessa esitetyt tasetiedot 31.7.2013
havainnollistavat siten jo ne tasevaikutukset, jotka Roal-konsernin
yhdistymisellä on ollut Efore-konserniin. Alla esitetään siten ainoastaan
havainnollistamistarkoituksella vaikutukset, jotka Roal-konsernin
yhdistämisellä olisi ollut vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja vuoden 2013 6
kuukauden ajanjakson tuloslaskelmiin.
Pro forma -tiedot esittävät Efore ja Roal konsernien tuloslaskelmalukuja vuoden
2012 12 kuukauden ajanjakson ja vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson osalta
siten, että Roal konserni olisi liittynyt Efore-konserniin 1.11.2011. Pro forma
-tuloslaskelmatiedot on johdettu Efore Oyj:n konsernin tilitarkastetusta
IFRS-tilinpäätöksestä tilikaudelta 1.11.2011-31.10.2012, Roal Electronics
S.p.A:n tilintarkastamattomasta IFRS-oikaistusta tilinpäätöksestä tilikaudelta
1.1.2012-31.12.2012 ja tilintarkastamattomista Efore Oyj:n kuuden kuukauden
IFRS-osavuosikatsauksesta 1.11.2012-30.4.2013 sekä Roal Electronics S.p.A:n
IFRS-oikaistusta kuuden kuukauden välitilinpäätöksestä 1.1.-30.6.2013.
Roal Electronics S.p.A:n historialliset tiedot on laadittu paikallisen
lainsäädännön mukaisesti (IT GAAP). Erillisessä taulukossa on esitetty miten
Roal Electronics S.p.A:n historialliset taloudelliset tiedot tilikaudelta
1.1-31.12.2012 ja kaudelta 1.1-30.6.2013 on oikaistu Efore Oyj:n noudattamien
IFRS standardien mukaisiksi. IT GAAP:n mukaisesti laadittu tuloslaskelma
tilikaudelta 1.1.2012-31.12.2012 on tilintarkastettu ja tuloslaskelma kaudelta
1.1.2013-30.6.2013 on tilintarkastamaton. Oikaisussa käytetty IFRS:n
siirtymispäivä on 1.1.2012.
KONSERNIN LAAJA
TULOSLASKELMA
Tilintarkastet Ei-tilintarkastet
tu tu
MEUR 1.11.2011- 1.1.2012-
31.10.2012 31.12.2012 Pro forma Viite Konserni
-oikaisut
12 kk IFRS 12 kk IFRS
EFORE ROAL
LIIKEVAIH 78,1 39,6 117,7
TO
Valmiiden ja kesken-
eräisten
tuotteide 2,3 -0,8 -0,4 1 1,1
n
varastoj
en muutos
Liiketoim 0,6 1,4 2,0
innan
muut
tuotot
Materiaal -55,9 -30,8 -86,7
it ja
palvelut
Työsuhde- -15,9 -7,0 -22,9
etuuksist
a
aiheutun
eet kulut
Poistot -3,0 -1,5 -0,3 2 -4,7
Liiketoim -8,8 -0,4 -1,0 3 -10,2
innan
kulut
LIIKETULO -2,6 0,5 -3,8
S
Rahoitust 1,7 0,1 1,7
uotot
Rahoitusk -2,1 -0,5 -0,1 4 -2,7
ulut
LIIKETULO -3,0 0,1 -4,7
S ENNEN
VEROJA
Tuloverot 0,7 0,0 0,2 5 0,9
TILIKAUDE -2,3 0,1 -1,5 -3,8
N TULOS
MUUT LAAJAN TULOKSEN Tilintarkastettu Ei-tilintarkastettu Proform Konser
ERÄT: 1.11.2011-31.10.20 1.1.2012-31.12.2012 a-oikai ni
12, 12 kk, IFRS , 12 kk, IFRS ROAL sut
EFORE
Erät. jotka
saatetaan myöhemmin
siirtää
tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot 1,4 0,0 1,4
Tilikauden laaja -0,9 0,1 -1,5 -2,4
tulos yhteensä
TILIKAUDEN TULOKSEN
JAKAUTUMINEN
Emoyhtiön -2,3 0,1 -1,5 -1,5
osakkeenomistajille
Määräysvallattomille -0,1 0,0 -0,1
omistajille
TILIKAUDEN LAAJAN
TULOKSEN
JAKAUTUMINEN
Emoyhtiön -0,9 0,1 -1,5 -2,4
omistajille
Määräysvallattomille -0,1 0,0 -0,1
omistajille
Ei-tilintarka Ei-tilintarka
stettu stettu
MEUR 1.11.2012- 1.1.2013-
30.4.2013 30.6.2013 Pro forma Viite Konser
-oikaisut ni
6 kk IFRS 6 kk IFRS
EFORE ROAL
LIIKEVAIHTO 28,6 19,2 47,7
Valmiiden ja
keskeneräisten
tuotteiden varastojen 0,8 0,6 1,4
muutos
Liiketoiminnan muut 0,1 0,2 0,3
tuotot
Materiaalit ja -21,0 -15,0 -36,0
palvelut
Työsuhde-etuuksista -7,2 -4,0 -11,2
aiheutuneet kulut
Poistot -1,1 -0,8 -0,1 2 -2,0
Liiketoiminnan kulut -3,6 -0,2 0,5 3 -3,3
LIIKETULOS -3,4 -0,1 -3,1
Rahoitustuotot 0,6 0,1 0,7
Rahoituskulut -0,7 -0,2 0,0 4 -0,9
LIIKETULOS ENNEN -3,5 -0,2 -3,4
VEROJA
Tuloverot 0,1 -0,1 0,0 5 0,1
TILIKAUDEN TULOS -3,4 -0,3 0,4 -3,3
MUUT LAAJAN TULOKSEN Ei-tilintarkastettu Ei-tilintarkastettu Pro Konser
ERÄT: 1.11.2012 - 1.1.2013 - forma ni
30.4.2013, 6 kk, 30.6.2013, 6 kk, oikais
IFRS, EFORE IFRS, ROAL ut
Erät. jotka
saatetaan myöhemmin
siirtää
tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot 0,0 -0,1 -0,1
Tilikauden laaja -3,3 -0,4 0,4 -3,4
tulos yhteensä
TILIKAUDEN TULOKSEN
JAKAUTUMINEN
Emoyhtiön -3,3 -0,3 0,4 -3,3
osakkeenomistajille
Määräysvallattomille 0,0 0,0 0,0
omistajille
TILIKAUDEN LAAJAN
TULOKSEN
JAKAUTUMINEN
Emoyhtiön -3,3 -0,4 0,4 -3,4
omistajille
Määräysvallattomille 0,0 0,0 0,0
omistajille
Viitetiedot:
Tilintarkastamattomiin pro-forma tuloslaskelmiin tehtyjen pro-forma oikaisujen
kuvaukset:
1: Vaihto-omaisuuden käyvän arvon allokoinnin purku. Liiketoiminnan
yhdistämisessä hankittu valmistuotevarasto on kirjattu erillään liikearvosta ja
arvostettu käypään arvoon. Hankinta-ajankohdan valmistuotevaraston tasearvoon
on lisätty 0,4 miljoonaa euroa. Käypään arvoon arvostetun valmistuotevaraston
katsotaan poistuvan kokonaisuudessaan ensimmäisen vuoden kuluessa ja siten
oikaisu varaston muutoksesta on proforma-tuloslaskelmatiedoissa 0,4 miljoonaa
euroa vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson tuloslaskelmaan.
2: Aineettomien hyödykkeiden ja kiinteistön allokoidun käyvän arvon poisto.
Liiketoimintojen yhdistämisessä hankitut aineettomat hyödykkeet ja kiinteistö
on kirjattu erillään liikearvosta hankinta-ajankohdan käypään arvoon.
Hankinnassa on alustavasti kohdistettu aineettomiin oikeuksiin 2,0 miljoonaa
euroa, joka liittyy pääasiassa asiakkuuksiin ja tuoteoikeuksiin. Näiden
poistoajaksi on alustavasti määritelty 7 vuotta. Italiassa sijaitsevan
kiinteistön arvioitu käypä arvo on 0,9 miljoonaa euroa kirjanpitoarvoa alempi.
Kiinteistön jäljellä oleva poistoaika on 20 vuotta.
Näihin liittyvien poistojen proforma-oikaisut ovat yhteensä 0,26 miljoonaa
euroa vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja 0,13 miljoonaa euroa vuoden 2013 6
kuukauden ajanjakson tuloslaskelmiin. Oikaisuilla on jatkuva vaikutus
liikkeeseenlaskijaan.
3: Hankinnan transaktiokustannukset. Konserni on arvioinut, että transaktioon
liittyen syntyy yhteensä 1,0 miloonaa euroa asiantuntijapalkkiokuluja..
Transaktiokustannukset on kokonaisuudessaan sisällytetty vuoden 2012 12
kuukauden ajanjakson tuloslaskelmaan. Koska transaktiokustannuksista 0,5
miljoonaa euroa on todellisuudessa syntynyt vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson
aikana, nämä toteutuneet kulut on peruttu proforma-oikaisuna vuoden 2013 6
kuukauden ajanjakson tuloslaskelman liiketoiminnan muista kuluista. Oikaisulla
on kertaluontoinen vaikutus liikkeeseenlaskijaan.
4: Hankinnan rahoituslainan kustannukset. Hankinta on osittain rahoitettu 2,0
miljoonan euron suuruisella ulkoisella lainalla. Laina-aika on viisi vuotta ja
lainan korko on 3,9 %. Proforma-oikaisuna vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson
korkokulut kasvavat 0,08 miljoonaa euroa ja vuoden 2013 kuuden kuukauden
ajanjakson korkokulut kasvavat 0,04 miljoonaa euroa. Oikaisulla on jatkuva
vaikutus liikkeeseenlaskijaan.
5: Oikaisujen verovaikutus. Ylläolevien kohtien 1 ja 2 pro-forma oikaisuihin
liittyvän laskennallisen veron tulosta parantava vaikutus on 0,2 miljoonaa
euroa vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja 0,05 miljoonaa euroa vuoden 2013 6
kuukauden ajanjakson tuloslaskelmiin. Kohtiin 3 ja 4 ei liity laskennallista
verosaamista, koska emoyhtiöllä on jo aikaisempia merkittäviä käyttämättömiä
verotuksessa vahvistettuja tappioita joista ei ole kirjattu laskennallista
verosaamista.
Rekisteröintiasiakirjassa laskelman liitteenä on lisäksi esitetty miten Roal
Electronics S.p.A:n IFRS-oikaistu tulos tilikaudelta 1.1-31.12.2012 on johdettu
Roal Electronics S.p.A:n tilintarkastetusta paikallisen lainsäädännön
mukaisesta (IT GAAP) tuloksesta tilikaudella 1.1.2012-31.12.2012 sekä miten
Roal Electronics S.p.A:n IFRS-oikaistu kuuden kuukauden tulos 1.1-30.6.2013 on
johdettu Roal Electronics S.p.A:n tilintarkastamattomasta paikallisen
lainsäädännön mukaisesta (IT GAAP) kuuden kuukauden tuloksesta
1.1.2013-30.6.2013.
EFORE OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa Efore Oyj:n toimitusjohtaja Vesa Vähämöttönen, puh. 09 4784
6312.
JAKELU
Nasdaq OMX Helsinki Oy
Keskeiset tiedotusvälineet
Efore-konserni
Efore on vaativia tehoelektroniikkatuotteita kehittävä ja valmistava
kansainvälinen yhtiö. Yhtiön pääkonttori on Suomessa ja sen tuotantoyksiköt
sijaitsevat Kiinassa ja Tunisiassa. Yrityksen myynti- ja markkinointitoiminnot
sijaitsevat Euroopassa, Yhdysvalloissa ja Kiinassa. Lokakuussa 2012
päättyneellä tilikaudella konsernin liikevaihto oli 78,1 milj. euroa ja sen
palveluksessa oli keskimäärin 888 henkilöä. Konsernin emoyhtiö Efore Oyj:n
osake on listattu Nasdaq OMX Helsinki Oy:ssä. www.efore.fi
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |