Ixonos - Neljännesvuosikatsaus

IXONOS OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS AJALTA 1.1.-30.9.2007

IXONOS OYJ   PÖRSSITIEDOTE  24.10.2007                                          

IXONOS OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS AJALTA 1.1.-30.9.2007                              

IXONOSIN LIIKEVAIHTO JA -VOITTO KASVOIVAT VOIMAKKAASTI                          

- Katsauskauden liikevaihto oli 41,2 MEUR (2006: 27,0 MEUR), liikevaihdon       
  kasvu 52,4 prosenttia. Liikevaihdon orgaaninen kasvu oli 38,5 prosenttia.     
- Liikevoitto oli 3,6 MEUR (2006: 2,8 MEUR), 8,7 prosenttia liikevaihdosta,     
  liikevoiton kasvu 30,2 prosenttia.                                            
- Liikevoitto ilman kertaluonteisia kuluja oli 4,2 MEUR (2006: 2,9 MEUR),       
  10,1 prosenttia liikevaihdosta, liikevoiton kasvu ilman kertaluonteisia       
  kuluja 41,8 prosenttia.                                                       
- Nettotulos oli 2,5 MEUR (2006: 1,9 MEUR), 6,1 prosenttia liikevaihdosta,      
  nettotuloksen kasvu 32,5 prosenttia.                                          
- Nettotulos ilman kertaluonteisia kuluja oli 2,9 MEUR (2006: 2,0 MEUR), 7,1    
  prosenttia liikevaihdosta, nettotuloksen kasvu ilman kertaluonteisia kuluja   
  44,7 prosenttia.                                                              
- Tulos per osake oli 0,33 euroa (2006: 0,26 euroa).                            
- Tulos per osake ilman kertaluonteisia kuluja oli 0,39 euroa (2006: 0,28       
  euroa).                                                                       
- Tulos per osake laimennettu oli 0,32 euroa (2006: 0,25 euroa).                
- Tulos per osake ilman kertaluonteisia kuluja laimennettu oli 0,37 euroa       
  (2006: 0,28 euroa).                                                           
- Järjestelmäpalvelut-liiketoimintayksikön katsauskauden liikevaihto oli 16,8   
  MEUR (2006: 9,9 MEUR), liikevaihdon kasvu 68,8 prosenttia. Yksikön            
  liikevoitto oli 1,6 MEUR (2006: 1,3 MEUR), 9,6 prosenttia liikevaihdosta,     
  liikevoiton kasvu 26,5 prosenttia.                                            
- Tietoliikenne-liiketoimintayksikön katsauskauden liikevaihto oli 24,7 MEUR    
  (2006: 17,3 MEUR), liikevaihdon kasvu 43,1 prosenttia. Yksikön liikevoitto    
  oli 3,8 MEUR (2006: 2,5 MEUR), 15,3 prosenttia liikevaihdosta, liikevoiton    
  kasvu 53,8 prosenttia.                                                        
- Yhtiön liikevaihdon ennakoidaan vuoden viimeisellä neljänneksellä kasvavan    
  merkittävästi edellisvuotta suuremmaksi ja koko vuoden liikevaihdon           
  ylittävän 58 MEUR.                                                            
- Konsernin liikevoittoprosentin ilman yritysostojen aineettomien oikeuksien    
  poistoja odotetaan viimeisellä neljänneksellä olevan edellisvuoden            
  tasolla. Koko vuoden liikevoiton ennakoidaan kasvavan selvästi                
  edellisvuotta suuremmaksi. Koko vuoden liikevoittoprosentin ilman             
  ensimmäisen neljänneksen kertaluonteisia kuluja ja yritysostojen              
  aineettomien oikeuksien poistoja odotetaan olevan vuoden 2006 tasolla.        

Toimitusjohtaja Kari Happonen:                                                  

Yhtiön liikevaihto jatkoi kolmannellakin neljänneksellä vahvaa kasvua.          
Katsauskauden liikevaihto ylitti edellisvuoden yhdeksän kuukauden liikevaihdon  
yli 50 prosentilla. Voimakasta orgaanista kasvua tukivat Mermit Business        
Applications Oy:n ja Cidercone Life Cycle Solutions Oy:n yritysostot.           

Alkuvuoden tavoin molemmat liiketoimintayksikkömme kasvoivat kolmannella        
neljänneksellä selvästi markkinakasvua nopeammin. Olemme koko vuoden onnistuneet
voittamaan markkinaosuutta kilpailijoiltamme ja vahvistamaan meille merkittäviä 
asiakkuuksia.                                                                   

Liikevoittoprosenttimme jäi katsauskaudella ennakoidusti yhtiön nimenmuutokseen 
ja yritysilmeen uudistamiseen liittyvien ensimmäisen vuosineljänneksen          
kertaluonteisten 0,55 MEUR kulujen sekä kolmannella neljänneksellä kasvaneiden  
yritysostojen aineettomien oikeuksien poistojen vuoksi viime vuoden vastaavaa   
ajanjaksoa hieman heikommaksi. Ilman kertaluonteisia kuluja ja aineettomien     
oikeuksien poistoja operatiivisen liiketoimintamme suhteellinen kannattavuus oli
kuitenkin edellisvuotta hieman parempi.                                         

Odotamme kasvun jatkuvan viimeisellä neljänneksellä edelleen vahvana molemmissa 
liiketoimintayksiköissämme. Nopeasta kasvusta huolimatta uskomme myös pystyvämme
ylläpitämään liiketoimintamme varsin hyvän kannattavuustason. Liikevoittoa      
rasittavat kuitenkin yritysostojen seuraksena kasvaneet aineettomien oikeuksien 
poistot, jotka viimeisellä neljänneksellä ovat yhteensä yli 0,4 miljoonaa euroa.

Teimme toisella vuosineljänneksellä strategiaamme tukevan uuden yritysoston     
ostamalla toukokuussa Mermit Business Applications Oy:n. Mermit on vuonna 1999  
perustettu liiketoimintakriittisiä tietojärjestelmäratkaisuja ja -palveluita    
tuottava laajalti arvostettu asiantuntijayritys. Kauppa vahvistaa merkittävästi 
tietojärjestelmäprojektien toimituskyvykkyyttämme ja kasvattaa vaativien        
määrittely-, suunnittelu-, arkkitehtuuri- ja integraatiopalveluiden             
toimituskapasiteettiamme.                                                       

Mermit työllistää Espoossa, Tampereella ja Turussa 65 korkeasti koulutettua     
asiantuntijaa, jotka kaikki jatkoivat Ixonos-konsernissa vanhoina työntekijöinä.
Mermitin palvelut kattavat järjestelmä- ja teknologiakonsultoinnin,             
arkkitehtuurikonsultoinnin sekä järjestelmäsuunnittelun ja -määrittelyn.        

Syyskussa ostimme liiketoimintakriittisiä mobiili- ja internet-palveluita       
tuottavan Cidercone Life Cycle Solutions Oy:n (LCS) koko osakekannan. Kauppa    
vahvistaa Ixonosin valmiuksia ja kapasiteettia ohjelmistojen ja                 
tietojärjestelmien projektitoimituksiin ja ylläpitoon sekä täydentää Ixonosin   
palvelutarjontaa käyttöpalveluilla.                                             

LCS:n tuottamat palvelut kattavat ohjelmistojen ja tietojärjestelmien koko      
elinkaaren prosessimallinnuksesta asiakaskohtaiseen ohjelmistokehitykseen,      
käyttöpalveluihin sekä järjestelmäylläpitoon ja -tukeen. Ohjelmistotuotannossaan
LCS hyödyntää laajasti Open Source -ohjelmistokomponentteja. Yhtiö toimittaa    
asiakaskohtaiset ohjelmistoratkaisut kokonaispalveluna, jossa asiakas käyttää   
tilaamaansa ratkaisua Internetin kautta LCS:n palvelimilta LCS:n vastatessa sekä
palvelimien että ohjelmistojen ylläpidosta ja ohjelmistojen jatkokehittämisestä.

Yhtiö työllistää Helsingissä 30 ohjelmistokehityksen ja -ylläpidon              
asiantuntijaa, jotka kaikki jatkoivat Ixonos-konsernissa vanhoina työntekijöinä.

Kesäkuussa valmistuneen vuotuisen asiakastyytyväisyystutkimuksemme mukaan       
asiakkaamme arvostavat Ixonosin luotettavuutta ja kykyä vastata sovituista      
vastuista, toimialaosaamista sekä asiakaskohtaista joustavuutta. Tyytyväisyys   
tarjoamaamme palveluun kokonaisuutena on korkealla tasolla ja ylittää           
tutkimuksen tehneen Market-Vision vertailukannan maksimiarvon. Asiakkaamme      
ilmaisivat myös entistä vahvempaa kiinnostusta laajempaan yhteistyöhön Ixonosin 
kanssa.                                                                         

Tutkimuksen mukaan helmikuussa toteutettuun yhtiön nimenmuutokseen on           
suhtauduttu asiakaskunnassa myönteisesti. Myös muiden sidosryhmiemme antama     
palaute on ollut hyvin positiivista. Yhtiön uusi nimi ja yritysilme ovat jo nyt 
vaikuttaneet myönteisesti yhtiön yrityskuvaan, helpottaneet rekrytointia ja     
vahvistaneet henkilöstön sitoutumista, mikä näkyy mm. pienentyneenä             
vaihtuvuutena.                                                                  

Haluan jälleen kerran onnitella ja kiittää kaikkia ixonoslaisia loistavasta     
suorituksesta kuluvan vuoden ensimmäisen yhdeksän kuukauden aikana!             

TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT                                                           

Tutkimuslaitosten arviot Suomen tieto- ja viestintäteknologian                  
palvelumarkkinoiden kuluvan vuoden kasvusta vaihtelevat 4-6 prosenttiin.        
Yritysten sekä julkisen sektorin tietojärjestelmien ja ohjelmistojen ylläpitoon,
jatkokehittämiseen ja uusimiseen suunnattujen investointien maltillinenkin kasvu
luo positiivisia edellytyksiä myös Ixonosin Järjestelmäpalvelut-yksikön         
liiketoiminnan kasvattamiselle. Yksikön liikevaihdon arvioidaan vuoden          
viimeisellä neljänneksellä jatkavan kasvua yksikön kokonaisvastuullisten ja     
laaja-alaisten palveluiden sekä projektinjohtopalveluiden ja ostettujen         
liiketoimintojen hyvän menestyksen vetämänä. Yksikön kannattavuuden ennakoidaan 
loppuvuodesta edelleen paranevan alkuvuoteen verrattuna.                        

Tietoliikenne-yksikön kasvuodotukset perustuvat loppuvuodestakin                
kokonaisvastuullisten ohjelmistokehitys-, ohjelmistointegrointi- ja             
testauspalveluiden kasvavaan kysyntään sekä älypuhelinmarkkinoiden kasvuun.     
Tietoliikenne-yksikön liiketoiminnan ennakoidaan vuoden viimeisellä             
neljänneksellä jatkavan vahvaa kasvua ja kannattavuuden säilyvän hyvällä        
tasolla.                                                                        

Ixonos konsernin liikevaihdon ennakoidaan liiketoimintayksiköiden tilaus- ja    
tarjouskantojen perusteella vuoden viimeisellä neljänneksellä kasvavan          
merkittävästi edellisvuotta suuremmaksi ja koko vuoden liikevaihdon ylittävän 58
miljoonaa euroa.                                                                

Konsernin liikevoittoprosentin ilman yritysostojen aineettomien oikeuksien      
poistoja odotetaan viimeisellä neljänneksellä olevan edellisvuoden tasolla. Koko
vuoden liikevoiton ennakoidaan kasvavan selvästi edellisvuotta suuremmaksi. Koko
vuoden liikevoittoprosentin ilman ensimmäisen neljänneksen kertaluonteisia      
kuluja ja yritysostojen aineettomien oikeuksien poistoja odotetaan olevan vuoden
2006 tasolla.                                                                   

LIIKETOIMINTA                                                                   

Ixonos toimii tieto- ja viestintäteknologia-alan palvelumarkkinoilla tuottaen   
asiakkailleen joustavia, näiden kilpailukykyä ja riskienhallintaa tukevia       
teknologiakonsultoinnin, ohjelmistokehityksen, ohjelmistojen ylläpidon ja       
projektijohtamisen ratkaisuja. Ixonosin palvelut kattavat konsultoinnin ja      
projektijohtamisen asiantuntijapalvelut sekä kokonaisvastuulliset ohjelmistojen 
projektitoimitukset ja ylläpitopalvelut.                                        

Ixonosin liiketoiminta on organisoitu kahteen liiketoimintayksikköön,           
Järjestelmäpalvelut- ja Tietoliikenne-yksiköihin. Järjestelmäpalvelut-yksikkö   
kehittää ja ylläpitää asiakasyritystensä tietojärjestelmien osana olevia        
ohjelmistoja sekä tuottaa teknologiakonsultoinnin ja projektijohtamisen         
palveluita. Yksikön merkittävimmät asiakkaat toimivat tietoliikenne-, finanssi- 
ja julkisella sektorilla.                                                       

Tietoliikenne-yksikkö tuottaa tietoliikennealan laite- ja ohjelmistokehitys-,   
ohjelmistointegrointi- ja testauspalveluita. Yksikön asiakaskunta koostuu       
johtavista kansainvälisillä markkinoilla toimivista matka- ja                   
älypuhelinvalmistajista, mobiiliverkkotoimittajista sekä teleoperaattoreista.   

Ixonos-konserniin kuuluvat seuraavat tytäryhtiöt: Vega Technologies Oy, Ixonos  
Projektinjohtopalvelut Oy, Ixonos Teknologiakonsultointi Oy (ent. Mermit        
Business Applications Oy), Ixonos Ulkoistuspalvelut Oy (ent. Cidercone Life     
Cycle Solutions Oy), Ixonos Slovakia s.r.o. Kosicessa Slovakiassa, Ixonos       
Testhouse Oy sekä tämän tytäryhtiö Ixonos Testhouse Estonia OÜ Tallinnassa      
Virossa.                                                                        

Järjestelmäpalvelut                                                             

Ixonosin Järjestelmäpalvelut-yksikön liikevaihto kasvoi katsauskaudella 68,8    
prosentilla 16,8 MEUR:oon (2006: 9,9 MEUR). Yksikön liikevaihtoa kasvattivat    
katsauskaudella käynnistyneet uudet asiakashankkeet sekä kesäkuussa 2006 ostetun
projektijohtamisen palveluita tuottavan Service 4 Mobile Oy:n (nykyisin Ixonos  
Projektinjohtopalvelut Oy) voimakas kasvu ja kuluvan vuoden toukokuussa ostetun 
Mermit Business Applications Oy:n (nykyisin Ixonos Teknologiakonsultointi Oy)   
liikevaihto, joka yhdistettiin yksikön liikevaihtoon 1. kesäkuuta alkaen.       
Syyskuussa ostetun Cidercone Life Cycle Solutions Oy:n (nykyisin Ixonos         
Ulkoistuspalvelut Oy) liikevaihto yhdistettiin yksikön liikevaihtoon 1.         
syyskuuta alkaen.                                                               

Yksikön katsauskauden liikevoitto kasvoi 26,5 prosentilla 1,6 MEUR:oon (2006:   
1,3 MEUR).                                                                      

Yksikössä panostettiin katsauskaudella voimakkaasti projektitoimituskyvykkyyden 
kehittämiseen, avoimen arkkitehtuurin ratkaisuihin, Open Source -sovellusten    
tietoturvapalveluihin sekä ketteriin ohjelmistokehitysmenetelmiin. Mermit       
Business Applications Oy:n osto vahvisti entisestään yksikön osaamista ja       
toimituskykyä etenkin tietojärjestelmien määrittely-, suunnittelu- sekä         
arkkitehtuuripalveluissa ja parantaa Ixonosin kilpailukykyä mm. tulevissa       
julkisen sektorin järjestelmien uudistushankkeissa. Cidercone Life Cycle        
Solutions Oy:n hankinta vahvistaa yksikön valmiuksia ja kapasiteettia           
ohjelmistojen ja tietojärjestelmien projektitoimituksiin ja ylläpitoon sekä     
täydentää palvelutarjontaa käyttöpalveluilla.                                   

Ensimmäisellä vuosineljänneksellä käynnistettyä Slovakian tytäryhtiön           
ohjelmistotuotannon kapasiteetin integrointia osaksi yksikön                    
kokonaisvastuullisia ohjelmistotuotannon palveluita jatkettiin toisella ja      
kolmannella neljänneksellä. Slovakian tytäryhtiön resursseja hyödynnetään myös  
yksikön sisäisessä ohjelmisto- ja menetelmäkehityksessä.                        

Kilpailutilanne Järjestelmäpalvelut-yksikön markkinoilla säilyi koko            
katsauskauden kireänä.                                                          

Tietoliikenne                                                                   

Ixonosin Tietoliikenne-yksikön liikevaihto kasvoi katsauskaudella 43,1          
prosentilla 24,7 MEUR:oon (2006: 17,3 MEUR). Yksikkö kykeni edelleen            
kasvattamaan markkinaosuuttaan avainasiakkuuksissaan. Yksikössä jatkettiin      
useiden laajojen asiakasprojektien suunnittelutyötä kokonaisvastuullisina       
toimituksina sekä käynnistettiin uusi mittava kokonaisvastuullinen projekti,    
jossa kehitetään eräälle avainasiakkaalle kokonainen langaton                   
tietoliikennelaite.                                                             

Tietoliikenne-yksikön suhteellinen kannattavuus parani katsauskaudella          
edellisvuoteen verrattuna ja liikevoitto kasvoi 53,8 prosentilla 3,8 MEUR:oon   
(2006: 2,5 MEUR).                                                               

Yksikön vahva älypyhelinosaaminen sekä edullisemman kustannustason              
palvelukokonaisuudet Virossa ja Slovakiassa tukevat yksikön kilpailukykyä sen   
tavoitellessa suuria kokonaisvastuullisia asiakasprojekteja ja pyrkiessä        
voittamaan markkinaosuutta kansainvälisessä älypuhelinmarkkinassa.              

Älypuhelimien ohjelmistotestaus- ja laadunvarmistuspalveluja tuottava tytäryhtiö
Ixonos Testhouse Oy ja sen Tallinnassa toimiva tytäryhtiö Ixonos Testhouse      
Estonia OÜ kasvoivat katsauskaudella yli 60 henkilöä työllistäväksi             
kokonaisuudeksi.                                                                

Tietoliikenne-yksikön toiminta Slovakian tytäryhtiössä Kosicessa käynnistyi     
katsauskauden aikana suunnitellusti. Kosicen yksikkö tuottaa                    
ohjelmistokehityspalveluita kaikkiin ohjelmistoprojektin vaiheisiin ja toteuttaa
osakokonaisuuksia Tietoliikenne-yksikön avainasiakkaille toimitettavissa        
projektikokonaisuuksissa. Katsauskauden lopulla Kosicen yksikkössä toimi 40     
asiantuntijaa, joista valtaosa työskenteli Tietoliikenne-yksikön                
asiakashankkeissa.                                                              

Tietoliikenne-yksikössä käynnistettiin keväällä mittava sisäinen kehityshanke,  
jonka tavoitteena on laajentaa ja syventää yksikön Linux-osaamista sekä kehittää
Open Source ohjelmistoja ja komponentteja Linux-pohjaista matkaviestintä varten.
Hankkeessa kehitetty osaaminen on jo nyt auttanut yksikköä voittamaan uusia     
Linux-pohjaisia asiakasprojekteja.                                              

Globaali kilpailu johtavien kansainvälisten matka- ja älypuhelinvalmistajien    
ohjelmistohankkeista säilyi edelleen kireänä.                                   

LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ                                                    

Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen       
häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien                
liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista.   
Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä     
kerrotaan yhtiön kotisivuilla osoitteessa                                       
www.ixonos.com/fi/ixonos/riskienhallinta.                                       

Tämän hetken suurimmat epävarmuustekijät liittyvät lisääntyvään ulkomaiseen     
kilpailuun sekä merkittävän asiakkaan tulossa olevaan organisaatiouudistukseen. 
Ulkomaisen, etenkin intialaisen kilpailun ennakoitua nopeampi lisääntyminen     
saattaa entisestään kiristää alan hintakilpailua ja siten kaventaa alan         
kotimaisten toimijoiden katteita. Ixonos on varautunut kiristyvään              
hintakilpailuun perustamalla toimipisteitä edullisemman kustannustason alueille.
Erään merkittävän asiakkaan organisaatiouudistus saattaa puolestaan             
vuodenvaihteessa tilapäisesti viivästyttää uusien projektien käynnistymistä ja  
johtaa tälle vuodelle ennustetun liikevaihdon osittaiseen siirtymiseen ensi     
vuoden puolelle.                                                                

LIIKEVAIHTO                                                                     

Konsernin liikevaihto oli 41,2 MEUR (2006: 27,0 MEUR), mikä on 52,4 prosenttia  
enemmän kuin edellisvuonna. Liikevaihdosta kertyi 60 prosenttia                 
Tietoliikenne-yksiköstä ja 40 prosenttia Järjestelmäpalvelut-yksiköstä.         

LIIKEVAIHTO SEGMENTEITTÄIN                                                      

--------------------------------------------------------------------------------
| 1000 EUR                 |      1-9 2007 |         1-9 2006 |      1-12 2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tietoliikenne            |        24 705 |           17 262 |         24 879 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Järjestelmäpalvelut      |        16 793 |            9 948 |         14 604 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Eliminoinnit             |          -281 |             -168 |           -299 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konserni yhteensä        |        41 217 |           27 042 |         39 184 |
--------------------------------------------------------------------------------

TULOS                                                                           

Konsernin liikevoitto oli 3,6 MEUR (2006: 2,8 MEUR) ja voitto ennen veroja 3,5  
MEUR (2006: 2,6 MEUR). Katsauskauden voitto oli 2,5 MEUR (2006: 1,9 MEUR), mikä 
on 6,1 % liikevaihdosta. Tulos per osake laimennettu oli 0,32 euroa (2006: 0,25 
EUR). Liiketoiminnan rahavirta per osake laimennettu oli 0,12 euroa (2006:      
0,04).                                                                          

Konsernin tulosta rasitti 0,55 MEUR kertaluonteiset kulut jotka liittyivät      
yhtiön nimenmuutokseen ja yritysilmeen uudistamiseen. Ilman edellä mainittuja   
kertaluonteisia kuluja konsernin liikevoitto oli 4,2 MEUR (10,1 %               
liikevaihdosta) ja voitto ennen veroja 4,0 MEUR (9,8 % liikevaihdosta).         
Katsauskauden voitto ilman kertaluonteisia eriä oli 2,9 MEUR (7,1 %             
liikevaihdosta). Ilman kertaluonteisia eriä tulos per osake laimennettu oli 0,37
euroa (2006: 0,28) ja liiketoiminnan rahavirta per osake laimennettu 0,17 euroa 
(2006: 0,05).                                                                   

LIIKEVOITTO SEGMENTEITTÄIN                                                      

--------------------------------------------------------------------------------
| 1000 EUR                 |      1-9 2007 |         1-9 2006 |      1-12 2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tietoliikenne            |         3 771 |            2 452 |          3 583 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Järjestelmäpalvelut      |         1 604 |            1 267 |          1 629 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Hallinto*                |       - 1 777 |            - 956 |        - 1 271 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Konserni yhteensä        |         3 599 |            2 763 |          3 941 |
--------------------------------------------------------------------------------

* Hallinnon kuluihin sisältyy katsauskauden kertaluonteisia kuluja 0,55 MEUR.   

PÄÄOMAN TUOTTO                                                                  

Konsernin oman pääoman tuotto (ROE) oli 25,8 prosenttia (2006: 27,8) ja         
sijoitetun pääoman tuotto (ROI) 23,2 prosenttia (2006: 27,2).                   

TASE JA RAHOITUS                                                                

Taseen loppusumma oli 46,8 MEUR (2006: 23,0 MEUR). Oma pääoma oli 15,3 MEUR     
(2006: 9,7 MEUR). Omavaraisuusaste oli 32,7 prosent­tia (2006: 42,2). Konsernin 
likvidit varat olivat katsauskauden lopussa 0,9 MEUR (2006: 0,9 MEUR). Konsernin
maksuvalmius säilyi hyvänä.                                                     

RAHAVIRTA                                                                       

Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella 0,9 MEUR (2006: 0,3      
MEUR).                                                                          

HENKILÖSTÖ                                                                      

Henkilöstön määrä oli katsauskauden aikana keskimäärin 684 (2006: 476) ja kauden
lopussa 812 (2006: 528).                                                        

OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA                                                         

Vaihto ja kurssi                                                                

Katsauskaudella yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 8,08 euroa (2006: 5,07 euroa),  
alin 4,55 euroa (2006: 3,75 euroa) ja päätöskurssi 28.9.2007 6,42 euroa (2006:  
4,02 euroa). Katsauskauden keskikurssi oli 5,85 euroa (2006: 4,06 euroa).       
Osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana 4.969.692 kappaletta (2006: 2.630.839
kappaletta), mikä vastaa 62 prosenttia (2006: 36 prosenttia) osakkeiden         
lukumäärästä katsauskauden lopussa. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden     
päätöskurssilla 30.9.2007 oli 51.595.165 euroa (2006: 29.742.774 euroa).        

Osakepääoma                                                                     

Vuoden 2007 alussa yhtiön rekisteröity osakepääoma oli 296.948,00 euroa ja      
osakkeiden lukumäärä 7.423.700 kappaletta. Vuoden 2007 aikana vuoden 2003       
optio-ohjelman BI-optio-oikeuksilla on merkitty 10.000 osaketta,                
CI-optio-oikeuksilla 11.000 osaketta, CII-optio-oikeuksilla 18.000 osaketta,    
DI-optio-oikeuksilla 54.500 osaketta ja DII-optio-oikeuksilla 15.500 osaketta.  
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 7.5.2007 varsinaisen yhtiökokouksen 22.3.2007      
antaman valtuutuksen nojalla osakeannista, jossa Ixonos Projektinjohtopalvelut  
Oy:n entisen pääomistajan ja nykyisen toimitusjohtajan merkittäväksi suunnattiin
yhteensä 112.300 uutta Ixonos Oyj:n osaketta lisäkauppahinnan maksamiseksi      
Ixonos Projektinjohtopalvelut Oy:n osakekannasta. Ixonos Oyj:n hallitus päätti  
20.6.2007 varsinaisen yhtiökokouksen 22.3.2007 antaman valtuutuksen nojalla     
osakeannista, jossa Mermit Business Applications Oy:n omistajien merkittäväksi  
suunnattiin yhteensä 391.630 uutta Ixonos Oyj:n osaketta kauppahinnan           
maksamiseksi Mermit Business Applications Oy:n osakekannasta.                   
Katsauskauden lopussa Ixonosin osakepääoma oli 321.465,20 euroa ja osakkeiden   
kokonaismäärä 8.036.630 osaketta.                                               

Optio-ohjelmat 2003 ja 2006                                                     

2003 AI-optioita on laskettu liikkeelle 10.000 kappaletta, AII-optioita 10.000  
kappaletta, BI-optioita 82.500 kappaletta, BII-optioita 22.500 kappaletta,      
CI-optioita 100.000 kappaletta, CII-optioita 35.000 kappaletta, DI-optioita     
127.500 kappaletta ja DII-optioita 112.500 kappaletta. 2003 BI-optioilla on     
merkitty 45.000 osaketta, BII-optioilla 5.000 osaketta, CI-optioilla 23.500     
osaketta, CII-optioilla 25.500 osaketta, DI-optioilla 64.500 osaketta ja        
DII-optioilla 15.500 osaketta. Vielä ulkona olevilla 2003-optioilla voidaan     
merkitä yhteensä enintään 321.000 osaketta, mikä on 4,0 % yhtiön osakemäärästä. 
AI- ja AII-optioilla merkintähinta on 1,88 euroa, BI- ja BII-optioilla 1,56     
euroa, CI- ja CII-optioilla 3,32 euroa sekä DI- ja DII-optioilla 3,22 euroa.    
Merkintäaika 2003 optioilla päättyy 31.12.2008.                                 

2005 AI-optioita on laskettu liikkeelle 140.000 kappaletta, AII-optioita 140.000
kappaletta, BI-optioita 75.000 kappaletta ja BII-optioita 75.000 kappaletta.    
A-sarjan optioista on palautunut yhtiölle optioehtojen perusteella 15.000       
kappaletta AI-optioita ja 15.000 kappaletta AII-optioita. Nämä optiot on        
muunnettu optioehtojen mukaisesti B-sarjan optioiksi ja jaettu uudelleen.       
Osakkeiden merkintäaika 2005 AI-optioilla alkoi 1.10.2007. Merkintäaika alkaa   
AII- ja BI-optioilla 1.10.2008 ja BII-optioilla 1.10.2009. AI- ja AII-optioilla 
merkintähinta on 4,13 euroa, BI- ja BII-optioilla 5,10 euroa. Merkintäaika 2005 
optioilla päättyy 31.12.2011.                                                   

Osakkeenomistajat                                                               

Osakkeenomistajien lukumäärä 28.9.2007 oli 2 973. Yksityishenkilöt omistivat 57 
prosenttia ja yhteisöt 43 prosenttia osakkeista. Ulkomaalaisomistuksen osuus    
koko osakemäärästä oli 6 prosenttia.                                            

Hallituksen valtuudet                                                           

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 1.500.000 osakkeen        
antamisesta osakeannilla yhdessä tai useammassa erässä. Hallitus voi päättää    
antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa mahdollisesti olevia omia        
osakkeita. Valtuutuksen enimmäismäärä vastaa noin 20,2 % yhtiön kaikista        
osakkeista. Valtuutusta voidaan käyttää mahdollisten yrityskauppojen tai muiden 
järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen tai muihin hallituksen          
päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus sisältää hallituksen oikeuden päättää       
kaikista osakeannin ehdoista, mukaan lukien osakkeiden saajat ja maksettavan    
vastikkeen määrä. Valtuutus sisältää siten myös oikeuden antaa osakkeita        
suunnatusti eli osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen laissa määritellyin   
edellytyksin. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen,    
kuitenkin enintään 30.6.2008 saakka.                                            

Hallitus on käyttänyt edellä olevaa valtuutustaan ja päättänyt kahdella eri     
päätöksellä antaa osakeannilla yhteensä 503.930 osaketta yrityskauppojen        
toteuttamiseksi.                                                                

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 742.370 oman osakkeen     
hankkimisesta kuitenkin siten, että yhtiö ei yhdessä tytäryhteisöjensä kanssa   
millään hetkellä omista enempää kuin 10 prosenttia kaikista yhtiön              
rekisteröidyistä osakkeista. Osakkeita voidaan hankkia yhtiön pääomarakenteen   
kehittämiseksi, käytettäväksi yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen          
rahoittamisessa tai muutoin edelleen luovutettavaksi tai mitätöitäväksi.        
Hankittavien osakkeiden vähimmäishinta on osakkeen alin julkisessa              
kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana ja      
enimmäishinta osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu            
markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana. Hallitus päättää omien osakkeiden 
hankinnan tavasta ja muista ehdoista. Hankinta voi tapahtua osakkeenomistajien  
omistuksen suhteesta poiketen (suunnattu hankinta) edellyttäen, että siihen on  
yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Omia osakkeita voidaan valtuutuksen  
nojalla hankkia vain vapaata omaa pääomaa käyttämällä. Täten osakkeiden hankinta
alentaa yhtiön jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. Valtuutus on voimassa        
seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2008    
asti.                                                                           

Hallitus ei ole käyttänyt valtuutustaan omien osakkeiden hankkimiseksi.         

YLIMÄÄRÄINEN YHTIÖKOKOUS                                                        

Tieto-X Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous 25.1.2007 hyväksyi hallituksen ehdotuksen
yhtiön toiminimen ja yhtiöjärjestyksen muuttamisesta. Päätös yhtiön toiminimen  
muuttamisesta Ixonos Oyj:ksi tehtiin ehdollisesti ja edellyttäen, että          
kaupparekisteri rekisteröi nimenmuutoksen. Kaupparekisteri rekisteröi           
nimenmuutoksen 9.2.2007.                                                        

YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET                                                        

Ixonos Oyj:n varsinainen yhtiökokous 22.3.2007 vahvisti yhtiön tilinpäätöksen   
konsernitilinpäätöksineen tilikaudelta 1.1.-31.12.2006 sekä myönsi              
vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.                     

Yhtiökokous päätti, että osinkona jaetaan 0,27 euroa osakkeelta. Osinko         
maksettiin 4.4.2007 osakkeelle, joka oli täsmäytyspäivänä 27.3.2007 merkitty    
Suomen Arvopaperikeskus Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon.                  

Yhtiökokous vahvisti yhtiön hallituksen jäsenmääräksi 6 jäsentä. Hallitukseen   
valittiin uudelleen Eero Hurme, Seppo Jaatinen, Matti Järvinen, Tero Laaksonen, 
Matti Makkonen sekä Esko Siik.                                                  

Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään kokouksessa hallituksen     
puheenjohtajaksi Tero Laaksosen ja varapuheenjohtajaksi Eero Hurmeen.           
                                                                                
Yhtiökokous valitsi nimitysvaliokuntaan osakkeenomistajien edustajiksi Peter    
Ramsayn ja Jari Kivihuhdan.                                                     

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 1.500.000 osakkeen        
antamisesta osakeannilla yhdessä tai useammassa erässä. Hallitus voi päättää    
antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa mahdollisesti olevia omia        
osakkeita. Valtuutuksen enimmäismäärä vastaa noin 20,2 % yhtiön kaikista        
osakkeista. Valtuutusta voidaan käyttää mahdollisten yrityskauppojen tai muiden 
järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen tai muihin hallituksen          
päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus sisältää hallituksen oikeuden päättää       
kaikista osakeannin ehdoista, mukaan lukien osakkeiden saajat ja maksettavan    
vastikkeen määrä. Valtuutus sisältää siten myös oikeuden antaa osakkeita        
suunnatusti eli osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen laissa määritellyin   
edellytyksin. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen,    
kuitenkin enintään 30.6.2008 saakka.                                            

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 742.370 oman osakkeen     
hankkimisesta kuitenkin siten, että yhtiö ei yhdessä tytäryhteisöjensä kanssa   
millään hetkellä omista enempää kuin 10 prosenttia kaikista yhtiön              
rekisteröidyistä osakkeista. Osakkeita voidaan hankkia yhtiön pääomarakenteen   
kehittämiseksi, käytettäväksi yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen          
rahoittamisessa tai muutoin edelleen luovutettavaksi tai mitätöitäväksi.        
Hankittavien osakkeiden vähimmäishinta on osakkeen alin julkisessa              
kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana ja      
enimmäishinta osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu            
markkinahinta valtuutuksen voimassa-oloaikana. Hallitus päättää omien osakkeiden
hankinnan tavasta ja muista ehdoista. Hankinta voi tapahtua osakkeenomistajien  
omistuksen suhteesta poiketen (suunnattu hankinta) edellyttäen, että siihen on  
yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Omia osakkeita voidaan valtuutuksen  
nojalla hankkia vain vapaata omaa pääomaa käyttämällä. Täten osakkeiden hankinta
alentaa yhtiön jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. Valtuutus on voimassa        
seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2008    
asti.                                                                           

YHTEENVETO MUISTA AML 2:7:N MUKAISISTA PÖRSSITIEDOTTEISTA                       

Yhtiö julkisti 6.3.2007 tiedotteen, jonka mukaan yhtiö on perustanut tytäryhtiön
Slovakiaan ja avannut sille uuden toimipisteen Kosicessa. Slovakian             
tytäryhtiössä tullaan tuottamaan testauspalveluita sekä ohjelmistokehityksen ja 
ohjelmistojen ylläpidon palveluita konsernin molempien liiketoimintayksiköiden  
asiakasprojekteihin sekä yhtiön sisäiseen ohjelmistokehitykseen. Uudella        
toimipisteellä pyritään varmistamaan pätevän ohjelmistokehitys- ja              
testaushenkilöstön saatavuus konsernin laajentuessa voimakkaasti ja yksittäisten
asiakashankkeiden koon kasvaessa. Samalla pyritään kasvattamaan edullisemman    
kustannustason palveluiden volyymiä konsernin palvelukokonaisuudessa.           

Yhtiö julkisti 12.3.2007 tiedotteen, jonka mukaan yhtiön ensimmäisen            
neljänneksen liikevaihto ylittää vuoden 2006 vastaavan ajanjakson liikevaihdon  
yli 40 prosentilla ja on noin 13,5 miljoonaa euroa. Ensimmäisen neljänneksen    
liikevoittoprosentin odotettiin ilman yhtiön nimenmuutokseeen ja yritysilmeen   
uudistamiseen liittyviä noin 0,55 miljoonan euron kertaluonteisia kuluja olevan 
noin 11,5 prosenttia. Kertaluonteiset kulut huomioiden liikevoittoprosentin     
ennakoitiin olevan noin 7,5 prosenttia. Koko vuoden liikevaihdon ennakoitiin    
kasvavan noin 25 prosenttia edellisvuotta suuremmaksi 48-50 miljoonaan euroon.  
Liikevoittoprosentin ennakoitiin olevan vähintään vuoden 2006 tasolla.          

Yhtiö julkisti 9.5.2007 tiedotteen, jonka mukaan yhtiö on ostanut               
liiketoimintakriittisiä tietojärjestelmäratkaisuja ja -palveluita tuottavan     
Mermit Business Applications Oy:n koko osakekannan. Kauppa vahvistaa            
merkittävästi Ixonosin tietojärjestelmäprojektien toimituskyvykkyyttä ja        
kasvattaa vaativien määrittely-, suunnittelu-, arkkitehtuuri- ja                
integraatiopalveluiden toimituskapasiteettia.                                   

Yhtiö julkisti 23.8.2007 tiedotteen, jonka mukaan yhtiö on perustamassa         
tytäryhtiötä Saksaan ja avaa sille uuden toimipisteen Bochumiin. Saksan         
tytäryhtiössä tullaan tuottamaan ohjelmistokehityksen palveluita Ixonosin       
Tietoliikenne-liiketoimintayksikön asiakasprojekteihin. Bochumin toimipisteessä 
keskitytään etenkin älypuhelimien multimediaominaisuuksien kehitystyöhön.       
Uudella toimipisteellä pyritään edistämään tiivistä ja laajenevaa yhteistyötä   
Ixonosin ja sen Saksassa toimivien asiakkaiden tuotekehitystiimien välillä.     
Bochumin yksikkö tulee toimimaan yhteistyössä sekä Ixonosin                     
Tietoliikenne-yksikön Suomessa toimivien yksiköiden että Slovakian Kosiceen     
maaliskuussa perustetun tytäryhtiön kanssa.                                     

Yhtiö julkisti 4.9.2007 tiedotteen, jonka mukaan yhtiö on ostanut               
liiketoimintakriittisiä mobiili- ja internet-palveluita tuottavan Cidercone Life
Cycle Solutions Oy:n (LCS) koko osakekannan. Kauppa vahvistaa Ixonosin          
valmiuksia ja kapasiteettia ohjelmistojen ja tietojärjestelmien                 
projektitoimituksiin ja ylläpitoon sekä täydentää Ixonosin palvelutarjontaa     
hosting-palveluilla. LCS:n tuottamat palvelut kattavat ohjelmistojen ja         
tietojärjestelmien koko elinkaaren prosessimallinnuksesta asiakaskohtaiseen     
ohjelmistokehitykseen, hosting-palveluihin sekä järjestelmäylläpitoon ja        
-tukeen. Ohjelmistotuotannossaan LCS hyödyntää laajasti Open Source             
-ohjelmistokomponentteja. Yhtiö toimittaa asiakaskohtaiset ohjelmistoratkaisut  
kokonaispalveluna, jossa asiakas käyttää tilaamaansa ratkaisua Internetin kautta
LCS:n palvelimilta LCS:n vastatessa sekä palvelimien että ohjelmistojen         
ylläpidosta ja ohjelmistojen jatkokehittämisestä.                               

SEURAAVAT KATSAUKSET                                                            

Tilinpäätöstiedote tilikaudelta 1.1.-31.12.2007 julkaistaan 13.2.2008.          

IXONOS OYJ                                                                      
Hallitus                                                                        

LISÄTIETOJA ANTAA:                                                              
Ixonos Oyj                                                                      
toimitusjohtaja Kari Happonen                                                   
puh. 0424 2231, GSM 0400 700 761, kari.happonen@ixonos.com                      

JAKELU:                                                                         
OMX Pohjoismainen Pörssi Helsinki                                               
Keskeiset tiedotusvälineet                                                      

IXONOS-KONSERNI                                                                 

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ 1.1.-30.9.2007                                            

Laatimisperiaatteet                                                             

Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin         
mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2006 laatimisperiaatteita.      
Osavuosikatsausta laadittaessa on noudatettu 30.9.2007 voimassaolevia           
IFRS-standardeja ja -tulkintoja. Uusilla vuonna 2007 voimaan astuneilla         
IFRIC-tulkinnoilla (7-10) ei ole ollut vaikutusta konsernitilinpäätökseen. IFRS 
7 (voimassa 1.1.2007 jälkeen) ei vaikuta tämän osavuosikatsauksen tietoihin,    
koska tämä on tilinpäätöslyhennelmä. Kirjatut tuloverot perustuvat vuoden       
arvioituun keskimääräiseen tuloveroasteeseen, jonka odotetaan toteutuvan koko   
tilikaudella.                                                                   

Konsernitilinpäätös sisältää 20.6.2007 ostetun Mermit Business Applications Oy:n
luvut 1.6.2007 alkaen sekä 4.9.2007 ostetun Cidercone Life-Cycle Solutions Oy:n 
luvut 1.9.2007 alkaen.                                                          

Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin       
johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat taseen
laadintahetken varojen ja velkojen sekä tilikauden tuottojen ja kulujen määriin.
Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden     
soveltamisessa. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista.     

Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.                                          

Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on      
yhdistelty kaikki konserniyhtiöt. Alkuperäinen osavuosikatsaus on               
suomenkielinen. Englanninkielinen osavuosikatsaus on käännös.                   

KONSERNIN TULOSLASKELMA, 1000 EUR                                               

--------------------------------------------------------------------------------
|                         |       1.1.- |      1.1.- |    Muutos |       1.1.- |
|                         |   30.9.2007 |  30.9.2006 |           |  31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevaihto             |      41 217 |     27 042 |    52,4 % |      39 184 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kulut    |    - 37 619 |   - 24 279 |    54,9 % |    - 35 243 |
--------------------------------------------------------------------------------
| LIIKEVOITTO             |       3 599 |      2 763 |    30,2 % |       3 941 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitustuotot ja kulut |       - 130 |      - 175 |  - 25,5 % |       - 174 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voitto ennen veroja     |       3 468 |      2 589 |    30,4 % |       3 766 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverot               |       - 936 |      - 676 |    38,3 % |       - 855 |
--------------------------------------------------------------------------------
| KATSAUSKAUDEN VOITTO    |       2 533 |      1 912 |    32,5 % |       2 911 |
--------------------------------------------------------------------------------

KONSERNIN TASE, 1000 EUR                                                        

--------------------------------------------------------------------------------
| VARAT                            |  30.9.2007 |    30.9.2006 |    31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| PITKÄAIKAISET VARAT              |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineelliset                      |      1 336 |          330 |           399 |
| käyttöomaisuushyödykkeet         |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikearvo                        |     22 848 |       10 674 |        11 190 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat                      |      6 258 |          633 |           450 |
| käyttöomaisuushyödykkeet         |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennalliset verosaamiset      |         40 |           74 |            49 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pitkäaikaiset saamiset           |          0 |           16 |            12 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut rahoitusvarat               |         19 |           19 |            19 |
--------------------------------------------------------------------------------
| PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ     |     30 501 |       11 746 |        12 120 |
--------------------------------------------------------------------------------
| LYHYTAIKAISET VARAT              |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Myyntisaamiset ja muut saamiset  |     15 164 |       10 057 |         9 945 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarat                    |        150 |          222 |           695 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat                        |        940 |          939 |         2 689 |
--------------------------------------------------------------------------------
| LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ     |     16 253 |       11 218 |        13 330 |
--------------------------------------------------------------------------------
| VARAT YHTEENSÄ                   |     46 754 |       22 964 |        25 449 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| OMA PÄÄOMA JA VELAT              |  30.9.2007 |    30.9.2006 |    31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMA PÄÄOMA                       |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakepääoma                      |        321 |          296 |           297 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ylikurssirahasto                 |      4 510 |        4 095 |         4 176 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti                        |          2 |            0 |             0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Arvonmuutos- ja muut rahastot    |        469 |          214 |           315 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitetun vapaan oman pääoman   |      3 345 |            0 |             0 |
| rahasto                          |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Ed. tilikausien voitto           |      4 086 |        3 180 |         3 180 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Katsauskauden voitto             |      2 533 |        1 912 |         2 911 |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ              |     15 266 |        9 698 |        10 879 |
--------------------------------------------------------------------------------
| VELAT                            |            |              |               |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pitkäaikaiset velat              |     12 732 |        5 000 |         4 733 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lyhytaikaiset velat              |     18 756 |        8 266 |         9 837 |
--------------------------------------------------------------------------------
| VELAT YHTEENSÄ                   |     31 488 |       13 267 |        14 570 |
--------------------------------------------------------------------------------
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ     |     46 754 |       22 964 |        25 449 |
--------------------------------------------------------------------------------

OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET, 1000 EUR                                                

--------------------------------------------------------------------------------
|             | Osake |     Yli | Osake |   Arvon |   Sij. |    Ed.  |    Yht. |
|             |   pää |  kurssi |  anti | muutos  | vapaan |    tili |         |
|             |   oma | rahasto |       | ja muut |   opon | kausien |         |
|             |       |         |       |   rahas |  rahas |  voitto |         |
|             |       |         |       |     tot |     to |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma  |   292 |   3 746 |     0 |     108 |      0 |   4 496 |   8 643 |
| 1.1.2006    |       |         |       |         |        |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastointi |       |         |       |     106 |        |         |     106 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Uusmerkintä |     3 |     349 |       |         |        |         |     352 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinko      |       |         |       |         |        | - 1 316 | - 1 316 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden      |       |         |       |         |        |   1 912 |   1 912 |
| voitto      |       |         |       |         |        |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma  |   296 |   4 095 |     0 |     214 |      0 |   5 092 |   9 698 |
| 30.9.2006   |       |         |       |         |        |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma  |   297 |   4 176 |     0 |     315 |      0 |   6 091 |  10 879 |
| 1.1.2007    |       |         |       |         |        |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahastointi |       |         |       |     154 |        |         |     154 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Uusmerkintä |    25 |     334 |     2 |         |  3 345 |         |   3 705 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osinko      |       |         |       |         |        | - 2 004 | - 2 004 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kauden      |       |         |       |         |        |   2 533 |   2 533 |
| voitto      |       |         |       |         |        |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma  |   321 |   4 510 |     2 |     469 |  3 345 |   6 619 |  15 266 |
| 30.9.2007   |       |         |       |         |        |         |         |
--------------------------------------------------------------------------------

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA, 1000 EUR                                            

--------------------------------------------------------------------------------
|                              |        1.1.- |         1.1.- |          1.1.- |
|                              |    30.9.2007 |     30.9.2006 |     31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminta                |              |               |                |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tilikauden voitto            |        2 533 |         1 912 |          2 911 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verot                        |          936 |           676 |            855 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot ja arvonalentumiset  |          600 |           324 |            416 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitustuotot ja -kulut     |          130 |           175 |            174 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut oikaisut                |          105 |            74 |            176 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyttöpääoman muutos         |      - 2 637 |       - 2 257 |          - 800 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saadut korot                 |           36 |            35 |             61 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut korot               |        - 192 |         - 162 |          - 221 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut verot               |        - 565 |         - 490 |        - 1 049 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan rahavirta     |          946 |           287 |          2 526 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit                 |              |               |                |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit aineellisiin ja |        - 612 |         - 228 |          - 315 |
| aineettomiin hyödykkeisiin   |              |               |                |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitusvarojen muutos       |          545 |         1 771 |          1 298 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käyttöomaisuuden myynnit     |            0 |            11 |            248 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tytäryritysten hankinta      |      - 4 136 |       - 5 160 |        - 5 186 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investointien rahavirta yht. |      - 4 202 |       - 3 607 |        - 3 954 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavirta ennen rahoitusta   |      - 3 256 |       - 3 320 |        - 1 429 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitus                     |              |               |                |
--------------------------------------------------------------------------------
| Maksetut osingot             |      - 2 004 |       - 1 316 |        - 1 316 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pitkäaikaisten lainojen      |        3 800 |         3 000 |          3 000 |
| nosto                        |              |               |                |
--------------------------------------------------------------------------------
| Pitkäaikaisten lainojen      |        - 643 |         - 431 |          - 658 |
| lyhennykset                  |              |               |                |
--------------------------------------------------------------------------------
| Osakeanti                    |          340 |            35 |            117 |
--------------------------------------------------------------------------------
| LA lainasaamisten vähennys   |           14 |             2 |              7 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitus yhteensä            |        1 507 |         1 291 |          1 150 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarojen muutos           |      - 1 750 |       - 2 029 |          - 279 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat kauden alussa      |        2 689 |         2 968 |          2 968 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat kauden lopussa     |          940 |           939 |          2 689 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------

KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR                               

--------------------------------------------------------------------------------
|                   |  Q3/2007 |   Q2/2007 |   Q1/2007 |   Q4/2006 |   Q3/2006 |
|                   |  1.7.07- |   1.4.07- |   1.1.07- |  1.10.06- |   1.7.06- |
|                   |  30.9.07 |   30.6.07 |   31.3.07 |  31.12.06 |   30.9.06 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevaihto       |   13 868 |    14 125 |    13 224 |    12 141 |     8 862 |
|                   |          |           |           |           |           |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan    | - 12 589 |  - 12 770 |  - 12 260 |  - 10 964 |   - 7 764 |
| kulut             |          |           |           |           |           |
--------------------------------------------------------------------------------
| LIIKEVOITTO       |    1 280 |     1 356 |       963 |     1 178 |     1 098 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahoitustuotot ja |     - 28 |      - 50 |      - 52 |         0 |      - 94 |
| -kulut            |          |           |           |           |           |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voitto ennen      |    1 252 |     1 305 |       911 |     1 178 |     1 004 |
| veroja            |          |           |           |           |           |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tuloverot         |    - 345 |      -348 |     - 242 |     - 179 |     - 310 |
--------------------------------------------------------------------------------
| VERTAILUJAKSON    |      906 |       957 |       669 |       999 |       695 |
| TULOS             |          |           |           |           |           |
--------------------------------------------------------------------------------

SEGMENTTIRAPORTOINTI                                                            

--------------------------------------------------------------------------------
|                                   |       1.1.- |       1.1.- |        1.1.- |
|                                   |   30.9.2007 |   30.9.2006 |   31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevaihto segmenteittäin        |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Tietoliikenne                   |      24 705 |      17 262 |       24 879 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Järjestelmäpalvelut             |      16 793 |       9 948 |       14 604 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Eliminoinnit                    |       - 281 |       - 168 |         -299 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevaihto yhteensä              |      41 217 |      27 042 |       39 184 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto segmenteittäin        |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Tietoliikenne                   |       3 771 |       2 452 |        3 583 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Järjestelmäpalvelut             |       1 604 |       1 267 |        1 629 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Hallinto                        |     - 1 777 |       - 956 |      - 1 271 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto yhteensä              |       3 599 |       2 763 |        3 941 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto liikevaihdosta %      |         8,7 |        10,2 |         10,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Korko- ja rahoitustuotot          |       - 130 |       - 175 |        - 174 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Voitto ennen veroja               |       3 468 |       2 589 |        3 766 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Verot                             |       - 936 |       - 676 |        - 855 |
--------------------------------------------------------------------------------
| KAUDEN VOITTO                     |       2 533 |       1 912 |        2 911 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat segmenteittäin              |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Tietoliikenne                   |      18 844 |      16 035 |       18 094 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Järjestelmäpalvelut             |      23 489 |       6 086 |        6 984 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Muut                            |       4 422 |         844 |          371 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä                    |      46 754 |      22 964 |       25 449 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat segmenteittäin              |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Tietoliikenne                   |       8 263 |       7 980 |        8 592 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Järjestelmäpalvelut             |      19 154 |       3 315 |        3 822 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Muut                            |       4 071 |       1 972 |        2 156 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä                    |      31 488 |      13 267 |       14 570 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot segmenteittäin            |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Tietoliikenne                   |          43 |         164 |          211 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Järjestelmäpalvelut             |         394 |          78 |           97 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Muut                            |         163 |          82 |          109 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Poistot yhteensä                  |         600 |         324 |          416 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit segmenteittäin       |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Tietoliikenne                   |         231 |          81 |          130 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Järjestelmäpalvelut             |      16 287 |       3 282 |        3 707 |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Hallinto                        |         302 |         140 |          210 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Investoinnit yhteensä             |      16 821 |       3 503 |        4 048 |
--------------------------------------------------------------------------------

KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR                                            

--------------------------------------------------------------------------------
|                 |  Aineet |   Liike |  Asunto |  Koneet |    Muut |     Yht. |
|                 |   tomat |    arvo |    osak |      ja |  aineel |          |
|                 |  hyödyk |         |    keet | kalusto |   liset |          |
|                 |    keet |         |         |         |   hyöd. |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kirjanpitoarvo  |     473 |   8 621 |      91 |     149 |       5 |    9 339 |
| 1.1.2006        |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lisäykset       |     105 |         |         |     112 |       7 |      223 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lisäykset       |     334 |   2 053 |         |      12 |         |    2 399 |
| yrityskaupoista |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähennykset     |         |         |         |         |         |        0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tilikauden      |   - 279 |         |         |    - 45 |         |    - 324 |
| poistot         |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kirjanpitoarvo  |     633 |  10 674 |      91 |     228 |      11 |   11 637 |
| 30.9.2006       |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kirjanpitoarvo  |     450 |  11 190 |      91 |     297 |      11 |   12 039 |
| 1.1.2007        |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lisäykset       |     346 |         |         |     274 |         |      620 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Lisäykset       |   5 935 |  11 658 |         |     789 |         |   18 382 |
| yrityskaupoista |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Vähennykset     |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tilikauden      |   - 474 |         |         |   - 126 |         |    - 600 |
| poistot         |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kirjanpitoarvo  |   6 258 |  22 848 |      91 |   1 234 |      11 |   30 441 |
| 30.9.2007       |         |         |         |         |         |          |
--------------------------------------------------------------------------------

HANKITUT LIIKETOIMINNAT                                                         

Liiketoimintojen yhdistämisissä aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet arvostetaan
käypään arvoon vastaavien hyödykkeiden markkinahintojen perusteella ottaen      
huomioon hyödykkeiden ikä, kuluminen ja muut vastaavat tekijät. Aineelliset     
hyödykkeet poistetaan johdon arvioon perustuvana taloudellisena vaikutusaikana  
ottaen huomioon konsernissa noudatettavat poistoperiaatteet.                    

Liiketoimintojen yhdistämisissä hankitut aineettomat hyödykkeet kirjataan       
erillään liikearvosta hankinta-ajankohdan käypään arvoon, mikäli hyödykkeen     
käypä arvo on määriteltävissä luotettavasti. Hankitussa liiketoiminnassa        
konserni on hankkinut pääasiassa asiakkuuksia, asiakassopimuksia, tarjouskannan 
ja kilpailukieltosopimuksia. Asiakassopimusten ja niihin liittyvien             
asiakassuhteiden, tarjouskannan sekä kilpailukieltosopimusten käypä arvo on     
määritetty käyttämällä MEEM-mallia (Multi-earning-excess-model). Aineettomat    
erät poistetaan johdon arviointiin perustuvana taloudellisena vaikutusaikanaan. 
                                                                                
Vuonna 2007 tehdystä liiketoimintojen yhdistämisestä syntynyt liikearvo         
muodostuu hankitun yrityksen henkilöstön ammattitaidon lisäksi muista           
aineettomista eristä, joita ei erikseen voida yksilöidä IAS 38:n mukaan.        
Tällaisia eriä ovat hankitussa yrityksessä oleva uusien asiakkaiden             
hankintapotentiaali, uusien palveluiden kehitysmahdollisuudet sekä hankitun     
liiketoiminnan vahva alueellinen asema. Nämä erät eivät täytä IAS 38:n          
kriteerejä miltään osin: ne eivät ole eroteltavissa, eivät perustu sopimukseen  
tai lailliseen oikeuteen, eikä niille pystytä luotettavasti määrittämään arvoa. 
Kaikista liiketoimintojen yhdistämisistä syntyy lisäksi synergiaetuja, jotka    
ovat pääasiassa olemassa olevien palvelujen ristiinmyyntiä sekä säästöjä        
kiinteissä kustannuksissa.                                                      

Hankitun liiketoiminnan liikearvoon/hankintamenoon voi tulla muutoksia          
kauppakirjan kauppahintaa koskevien ehtojen perusteella. Osa kauppahinnasta on  
sidottu lyhytaikaisiin (alle 12 kk) tulevaisuuden tapahtumiin ja osa            
pitkäaikaisiin (yli 12 kk) tulevaisuuden tapahtumiin. Kauppahinnan muutokset,   
joita ovat myös yhteenliittymään liittyvät asianajo- ja konsulttipalkkiot,      
kirjataan liikearvoon 12 kuukauden kuluessa kaupasta. Tätä lukuun ottamatta     
kohdistuslaskelmat ovat lopullisia.                                             

1.1.-30.9.2007 konsernin liikevaihto olisi ollut 45,9 miljoonaa euroa ja        
tilikauden voitto 2,3 miljoonaa euroa, jos katsauskaudella hankitut yhtiöt olisi
hankittu 1.1.2007. Edellä mainittuun konsernin liikevaihtoon on lisätty         
ostettujen yritysten toteutuneet liikevaihdot ja konsernin tulokseen ostettujen 
yritysten toteutuneet voitot hankintahetken välitilinpäätösten mukaan.          
Tilikauden voitosta on vähennetty yhteenliittymässä käypiin arvoihin            
arvostettujen aineettomien ja aineellisten erien katsauskauden poistot.         
Synergiaetuja ei ole otettu huomioon.                                           

HANKITUN LIIKETOIMINNAN VAIKUTUS TASEEN VAROIHIN JA VELKOIHIN, 1000 EUR         

--------------------------------------------------------------------------------
| Mermit Business Applications Oy   |  Kirjanpito |      Muutos |   Käypä arvo |
| (nykyinen Ixonos                  |  arvo ennen |             |              |
| Teknologiakonsultointi Oy)        | yhdistelyä  |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet            |          14 |         737 |          751 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineelliset hyödykkeet            |          94 |           0 |           94 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset                          |         910 |           0 |          910 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat                         |          45 |           0 |           45 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä                    |       1 064 |         737 |        1 800 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat                             |       1 019 |           0 |        1 019 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennallinen verovelka          |           0 |         191 |          191 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä                    |       1 019 |         191 |        1 210 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Hankittu nettovarallisuus         |          45 |         545 |          590 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kokonaisvastike                   |             |             |        3 045 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikearvo                         |             |             |        2 455 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaikutus rahavirtaan:             |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|    Rahana maksettu vastike        |             |             |        - 107 |
--------------------------------------------------------------------------------
|    Hankitun yrityksen rahavarat   |             |             |           45 |
--------------------------------------------------------------------------------
|    Hankintojen kassavirta         |             |             |         - 62 |
--------------------------------------------------------------------------------

Kokonaisvastikkeesta 2.713.996 euroa maksettiin Ixonos Oyj:n omilla osakkeilla. 
Arvio lisäkauppahintavelasta, joka määräytyy ostetun yhtiön tulevaisuuden       
tuloksen perusteella, on huomioitu lyhytaikaisissa veloissa.                    

--------------------------------------------------------------------------------
| Cidercone Life-Cycle Solutions Oy |  Kirjanpito |      Muutos |   Käypä arvo |
| (nykyinen Ixonos                  |  arvo ennen |             |              |
| Ulkoistuspalvelut Oy)             | yhdistelyä  |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineettomat hyödykkeet            |          19 |       5 165 |        5 184 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Aineelliset hyödykkeet            |         188 |         507 |          695 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Saamiset                          |         614 |           4 |          618 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Rahavarat                         |           0 |           0 |            0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Varat yhteensä                    |         821 |       5 675 |        6 497 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Korolliset velat                  |         555 |         521 |        1 077 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Laskennallinen verovelka          |           0 |       1 343 |        1 343 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Velat yhteensä                    |         555 |       1 864 |        2 419 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Hankittu nettovarallisuus         |         266 |       3 811 |        4 077 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Kokonaisvastike                   |             |             |       13 164 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikearvo                         |             |             |        9 087 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Vaikutus rahavirtaan:             |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
|    Rahana maksettu vastike        |             |             |      - 3 842 |
--------------------------------------------------------------------------------
|    Hankitun yrityksen rahavarat   |             |             |            0 |
--------------------------------------------------------------------------------
|    Hankintojen kassavirta         |             |             |      - 3 842 |
--------------------------------------------------------------------------------

Kokonaisvastikkeesta 5.635.500 euroa maksetaan Ixonos Oyj:n omilla osakkeilla,  
joita emittoidaan 850.000 kappaletta viimeisen vuosineljänneksen aikana. Arvio  
lisäkauppahintavelasta, joka määräytyy ostetun yhtiön tulevaisuuden tuloksen    
perusteella, on huomioitu pitkäaikaisissa veloissa.                             

TUNNUSLUKUJA                                                                    

--------------------------------------------------------------------------------
|                                   |       1.1.- |       1.1.- |        1.1.- |
|                                   |   30.9.2007 |   30.9.2006 |   31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tulos/osake, EUR laimennettu      |        0,32 |        0,25 |         0,38 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Tulos/osake, EUR                  |        0,33 |        0,26 |         0,39 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oma pääoma/osake, EUR             |        2,02 |        1,29 |         1,43 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liiketoiminnan kassavirta/osake,  |        0,12 |        0,04 |         0,33 |
| EUR laimennettu                   |             |             |              |
--------------------------------------------------------------------------------
| Sijoitetun pääoman tuotto, %      |        23,2 |        27,2 |         28,2 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Oman pääoman tuotto, %            |        25,8 |        27,8 |         29,8 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Liikevoitto/liikevaihto, %        |         8,7 |        10,2 |         10,1 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Net gearing                       |        48,8 |        45,5 |         18,1 |
--------------------------------------------------------------------------------

MUITA TIETOJA                                                                   

--------------------------------------------------------------------------------
|                                    |        1.1.- |      1.1.- |       1.1.- |
|                                    |    30.9.2007 |  30.9.2006 |  31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| HENKILÖSTÖ                         |          684 |        476 |         503 |
|   Henkilöstö keskimäärin           |              |            |             |
--------------------------------------------------------------------------------
|   Henkilöstö kauden lopussa        |          812 |        528 |         579 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| VASTUUT, tEUR                      |    30.9.2007 |  30.9.2006 |  31.12.2006 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Omista sitoumuksista annetut       |              |            |             |
| vakuudet                           |              |            |             |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yrityskiinnitykset                 |        9 800 |      6 000 |       6 000 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Muut vakuudet                      |          280 |        127 |         148 |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Leasing- ja muut vuokravastuut     |              |            |             |
--------------------------------------------------------------------------------
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa *       |        3 339 |        578 |       1 605 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa *     |        8 132 |        718 |       1 640 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua         |            0 |          0 |           0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä                           |       11 471 |      1 296 |       3 245 |
--------------------------------------------------------------------------------
| * suurin osa vastuiden kasvusta liittyy uuden toimitilan määräaikaiseen      |
| vuokrasopimukseen                                                            |
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
| Korkovaihtosopimuksen nimellisarvo |              |            |             |
--------------------------------------------------------------------------------
| Erääntyy 1 vuoden kuluessa         |        1 400 |        857 |         857 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa       |        2 800 |      2 571 |       2 357 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Erääntyy 5 vuoden kuluttua         |            0 |          0 |           0 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Yhteensä                           |        4 200 |      3 428 |       3 214 |
--------------------------------------------------------------------------------
| Käypä arvo                         |            5 |       - 51 |        - 14 |
--------------------------------------------------------------------------------

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET                                               

Oman pääoman tuotto (ROE) = 100 x nettotulos / Oma pääoma (keskimäärin)         

Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) =                                             

100 x (voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) /                 
Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin)                              

Laimennettu osakekohtainen tulos = Nettotulos / Laimennusvaikutuksella oikaistu 
osakemäärä                                                                      

Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä

Attachments:

ixonos_osavuosi3_2007.pdf