2015-07-29 13:00:29 CEST
2015-07-29 13:01:33 CEST
BIRTINGARSKYLDAR UPPLÝSNINGAR
Finnlines - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Finnlines Oyj Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2015 (tilintarkastamaton)
Helsinki, Suomi, 2015-07-29 13:00 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- FINNLINES OYJ
OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-KESÄKUU 2015 (tilintarkastamaton)
Pörssitiedote 29.7.2015 klo 14.00
TAMMI-KESÄKUU 2015: Tilikauden tulos parani 1,4 miljoonaa euroa
- Liikevaihto oli 252,0 (270,1 ed. vuonna) miljoonaa euroa, vähennystä 6,7
prosenttia johtuen osittain rahtiin liittyvän polttoainelisän alenemisesta
- Liiketulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli
51,5 (54,6) miljoonaa euroa, vähennystä 5,6 prosenttia
- Raportointikauden tulos oli 16,4 (15,0) miljoonaa euroa, lisäystä 9,2
prosenttia
- Tulos per osake (EPS) oli 0,32 (0,29) euroa
- Korolliset velat alenivat 50,8 miljoonaa euroa ja olivat raportointikauden
lopussa 590,1 (640,9) miljoonaa euroa
HUHTI-KESÄKUU 2015: Paras toisen vuosineljänneksen tulos kymmeneen vuoteen
- Liikevaihto oli 135,2 (143,3 ed. vuonna) miljoonaa euroa, vähennystä 5,7
prosenttia
- Liiketulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli
33,8 (34,4) miljoonaa euroa, vähennystä 1,8 prosenttia
- Raportointikauden tulos oli 15,8 (14,7) miljoonaa euroa, lisäystä 7,3
prosenttia
- Tulos per osake (EPS) oli 0,31 (0,29) euroa
AVAINLUVUT
MEUR 1-6 2015 1-6 2014 4-6 2015 4-6 2014 1-12 2014
Liikevaihto 252,0 270,1 135,2 143,3 532,9
Tulos ennen korkoja, veroja, 51,5 54,6 33,8 34,4 115,4
poistoja ja
arvonalentumisia (EBITDA)
Liiketulos (EBIT) 24,0 25,3 20,1 19,8 58,6
% liikevaihdosta 9,5 9,3 14,8 13,8 11,0
Raportointikauden tulos 16,4 15,0 15,8 14,7 41,7
Tulos per osake (EPS), EUR 0,32 0,29 0,31 0,29 0,81
Oma pääoma/osake, EUR 10,10 9,27 10,10 9,27 9,78
Omavaraisuusaste, % 41,1 37,2 41,1 37,2 41,7
Korolliset velat, MEUR 590,1 640,9 590,1 640,9 552,5
Velkaantumisaste (gearing), % 116,6 138,0 115,0 138,0 113,0
TOIMITUSJOHTAJA EMANUELE GRIMALDI OSAVUOSIKATSAUKSEN YHTEYDESSÄ:
Tammi-kesäkuun tulos osoittaa Finnlines konsernin vahvan vastasyklisen
kehityksen jatkuvan
”Toisen vuosineljänneksen raportointikauden tulos, 15,8 (14,7) miljoonaa euroa,
ja kuuden kuukauden raportointikauden tulos, 16,4 (15,0) miljoonaa euroa ovat
vahva osoitus, että olemme ennakoivasti ryhtyneet toimiin lujittaaksemme
markkina-asemaamme. Makrotalouden suhdanteista, rahtiin liittyvän
polttoainelisän alenemisesta, alusten huolloista, asennuksista ja tonniston
muutoksista johtuneesta liikevaihdon 6,7 prosentin alenemisesta huolimatta
olemme onnistuneet sopeuttamaan toimintaamme kustannustehokkaammaksi ja näin
ollen kilpailukykyisemmäksi Suomen nykyisessä taantuvassa toimintaympäristössä.
Lisäksi Finnlines keskittyy vahvistamaan pitkäntähtäimen strategista asemaansa
hankkimallaan kolmella aluksella sekä investoimalla myös jatkossa
ympäristöteknologiaan. Aiomme saattaa 100 miljoonan euron ympäristöteknologisen
investointiohjelmamme päätökseen asentamalla pakokaasupesurit vielä niitä ilman
oleviin aluksiin sekä investoimalla useampaan alukseen sijoitettaviin uusiin
potkurilapoihin ja runkojen silikonimaalauksiin saavuttaaksemme paremman
polttoainetehokkuuden. Odotamme kannattavuutemme paranevan edellisvuodesta,
toisaalta onnistuneesta investointiohjelmamme toteutuksesta johtuen, joka
mahdollistaa halvemman IFO-polttoaineen käytön kalliimman MGO-polttoaineen
sijaan, ja toisaalta onnistuneesta tehostamisohjelmamme toteutuksesta johtuen,
joka parantaa operatiivista tehokkuuttamme. Korollinen velkamme väheni noin 51
miljoonaa euroa ja omavaraisuusasteemme nousi 37,2 prosentista 41,1 prosenttiin
30. kesäkuuta 2015 korkeista 58 miljoonan euron investoinneista huolimatta.
Johtuen alhaisemmasta investointitarpeesta seuraavan puolen vuoden aikana,
odotamme korollisen velan edelleen vähenevän, joka taas puolestaan vahvistaa
luottokelpoisuuttamme entisestään. Finnlines oli vuonna 2014 yksi vahvimmista
yhtiöistä pörssinoteerattujen varustamoiden keskuudessa kun tarkastellaan
osakkeenomistajien kokonaistuottoa ja taloudellista tulosta, ja me jatkamme
edelleen toiminnallisen ja taloudellisen suorituskykymme parantamista.”
FINNLINES OYJ OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-KESÄKUU 2015 (tilintarkastamaton)
FINNLINESIN LIIKETOIMINTA
Finnlines on Itämeren suurin varustamo roro- ja ropax-volyymit yhteenlaskettuna
(lähde: Baltic Transportation Journal). Yhtiön matkustaja-rahtilaivat tarjoavat
palveluja Suomesta Saksaan ja Ahvenanmaan kautta Ruotsiin, sekä Ruotsista
Saksaan. Finnlinesin roro-laivat liikennöivät Itämerellä ja Pohjanmerellä.
Yhtiöllä on tytäryhtiöt Saksassa, Belgiassa, Iso-Britanniassa, Ruotsissa,
Tanskassa ja Puolassa, jotka toimivat myös myyntikonttoreina. Merikuljetusten
lisäksi yhtiö tarjoaa satamapalveluja Helsingin ja Turun satamissa.
KONSERNIRAKENNE
Finnlines Oyj on Suomessa listattu pörssiyhtiö. Tarkastelukauden lopussa
konserniin kuului emoyhtiö ja 25 tytäryhtiötä.
Finnlines on osa italialaista Grimaldi-konsernia, joka on maailmanlaajuinen
logistiikka-konserni ja se on erikoistunut autojen, roro-lastin, konttien ja
matkustajien merikuljetuksiin. Grimaldi-konserniin kuuluu seitsemän varustamoa,
mm. Finnlines, Atlantic Container Line (ACL), Malta Motorways of the Sea (MMS)
ja Minoan Lines. Noin 110 alusta käsittävällä, kokonaan omistetulla
laivastollaan konserni tarjoaa merikuljetuspalveluita roro-lastille ja
konteille Pohjois-Euroopan, Välimeren, Itämeren, Länsi-Afrikan, Pohjois- ja
Etelä-Amerikan välillä. Se tarjoaa myös matkustajaliikenteen palveluita
Välimerellä ja Itämerellä. Grimaldi-konserni on 80,61 prosentin (30.6.2015)
osuudellaan Finnlines Oyj:n suurin omistaja.
YLEINEN MARKKINAKEHITYS
Liikenneviraston tilastojen mukaan tammi-toukokuussa Suomeen meritse kontti-,
rekka- ja perävaunuyksiköissä kuljetetut lastimäärät (tonneissa mitattuna)
supistuivat 6 prosenttia, mutta Suomesta ulkomaille meritse em. yksiköissä
kuljetetut lastimäärät nousivat 1 prosenttia edellisvuoden vastaavaan
ajanjaksoon verrattuna. Yksityinen ja rahtiin liittyvä matkustajaliikenne pysyi
Suomen ja Ruotsin välillä edellisvuoden tasolla. Suomen ja Saksan välillä
vastaava liikenne supistui 2 prosenttia (Liikennevirasto).
FINNLINESIN LIIKENNE
Kahden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana Finnlinesilla oli keskimäärin 23
(24) alusta omassa liikenteessään.
Kesäkuussa Finnlines laajensi entisestään Suomen, Saksan ja Venäjän välisiä
runkolinjoja lisäämällä kapasiteettia sekä Travemünden että Rostockin
liikenteeseen.
Tammi-kesäkuun aikana kuljetettiin yhteensä noin 313 (325 vuonna 2014) tuhatta
lastiyksikköä, 74 (39) tuhatta henkilöautoa (ei sisällä matkustajien autoja)
sekä lisäksi 959 (1 194) tuhatta tonnia rahtia, jota ei voida määritellä
yksiköissä. Lisäksi kuljetettiin noin 257 (265) tuhatta yksityistä ja rahtiin
liittyvää matkustajaa.
TALOUDELLINEN TULOS
Tammi-kesäkuu 2015
Finnlines-konsernin liikevaihto oli 252,0 (270,1) miljoonaa euroa, jossa on
vähennystä 6,7 prosenttia vuoden 2014 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.
Varustamotoiminta ja merikuljetuspalvelujen liikevaihto oli 243,0 (261,9)
miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 18,0 (20,2) miljoonaa
euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli -9,0 (-12,0) miljoonaa
euroa.
Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 51,5
(54,6) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 5,6 prosenttia.
Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 24,0 (25,3) miljoonaa euroa.
Toimintojen lisääntyneestä tehokkuudesta huolimatta tulosta rasittivat
ensimmäisellä vuosineljänneksellä useamman aluksen telakointi uusien
pakokaasupesureiden ja propulsiojärjestelmien asennuksista johtuen. Toisen
vuosineljänneksen aikana suurin osa Finnlinesin laivastosta on käyttänyt
edullisempaa IFO-polttoainetta MGO-polttoaineen sijaan, mikä on edelleen
vähentänyt polttoainekuluja.
Nettorahoituskulut alenivat ja olivat -9,0 (-11,5) miljoonaa euroa.
Rahoitustuotot olivat 0,5 (0,2) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -9,5(-11,7)
miljoonaa euroa. Tammi-kesäkuun tulos oli 16,4 (15,0) miljoonaa euroa ja tulos
osakkeelta (EPS) oli 0,32 (0,29) euroa.
Huhti-kesäkuu 2015
Finnlines-konsernin liikevaihto oli 135,2 (143,3) miljoonaa euroa, jossa on
vähennystä 5,7 prosenttia vuoden 2014 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.
Varustamotoiminta ja merikuljetuspalvelujen liikevaihto oli 130,2 (139,1)
miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 9,7 (10,2) miljoonaa
euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli -4,6 (-5,9) miljoonaa
euroa. Ensimmäiseen vuosineljännekseen verrattuna lasti- ja matkustajamäärät
ovat kasvaneet kausiluonteisuudesta johtuen.
Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 33,8
(34,4) miljoonaa euroa, jossa on vähennystä 1,8 prosenttia.
Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli 20,1 (19,8) miljoonaa euroa. Suurin
osa Finnlinesin laivastosta käyttää edullisempaa IFO polttoainetta
MGO-polttoaineen sijaan, mikä edelleen vähentää polttoainekuluja.
Nettorahoituskulut olivat -4,8 (-5,7) miljoonaa euroa. Rahoitustuotot olivat
0,1 (0,1) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -4,9 (-5,8) miljoonaa euroa.
Huhti-kesäkuun tulos oli 15,8 (14,7) miljoonaa euroa, mikä on paras toisen
vuosineljänneksen tulos kymmeneen vuoteen. Tulos per osake (EPS) nousi 0,31
(0,29) euroon.
TASE, RAHOITUS JA RAHAVIRTA
Korollinen velka aleni 50,8 miljoonalla eurolla ja oli 590,1 (640,9) miljoonaa
euroa. Taseesta laskettu omavaraisuusaste parani 41,1 (37,2) prosenttiin ja
velkaantumisaste (gearing) aleni 116,6 (138,0) prosenttiin. Alusvuokravastuut
laskivat 12,3 miljoonaa euroa 5,4 miljoonaan euroon vuoden 2014 kesäkuun
loppuun verrattuna.
Kauden lopussa rahavarat yhdessä myönnettyjen, käyttämättömien luottolimiittien
kanssa olivat yhteensä 83,9 (65,1) miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan nettorahavirta ennen investointeja oli 30,4 (31,6) miljoonaa
euroa.
INVESTOINNIT
Konsernin bruttoinvestoinnit olivat tarkastelukauden aikana 58,0 (6,3)
miljoonaa euroa sisältäen aineettomat ja aineelliset hyödykkeet. Poistot ja
arvonalentumiset olivat yhteensä 27,5 (29,3) miljoonaa euroa. Investoinnit
sisältävät MS Finnmerchantin hankinnan, normaaleja käyttöomaisuuden
korvausinvestointeja, pakokaasupesuri- ja propulsiojärjestelmien maksuja sekä
alusten telakointikuluja. Tammikuussa Finnlines allekirjoitti sopimuksen kahden
roro-aluksen hankinnasta ja maksoi osan kauppahinnasta. Alukset toimitetaan
vuoden 2015-2016 vaihteessa.
Uudet, entistä tiukemmat ympäristövaatimukset rikkipitoisuusrajojen suhteen
astuivat voimaan 1.1.2015 ja tämän johdosta Finnlines tilasi
pakokaasupesurijärjestelmät ("pesurit") kuuteen viimeisimpään 2011-2012
rakennettuun roro-alukseensa, neljään 2006-2007 rakennettuun Star-luokan
ropax-alukseensa ja neljään 2000-2002 rakennettuun roro-alukseensa. Nämä
investoinnit ovat yhteensä 65 miljoonaa euroa ja ne ovat osa
Finnlines-konsernin 100 miljoonan euron investointiohjelmaa. Pesureiden
asennukset aloitettiin vuoden 2014 lopussa ja kaikki asennukset on suoritettu
loppuun. Näiden asennuksien ansiosta alukset täyttävät kaikki uudet
ympäristövaatimukset. Finnlines tilasi myös propulsiojärjestelmän uudistuksen
neljään Star-luokan ropax-alukseensa ja kahteen roro-alukseensa. Nämä
muutosprojektit aloitettiin niin ikään vuodenvaihteessa, ja kaikki uudistukset
saatiin valmiiksi helmikuun 2015 puoliväliin mennessä. Uusi järjestelmä on
parantanut tuntuvasti aluksen suhteellista propulsiohyötysuhdetta ja siten
vähentänyt alusten polttoaineen kulutusta.
Maaliskuun 2015 alussa Finnlines laajensi yhä ympäristöinvestointiohjelmaansa
tilaamalla uuden pakokaasupesurijärjestelmän MS Finnmerchantiin. Tämän asennus
Finnmerchantiin tapahtuu vuoden 2015 kolmannen vuosineljänneksen aikana.
Finnlinesin hallitus harkitsee lisäyksiä ympäristöinvestointeihin.
HENKILÖSTÖ
Konsernin palveluksessa oli raportointikauden aikana keskimäärin 1 595 (1 731)
henkilöä, joista maahenkilöstöön kuului 701 (800) henkilöä ja merihenkilöstöön
894 (931) työntekijää. Maahenkilöstön keskimääräisen henkilömäärän lasku johtuu
pääsääntöisesti satamatoiminnoissa tapahtuneista irtisanomisista.
Merihenkilöstön lukumäärän lasku johtuu MS Finnhansassa ja MS Finnsailorissa
tapahtuneista henkilöstövähennyksistä. Henkilöstömäärä raportointikauden
lopussa oli yhteensä 1 669 (1 823), josta maahenkilöstöä 720 (789) ja
merihenkilöstöä 949 (1 034). Henkilöstökulut (mukaan lukien sosiaalikulut)
olivat raportointikauden aikana -42,7 (-47,2) miljoonaa euroa.
FINNLINES OSAKE
Yhtiön rekisteröity osakepääoma 30.6.2015 oli 103 006 282 euroa, joka jakaantui
51 503 141 osakkeeseen. Kauden aikana yhtiön osakkeita vaihdettiin NASDAQ OMX
Helsinki Oy:ssä yhteensä 0,4 (3,6) miljoonaa kappaletta. Yhtiön koko
osakekannan markkina-arvo kesäkuun lopussa oli 849,8 (527,4) miljoonaa euroa,
jossa on 61,1 prosenttia lisäystä. Osakekohtainen tulos (EPS) oli 0,32 (0,29)
euroa. Oma pääoma per osake oli 10,10 (9,27) euroa. Grimaldi-konsernin omistus
Finnlinesin osakkeista ja äänivallasta oli raportointikauden lopussa 80,61
prosenttia.
RISKIT JA RISKIEN HALLINTA
Konsernin liiketoiminnan riskit liittyvät markkinoilla olevan tonniston
kapasiteettiin, vastapuoliin, tavaroiden vienti- ja tuontinäkymiin ja
liiketoimintaympäristön muutoksiin. Ylikapasiteetin riski pienenee toisaalta
ikääntyvän tonniston romutusten myötä, ja toisaalta kiristyneiden
rikkidirektiivivaatimusten johdosta. Finnlines liikennöi pääasiassa
erityisvalvonta-alueilla, jossa ilmapäästörajat ovat tiukemmat kuin
maailmanlaajuisesti. Raskaan polttoöljyn rikkipitoisuusraja laski 0,10
prosenttiin 1.1.2015 MARPOL-yleissopimuksen mukaisesti. Tämä kasvattaa
kustannuksia merikuljetusmarkkinoilla. Mutta ottaen huomioon, että
Finnlinesilla on yksi Pohjois-Euroopan nuorimmista ja suurimmista laivastoista
ja että yhtiö investoi polttoainejärjestelmän ja energiatehokkuuden
kehittämiseen, sillä on erittäin hyvät mahdollisuudet pienentää riskiä
merkittävästi. Ulkomaankaupan vaihteluiden vaikutusta pienentää yhtiön
toiminnan ulottuminen usealle eri maantieteelliselle alueelle, jolloin jonkun
maan hidasta kasvua kompensoi toisen maan talouden nopeampi elpyminen.
Finnlines seuraa jatkuvasti asiakkaittensa ja toimittajiensa vakavaraisuutta ja
maksukäyttäytymistä. Tällä hetkellä vastapuoliin liittyviä välittömiä riskejä
ei ole havaittavissa, mutta yhtiö seuraa vastapuoliensa taloudellista asemaa.
Finnlines ylläpitää riittäviä luottolimiittejä maksuvalmiuden varmistamiseksi
nykyisessä liiketoimintaympäristössä.
RIITA-ASIAT
24.2.2015 julkaistussa vuoden 2014 tilinpäätöksessä on selostus Finnlinesin
vireillä olevista riita-asioista.
Helsingin käräjäoikeus on 27.2.2015 antanut päätöksen Finnlinesin ja Suomen
valtion välisessä väylämaksukanteessa. Finnlinesin mukaan 1.1.2006 asti
voimassa olleet väylämaksulait eivät olleet EU-lainsäädännön mukaisia ja
yhtiöltä oli veloitettu liikaa väylämaksuja vuosina 2001-2004. Helsingin
käräjäoikeus on antamallaan päätöksellä tuominnut Suomen valtion palauttamaan
Finnlinesille liikaa perittyjä väylämaksuja vuosilta 2001-2004 yhteensä noin
17,0 miljoonaa euroa sisältäen korot. Suomen valtio on valittanut päätöksestä
Helsingin hovioikeuteen. Asian käsittely on kesken.
Yrityksen satamatoimintojen tytäryhtiöiden 18 entistä työntekijää ovat
haastaneet tytäryhtiöt oikeuteen. Työntekijät hakevat korvauksia perusteella,
että työsuhteet olisi päätetty perusteettomasti sekä että yhdenvertaisuuslakia
työsuhteen päättämisessä olisi rikottu. Vaatimukset ovat yhteensä 2,2 miljoonaa
euroa. Tytäryhtiöt katsovat, että kanteet ovat perusteettomia. Asian käsittely
on vielä kesken.
Finnlines Oyj:n satamatoimintojen tytäryhtiö on aloittanut oikeustoimet
Helsingin Satama Oy:tä vastaan. Oikeustoimiin on ryhdytty, koska Helsingin
Satama Oy ei ole täyttänyt tytäryhtiön kanssa tehdyn voimassaolevan
yhteistyösopimuksen mukaisia velvoitteitaan liittyen tytäryhtiön oikeuksiin
käyttää yhteistyösopimuksen mukaista toiminta-aluetta Vuosaaren satamassa.
HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄ
Finnlines soveltaa Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodia. Hallinto- ja
ohjausjärjestelmä on luettavissa yhtiön internet-sivuilla: www.finnlines.com.
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Finnlinesin kolmelle pääasialliselle liikennöintilinjalle on myönnetty EU-tukea
ympäristöasioiden edistämiseksi ja kilpailukyvyn ylläpitämiseksi. Nämä
linjaliikenteen reitit ovat mukana Merten moottoritiet -hankkeessa ja
muodostavat oleellisen osan välttämätöntä infrastruktuuria, joka yhdistää
Suomen muuhun Eurooppaan. Yhteistyökumppaneina toimivien suomalaisten,
saksalaisten, belgialaisten sekä espanjalaisten satamien ja
satamaoperaattoreiden kanssa tehtävien 60 miljoonan euron investointien avulla
vastataan uuden rikkidirektiivin tuomiin haasteisiin, näin välttyen myös
ei-toivotuilta kuljetusten siirtymisiltä mereltä maanteille edellä mainituilla
kolmella reitillä. EU on myöntänyt Verkkojen Eurooppa -rahoituksen kautta 17,9
miljoonaa euroa tukea yhteisesti Finnlinesille ja edellä mainituille
yhteistyökumppaneille kyseisiin investointeihin.
NÄKYMÄT JA LIIKETOIMINTAYMPÄRISTÖ
Finnlines jatkaa 100 miljoonan euron ympäristöteknologista
investointiohjelmansa loppuvuoden ajan ja sen odotetaan saatavan päätökseen
keväällä 2016. Yhtiö on myynyt aluksia välttääkseen ylikapasiteettia ja
korvannut aluksia sellaisilla, jotka antavat joustavuutta laivaston
optimointiin ja vähentävät toiminnallisia kuluja. Myös polttoainekustannukset
ja polttoainekulutus vähenevät entisestään. Johtuen vähenevästä
investointitarpeesta rahavirta tulee paranemaan ja näin ollen myös korollisen
velan määrä pienenee yhä. Finnlines-konsernin vuoden 2015 tuloksen ennen veroja
odotetaan olevan parempi vuonna 2015 viime vuoden samaan ajanjaksoon
verrattuna.
Vuoden 2015 kolmas osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.9.2015 julkaistaan torstaina
12.11.2015.
Finnlines Oyj
Hallitus
Emanuele Grimaldi
Toimitusjohtaja
LIITTEET
- Raportointi- ja laskentaperiaatteet
- Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS
- Konsernitase, IFRS
- Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista, IFRS
- Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS
- Liikevaihto ja tulos segmenteittäin
- Aineelliset hyödykkeet
- Käyvän arvon hierarkia
- Ehdolliset velat sekä annetut sitoumukset
- Liikevaihto ja tulos neljänneksittäin
- Osakkeet, osakekannan markkina-arvo ja kaupankäynti osakkeilla
- Raportointikauden jälkeiset tapahtumat
- Tunnuslukujen laskentakaavat
- Lähipiiritapahtumat
JAKELU
NASDAQ OMX Helsinki Ltd.
Keskeiset tiedotusvälineet
Tämä osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
RAPORTOINTI- JA LASKENTAPERIAATTEET
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardin
mukaisesti. Yhtiö on ottanut tilikauden alusta käyttöön tiettyjä uusia tai
uudistettuja IFRS-standardeja ja IFRIC-tulkintoja vuoden 2014 tilinpäätöksessä
kuvatulla tavalla 1.1.2015 alkaen. Näillä ei ollut vaikutusta konsernin
raportoituihin lukuihin.
Finnlines Oyj liittyi tammikuussa 2013 tonnistoverotuksen piiriin.
Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyi elinkeinoverotuksesta
tonnistoveropohjaiseen verotukseen.
Kaikki numerot on pyöristetty, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja
oletusten käyttämistä ja harkintaa laskentaperiaatteiden soveltamisessa, mikä
vaikuttaa taseen varojen ja velkojen määriin, ehdollisten varojen ja velkojen
raportointiin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat
johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat
poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvoista. Keskeisiin oletuksiin
liittyvät epävarmuustekijät ovat samat kuin konsernitilinpäätöksessä 31.12.2014
sovelletut.
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA, IFRS
1 000 euroa 4-6 2015 4-6 2014 1-6 2015 1-6 2014 1-12 2014
Liikevaihto 135 210 143 337 252 039 270 140 532 889
Liiketoiminnan muut tuotot 427 551 715 2 169 6 776
Materiaalit ja palvelut -43 099 -50 332 -85 998 -98 761 -191 445
Henkilöstö- -21 779 -22 575 -42 731 -47 218 -88 418
kulut
Poistot ja arvonalentu- -13 706 -14 571 -27 543 -29 305 -56 843
miset
Liiketoiminnan muut kulut -36 994 -36 587 -72 528 -71 767 -144 396
Liiketoiminnan kulut -115 578 -124 065 -228 800 -247 051 -481 102
yhteensä
Liiketulos (EBIT) 20 059 19 823 23 954 25 258 58 563
Rahoitustuotot 115 140 469 196 483
Rahoituskulut -4 906 -5 835 -9 514 -11 683 -22 412
Tulos ennen veroja (EBT) 15 268 14 127 14 909 13 771 36 634
Tuloverot 513 581 1 504 1 265 5 079
Raportointikau- 15 781 14 708 16 413 15 036 41 713
den tulos
Muut laajan tuloksen erät:
Erät jotka saatetaan
myöhemmin siirtää
tulosvaikuttei-
seksi:
Ulkomaisiin yksikköihin 9 16 48 19 69
liittyvät muuntoerot
Verovaikutus, netto -2 -2
Erät jotka saatetaan 9 15 48 16 69
myöhemmin siirtää
tulosvaikuttei-
seksi, yhteensä
Erät joita ei tulla
myöhemmin siirtämään
tulosvaikuttei-
seksi:
Työsuhde-etuuksien -844
uudelleen-
arvostus
Verovaikutus, netto * 212 353
Erät joita ei tulla 212 -491
myöhemmin siirtämään
tulosvaikuttei-
seksi, yhteensä
Raportointikauden laaja 15 790 14 723 16 461 15 264 41 291
tulos yhteensä
Raportointikau-
den tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille 15 785 14 706 16 440 15 061 41 726
Määräysvallatto- -4 3 -27 -25 -13
mille omistajille
15 781 14 708 16 413 15 036 41 713
Raportointikau-
den laajan tuloksen
jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille 15 794 14 721 16 488 15 289 41 304
Määräysvallatto- -4 3 -27 -25 -13
mille omistajille
15 790 14 723 16 461 15 264 41 291
Emoyhtiön omistajille
kuuluvasta raportointi-
kauden voitosta/tappio-
sta laskettu osakekohtainen
tulos (euroa per osake):
Laimentamaton / 0,31 0,29 0,32 0,29 0,81
laimennusvaiku-
tuksella oikaistu
osakekohtainen tulos
Osakkeiden keskimääräinen
lukumäärä:
Laimentamaton / laimennettu 51 503 51 503 51 503 51 503 51 503 141
141 141 141 141
Suurin osa laajaan tulokseen kirjatuista eristä kuuluu tonnistoverojärjestelmän
piiriin.
* Verosaamiset on kirjattu työsuhde-etuuksien uudelleen arvostuksista, koska
Finnlines Deutschland GmbH poistui tonnistoverojärjestelmästä tammikuun 2014
lopussa ja siirtyi normaaliin tuloverotukseen 1.2.2014.
KONSERNITASE, IFRS
1 000 euroa 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 1 019 115 1 044 864 983 183
Liikearvo 105 644 105 644 105 644
Muut aineettomat hyödykkeet 5 190 5 719 5 500
Muut rahoitusvarat 4 576 4 580 4 576
Saamiset 838 1 018 838
Laskennalliset verosaamiset 5 903 1 601 5 353
1 141 265 1 163 426 1 105 092
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 7 566 8 268 5 926
Myyntisaamiset ja muut saamiset 106 085 100 784 76 480
Verotettavaan tuloon perustava verosaaminen 1 123 1
Rahavarat 2 162 1 771 2 680
115 814 110 946 85 086
Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät 15 121 15 408 20 297
Varat yhteensä 1 272 199 1 289 780 1 210 475
OMA PÄÄOMA
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 103 006 103 006 103 006
Ylikurssirahasto 24 525 24 525 24 525
Muuntoerot 225 125 178
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 40 016 40 016 40 016
Kertyneet voittovarat 352 316 309 914 335 876
520 089 477 587 503 601
Määräysvallattomien omistajien osuus 279 293 306
Oma pääoma yhteensä 520 368 477 880 503 907
VELAT
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 55 123 56 272 56 102
Muut pitkäaikaiset velat 138 2 783 163
Eläkevelvoitteet 4 699 3 969 4 705
Varaukset 1 820 1 913 1 844
Lainat rahoituslaitoksilta 438 304 497 942 420 722
500 084 562 879 483 536
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat 81 002 85 589 71 565
Verotettavaan tuloon perustuva verovelka 5 18 72
Varaukset 211 103 81
Lainat rahoituslaitoksilta 162 614 154 620 142 967
243 832 240 330 214 685
Velat yhteensä 743 916 803 209 698 220
Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omistuseriin 7 916 8 691 8 348
liittyvät velat
Oma pääoma ja velat yhteensä 1 272 199 1 289 780 1 210 475
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2014, IFRS
1 000 Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
euroa
Osake-p Yli-ku Muunto Sijoi- Kerty Yhteen Mää- Oma
ääoma rssi- erot tetun neet sä räys-val- pääoma
rahas- vapaan voitto lattomien yhteen- to oman varat omistajie sä
pääoma n osuus
n
rahast
o
Raportoi 103 006 24 525 109 40 016 294 641 462 297 360 462 658
tu oma
pääoma
1.1.2014
Laaja
tulos:
Rapor 15 061 15 061 -25 15 036
tointi-
kauden
tulos
Ulkomai 18 18 18
siin
yksikköi
hin
liitty
vät
muunto
erot
Verovai -2 212 209 209
kutus,
netto
Rapor 16 15 273 15 289 -25 15 264
tointi
kauden
laaja
tulos
yhteensä
Osinko -42 -42
Oma 103 006 24 525 125 40 016 309 914 477 587 293 477 880
pääoma
30.6.
2014
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2015, IFRS
1 000 Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
euroa
Osake- Ylikur Muunto Sijoite Kerty Yhteen Määräys Oma
pääoma ssi- erot tun neet sä - pääoma
rahast vapaan voitto vallatt yhteens
o oman varat omien ä
pääoman omistaj
rahasto ien
osuus
Raportoitu 103 006 24 525 178 40 016 335 876 503 601 306 503 907
oma
pääoma
1.1.2015
Laaja
tulos:
Raportoint 16 440 16 440 -27 16 413
ikauden
tulos
Ulkomaisii 48 48 48
n
yksikköih
in
liittyvät
muuntoero
t
Verovaikut
us, netto
Raportoint 48 16 440 16 488 -27 16 461
ikauden
laaja
tulos
yhteensä
Osinko
Oma pääoma 103 006 24 525 225 40 016 352 316 520 089 279 520 368
30.6.2015
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA, IFRS
1 000 euroa 1-6 2015 1-6 2014 1-12 2014
Liiketoiminnan rahavirrat
Raportointikauden tulos 16 413 15 036 41 713
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa 27 412 28,288 51 987
Realisoitumattomat kurssivoitot (-) / -tappiot -8 -47 -28
(+)
Rahoitustuotot ja -kulut 9 053 11 534 21 957
Verot -1 504 -1 265 -5 079
Käyttöpääoman muutokset:
Myynti- ja muiden saamisten muutos -29 623 -19 778 4 855
Vaihto-omaisuuden muutos -1 641 565 2 906
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos 17 054 10 235 -9 435
Varausten muutos -80 -81 -207
Maksetut korot -5 037 -7 193 -18 742
Saadut korot 296 69 141
Maksetut verot * -1 -3 788 -3 990
Muut rahoituserät -1 906 -1 927 -3 970
Liiketoiminnan nettorahavirta 30 427 31 647 82 108
Investointien rahavirrat
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -64 374 -6 190 -29 575
käyttöomaisuushyödykkeisiin
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myynti 95 6 100 69 590
Sijoitusten myynti 1
Saadut osingot 12 13 13
Investointien nettorahavirta -64 267 -76 40 029
Rahoituksen rahavirrat
Lainojen nostot 185 000 31 708 169 604
Lyhytaikaisten korollisten rahoitusvelkojen 23 872 10 653 7 953
nettolisäys
(+)/ nettovähennys (-)
Lainojen takaisinmaksut -175 644 -74 032 -298 974
Myönnetyt lainat -900 -900
Myönnettyjen lainojen lisäykset 90 305 395
(-) / vähennykset (+)
Maksetut osingot -42 -42
Rahoituksen nettorahavirta 33 318 -32 308 -121 964
Rahavarojen muutos -521 -738 173
Rahavarat raportointikauden alussa 2 680 2 508 2 508
Valuuttakurssien muutosten vaikutus 3 0 -1
Rahavarat kauden lopussa 2 162 1 771 2 680
* Vuonna 2014 maksetut verot sisältävät Finnlines Deutschland GmbH:n
verovarauksiin sisältyneen 3,6 miljoonan euron maksun.
LIIKEVAIHTO JA TULOS SEGMENTEITTÄIN
4-6 2015 4-6 2014 1-6 2015 1-6 2014 1-12 2014
MEUR % MEUR % MEUR % MEUR % MEUR %
Liikevaiht
o
Varustamot 130,2 96,3 139,1 97,0 243,0 96,4 261,9 96,9 517,4 97,1
oiminta ja
merikulje
tukset
Satamatoim 9,7 7,1 10,2 7,1 18,0 7,2 20,2 7,5 36,9 6,9
innot
Konsernin -4,6 -3,4 -5,9 -4,1 -9,0 -3,6 -12,0 -4,4 -21,3 -4,0
sisäinen
liikevaih
to
Ulkoinen 135,2 100,0 143,3 100,0 252,0 100,0 270,1 100,0 532,9 100,0
liikevaih
to
yhteensä
Liiketulos
Varustamot 20,2 20,4 25,2 27,7 61,6
oiminta ja
merikulje
tukset
Satamatoim -0,1 -0,6 -1,2 -2,4 -3,1
innot
Liiketulos 20,1 19,8 24,0 25,3 58,6
(EBIT)
yhteensä
Rahoitustu -4,8 -5,7 -9,0 -11,5 -21,9
otot ja
-kulut
Tulos 15,3 14,1 14,9 13,7 36,6
ennen
veroja
(EBT)
Tuloverot 0,5 0,6 1,5 1,3 5,1
Raportoint 15,8 14,7 16,4 15,0 41,7
ikauden
tulos
AINEELLISET HYÖDYKKEET 2015
1 000 euroa Maa- Raken- Alukse Koneet * Yhteen
alu- nukset t ja Ennakko sä
eet , kalust -maksut
raken- o &
nelmat kesken-
eräiset
hankin-
nat
Hankintameno 1.1.2015 72 72 773 1 287 66 273 25 928 1 453
982 028
Muuntoerot 51 51
Lisäykset 42 237 172 15 354 57 763
Vähennykset -215 -158 -373
Siirrot erien välillä 20 578 9 -20 586 0
Siirto myytävänä olevaksi -4 369 -22 -26
luokiteltuihin pitkäaikaisiin 395 763
omaisuuseriin
Hankintameno 30.6.2015 72 68 404 1 350 43 953 20 696 1 483
581 706
Kertyneet poistot ja -17 -389 -42 -449
arvonalentumiset 1.1.2015 341 749 459 549
Muuntoerot -47 -47
Vähennysten ja siirtojen 215 158 373
kertyneet poistot
Raportointikauden poistot -1 101 -25 -564 -27
346 011
Kertyneet poistot ja -18 -414 -42 -476
arvonalentumiset 30.6.2015 442 879 912 234
Siirto myytävänä olevaksi 1 132 10 510 11 642
luokiteltuihin pitkäaikaisiin
omaisuuseriin
Kirjanpitoarvo 30.6.2015 72 51 094 935 11 551 20 696 1 019
702 115
Osa satamatoimintojen omaisuudesta, jonka kirjanpitoarvo on 15,1 miljoonaa
euroa, luokitellaan edelleen myytävänä olevaksi omaisuuseräksi.
* Sisältävät pääosin pakokaasupesurijärjestelmien ennakkomaksuja.
AINEELLISET HYÖDYKKEET 2014
1 000 euroa Maa-al Raken- Alukset Koneet Ennakk Yhteensä
u- nukset, ja o-
eet raken- kalusto maksut
nelmat & kesken
-
eräise
t
hankin
nat
Hankintameno 1.1.2014 72 75 271 1 372 769 73 122 398 1 521 632
Muuntoerot 20 20
Lisäykset 3 093 20 2 788 5 901
Vähennykset -2 062 -154 -3 749 -5 965
Siirto myytävänä -4 369 -28 785 -33 154
olevaksi luokiteltuihin
pitkäaikaisiin
omaisuuseriin
Hankintameno 30.6.2014 72 68 840 1 375 708 40 628 3 186 1 488 434
Kertyneet poistot ja -16 316 -373 866 -47 060 -437 243
arvonalentumiset
1.1.2014
Muuntoerot -18 -18
Vähennysten ja siirtojen 1 012 154 3 560 4 727
kertyneet poistot
Raportointi- -1 254 -26 076 -1 451 -28 781
kauden poistot
Kertyneet poistot ja -16 558 -399 788 -44 969 -461 315
arvonalentumiset
30.6.2014
Siirto myytävänä 1 132 16 613 17 745
olevaksi luokiteltuihin
pitkäaikaisiin
omaisuuseriin *
Kirjanpitoarvo 30.6.2014 72 53 414 975 920 12 272 3 186 1 044 864
* Vuonna 2014 Finnlines-konsernin Satamatoiminnot neuvotteli
satamakäyttöomaisuuden myynnistä, jonka kirjanpitoarvo oli noin 15,4 miljoonaa
euroa. Omaisuuserien 15,4 miljoonan euron kirjanpitoarvoon ei ole tehty
alaskirjauksia.
KÄYVÄN ARVON HIERARKIA KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUISTA RAHOITUSVAROISTA JA
-VELOISTA
Taso 1 - Noteeratut käyvät arvot (oikaisemattomat) toimivilla markkinoilla
samanlaisille varoille tai veloille.
Taso 2 - Käyvät arvot määritetään käyttämällä muita syöttötietoja (inputs) kuin
tasoon 1 sisältyviä noteerattuja hintoja, ja ne ovat todennettavissa
asianomaisen omaisuuserän tai velan osalta joko suoraan (kuten hinnat) tai
epäsuorasti (johdettu hinnoista).
Konsernilla on tason 2 lainoja rahoituslaitoksilta sekä eläkelainoja. Näiden
instrumenttien kirjanpitoarvon ja käyvän arvon välillä ei ole merkittävää eroa.
Taso 3 - Käyvät arvot määritetään käyttäen varojen tai velkojen syöttötietoja
(inputs), jotka eivät perustu todettavissa oleviin markkinatietoihin.
Tässä kategoriassa ei ole instrumentteja.
Tämän tilikauden tai edellisen tilikauden aikana ei ole ollut siirtoja käyvän
arvon hierarkian tasolle 3 tai sieltä pois.
EHDOLLISET VELAT SEKÄ ANNETUT SITOUMUKSET
1 000 euroa 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014
Määräaikaisten vuokrasopimusten perusteella
maksettavat vähimmäisvuokrat:
Alusvuokrat (konserni vuokralleottajana):
Yhden vuoden kuluessa 5 366 12 339 11 409
Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 0 5 366
5 366 17 705 11 409
Alusvuokrat (konserni vuokralleantajana)*:
Yhden vuoden kuluessa 2 105 2 152 0
Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 7 899 6 390 0
10 004 8 541 0
Muut vuokrasopimukset (konserni
vuokralleottajana):
Yhden vuoden kuluessa 6 409 6 328 6 366
Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 15 250 18 040 17 128
Yli viiden vuoden kuluttua 9 244 10 958 9 274
30 903 35 327 32 768
Muut vuokrasopimukset (konserni
vuokralleantajana):
Yhden vuoden kuluessa 261 307 250
Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 17 0
278 307 250
Annetut vakuudet
Lainat rahoituslaitoksilta 484 384 530 730 477 054
Edellä mainittujen lainojen vakuutena olevat 973 000 1 035 000 1 035 000
laivakiinnitykset
Muut omasta puolesta annetut vakuudet
Käteispantit 850 0
Yrityskiinnitykset 0 606 0
850 606 0
Muut vastuusitoumukset ** 28 903 23 599 35 453
Tytäryhtiöden puolesta annetut sitoumukset 0 6 000 0
Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron 4 674 5 993 5 322
tarkistusvastuut
* Yksi pitkäaikainen aluksen bareboat-rahtaussopimus päättyi 17.12.2014 aluksen
myynnistä johtuen. Toinen bareboat-sopimus tehtiin vuoden 2015 ensimmäisellä
vuosineljänneksellä.
** Sisältää pakokaasupesuri- ja potkurijärjestelmien hankkimiseen liittyviä
sitoumuksia ja alusinvestointeja.
LIIKEVAIHTO JA TULOS NELJÄNNEKSITTÄIN
MEUR Q1/15 Q1/14 Q2/15 Q2/14
Varustamotoiminta ja merikuljetukset 112,9 122,8 130,2 139,1
Satamatoiminnot 8,3 10,0 9,7 10,2
Konsernin sisäinen liikevaihto -4,4 -6,0 -4,6 -5,9
Ulkoinen liikevaihto yhteensä 116,8 126,8 135,2 143,3
Liiketulos
Varustamotoiminta ja merikuljetukset 5,0 7,3 20,2 20,4
Satamatoiminnot -1,1 -1,8 -0,1 -0,6
Liiketulos (EBIT) yhteensä 3,9 5,4 20,1 19,8
Rahoitustuotot ja -kulut -4,3 -5,8 -4,8 -5,7
Tulos ennen veroja (EBT) -0,4 -0,4 15,3 14,1
Tuloverot 1,0 0,7 0,5 0,6
Raportointikauden tulos 0,6 0,3 15,8 14,7
Tulos / osake (laimentamaton/laimennettu)* 0,01 0,01 0,31 0,29
* Osakekohtaiset tunnusluvut on oikaistu osakeantikertoimella.
OSAKKEET, OSAKEKANNAN MARKKINA-ARVO JA KAUPANKÄYNTI OSAKKEILLA
30.6.2015 30.6.2014
Osakkeiden kokonaismäärä 51 503 141 51 503 141
Osakekannan markkina-arvo, miljoonaa euroa 849,8 527,4
1-6 2015 1-6 2014
Vaihdettujen osakkeiden määrä, miljoonaa kappaletta 0,4 3,6
1-6 2015
Ylin Alin Keskiarvo Päätöskurssi
Osakkeen hinta 17,49 14,90 15,99 16,50
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Finnlinesin kolmelle pääasialliselle liikennöintilinjalle on myönnetty EU-tukea
ympäristöasioiden edistämiseksi ja kilpailukyvyn ylläpitämiseksi. Nämä
linjaliikenteen reitit ovat mukana Merten moottoritiet -hankkeessa ja
muodostavat oleellisen osan välttämätöntä infrastruktuuria, joka yhdistää
Suomen muuhun Eurooppaan. Yhteistyökumppaneina toimivien suomalaisten,
saksalaisten, belgialaisten sekä espanjalaisten satamien ja
satamaoperaattoreiden kanssa tehtävien 60 miljoonan euron investointien avulla
vastataan uuden rikkidirektiivin tuomiin haasteisiin, näin välttyen myös
ei-toivotuilta kuljetusten siirtymisiltä mereltä maanteille edellä mainituilla
kolmella reitillä. EU on myöntänyt Verkkojen Eurooppa -rahoituksen kautta 17,9
miljoonaa euroa tukea yhteisesti Finnlinesille ja edellä mainituille
yhteistyökumppaneille kyseisiin investointeihin.
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Tulos per osake (EPS), euroa :
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tulos
-------------------------------------------------------------
Kauden aikana ulkona olevien osakkeiden painotettu keskiarvo
Oma pääoma per osake, euroa :
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
---------------------------------------------------
Osakkeiden laimentamaton lukumäärä kauden lopussa
Velkaantumisaste (gearing), %:
Korolliset velat - rahavarat
----------------------------- X 100
Oma pääoma yhteensä
Omavaraisuusaste, %:
Oma pääoma yhteensä
------------------------------------ X 100
Taseen loppusumma - saadut ennakot
Kirjatut tuloverot perustuvat vuoden arvioituun keskimääräiseen
tuloveroasteeseen, jonka odotetaan toteutuvan koko tilikaudella. Finnlines
Oyj:n varustamotoiminta siirtyi tonnistopohjaiseen verotukseen tammikuussa
2013.
Finnlines Deutschland GmbH poistui Saksan tonnistoverojärjestelmästä tammikuun
2014 lopussa ja siirtyi normaaliin tuloverotukseen 1.2.2014.
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Katsauskauden aikana ei ollut merkittäviä lähipiiritapahtumia. Liiketoimet
toteutettiin käyttäen markkinaperusteista hinnoittelua.
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |