2016-11-04 08:00:02 CET
2016-11-04 08:00:02 CET
REGLAMENTUOJAMA INFORMACIJA
Ixonos - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Ixonos-konsernin osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2016
Helsinki, Suomi, 2016-11-04 08:00 CET (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj
Pörssitiedote 04.11.2016 klo 09:00
Ixonos-konsernin osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2016
Saadut tilaukset vahvistuivat – rakennemuutos valmistumassa
Heinäkuu-syyskuu 2016 (vuoden 2015 vertailuluvut suluissa):
· Saadut tilaukset 4,7 (1,6 ) milj. euroa, kasvua 202,6%.
· Liikevaihto pieneni 3,0 (3,5) milj. euroon, liikevaihdon muutos -14,3%.
· Käyttökate (EBITDA) -1,9 milj. euroa, -62,4% liikevaihdosta, (-2,3
milj. euroa, -64,6% liikevaihdosta).
· Liiketulos -2,0 milj. euroa, -66,3% liikevaihdosta (-2,5 milj. euroa,
-71,0% liikevaihdosta).
· Nettotulos – 2,5 milj. euroa, -82,7% liikevaihdosta (-3,0 milj. euroa,
-85,3% liikevaihdosta).
· Tulos per osake -0,01 (-0,03).euroa
· Liiketoiminnan rahavirta oli -1,8 (-3,9) milj. euroa
Katsauskausi tammikuu-syyskuu lyhyesti (vuoden 2015 vertailuluvut suluissa):
· Saadut tilaukset 15,2 (9,2 ) milj. euroa, kasvua 65,6%.
· Liikevaihto 10,8 (12,7) milj. euroa, liikevaihdon muutos -15,1%.
· Käyttökate (EBITDA) -6,3 milj. euroa, -58,4 % liikevaihdosta, (-5,5
milj euroa, -43,7% liikevaihdosta).
· Liiketulos -6,7 milj. euroa, -61,8% liikevaihdosta (-6,4 milj.
euroa, -50,6% liikevaihdosta).
· Nettotulos -8,2 milj. euroa, -76,5% liikevaihdosta (-12,1 milj.
euroa, sisältäen aikaisemmin aktivoitujen laskennallisten verosaamisten
alaskirjauksen -4,9 milj. euroa , -95,5% liikevaihdosta).
· Tulos per osake -0,02 (-0,10) euroa.
· Liiketoiminnan rahavirta oli -5,2 milj. euroa (-7,4milj. euroa)
Tulevaisuuden näkymät
Liiketuloksen odotetaan paranevan vuoteen 2015 verrattuna.
Toimitusjohtajan katsaus
” Liiketoiminta kehittyi myönteisesti kuluneella vuosineljänneksellä. Saimme
päätökseen kustannusten tehostamistoimenpiteet, mikä tukee jatkossa
kannattavuuden paranemista. Samalla tilausten määrä viime vuoden vastaavaan
ajankohtaan nousi yli 202 %. Tämä on enemmän kuin tämän vuoden aiempien
kvartaalien vastaavat vertailulukemat.Tilausten toimitukset jakaantuvat
pidemmälle aikavälille, joten vaikutus liikevaihtoon seuraavalla
vuosineljänneksellä on rajallinen. Toisaalta toimitusten ajallinen
jakaantuminen tarjoaa pidempiä asiakassuhteita, joiden päälle on hyvä rakentaa.
Hieno esimerkki tästä on Vantaan kaupungin kanssa julkistamamme puitesopimus,
jonka myötä toimimme yhdessä Vantaan kanssa edelläkävijöinä kuntasektorin
digitalisaatiossa ja luomme tulevaisuuden palveluita kuntalaisille.
Olemme määrätietoisesti uudistaneet liiketoiminnan tulovirran koostumusta sekä
keskittyneet rakentamaan merkittävämpiä asiakassuhteita.Tämän muutoksen
vaikutus alkaa näkyä toiminnassamme ja nyt rakennamme asiakkaiden kanssa
ensimmäisten toimitusten jälkeisiä jatkotoimituksia auttaen heitä valitsemaan
kilpailukykyisiä ja kestäviä digitaalisia ratkaisukokonaisuuksia. Toiminnan
ytimessä on menestyksekäs ensimmäinen asiakastoimitus jolla lunastamme
asiakkaidemme luottamuksen siihen, että koko palvelutarjoamamme Discover,
Design, Deliver (DDD) räätälöidään vastaamaan heidän todellisia tarpeitaan
Kuluneella vuosineljännekselle olemme jatkaneet designlähtöistä
palvelukehitystä (”DDD-as-a-Service”). Tästä esimerkkinä on
Discovery-as-a-Service-palvelu, jolla luomme pohjaa uusien ideoiden,
innovaatioiden sekä liiketoimintaa kehittävien asioiden toteuttamiseen
strategian mukaisesti. Ixonosin tarjoamien palveluiden edut perustuvat
joustavuuteen, tarkkuuteen sekä nopeuteen. Tähtäämme siihen että meillä on aina
tarjota asiakkaillemme oikeanlaista osaamista oikeaan aikaan. Toteutus on
läpinäkyvää ja vastaa sitä, mitä alussa suunnitellaan ja konseptoidaan. Lisäksi
se on kokonaisajallisesti tehokasta, jolloin asiakkaan tuote tai palvelu on
valmis silloin, kun sen halutaankin olevan. Esimerkiksi Provisionin kanssa
kehitämme 3D:hen perustuvaa ele- ja kameraohjausta heidän tuotteisiinsa.
Ixonos palvelee asiakkaitaan ympäri maailmaa. Globaalina toimijana pyrimme
parantamaan asemiamme kansainvälisessä kilpailussa. Syyskuussa avasimme uuden
toimipisteen Vancouveriin, Kanadan British Columbiaan. Tällä haemme kasvua koko
Pohjois-Amerikan markkinoilla, ja Vancouver on tähän tarkoitukseen erinomainen
paikka niin markkinan kuin osaavan henkilökunnan suhteen. Yhdessä San
Franciscon sekä New Yorkin toimipisteiden kanssa Vancouverin toimipiste
muodostaa Ixonos North America:n minkä kautta pystymme palvelemaan alueella yhä
useampia asiakkaita.
Haastavasta vuosineljänneksestä huolimatta menemme yhtiönä oikeaan suuntaan.
Kotimarkkinalla olemme saaneet liiketoiminnan kuntoon ja pääsemme keskittymään
seuraavaan vaiheeseen eli hallittuun kasvuun. Kansainvälisten toimintojen
suhteen jatkamme toimintamallin kehittämistä niiden saattamiseksi tavoitellulle
tasolle ja tuomaan kansainvälistä kasvua.
Jatkamme päättäväisesti yhtiön kehittämistä yhdeksi johtavaksi kansainväliseksi
digitalisaatiotoimijaksi käyttäjätutkimuksen, designin ja teknologian
yhdistäjänä.”
/Toimitusjohtaja Sami Paihonen
LIIKETOIMINTA
Ixonos on designia sekä teknologiaa monipuolisesti yhdistävä palvelutalo, joka
tarjoaa luovia ja monipuolisia digitaalisia ratkaisuja sekä konsultatiivisia
palveluita monelle eri toimialalle. Palvelumme tärkeimpänä kohteena ovat niin
julkisen sektorin kuin yritysasiakkaidemme digitaalisten haasteiden (kuten
digitaalisuuden hyödyntäminen liike- ja operatiivisessa toiminnassa) syvällinen
ymmärtäminen sekä henkilöstömme korkea osaamistaso näiden ratkaisemiseen.
Luomme asiakkaillemme uusia digitaalisia palveluita, jotka perustuvat uusimpiin
teknologioihin sekä trendeihin, joilla on vaikutusta asiakkaiden
liiketoimintaan. Korkealuokkainen käyttökokemus vaatii designin ja teknologian
saumatonta yhteistyötä, minkä osaajana Ixonos pyrkii olemaan johtava toimija.
Visiomme Discover – Design – Deliver sisältää alkuvaiheen käyttäjätutkimuksen,
strategisen designin sekä teknologian soveltuvuusmäärittelyn. Perusajatuksena
on löytää oikea kokonaisuus asiakkaalle tehtävään toimitukseen, jotta
loppuasiakkaan käyttökokemus on mahdollisimman korkealaatuinen.
Toimintamme keskittyy Suomeen, Yhdysvaltoihin, Kanadaan ja Iso-Britanniaan.
Ohjelmistokehitys on keskittynyt Suomeen, mutta sitä on vahvistettu myös muissa
toimintapaikoissamme. Design-toimintaa tarjoamme jokaisella toimintapaikalla.
Design-palveluihimme kuuluvat digitaalinen-, mobiili-, ja web-suunnittelu sekä
palvelu- ja teollinen muotoilu. Palvelut ulottuvat aina suunnittelustrategiasta
ja käyttäjätutkimuksesta visuaalisuuden ja vuorovaikutuksen suunnitteluun,
jatkuen työpajoihin, prototyyppien suunnitteluun sekä käytettävyystutkimukseen.
Toteutamme kaikki suunnitteluinnovaatiomme erilaisille päätelaitteille ja
alustoille hakien aina parasta mahdollista toteutusta asiakkaan toivomana
ajankohtana.
Teknologia-palveluissa meillä on syvällinen osaaminen luovien
ohjelmistoratkaisujen kehittämisestä laitteiden, sulautettujen järjestelmien ja
ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme lähtökohtaisesti avoimia standardoituja
teknologioita (esim. Java, Linux, Android, iOS, .Net ) sekä partneroidumme
valittujen teknologiapäämiesten kanssa (esim. IBM, Gigya, Redhat, Salesforce,
Maxicaster, Gimbal ja Brightcove). Yhdistämme näin teknologiasosaamisen
maailmanluokan designiin, syvälliseen käyttöliittymä- ja
käytettävyyssuunnitteluun sekä huipputason projektinhallintaan.
Teknologiaosaamisemme kattaa mm. ohjelmistot niin rautatasolla kuin mobiilin,
langattoman yhdistettävyyden sekä Online-palvelut ja -laitteet.
Consulting Services vastaa strategisten asiakkuuksien ja End-to-End
-ratkaisujen kehittämisestä. Autamme asiakkaitamme ymmärtämään uudenlaisia
liiketoimintamalleja, kilpailua ja kuinka näihin pystytään vastaamaan
pitkäjänteisesti digitalisoituvassa maailmassa. Konsultatiivisen palvelun
tavoitteena on pitkäaikainen kumppanuus asiakkaiden kanssa.
Organisaatio
Organisaatiomme koostuu yhteisestä kansainvälisestä myynnistä sekä seuraavista
palveluihimme liittyvistä yksiköistä:
· Design vastaa kokonaisvaltaisesta design-kyvykkyydestä ja tuottaa
strategista palvelumuotoilua, käyttäjien syväymmärrystä sekä innovatiivisia
käyttöliittymä- ja tuotemuotoiluja.
· Technology vastaa teknisten ratkaisujen toteuttamisesta,
ohjelmistokehityksestä sekä asiakasprojekteista ja niiden kannattavasta
läpiviennistä.
· Consulting Services vastaa alusta lopulliseen toteutukseen vietävien
hankkeiden määrittelystä sekä niiden ohjaamisesta konsultatiivisena palveluna.
Palveluyksiköt raportoivat suoraan toimitusjohtajalle. Myyntiä ja markkinointia
johtaa varatoimitusjohtaja.
Koko organisaation toimintaa tukeva konsernitason Group Services koostuu
toiminnoista talous, HR, IT ja lakiasiat.
Toimipisteet
Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa,
Kanadassa ja Isossa-Britanniassa. Kaikissa toimipisteissä lukuun ottamatta
vasta perustettua Kanadan toimipistettä on sekä teknologia että
design-henkilöstöä ja paikallinen myyntiorganisaatio. Kanadan organisaatio on
perustamisvaiheessa, ja tavoitteena on, että Yhdysvaltojen ja Kanadan
organisaatio yhdessä muodostavat vahvan osaamiskokonaisuuden.
SEGMENTTIRAPORTOINTI
Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä.
SAADUT TILAUKSET
Katsauskaudella saadut tilaukset olivat 15,2 (9,2 ) milj. euroa, mikä on 65,6 %
enemmän kuin vertailukaudella. Asiakkaamme sitoutuvat yhä pidemmäksi ajaksi
yhteistyöhön kanssamme, jolloin liikevaihtoa kertyy pidemmän ajan kuluessa.
LIIKEVAIHTO
Kolmannella vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 3,0 (3,5) milj.
euroa, mikä on 14,3 % vähemmän kuin edellisvuonna.
Konsernin liikevaihto katsauskaudella oli 10,8 (12,7) milj. euroa, mikä oli
15,1 % vähemmän kuin edellisvuonna. Suurimmat syyt liikevaihdon pienemiseen on
sekä yhtiön divestoima konesaliliiketoiminta (laskua 1,7 milj. euroa
vertailukaudesta) että Yhdysvaltojen alentunut liikevaihto (laskua 1,6 milj.
euroa vertailukaudesta). Yhtiön painopistealueiden liiketoiminta kasvoi 1,4
milj. euroa edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan nähden. Erityisesti yhtiön
Suomen asiakkaat ovat investoineet digitaalisuuteen vahvasti.
Katsauskaudella yhdenkään asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä ylittänyt
10,0% liikevaihdosta.
TULOS
Kolmannella vuosineljänneksellä liiketulos (EBIT) oli -2,0 (-2,5) milj. euroa
ja tulos ennen veroja -2,5 (-3,0) milj. euroa. Kolmannen vuosineljänneksen
nettotulos oli -2,5 (-3,0) milj. euroa, tulos per osake oli -0,01(-0,03) euroa
ja liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,01 (-0,02) euroa.
Katsauskauden liiketulos (EBIT) oli -6,7 (-6,4) milj euroa johtuen pääosin
liikevaihdon laskusta ja tulos ennen veroja -8,2 (-12,1) milj. euroa.
Katsauskauden nettotulos oli -8,2 (-12,1) milj. euroa, tulos per osake oli
-0,02 (-0,10 euroa) ja liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,01 (-0,06) euroa.
Vertailuvuoden nettotulos sisälsi aikaisemmin aktivoitujen laskennallisten
verosaamisten alaskirjauksen -4.9 milj. euroa.
Yhtiön rahoituskulut olivat suuremmat kuin edellisenä vuonna 1,6 (0,7) milj.
euroa johtuen korkokulujen kasvusta ja realisoitumattomista
valuuttakurssitappioista.
Yhtiö ei ole kirjannut laskennallisia verosaamisia katsauskaudella.
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oma pääoma oli negatiivinen -2,7 milj. euroa. Konsernin oman pääoman
ollessa negatiivinen, oman pääoman tuoton tunnuslukua (ROE) ei ole laskettu
katsauskaudelta. Oman pääoman negatiivisuus koski vain konsernia, ei
emoyhtiötä.
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -49,0 % (-51,0%).
INVESTOINNIT
Bruttoinvestoinnit kolmannella vuosineljänneksellä olivat 0,1 (0,3) milj.
euroa. Kaikki tuotekehitysmenot sisältyvät konsernin tulokseen, eikä taseeseen
ole katsauskaudella aktivoitu tuotekehitysmenoja.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 16,5 (17,7) milj. euroa. Oma pääoma oli -2,7 (-7,1)
milj. euroa. Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli -16,4 % (-40,1%).
Konsernin likvidit varat olivat katsauskauden lopussa 0,9 (0,6) milj. euroa.
Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,0 (0,2) milj. euroa.
Yhtiön oman pääoman muutos katsauskaudella aiheutui sekä tappiollisesta
tuloksesta että vaihtovelkakirjalainan 2,1 miljoonan euron positiivisesta
vaikutuksesta.
Konsernin taseessa oli katsauskauden lopussa 2,9 (14,9) milj. euroa
rahoituslaitoslainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit.
Lähipiiriyhtiöiden kanssa solmitut lainasopimukset ovat katsauksen kohdassa:
Lähipiiritapahtumat.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella -5,2 (-7,4) milj. euroa,
parannusta oli 30,2 %.
Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy pääosan suomalaisista
myyntisaamisistaan. Katsauskaudella myytyjä myyntisaamisia oli 4,2 (8,5) milj.
euroa.
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 30.9.2016 liikearvoa 11,5 (12,2) milj. euroa.
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
· Tarkastelujakson pituus: 4 vuotta
· WACC diskonttokorko: 10 %
· Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 %
Liikearvon testauksessa 30.9.2016 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta.
Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 22,0 milj. eurolla.
Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo on 33,6 milj. euroa. Nykyarvo on
alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 12,7 milj. euroa ja osakkeiden
markkinahinnan 31,8 milj. euroa summa 30.9.2016.
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli katsauskaudella aikana keskimäärin 192 (222) ja kauden
lopussa 174 (209). Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 141 henkeä
(170) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 33 henkeä (39) konsernin
ulkomaisissa yhtiöissä. Katsauskauden aikana henkilöstön määrä väheni 27
henkilöllä.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA Vaihto ja kurssi
Katsauskaudella yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 0,11 euroa (0,12 euroa), alin
0,06 euroa (0,05 euroa) ja päätöskurssi 30.9.2016 oli 0,09 euroa (0,10 euroa).
Katsauskauden keskikurssi oli 0,07 euroa (0,07 euroa). Osakkeita vaihdettiin
katsauskauden aikana 16 656 497 kappaletta (40 240 359 kappaletta), mikä vastaa
4,71 % (19,2 %) osakkeiden lukumäärästä katsauskauden lopussa. Osakekannan
markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla 30.9.2016 oli 31 820 841 euroa (20
382 260 euroa).
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585 394,16 euroa ja
osakkeiden lukumäärä 353 564 898 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585
394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011-ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen
varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta
merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla
Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille
vahvistamaan heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin
eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon
kuuluvat henkilöt.
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia
annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen
mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin
ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen
optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella sai alun perin merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai
yhtiön hallussa olevan oman osakkeen.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.10.2014, optio-oikeudet
IV/B osalta on todettu rauenneeksi ja optio-oikeuksilla IV/C merkintäaika alkaa
1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla
31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen
kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa
alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista
ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun
varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeantien johdosta
tarkistanut optio-oikeuksien 2011 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa.
Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja
merkintähinta 0,2 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien IV/C osalta tarkistettu
merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,1497 euroa osakkeelta.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä
kuvattujen tarkistusten johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden
tarkistettu enimmäismäärä on 4 971 966.
2014-ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013
antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin
johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän
sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla
2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5 000 000 kappaletta.
Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen
optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta
olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen.
Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.3.2016,
optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018.
Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen
merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu
keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015
2014B:n osalta ja 1.1 - 31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan
muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen
mukaisesti. Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen
kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeannin
johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2014 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa
mainittujen optio-oikeuksien mukaisesti seuraavasti:
Optio-oikeuksien 2014A merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta on 0,0903 euroa
ja 2014B tarkistettu merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta 0,06 euroa.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin.
Yllä kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2014 merkittävien
osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 8 250 000.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 30.9.2016 oli 3 142 (2 992). Yksityishenkilöt
omistivat 12,6 % (17,0 %), yhteisöt 86,8 (80,2 %) ja ulkomaalaiset 0,5 % (0,6
%) sekä hallintarekisterissä 1,8 % olevat (2,2 %) osakkeista.
Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab:n omistusosuus on 82,17 %.
Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 82,29 %:iin.
Lähipiiritapahtumat
14.3.2016 yhtiö solmi 1,5 miljoonan euron lainasopimuksen vieraan pääoman
ehtoisesta lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Yhtiö on nostanut
katsauskaudella lainasopimuksen mahdollistaman 1,5 miljoonan euron
lisärahoituksen.
Tremoko Oy Ab merkitsi 8.4.2016 täysimääräisesti Ixonos Oyj:n (”Yhtiö”)
varsinaisen yhtiökokouksen 7.4.2016 päätöksellä sille merkittäväksi suunnatun
pääomaltaan 9.200.000,95 euron suuruisen vaihdettavan lainan (”Laina”) ja
siihen liitetyt osakeyhtiölain 10 luvun 1 pykälän 2 momentissa tarkoitetut
erityiset oikeudet (”Erityiset Oikeudet”) Lainaa ja Erityisiä Oikeuksia
koskevien ehtojen (”Ehdot”) mukaisesti ja ehdoin. Yhtiön hallitus on hyväksynyt
Tremokon merkinnän.
Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön
käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä rahoitusrakenteen uudelleen
järjestelemiseksi sekä rahoituskustannusten alentamiseksi. Lainan ottamiselle
ja Erityisten Oikeuksien antamiselle on näin ollen painava taloudellinen syy.
Lainan emissiokurssi ja vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Lainan ja Erityisten Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat:
· Lainan määrä on 9 200 000,95 euroa.
· Lainan pääomalle maksetaan vuotuista korkoa, joka on Euribor 6 kk
(vähintään ≥ 0 %) + 4,0 %.
· Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien
osakkeiden enimmäismäärä on 131 428 585 kappaletta.
· Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,07 euroa ja sitä tarkistetaan
Ehdoissa määritellyn mukaisesti.
· Laina-aika on 8.4.2016 – 8.4.2020 siten, että 8.4.2018 alkaen lainasta
maksetaan puolivuosittain viitenä 340 000,01 euron suuruisena eränä yhteensä 1
700 000,05 euroa ja lisäksi 8.4.2020 maksetaan loppuosa lainasta, yhteensä 7
500 000,90 euroa kertasuorituksena
Tremoko on maksanut merkitsemänsä Lainan ja siihen liitetyt Erityiset Oikeudet
kuittaamalla Yhtiöltä olevia saataviaan 9 200 000,95 euron arvosta.
28.4.2016 Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab antoivat Ixonos Oyj:n (”Ixonos”) ja
Ixonos Finland Oy:n vastuiden puolesta Nordea Pankki Suomi Oyj:lle yhteensä 1,2
miljoonan euron suuruisen omavelkaisen takauksen (”Takaus”). Takaus annettiin
Finnvera Oyj:n antaman takauksen sijaan. Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab ovat
Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n omistajat.
13.5.2016 Ixonos Oyj antoi yhdessä Ixonos Finland Oy:n kanssa 28.4.2016
tiedotettuun rahoitusjärjestelyyn liittyen Turret Oy Ab:lle ja Holdix Oy Ab:lle
takauksen vastasitoumuksen, jossa ne muun ohessa sitoutuivat maksamaan
markkinaehtoista takausprovisiota. Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab antoivat
Ixonosin ja Ixonos Finland Oy:n vastuiden puolesta Nordea Pankki Suomi Oyj:lle
yhteensä 1,2 miljoonan euron suuruisen omavelkaisen takauksen. Turret Oy Ab ja
Holdix Oy Ab ovat Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n omistajat.
20.6.2016 Ixonos ja Savox Communications Ab (Ltd) (”Savox”) solmivat
tuotekehitystä koskevan puitesopimuksen (”Sopimus”). Ixonos on sitoutunut
toimittamaan Savoxille Sopimuksen voimassaoloaikana Savoxin erikseen tilaamia
tutkimus-, design- ja/tai tuotekehityspalveluita.
Sopimus on voimassa vähintään vuoden. Osapuolet ovat sitoumuksettomasti
arvioineet Ixonosin Savoxille toimitettavien palvelujen potentiaaliseksi
arvoksi 1-2 miljoonaa euroa.
Savox Communications Oy Ab (Ltd) kuuluu Savox Communications -konserniin, joka
on yksi merkittävimmistä vaativiin ja vaarallisiin olosuhteisiin tarkoitettujen
ammattilaiskommunikaatio-järjestelmien toimittajista maailmassa. Savox
Communications -konsernilla on yli 30 vuoden kokemus poliisin,
turvallisuusalan, palo- ja pelastusalan, armeijan, merenkulkualan ja
teollisuuden palvelemisessa. Savox Communications -konserni on osa
Savox-ryhmää, johon Turret Oy Ab, toinen Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n
omistajista kuuluu.
17.8.2016 Ixonos sopi vieraan pääoman ehtoisesta käyttöpääoman
lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Lainasopimus mahdollistaa enintään
2,5 miljoonan euron lisärahoituksen 18.08.2018 asti.
MUITA KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMIA
2.8.2016 Yhtiö käynnisti Suomen henkilöstön kanssa yhteistoimintaneuvottelut
sopeuttaakseen henkilöstökuluja pääosin väliaikaisin toimenpitein vastaamaan
markkinoiden kysyntää ja tehostaakseen koko yhtiön toimintaa. Neuvottelut
johtivat määräaikaisiin, korkeintaan 90 päivän pituisiin lomautuksiin osassa
henkilöstöä, sekä irtisanomisiin, jotka koskivat 8 henkilöä.
30.8.2016 Ixonos ja Vantaan kaupunki solmivat sähköisten palveluiden
suunnittelua koskevan puitesopimuksen. Ixonos on sitoutunut toimittamaan
Vantaan kaupungille Sopimuksen voimassaoloaikana palvelumuotoilu- ja
käyttöliittymäsuunnittelupalveluita. Sopimus on voimassa vuoteen 2020. Ixonosin
Vantaan kaupungille sopimuksen puitteissa tuottamien palvelujen arvo on 1,878
miljoonaa euroa.
29.9.2016 Yhtiö perusti tytäryhtiön Vancouveriin Kanadaan laajentaakseen
Ixonosin toimintoja Pohjois-Amerikassa. Uuden tytäryhtiön perustamisella ei ole
merkittävää tulosvaikutusta vuonna 2016.
Markkinatapahtumia
Katsauskaudella muotoiltiin huomattava määrä lisätyn todellisuuden (AR) sekä
virtuaalitodellisuuden (VR) hankkeita. Rohkeus AR- ja VR-toteutuksiin näkyy
niin kuluttaja-, teollisuus- kuin palveluyhtiöissä. Käyttäjätutkimuksen ja
onnistuneen palvelumuotoilun merkitys kasvaa muutoshankkeissa ja tahtotila
uusiin avauksiin on markkinoilla olemassa.
Digital Transformation ja Smart Data IoT -fokuksen näkyvin yhteinen ponnistus
Suomessa oli IoT Labin kanssa järjestetty IoT Business Lab –tapahtuma sekä
lukuisut julkiset puheenvuorot alan foorumeissa kaikissa globaaleissa
studioissamme.
InVenue ja Smart Devices -alueella julkistettiin Intelin kanssa IoT-alueella
ISA-partneruuden ja asiakkaidemme hankkeet etenivät edelleen käyttäjäkokemusta
arvostaen.
Yhtiökokous 7.4.2016
Yhtiö piti 7.4.2016 varsinaisen yhtiökokouksen. Sen pöytäkirja sekä päätökset
ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla www.ixonos.com.
Katsauskauden pörssitiedotteet ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla
osoitteessa www.ixonos.com/investors/releases
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen
häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien
liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista.
Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on
tarkempia tietoja yhtiön verkkosivuilla.
Yhtiön tulos on viime aikoina ollut tappiollista tehdyistä tehostamistoimista
huolimatta. Tappiollisella tuloksella on välitön vaikutus yhtiön käyttöpääoman
riittävyyteen. Riskiä hallitaan ylläpitämällä valmiutta erilaisiin
rahoitusratkaisuihin.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus
Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin
suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai
muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan
asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Konsernin liikevaihtorakenne ja sisältö ovat muuttuneet. Konsernin
liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista, jotka ovat
usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja
laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla, kun kulurakenne
suurelta osin on luonteeltaan kiinteä. Edellä mainitut seikat voivat aiheuttaa
ennakoimatonta vaihtelua liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa.
Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset
projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen
ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja
projektijohtamisen välinein.
Konsernin liikevaihdosta osa laskutetaan muuna kuin euroina. Valuuttakurssien
muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein.
Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu
alaskirjausriski siinä tapauksessa, että konsernin kassavirran tulevaisuuden
tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden takia.
Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin, jos tarvetta
ilmenee.
Konsernin rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden
rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai
vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten pankkilainojen joko osittaiseen tai
kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien
rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen
heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen
vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla sekä
ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
SEURAAVAT KATSAUKSET
Tilinpäätöstiedote julkaistaan perjantaina 3.3.2017.
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antavat:
Ixonos Oyj:
Toimitusjohtaja Sami Paihonen, puh. 050 502 1111, sami.paihonen@ixonos.com
Talousjohtaja Kristiina Simola, puh. 040 756 3132, kristiina.simola@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-30.9.2016 KONSERNIN
LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.7.-30. 1.7.-30. Muutos 1.1.-30. 1.1.-30 Muutos 1.1.-31
9.16 9.15 % 9.16 .9.15 % .12.15
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 3 037 3 545 -14,3 10 767 12 686 -15,1 17 001
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan -5 050 -6 061 16,7 -17 420 -19 106 8,8 -25 703
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -2 014 -2 516 -20,0 -6 653 -6 419 -3,6 - 8 702
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot -496 -476 -274,5 -1 581 -732 -116,0 3 047
ja kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen -2 510 -2 992 -4,3 -8 234 -7 151 -15,1 -5 655
veroja
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 0 -30 100 -1 -4 938 100,0 -4 956
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN TULOS -2 510 -3 023 17,0 -8 235 -12 119 32,0 -10 612
--------------------------------------------------------------------------------
Jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön -2 510 -3 020 16,9 -8 233 -12 109 32,0 -10 599
omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattom 0 -3 99,8 -2 -10 78,4 -12
ille omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
Osakekohtainen
tulos
--------------------------------------------------------------------------------
Laimentamaton, -0,01 -0,03 73,0 -0,02 -0,10 78,0 -0,05
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennettu, -0,01 -0,03 73,0 -0,02 -0,10 78,0 -0,05
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
LAAJA LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.7.-30. 1.7.-30. Muutos 1.1.-30. 1.1.-30 Muutos 1.1.-31
9.16 9.15 % 9.16 .9.15 % .12.15
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 510 -3 023 17,0 -8 235 -12 119 32,0 -10 612
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan
tuloslaskelman
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron 203 127 60,0 733 -157 567 -187
muutos
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN LAAJA -2 307 -2 896 20,3 -7 502 -12 276 -38,9 -10 799
TULOS
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN LYHENNETTY TASE, 1000 EUR
VARAT 30.9.2016 30.9.2015 31.12.2015
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Liikearvo 11 543 12 182 12 043
-------------------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 339 894 548
-------------------------------------------------------------------------
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 336 444 372
-------------------------------------------------------------------------
Myytävissä olevat sijoitukset 8 23 23
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 12 225 13 543 12 987
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 3 369 3 608 3 459
-------------------------------------------------------------------------
Rahavarat 872 559 1 901
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 4 241 4 168 5 360
-------------------------------------------------------------------------
VARAT YHTEENSÄ 16 466 17 710 18 347
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT 30.92016 30.9.2015 31.12.2015
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA
-------------------------------------------------------------------------
Osakepääoma 585 585 585
-------------------------------------------------------------------------
Ylikurssirahasto 219 219 219
-------------------------------------------------------------------------
Sij.vapaan omanpääoman rahasto 47 189 38 659 46 994
-------------------------------------------------------------------------
Ed.tilikausien voitto -42 462 -34 683 -34 712
-------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -8 233 -12 109 -10 599
-------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma -2 701 -7 329 2 486
-------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomien omistajien osuus 0 224 221
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -2 701 -7 105 2 708
-------------------------------------------------------------------------
VELAT
-------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset velat 9 992 4 227 8 095
-------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat 9 176 20 588 7 544
-------------------------------------------------------------------------
VELAT YHTEENSÄ 19 167 24 815 15 639
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 16 466 17 710 18 347
-------------------------------------------------------------------------
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000 EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
A B C D E F G H I
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2015 585 219 0 32 345 -71 -34 524 -1 446 229 -1 217
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -12 109 -12 109 -5 -12 114
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -157 -157 -157
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 6 300 6 300 6 300
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman 14 20 34 34
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 49 49 49
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 30.9.2015 585 219 0 38 659 -228 -46 565 -7 330 224 -7 105
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2016 585 219 0 46 994 -258 -45 054 2 487 221 2 708
--------------------------------------------------------------------------------
Muut muutokset 219 219 -219 0
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -8 233 -8 233 -2 -8 235
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 733 733 733
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
VVK-lainen oman 2 114 2 114 2 114
pääoman osuus
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -25 -25 -25
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 2 2 2
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 30.9.2016 585 219 0 47 189 475 -51 170 -2 701 0 -2 701
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000 EUR
30.9.2016 30.9.2015 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -8 235 -12 119 -10 588
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirran oikaisut
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 1 4 968 4 956
--------------------------------------------------------------------------------
Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity 0 0 -4 047
maksutapahtumaa
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset 862 873 1 310
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja–kulut 1 344 732 871
--------------------------------------------------------------------------------
Muut oikaisut -654 -129 -272
--------------------------------------------------------------------------------
Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta -6 682 -5 675 -7 769
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttöpääoman muutos 1 724 -561 -2 339
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut korot 3 64 122
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut korot -234 -1 247 -1 524
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut verot -1 -17 -7
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan nettorahavirta -5 190 -7 436 -11 517
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoimintakaupasta saatu vastike 400 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Tytäryritysten hankinta vähennettynä 0 -139 -125
hankintahetken rahavaroilla
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -125 -357 -164
hyödykkeisiin
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien nettorahavirta 275 -496 -288
--------------------------------------------------------------------------------
Nettorahavirta ennen rahoitusta -4 915 -7 932 -11 805
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen nostot 4 394 3 866 10 794
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset 0 -3 500 -4 000
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen nostot 46 5 884 7 500
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset -190 -3 601 -5 784
--------------------------------------------------------------------------------
Osakemerkinnöistä saadut maksut 0 5 800 5 793
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman hankintakulut 26 75 -386
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitusleasing maksut -391 -289 -466
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 3 886 8 236 13 451
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -1 029 304 1 646
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden alussa 1 901 255 255
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden lopussa 872 559 1 901
--------------------------------------------------------------------------------
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 -standardin mukaisesti noudattaen
vuositilinpäätöksen 31.12.2015 laatimisperiaatteita. 1.1.2016 voimaan tulleilla
IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta
konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin
johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat
taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja
kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen
laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat
tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja
epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja
oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on
yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management
Invest Oy. Alkuperäinen tilinpäätöstiedote on suomenkielinen. Englanninkielinen
tiedote on käännös alkuperäisestä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on
tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä osavuosikatsaus on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti
huomioiden yhtiön tilikauden 2015-2016 aikana toteuttamat rahoitusjärjestelyt
ja liiketoimintaennuste seuraavan 12 kuukauden osalta.
Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset
tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen
osalta.
Yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma on riittävä seuraavan 12 kuukauden
tarpeisiin.
Yhtiön pankkilainat sisältävät kovenantteja, jotka liittyvät yhtiön
omavaraisuusasteeseen, käyttökatteeseen ja nettovelkojen suhteeseen
käyttökatteesta. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016.
Kovenanttien alaisia pankkilainoja on yhteensä 0.6 milj. euroa.
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 30.9.2016. Liikearvo on
kohdistettu yhdelle kassavirtaa tuottavalle yksikölle 1.11.2013 alkaen.
Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo
ylitti testattavan määrän 10,8 milj. eurolla, eikä näin ollen
alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on katsauskauden lopun taseessa 11,5
milj. euroa. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo on 22,3 milj. Euroa, mikä
on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 12,7 milj. euroa ja osakkeiden
markkinahinnan 31,8 milj. euroa summa 30.9.2016.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 30.9.2016
yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui
ennusteesta ajalla Q4 2016 – Q3 2020.
Ennusteessa on lähdetty vuoden 2016 osalta stabilointivaiheesta, jonka aikana
kasvu jää alhaiseksi. Vuosina 2017-2020 uskotaan päästävän selkeämpään,
keskimäärin 13% kasvuun digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa osaa
liike-elämästä. Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 10
prosenttiin.
Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan
valitulla aikajaksolla, huomioiden diskonttokorko ja ennustejakson jälkeisten
rahavirtojen kasvukerroin. Diskonttokorkona on käytetty 10 % p.a. korkokantaa
sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 % p.a.
korkoa. Terminaalikauden arvoa laskettaessa on käytetty kauden painotettua
keskimääräistä liikevoittoprosenttia.
Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse
rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon
kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon
kasvuprosenttina olisi käytetty -11 % yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo
vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 31 % 10
prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli
liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 3,7 % 13 prosentin sijaan käyttöarvo
vastaisi testattavaa määrää.
Lainakovenantit
Yhtiöllä on korollista velkaa 30.9.2016 yhteensä 12,7 miljoonaa euroa. Niiden
lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 30.9.2016 pääomamäärältään 0,6
miljoonaa (2015: 5,8 milj. euroa).
Kovenanttisopimuksissa on asetettu kovenanttirajoja yhtiön omalle pääomalle,
käyttökatteelle ja korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhteelle.
Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016. Mikäli yhtiö ei täytä
kovenanttisopimuksessa määriteltyjä kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus
irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee.
Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan puolivuosittain. Omavaraisuusasteen
tulee olla 15-35 % ajankohdasta riippuen. Viimeisen 12 kuukauden käyttökate ei
saa alittaa -1.0 miljoonaa euroa 31.12.2016. Ajankohdasta riippuen korollisten
nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien rahoitusleasingvelat)
ja käyttökatteen suhde ei saa ylittää 3.0-1.0. Tunnuslukua tarkastellaan
ensimmäisen kerran 30.6.2017. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde
lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen.
30.9.2016 yhtiön omavaraisuusaste oli -16,4 % (2015: -40,1 %), käyttökate oli
-6,3 miljoonaa euroa (2015: -5,5 miljoonaa) ja korollisten nettovelkojen ja
käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2015: negatiivinen) . Kovenanttien
alaiset lainat on esitetty kokonaisuudessaan lyhytaikaisena vieraana pääomana.
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen:
Ajanjakso Lyhennyksen määrä 1000 EUR
01.10. - 31.12.2016 63
01.01. - 31.12.2017 253
01.01. - 31.12.2018 253
01.01. - 31.12.2019 0
01.01. - 31.12.2020 0
01.01. - 31.12.2021 0
KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR
Q3/2016 Q2/2016 Q1/2016 Q4/2015 Q3/2015 Q2/2015
1.7.-30.9 1.4.-30.6 1.1.-31.3 1.10.-31. 1.7.-30. 1.4.-30.
.16 .16 .16 12.15 9.15 6.15
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 3 037 3 830 3 901 4 315 3 545 4 557
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan -5 050 -6 229 -6 141 -6 597 -6 061 -6 486
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -2 014 -2 400 -2 240 -2 283 -2 516 -1 929
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot- -496 -506 -578 3 778 -476 -135
ja kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen -2 510 -2 905 -2 818 1 495 -2 992 -2 064
veroja
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 0 -1 -0,3 12 -30 -4 938
--------------------------------------------------------------------------------
VERTAILUJAKSON -2 510 -2 906 -2 819 1 507 -3 023 -7 002
TULOS
--------------------------------------------------------------------------------
LÄHIPIIRIN LIIKETOIMINTATAPAHTUMAT, 1000 EUR
Q3/2016 Q2/2016 Q1/2016 Q4/2015 Q3/2015 Q2/2015
1.7.-30.9 1.4.-30.6 1.1.-31.3 1.10.-31. 1.7.-30. 1.4.-30.
.16 .16 .16 12.15 9.15 6.15
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 352 258 213 109 4 0
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot 0 0 0 0 3 8
ja -kulut
--------------------------------------------------------------------------------
30.9.2016 30.6.2016 31.3.2016 31.12.201 30.9.201 30.6.201
5 5 5
--------------------------------------------------------------------------------
Myydyt 0 0 0 0 0,2 0,5
myyntisaamiset
--------------------------------------------------------------------------------
Velat 1 066 1 000 0 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR
Liikea Aineettomat Aineelliset Myytävissä Yhteen
rvo hyödykkeet käyttöomaisuus-hyö olevat sä
dykkeet sijoitukset
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarv 10 847 1 254 697 3 12 801
o 1.1.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 1 335 126 131 20 1 612
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurss 6 6
imuutokset
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset
ja siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumi -2 -2
set
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden -486 -388 -874
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarv 12 182 894 444 23 13 543
o 30.9.2015
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarv 12 043 548 372 23 12 986
o 1.1.2016
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 24 88 112
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurss -2 -2
imuutokset
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset -15 -15
ja siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumi -6 -6
set
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminna -500 -500
n myynnit
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden -233 -129 -362
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarv 11 543 338 335 8 12 225
o 30.9.2016
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJA
1.1.-30.9.2016 1.1.-30.9.2015 1.1.-31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, EUR laimennettu -0,02 -0,10 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, EUR -0,02 -0,10 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma/osake, EUR -0,08 -0,03 0,01
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,01 -0,06 -0,06
EUR laimennettu
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,01 -0,04 -0,03
EUR
--------------------------------------------------------------------------------
Sijoitetun pääoman tuotto, % -49,0 -51,0 -29,9
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman tuotto, % N/A N/A -1421,9
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/liikevaihto, % -61,8 -50,6 -51,2
--------------------------------------------------------------------------------
Gearing koko omasta pääomasta, -439,7 -267,4 324,4
%
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste koko omasta -16,4 -40,1 14,8
pääomasta, %
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste ilman -16,4 -41,4 13,6
vähemmistöosuutta, %
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttökate (EBITDA),1000 EUR -6 291 -5 544 -7 392
--------------------------------------------------------------------------------
MUITA TIETOJA
1.1.-30.9.2016 1.1.- 30.9.2015 1.1.-31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
HENKILÖSTÖ, keskimäärin 192 222 217
--------------------------------------------------------------------------------
Henkilöstö kauden lopussa 174 209 200
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
VASTUUT, 1000 EUR
--------------------------------------------------------------------------------
Omista sitoumuksistaan annetut
vakuudet
--------------------------------------------------------------------------------
Yrityskiinnitykset 23 500 23 500 23 500
--------------------------------------------------------------------------------
Takaukset 0 71 0
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Leasing-ja muut vuokravastuut
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 892 1 785 1 646
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 708 2 176 1 632
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 1 600 3 961 3 278
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Koronvaihtosopimuksen
nimellisarvo
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 253 0 253
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 316 3 953 506
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 3 000 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 569 3 953 759
--------------------------------------------------------------------------------
Käypä arvo -9 -59 -13
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJENLASKENTAPERIAATTEET
Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuoletuksia
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella
oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan
nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = (voitto ennen veroja + korkokulut + muut
rahoituskulut) /Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x
100
Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |
| Slapukai |