2013-07-31 07:30:00 CEST
2013-07-31 07:30:48 CEST
REGULATED INFORMATION
Incap - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Incap-konsernin osavuosikatsaus tammi-kesäkuulta 2013
Incap Oyj Pörssitiedote 31.7.2013 klo 8.30
INCAP-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-KESÄKUULTA 2013
Liikevaihdon aleneminen heikensi kannattavuutta viime vuoden vastaavaan jaksoon
verrattuna. Vuoden toisen neljänneksen liiketulos oli selvästi parempi kuin
ensimmäisellä neljänneksellä.
Tammi-kesäkuu 2013 lyhyesti:
* konsernin liikevaihto oli 20,5 miljoonaa euroa eli noin 39 % vähemmän kuin
viime vuoden vastaavalla jaksolla (1-6/2012: 33,9 milj. euroa) johtuen
materiaaliostojen tilapäisestä siirtymisestä asiakkaille ja tiettyjen
hyvinvointiteknologian tuotteiden valmistuksen päättymisestä
* liikevaihdon aleneminen heikensi liiketulosta (EBIT) viime vuoden
vastaavasta jaksosta ja oli -1,8 miljoonaa euroa (-0,3 milj. euroa)
* yhtiö neuvotteli katsauskauden päättymisen jälkeen kattavan
rahoitusratkaisun, joka vahvistaa olennaisesti yhtiön taloudellista asemaa
ja parantaa muun muassa omavaraisuusastetta ja maksuvalmiutta merkittävästi
* yhtiö muuttaa tulosohjaustaan ja arvioi, että konsernin liikevaihto vuonna
2013 on selvästi alempi kuin vuonna 2012 ja koko vuoden liiketulos (EBIT) on
positiivinen.
Huhti-kesäkuu 2013 lyhyesti:
* toisen vuosineljänneksen liikevaihto oli 9,9 miljoonaa euroa eli noin 7 %
vähemmän kuin ensimmäisellä vuosineljänneksellä ja noin 46 % vähemmän kuin
edellisen vuoden vastaavalla jaksolla (4-6/2012: 18,4 milj. euroa)
* toisen vuosineljänneksen liiketulos (EBIT) parani vuoden ensimmäisestä
neljänneksestä noin miljoonalla eurolla ja oli -0,4 miljoonaa euroa (4-
6/2012: 0,01 milj. euroa).
Osavuosikatsauksen laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS)
IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Tiedotteen laatimisessa on
noudatettu samoja laadintaperiaatteita kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Vertailuluvut viittaavat edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan, ellei toisin
ole mainittu. Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia.
Incap-konsernin toimitusjohtaja Sami Mykkänen:"Ensimmäisen vuosipuoliskon liikevaihto jäi selvästi alemmaksi kuin
vertailujaksolla, vaikka kysyntä varsinkin energiatehokkuustoimialan tuotteissa
pysyi edelleen hyvänä. Toimitusvarmuutemme kärsi yhtiön haastavasta
kassatilanteesta, mikä alensi liikevaihdon kertymää. Asiakkaiden toimitusten
varmistamiseksi siirsimme materiaalien ostoja tilapäisesti asiakkaiden
hoidettavaksi.
Neuvotteluja yhtiön rahoitustilanteen parantamiseksi jatkettiin ja katsauskauden
päättymisen jälkeen syntyi kattava rahoitusratkaisu, joka parantaa yhtiön
kassatilannetta ja vähentää velkoja merkittävästi. Voimme nyt palata normaaliin
toimintaan varsinkin materiaalihankinnassa ja tuotannonohjauksessa. Inission
AB:n tulo uudeksi omistajaksi ja mahdollinen yhdistyminen heidän kanssaan tuo
aivan uusia mahdollisuuksia toimintamme kehittämiseen.
Kiitän lämpimästi asiakkaitamme, jotka ovat tukeneet meitä ostamalla tuotannossa
tarvittavia materiaaleja. Lisäksi kiitän tavarantoimittajia ja muita
kumppaneitamme joustavuudesta, jota he osoittivat leikkaamalla saataviaan
edesauttaen näin merkittävällä tavalla rahoitusratkaisun syntymistä.
Nyt kun yhtiön toimintaa pitkään haitannut vaikea rahoitustilanne on
korjaantunut, pääsemme keskittymään täysin voimin asiakaspalveluun ja toiminnan
kehittämiseen. Paluu normaaliin toimintaan mahdollistaa sujuvat ja täsmälliset
toimitukset, mikä antaa eväitä asiakasyhteistyön laajentamiseen edelleen."
Incap-konsernin liikevaihto ja tulos huhti-kesäkuussa 2013
Vuoden toisen neljänneksen liikevaihto oli 9,9 miljoonaa euroa eli noin 46 %
pienempi kuin edellisen vuoden vastaavalla jaksolla. Liikevaihdon supistuminen
johtui materiaalien ostovastuun osittaisesta siirtymisestä asiakkaille.
Vertailukauden liikevaihto sisältää tuotteita, joiden valmistus päättyi vuoden
2012 jälkipuoliskolla. Energiatehokkuustoimialalle toimitettavien
kesäsesonkituotteiden kysyntä pysyi hyvänä, joskin materiaalien saatavuudesta
johtuneet toimitusvaikeudet jarruttivat liikevaihdon kehitystä.
Liiketulos parani ensimmäisestä vuosineljänneksestä sen ansiosta, että
tuotantokapasiteettia pystyttiin hyödyntämään mekaniikkavalmistuksessa
tehokkaammin kuin alkuvuonna, jolloin materiaalien saatavuudessa oli enemmän
katkoksia. Lisäksi elektroniikkavalmistuksen tuotantokustannuksia pystyttiin
sopeuttamaan alentuneen liikevaihdon mukaan. Myös hallinnon
tehostamistoimenpiteet alensivat kustannuksia. Ensimmäisen vuosineljänneksen
liiketulokseen sisältyy 0,4 miljoonan euron varaus Vuokatin tehdaskiinteistöstä.
Vertailu neljännesvuosittain 4-6/ 1-3/ 10-12/ 7-9/ 4-6/ 1-3/
(1 000 euroa) 2013 2013 2012 2012 2012 2012
-----------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 9 883 10 654 14 498 15 701 18 378 15 564
Liiketulos (EBIT) -415 -1 432 -628 280 13 -345
Katsauskauden tulos -1 172 -1 885 -4 616 44 352 -711
Osakekohtainen tulos, euroa -0,05 -0,09 -0,23 0,00 0,02 -0,04
Incap-konsernin liikevaihto ja tulos tammi-kesäkuussa 2013
Vuoden ensimmäisen vuosipuoliskon liikevaihto oli 20,5 miljoonaa euroa eli noin
39 % pienempi kuin edellisen vuoden vastaavalla jaksolla. Liikevaihto supistui,
koska asiakkaiden ostamat materiaalit eivät enää sisältyneet liikevaihtolukuun.
Vertailujakson liikevaihtoon sisältyy Helsingin tehtaalla valmistettuja
hyvinvointiteknologian tuotteita, jotka jäivät pois valmistusohjelmasta syksyllä
2012. Energiatehokkuustuotteiden kysyntä pysyi hyvänä, mutta toimitusvaikeudet
ja Euroopan pitkittynyt taantuma jarruttivat liikevaihdon kehitystä.
Tammi-kesäkuun liiketulos (EBIT) oli noin -1,8 miljoonaa euroa (-0,3 milj.
euroa). Tuloksen heikkenemiseen vaikutti ennen kaikkea liikevaihdon lasku.
Muuttuvat henkilöstökulut alenivat viime vuoden vastaavasta jaksosta noin 23 %.
Kiinteät kustannukset supistuivat vertailujaksosta noin 11 %. Vaihto-omaisuuden
määrä aleni viime vuoden vastaavasta jaksosta 4,6 miljoonaa euroa ja vuoden
2012 lopun tilanteesta noin 2,7 miljoonaa euroa.
Nettorahoituskulut olivat 1,0 miljoonaa euroa (0,03 milj. euroa) ja poistot 0,9
miljoonaa euroa (0,9 milj. euroa). Vertailukaudella 2012 nettorahoituskulut
sisälsivät noin 1,1 miljoonan euron kertaluonteisen rahoitustuoton.
Katsauskauden poistoista 0,4 miljoonaa euroa on Vuokatin kiinteistön
arvonalentumistappiota.
Katsauskauden tulos oli -3,1 miljoonaa euroa (-0,4 milj. euroa). Osakekohtainen
tulos oli -0,14 euroa (-0,02 euroa).
Vertailu katsauskausittain 1-6/ 1-6/ Muutos, 1-12/
(1 000 euroa) 2013 2012 % 2012
---------------------------------------------------------
Liikevaihto 20 537 33 942 -39 64 141
Liiketulos (EBIT) -1 847 -332 456 -681
Katsauskauden tulos -3 056 -358 753 -4 930
Osakekohtainen tulos, euroa -0,14 -0,02 600 -0,25
Vuokatin tehdaskiinteistön myynti
Incap myi Vuokatissa sijaitsevan tehdaskiinteistönsä kesäkuussa Vuokatti
Superpark Oy:lle, joka oli toiminut tiloissa aiemmin vuokralaisena. Kauppaan
sisältyi noin 18.570 m²:n tontti ja 10.400 m²:n määräala sekä vuosina 1987-2001
rakennettu noin 8.700 m²:n teollisuusrakennus. Kauppahinta vastasi kiinteistön
arvoa Incap-konsernin taseessa 31.3.2013. Kaupalla ei ollut olennaista
tulosvaikutusta. Katsauskauden jälkeen päätettyjen rahoitusneuvottelujen osana
pankki tulee vapauttamaan kiinteistön kauppahintaan liittyvän vakuusjärjestelyn.
Toimenpideohjelma kannattavuuden parantamiseksi
Yhtiön tärkeimpiä tavoitteita vuonna 2013 on kannattavuuden parantaminen. Yhtiö
arvioi aikaisemmin, että materiaalihankinnan tehostamisella, Helsingin tehtaan
sulkemisella ja konsernipalvelujen keskittämisellä Viroon arvioidaan saatavan
vuonna 2013 noin 2,3 miljoonan euron säästöt. Säästöt ovat toteutuneet
ensimmäisellä vuosipuoliskolla odotetulla tavalla.
Vuoden alussa käynnistettyä toimenpideohjelmaa tuotannon tehostamiseksi
jatkettiin Suomessa ja Virossa. Ohjelman kokonaisvaikutus vuoden 2013
liiketulokseen (EBIT) on yhteensä noin 1,8 miljoonaa, ja tästä on saavutettu
ensimmäisen vuosipuoliskon aikana noin 0,8 miljoonaa euroa. Kuressaaren tehtaan
henkilöstömäärä on supistunut vuoden alusta lähes 30 henkilöllä, minkä lisäksi
yksikkö siirtyi nelipäiväiseen työviikkoon huhti-toukokuun ajaksi. Vaasan
tehtaan yhteistoimintaneuvotteluissa päätetyt lomautukset peruutettiin
työtilanteen paranemisen vuoksi ja kesäsesongin ajaksi tehtaalle on palkattu
lisää vuokratyöntekijöitä. Konsernitoimintojen henkilöstömäärä on Suomen osalta
supistunut noin puoleen.
Investoinnit
Investointien määrä katsauskaudella oli 0,1 miljoonaa euroa (0,1 milj. euroa).
Laatu- ja ympäristöasiat
Incap-konsernin kaikissa tehtaissa on Det Norske Veritaksen sertifioimat
ympäristö- ja laatujärjestelmät, joita käytetään jatkuvan parantamisen
työkaluina. Incapin ympäristö-järjestelmä vastaa ISO 14001:2004 -standardia ja
laatujärjestelmä on ISO 9001:2008 -standardin mukainen. Lisäksi Kuressaaren
tehtaalla on lääkinnällisten laitteiden valmistuksessa sovellettava ISO
13485:2003 -laatusertifikaatti.
Tase, rahoitus ja rahavirta
Konsernin taseen loppusumma oli 22,8 miljoonaa euroa (38,9 milj. euroa).
Konsernin oma pääoma oli katsauskauden päättyessä negatiivinen -5,9 miljoonaa
euroa (1,7 milj. euroa). Emoyhtiön oma pääoma oli 6,7 miljoonaa euroa eli 33 %
osakepääomasta (12,5 milj. euroa, 61 %). Konsernin omavaraisuusaste oli
negatiivinen -25,8 % (4,3 %).
Vieraan pääoman osuus oli 28,7 miljoonaa euroa (37,2 milj. euroa), josta
korollista oli 18,2 miljoonaa euroa (23,2 milj. euroa).
Korolliset nettovelat alenivat vertailujaksosta ja olivat 15,7 miljoonaa euroa
(22,7 milj. euroa), ja nettovelkojen suhde omaan pääomaan (gearing) oli -266 %
(1 373 %).
Korolliset velat 30.6.2013:
Pitkäaikaiset jaksotettuun hankintamenoon arvostetut (1 000 euroa)
rahoitusvelat
-------------------------------------------------------------------------------
Pääomalainat 1 050
Vaihtovelkakirjalaina 1 890
Rahoitusleasingvelat 0
-------------------------------------------------------------------------------
2 940
Lyhytaikaiset jaksotettuun hankintamenoon arvostetut
rahoitusvelat
-------------------------------------------------------------------------------
Pankkilainat 11 377
Muut velat 1 899
Vaihtovelkakirjalainat 1 959
Rahoitusleasingvelat 61
-------------------------------------------------------------------------------
15 295
Korolliset velat yhteensä 18 234
Lyhytaikaisista rahoitusveloista noin 3,5 miljoonaa euroa kohdistuu Intian
tytäryhtiöön. Emoyhtiön Suomessa ja Virossa käyttämä factoringrahoitus on
lyhytaikaista vierasta pääomaa. Osa vuoden 2012 vaihtovelkakirjalainasta (1,9
miljoonaa euroa) ja pääomalainat luokitellaan pitkäaikaisiksi. Muut pankkilainat
sisältyvät lyhytaikaisiin rahoitusvelkoihin laina-ajan perusteella tai
kovenanttien rikkoutumisen vuoksi.
Rahalaitoslainoista 9,8 miljoonaa euroa oli suomalaisen pankin myöntämiä
pankkilainoja ja käytössä olevia limiittejä. Suomalaisen pankin luotollisesta
tilistä ja laskuluottolimiitistä oli 30.6.2013 käytössä 4,2 miljoonaa euroa ja
käyttämättä 5,3 miljoonaa euroa. Intian ja Viron pankkilainojen ja luotollisen
tilin saldot olivat yhteensä 3,5 miljoonaa euroa sisältäen Finnfundin tekemän
1,9 miljoonan euron sijoituksen Incapin Intian toimintaan. Yhtiön velkoja
järjesteltiin katsauskauden päättymisen jälkeen toteutuneessa rahoituksen
kokonaisjärjestelyssä uudelleen, jolloin yhtiön korollisten velkojen määrä
supistui noin 6 miljoonalla eurolla. Rahoitusjärjestelyä ja sen vaikutusta
yhtiön rahoitustilanteeseen on kuvattu tarkemmin tämän osavuosikatsauksen
kohdassa "Katsauskauden jälkeiset tapahtumat".
Yhtiöllä oli katsauskauden päättyessä suurimpien omistajien myöntämää
pääomalainaa 1,05 miljoonaa euroa. Pääomalaina konvertoitiin osakkeiksi
katsauskauden päättymisen jälkeen toteutuneessa rahoituksen
kokonaisjärjestelyssä.
Vuoden 2007 vaihtovelkakirjalainan määrä katsauskauden päättyessä oli 1,0
miljoonaa euroa. Katsauskauden päättymisen jälkeen lainasta puolet lunastettiin.
Loppulaina on yhteensä 0,5 miljoonaa euroa ja erääntyy 30.6.2014. Vuonna 2012
liikkeeseen laskettu vaihtovelkakirjalaina (yhteensä 2,9 miljoonaa euroa)
muunnettiin kokonaisuudessaan yhtiön osakkeiksi katsauskauden päättymisen
jälkeen.
30.6.2013 yhtiön lainoista 11,4 miljoonaan euroon kohdistuu vakuus ja loput ovat
vakuudettomia. Luottojen vakuutena on 12,1 miljoonan euron yrityskiinnitykset,
1,5 miljoonan euron yleispanttaussitoumus sekä 0,6 miljoonan euron kiinnitys
Intian tehdaskiinteistöön. Katsauskauden päättymisen jälkeen solmitun
rahoitusjärjestelyn mukaisesti pankki tulee vapauttamaan Vuokatin kiinteistön
kauppahintaan liittyvän vakuusjärjestelyn.
Incap nosti tammikuussa puolet yhtiölle myönnetystä 1,5 miljoonan euron
lainasta. Jäljelle jäävä osa lainasta oli määrä nostaa 29.7.2013 mennessä pankin
erillisen vahvistuksen jälkeen. Katsauskauden jälkeen syntynyt rahoitusratkaisu
korvaa tämän lisälainan.
Incapin suomalaisen pankin myöntämiin lainoihin, luotolliseen tiliin ja
laskuluottolimiittiin kohdistui 30.6.2013 seuraavia kovenantteja:
omavaraisuusaste vähintään 15 % ja net IBD/EBITDA enintään 5. Pankki ilmoitti
rahoitusneuvottelujen aikana kesäkuussa, että se tarkastelee kovenantteja
tilanteessa 30.6.2013 sen jälkeen, kun yhtiön rahoitusneuvottelujen lopputulos
on selvillä. Pankki vahvisti katsauskauden päättymisen jälkeen 26.7.2013, ettei
se tule käyttämään irtisanomisoikeuttaan tilanteen 30.6.2013 tietojen
perusteella.
Incapin heinäkuussa 2012 nostamaan yhden miljoonan euron lisälainaan liittyi
edellä mainittujen kovenanttien lisäksi pankin oikeus lainan irtisanomiseen,
mikäli vuoden 2007 vaihtovelkakirjalainan lunastus ei tapahdu kesäkuun 2013
loppuun mennessä sovitulla tavalla.
Yhtiö jatkaa pankin kanssa neuvotteluja lainaehtojen ja kovenanttien
uudistamiseksi.
Incap on sopinut Verohallinnon kanssa maksujärjestelystä, joka koskee
erääntyneitä arvonlisäveroja, ennakonpidätyksiä ja sosiaaliturvamaksuja.
Järjestelyn piirissä olevien verovelkojen määrä 30.6.2013 on yhteensä 0,9
miljoonaa euroa, ja sopimuksen mukainen viimeinen maksu tapahtuu elokuussa
2014. Sopimusehtojen mukaan Verohallinnolla on maksuerän viivästyessä oikeus
irtisanoa sopimus välittömin seurauksin.
Katsauskauden aikana konsernin taseesta on purettu noin 176 000 euroa
laskennallista verosaamista Intian tytäryhtiöstä kertyneen verotettavan tulon
perusteella. Vahvistetuista tappioista kirjaamaton verosaamisten määrä
30.6.2013 oli 11,2 miljoonaa euroa.
Konsernin maksuvalmiutta kuvaava quick ratio oli 0,5 (0,5) ja current ratio 0,7
(0,8).
Liiketoiminnan rahavirta oli positiivinen 2,3 miljoonaa euroa (0,1 milj. euroa).
Konsernin rahavarat 30.6.2013 olivat 2,6 miljoonaa euroa (0,5 milj. euroa).
Rahavarojen muutos oli 1,8 miljoonaa euroa lisäystä (0,04 milj. euroa lisäystä).
Katsauskauden päättymisen jälkeen toteutetussa kokonaisvaltaisessa
rahoitusjärjestelyssä yhtiön rahoitustilanteessa tapahtui merkittävä muutos,
jota on kuvattu lähemmin otsikolla "Katsauskauden jälkeiset tapahtumat".
Henkilöstö
Kesäkuun 2013 lopussa Incap-konsernin palveluksessa oli 563 henkilöä (714).
Henkilöstöstä 56 % työskenteli Intiassa (50 %), 29 % Virossa (30 %) ja 15 %
Suomessa (20 %). Henkilöstö väheni eniten Suomessa Helsingin tehtaan sulkemisen
ja konsernipalvelujen supistamisen vuoksi.
Varsinainen yhtiökokous
Incap Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin keskiviikkona 10.4.2013
Helsingissä. Kokoukseen osallistui yhteensä 16 osakkeenomistajaa, jotka
edustivat yhteensä 50,0 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä.
Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen 31.12.2012 päättyneeltä tilikaudelta ja
päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta ei jaeta osinkoa ja
että tilikauden tappio (5 505 693,92 euroa) jätetään omaan pääomaan.
Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Raimo Helasmäki, Matti Jaakola,
Susanna Miekk-oja ja Lassi Noponen sekä uutena jäsenenä Janne Laurila. Kaikki
hallituksen jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja neljä heistä on
riippumattomia yhtiön suurimmista omistajista. Tilintarkastajaksi valittiin
edelleen KHT-yhteisö Ernst & Young Oy.
Koska Incap-konsernin emoyhtiön oma pääoma laski vuoden 2012 tilinpäätökseen
tehdyn laskennallisen verosaamisen alaskirjauksen jälkeen alle puoleen
osakepääomasta, yhtiön hallitus toi yhtiökokouksen käsiteltäväksi OYL 20 luvun
23 §:n 3 momentin edellyttämällä tavalla yhtiön taloudellisen tilanteen.
Yhtiökokoukselle esitettiin toimenpideohjelma, jolla varmistetaan yhtiön
kannattava toiminta vuonna 2013. Ohjelmaan sisältyi osakeannin järjestäminen,
pankin myöntämän lisärahoituksen nostaminen, yhtiön toiminnan
uudelleenorganisointi, tuotannon tehostaminen ja vaihto-omaisuuden kierron
parantaminen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen yhden vuoden kuluessa yhtiökokouksesta lukien
päättämään enintään 300 000 000 uuden osakkeen antamisesta joko maksua vastaan
tai maksutta. Hallitus ei käyttänyt valtuutusta katsauskauden aikana.
Katsauskauden päättymisen jälkeen hallitus käytti suunnattuun osakeantiin
64 137 000 osaketta ja vuoden 2012 vaihtovelkakirjalainan konversioon
15 318 574, joten tämän katsauksen julkaisuhetkellä hallituksella on valtuutusta
jäljellä 220 544 426 osaketta.
Yhtiökokouksen jälkeen pidetyssä hallituksen järjestäytymiskokouksessa
hallituksen puheenjohtajaksi valittiin Lassi Noponen ja varapuheenjohtajaksi
Matti Jaakola.
Osake ja osakkeenomistajat
Incap Oyj:llä on yksi osakelaji ja osakkeiden lukumäärä katsauskauden päättyessä
oli 22 546 266. Osakkeen kurssi vaihteli 0,10 ja 0,25 euron välillä (0,28 ja
0,65 euron välillä) katsauskauden viimeisen kaupantekokurssin ollessa 0,16 euroa
(0,31 euroa). Osakkeen vaihto katsauskauden aikana oli 3 983 178 osaketta eli
17,7 % koko osakemäärästä (1 357 732 eli 6,7 %).
Incap Oyj:n hallitus toteutti 30.1.2013 suunnatun osakeannin, jolla yhtiö
lunasti osan vuonna 2007 liikkeeseen lasketusta vaihtovelkakirjalainasta.
Yhdelle vaihtovelkakirjalainan haltijalle annettiin vastikkeena lainaosuuksista
yhteensä 1 697 286 kappaletta yhtiön uusia osakkeita. Uudet osakkeet tulivat
kaupankäynnin kohteeksi NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä 14.2.2013 yhdessä yhtiön
muiden osakkeiden kanssa.
Katsauskauden lopussa yhtiöllä oli 1 253 osakasta (1 091). Osakkeista 0,6 % (0,5
%) oli hallintarekistereissä tai ulkomaisessa omistuksessa. Yhtiön markkina-arvo
30.6.2013 oli 3,6 miljoonaa euroa (5,8 milj. euroa). Yhtiöllä ei ole hallussaan
omia osakkeita.
Suurimmat osakkeenomistajat 30.6.2013:
Osakkeita, Omistus-
kpl osuus, %
-------------------------------------------------
Oy Etra Invest Ab 4 834 547 21,4
JMC Finance Oy 2 402 286 10,7
Suomen Teollisuussijoitus Oy 2 185 509 9,7
Onvest Oy 1 697 286 7,5
Sundholm Göran 1 481 113 6,6
Laurila Kalevi Henrik 1 460 429 6,5
Mandatum Life 1 116 059 5,0
Aaltonen Pekka Juhani 400 000 1,8
Lehtonen Jussi Tapio 400 000 1,8
Oksanen Markku 244 383 1,1
Katsauskauden päättymisen jälkeen toteutetun suunnatun osakeannin ja
vaihtovelkakirjalainan konversion jälkeen yhtiön osakkeiden lukumäärä nousi
119 114 035 osakkeeseen.
Arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 §:n mukaiset liputusilmoitukset
Tammikuussa 2013 järjestetyn suunnatun osakeannin seurauksena yhtiön
omistuksessa tapahtui 11.2.2013 seuraavia, liputusrajan ylittäviä
omistusmuutoksia: Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiön omistamien osakkeiden määrä
nousi 1 116 059 kappaleeseen ja niiden osuus yhtiön kaikista osakkeista on
osakeannin rekisteröinnin jälkeen 4,95 %. Onvest Oy:n omistus nousi 1 697 286
osakkeeseen eli 7,53 %:iin kaikista osakkeista. Suomen Teollisuussijoitus Oy:n
omistusosuus laski 9,69 %:iin.
Oy Ingman Finance Ab:n omistamien osakkeiden määrä laski 1 081 485 osakkeeseen
eli 4,80 %:iin kaikista osakkeista ja äänistä 11.3.2013.
Katsauskauden päättymisen jälkeen 22.7.2013 tiedotetun suunnatun osakeannin ja
lainojen konversion seurauksena liputusrajat ylittyivät seuraavasti:
Osakkeenomistaja Omistusosuus ja Merkittyjen ja Omistusosuus
osakkeiden lukumäärä Konvertoitujen osakeannin ja
ennen osakeantia uusien konvertoinnin
osakkeiden jälkeen lukumäärä
% kpl kpl %
-------------------------------------------------------------------------------
Inission AB 0 0 28 500 000 26,12
Oy Etra Invest Ab 21,44 4 834 547 12 100 000 15,52
Keskinäinen 0 0 8 307 692 7,61
Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen
Keskinäinen 0 0 7 684 615 7,04
työeläkevakuutusyhtiö Varma
Finnvera Oyj 0 0 6 238 600 5,72
Oy Ingman Finance Ab 0 0 8 780 769 8,05
Onvest Oy 7,53 1 697 286 3 500 000 4,76
JMC Finance Oy 10,65 2 402 286 0 2,20
Suomen Teollisuussijoitus Oy 9,69 2 185 509 0 2,00
Göran Sundholm 6,57 1 481 113 0 1,36
Kalevi Laurila 6,48 1 460 429 1 275 000 2,51
Katsauskauden jälkeiset tapahtumat
Incap Oyj sai 21.7.2013 päätökseen rahoitusneuvottelut, joiden tuloksena
syntynyt kokonaisratkaisu vahvistaa yhtiön taloudellista asemaa olennaisesti
sekä pitkällä että lyhyellä aikavälillä. Ratkaisu mahdollistaa yhtiön
operatiivisen toiminnan palaamisen normaaliksi muun muassa materiaaliostojen
osalta. Samalla yhtiön omavaraisuus ja maksuvalmius paranevat merkittävästi.
Ratkaisuun sisältyi suunnattu osakeanti, jolla kerättiin lisäpääomaa ja
muunnettiin lainoja yhtiön uusiksi osakkeiksi. Lisäksi yhtiön vuonna 2012
liikkeeseen lasketun vaihtovelkakirjalainan lainaosuuksia muunnettiin yhtiön
uusiksi osakkeiksi.
Suunnatussa osakeannissa ja siihen liittyvässä lainojen konversiossa laskettiin
liikkeeseen yhteensä 64 137 000 uutta osaketta, joista rahavastiketta vastaan
45 212 000 osaketta ja lainojen vastikkeena 18 925 000 osaketta. Lisäksi vuoden
2012 vaihtovelkakirjalainan konversiossa merkittiin 22 430 769 uutta osaketta.
Kaikkien uusien osakkeiden rekisteröinnin jälkeen yhtiöllä on yhteensä
109 114 035 osaketta, joista kullakin on yksi ääni.
Osakeannissa uusia osakkeita suunnattiin merkittäväksi osakkeenomistajien
merkintäetuoikeudesta poiketen yhtiön suurimmille omistajille, teolliselle
sijoittajalle, suomalaisille rahoittajille ja muille velkojille sekä yhtiön
ylimmälle johdolle. Merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen oli yhtiön kannalta
osakeyhtiölain 9 luvun 4 §:n 1 momentin tarkoittama painava taloudellinen syy,
sillä suunnatun annin tarkoituksena oli yhtiön rahoitusjärjestelyn
toteuttaminen. Osakkeiden merkintähinta oli 0,10 euroa perustuen yhtiön ja
osakkeiden merkitsijöiden välisiin sopimuksiin.
Suunnatussa osakeannissa ja lainojen konversiossa merkityt osakkeet tuottavat
osinko- ja muut osakkeenomistajien oikeudet 29.7.2013 lähtien, jolloin uudet
osakkeet merkittiin kaupparekisteriin. Yhtiö hakee uudet osakkeet kaupankäynnin
kohteeksi NASDAQ OMX Helsinki Oy:n päälistalle samanarvoisina yhtiön muiden
osakkeiden kanssa ja yhtiö julkaisee tätä varten listalleottoesitteen.
Vuonna 2012 liikkeeseen lasketun vaihtovelkakirjalainan sopimukset uudistettiin,
jolloin kaikki vaihtovelkakirjalainan haltijat vaihtavat akordijärjestelyn
jälkeen jäljellä olevan lainaosuutensa yhteensä 22 430 769 uuteen osakkeeseen.
Näiden osakkeiden merkintähinnaksi muodostui noin 0,13 euroa osakkeelta. Yhdellä
vuoden 2012 vaihtovelkakirjalainan merkitsijällä oli sopimusehtojen mukaan
oikeus irtisanoa rahoitussopimus, mikäli vuoden 2007 vaihtovelkakirjalainan
lunastus ei toteudu 30.6.2013 mennessä. Kyseinen merkitsijä ei käyttänyt
irtisanomisoikeuttaan.
Vuonna 2007 liikkeeseen lasketun vaihtovelkakirjalainan haltijoiden kanssa
sovittiin, että puolet lainasta maksetaan heti ja loput 0,5 miljoonaa euroa
30.6.2014. Osa lainaosuuksista oli muunnettu yhtiön osakkeiksi jo aikaisemmin
tammikuussa 2013 järjestetyssä suunnatussa osakeannissa.
Yhtiön pääomalainan haltijat ja suomalaiset rahoittajat konvertoivat
lainasaataviaan uusiksi osakkeiksi edellä mainitun suunnatun osakeannin
yhteydessä. Samalla lainasopimuksia ja korkojen maksuohjelmia neuvoteltiin
uudelleen. Lisäksi pankki vapautti yhtiön Vuokatin kiinteistön kauppahintaan
liittyvän vakuusjärjestelyn. Myös yhtiön muut velkojat - materiaalien ja
palvelujen toimittajat - tukivat rahoitusjärjestelyä akordijärjestelyn kautta
noin 1,5 miljoonalla eurolla.
Kokonaisjärjestelyn välitön kassavaikutus on noin 6 miljoonaa euroa. Osakkeiden
käteisenä maksettava kokonaismerkintähinta - noin 4,5 miljoonaa euroa -
kirjataan kokonaan sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Lisäksi yhtiön
vieraan pääoman supistuminen ja Vuokatin kiinteistökaupan kauppahintaan
liittyvän vakuusjärjestelyn vapautuminen vaikuttaa noin 9 miljoonaa euroa.
Rahoitusjärjestelyn vaikutus yhtiön korollisiin velkoihin:
(1,000 euroa) 30.6.2013 Rahoitusjärjestelyn
jälkeen
---------------------------------------------------------
Pääomalainat 1 050 0
Vaihtovelkakirjalaina 2012 2 889(1)) 0
Vaihtovelkakirjalaina 2007 960 480
Pankkilainat 11 377 9 827
Rahoitusleasing 61 80
Muut velat 1 899 1 899
---------------------------------------------------------
Yhteensä 18 234 12 286
1) Vaihtovelkakirjalainan 2,9 miljoonan euron pääomasta on IFRS-
konsernitilinpäätöksessä
vähennetty 27 000 euroa vaihtovelkakirjalainan hankintakuluja, jotka
jaksotetaan rahoituskuluksi ja velaksi.
Rahoitusjärjestelyn ja siihen liittyvän suunnatun osakeannin seurauksena yhtiön
suurimmaksi omistajaksi nousee ruotsalainen sopimusvalmistaja Inission AB.
Suunnatussa osakeannissa merkittyjen uusien osakkeiden rekisteröinnin jälkeen
Inission AB omistaa Incapin osakkeita 28 500 000 kappaletta eli noin 26 % yhtiön
kaikista osakkeista.
Inission AB:n ja Incap Oyj:n sopimaan kokonaisjärjestelyyn sisältyy sopimus
Inission AB:n optiosta yhdistää Inission AB:n liiketoiminnot Incap Oyj:hin.
Inission AB:n on ilmoitettava option käytöstä vuoden 2013 loppuun mennessä.
Mikäli optio realisoituu, Incapin ja Inissionin yhdistyminen toteutetaan siten,
että Incap Oyj ostaa Inission AB:n tytäryhtiöiden osakekannan ja liiketoiminnan.
Kauppahinta määräytyy Inission AB:n vuosien 2011, 2012 ja tammi-kesäkuun 2013
tuloksen perusteella.
Kaupan toteutuessa sopimusehtojen mukaisesti Incap maksaa kauppahinnan
suuntaamalla Inission AB:lle uusia osakkeita kahdessa erässä. Ensimmäinen erä
uusia osakkeita vastaa 70 %:a kauppahinnasta ja suunnataan osakkeiden ostoa
koskevan sopimuksen toteuttamisen yhteydessä. Loput 30 % kauppahinnasta
maksetaan niin ikään suunnatulla osakeannilla kaksi viikkoa sen jälkeen, kun
Incap on julkaissut tilinpäätöksensä vuodelta 2013.
Incap kutsuu koolle ylimääräisen yhtiökokouksen päättämään yhtiöiden
yhdistymistä koskevasta yrityskauppajärjestelystä. Koska Inission AB:n omistus
Incap Oyj:n osakkeista tulee kaupan toteutuessa ylittämään
tarjousvelvollisuuden, Inission on hakenut Finanssivalvonnalta poikkeuslupaa
olla tekemättä julkista ostotarjousta.
Lähiajan riskit ja liiketoiminnan epävarmuustekijät
Incapin liiketoimintaan liittyvissä riskeissä tapahtui olennainen muutos
21.7.2013, jolloin yhtiö sai päätökseen pitkään neuvotellun laajan
rahoitusjärjestelyn. Järjestely vakautti yhtiön taloudellisen aseman, joten
yhtiön liiketoiminnan jatkuvuuteen ja rahoituksen riittävyyteen ei enää liity
merkittävää riskiä.
Yhtiön liiketoimintaan ja toimialaan liittyviä yleisiä riskejä ovat
asiakaskysynnän kehitys, sopimusvalmistuksen hintakilpailu, uusasiakashankinnan
onnistuminen, raaka-aineiden ja komponenttien saatavuus ja hintakehitys,
rahoituksen riittävyys ja maksuvalmius sekä valuuttojen arvon vaihtelu. Näistä
merkittävimpiä riskejä ovat tällä hetkellä kannattavuutta ja vaihto-omaisuutta
koskevien kehittämistoimenpiteiden toteutuminen sekä globaali talouskehitys ja
sen vaikutukset yhtiön asiakkaiden markkinatilanteeseen ja kysyntään.
Maksuvalmiuden arviointia varten Incap on laatinut konsernille 12 kuukauden
kassavirtaennusteen, joka perustuu tulosennusteeseen vuodelle 2013 ja
toteutuneisiin myyntisaamisten, ostovelkojen ja vaihto-omaisuuden
kiertonopeuksiin. Koska laskelmissa käytetyt tulostasot eivät kuvasta edellisten
vuosien toteutunutta kehitystä, niihin sisältyy merkittävää epävarmuutta.
Laaditun kassavirtaennusteen perusteella Incapin käyttöpääoma vastaa tämän
osavuosikatsauksen julkaisuhetkellä yhtiön seuraavan 12 kuukauden tarpeita.
Maailmantalouden ja asiakastoimialojen suhdannevaihtelut vaikuttavat Incapin
palveluiden kysyntään ja taloudelliseen asemaan. Liiketoimintaympäristön vuonna
2013 arvioidaan kehittyvän Incapin ja sen asiakkaiden toimialoilla vakaasti eikä
talouden yleinen epävarmuus ole ainakaan toistaiseksi vaikuttanut erityisen
haitallisesti yhtiön asiakkaiden kysyntään tai maksukykyyn.
Yhtiön myynti jakautuu usealle asiakastoimialalle, mikä tasoittaa eri
teollisuusalojen suhdannevaihteluiden vaikutusta. Vuonna 2012 Incapin suurimman
yksittäisen asiakkaan osuus konsernin liikevaihdosta oli 17 %. Yhtiön toimiala,
sopimusvalmistus, on voimakkaasti kilpailtu ja kustannustason hallintaan liittyy
huomattavaa painetta. Haastavassa markkinatilanteessa asiakkuuksien hallinta on
erityisen tärkeää. Kustannusrakenteen joustavuutta on lisätty tuotannon
hajauttamisella yhtiön eri toimintamaihin Suomeen, Viroon ja Intiaan.
Tuotantotoiminnan painopiste on maissa, joissa palkka- ja yleinen kustannustaso
on kilpailukykyinen.
Yhtiön strateginen kehittäminen
Incap on viimeisten vuosien aikana toteuttanut strategiaansa kansainvälistymällä
ja virtaviivaistamalla toimintojaan. Tuotantoa on keskitetty edullisen
kustannustason alueille ja toimipisteiden määrää on vähennetty.
Elektroniikkatuotanto Euroopassa on keskitetty Kuressaareen ja
mekaniikkatuotanto Vaasaan. Intian tuotantokapasiteettia on kehitetty ja
toiminta on käännetty kannattavaksi. Materiaalihankintaa koordinoidaan
Hongkongista käsin, läheltä Aasian komponenttilähteitä.
Samaan aikaan yhtiön rahoitustilanne on heikentynyt aikaisempien investointien,
toimintaa rasittaneiden rakenteellisten muutosten sekä markkinatilanteen vuoksi.
Yhtiö on neuvotellut rahoituksesta ja toteuttanut suunnattuja anteja ja muita
järjestelyjä tilanteen korjaamiseksi, mutta niillä on pystytty parantamaan
tilannetta vain lyhytaikaisesti.
Keväällä 2013 yhtiö on käynyt laajoja neuvotteluja rahoituksen järjestämiseksi
kestävälle pohjalle myös pitkällä aikavälillä. Neuvotteluihin osallistui laaja
joukko yhtiön rahoittajia, omistajia, velkojia ja muita sidosryhmiä. Samalla
yhtiön hallitus kartoitti rahoitusjärjestelyjen lisäksi mahdollisuuksia
yritysjärjestelyihin, joilla voitaisiin varmistaa yhtiön tuleva kasvu ja
kilpailukyvyn kehittyminen rahoitusaseman korjaannuttua.
Katsauskauden päättymisen jälkeen 22.7.2013 yhtiö julkisti neuvottelujen
lopputuloksena erittäin merkittävän ja kokonaisvaltaisen rahoitusjärjestelyn,
joka parantaa yhtiön taloudellista tilannetta olennaisesti ja mahdollistaa
paluun normaaliin liiketoimintaan. Rahoitusratkaisun ansiosta yhtiön
kassatilanne parani ja vieraan pääoman määrä väheni merkittävästi. Pitkään
jatkuneen epävakaan jakson päätyttyä yhtiö voi jälleen keskittyä varsinaiseen
liiketoimintaan, asiakaspalveluun ja tulevan kasvun toteuttamiseen.
Olennainen osa järjestelyä on Inission AB:n kanssa solmittu sopimus. Suunnatun
osakeannin seurauksena Inission AB:stä tulee Incapin suurin yksittäinen
osakkeenomistaja. Sopimukseen liittyy optio Inissionin ja Incapin
liiketoimintojen yhdistämisestä siten, että Incap Oyj ostaa Inission AB:n
tytäryhtiöiden osakekannan ja liiketoiminnan.
Rahoitusjärjestely turvaa Incapin teollisen rakenteen jatkuvuuden ja liittouma
Inissionin kanssa varmistaa tulevan kasvun. Incapin ja Inissionin mahdollisesti
yhdistyessä syntyisi vahva pohjoismainen yhtiö, jolla on erinomaiset
edellytykset palvella asiakkaita globaalisti. Incapin vahvuuksia liittoumassa
olisivat pitkäaikaiset strategiset asiakassuhteet, kilpailukykyinen ja tehokas
tuotanto Intiassa, oma hankintayksikkö Aasiassa ja erityisosaamiseen perustuva
mekaniikkatuotanto. Inission toisi yhteistyöhön kattavan myyntiverkostonsa sekä
tehokkaan toimintamallin, jolla varmistetaan toiminnan kannattavuus.
Yhdistyneellä Incap-Inissionilla tulisi olemaan vahva kilpailuasema globaaleilla
markkinoilla ja se voisi olla merkittävä ja aktiivinen toimija Pohjois-Euroopan
EMS-toimialan järjestelyissä.
Näkymät vuodelle 2013
Incapin arviot liiketoiminnan tulevasta kehityksestä perustuvat sekä yhtiön
asiakkaiden esittämiin ennusteisiin että yhtiön omiin näkemyksiin.
Yhtiö muuttaa 3.5.2013 antamaansa tulosohjausta. Osittain asiakkaille
siirrettyjen materiaaliostojen vuoksi konsernin liikevaihdon vuonna 2013
arvioidaan olevan selvästi pienempi kuin vuonna 2012, jolloin liikevaihtoa
kertyi 64,1 miljoonaa euroa. Koko vuoden liiketuloksen (EBIT) arvioidaan olevan
positiivinen. Vuonna 2012 liiketulos oli negatiivinen -0,7 miljoonaa euroa.
Yhtiö arvioi aikaisemmin 3.5.2013, että konsernin liikevaihto vuonna 2013 on
pienempi kuin vuonna 2012. Koko vuoden liiketuloksen ennakoitiin tuolloin olevan
selvästi positiivinen.
Tammi-syyskuun 2013 osavuosikatsauksen julkaisu
Incap-konsernin osavuosikatsaus kolmannelta vuosineljännekseltä julkaistaan
31.10.2013.
Helsingissä 31.7.2013
INCAP OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
toimitusjohtaja Sami Mykkänen, puh. 040 559 9047 tai +372 555 37905
talousjohtaja Kirsti Parvi, puh. 050 517 4569
viestintäjohtaja Hannele Pöllä, puh. 040 504 8296
JAKELU
NASDAQ OMX Helsinki Oy
Keskeiset tiedotusvälineet
Yhtiön kotisivut www.incap.fi
TIEDOTUSTILAISUUS
Incap järjestää tiedotustilaisuuden lehdistölle ja analyytikoille 31.7.2013 klo
10 World Trade Center Helsingissä, osoitteessa Aleksanterinkatu 17, 00100
Helsinki.
LIITTEET
1 Konsernin laaja tuloslaskelma
2 Konsernin tase
3 Konsernin rahavirtalaskelma
4 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
5 Konsernin tunnusluvut ja vastuusitoumukset
6 Tunnuslukuja vuosineljänneksittäin
7 Tunnuslukujen laskentasäännöt
INCAP LYHYESTI
Incap on kansainvälinen sopimusvalmistaja, jonka palvelut kattavat
elektromekaanisten tuotteiden koko elinkaaren suunnittelusta ja valmistuksesta
ylläpitopalveluihin. Incapin asiakkaat ovat oman alansa johtavia
energiatehokkuus- ja hyvinvointiteknologian laitetoimittajia, joille yhtiö
tuottaa kilpailukykyä strategisena kumppanina. Incapilla on toimintaa Suomessa,
Virossa, Intiassa ja Kiinassa. Konsernin liikevaihto vuonna 2012 oli noin 64,1
miljoonaa. euroa ja yhtiön palveluksessa on tällä hetkellä noin 600 henkilöä.
Incapin osake on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä vuodesta 1997 lähtien.
Lisätietoja: www.incap.fi.
Liite 1
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|(1 000 euroa, | | | | | | | | | | |
|tilintarkasta- | 4-6/| 1-3/|10-12/|7-9/|4-6/| 1-3/| 1-6/| 1-6/|Muutos,|1-12/|
|maton) | 2013| 2013| 2012|2012|2012| 2012| 2013| 2012| %| 2012|
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
| | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|LIIKEVAIHTO | 9| 10| 14| 15| 18| 15| 20| 33| - 39| 64|
| | 883| 654| 498| 701| 378| 564| 537| 942| | 141|
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Valmistus omaan | 0| 0| 0| 0| 0| 0| 0| 0| 0| 0|
|käyttöön | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Valmiiden ja | | | | | | | | | | |
|keskeneräisten | | | | | | | | | | |
|tuotteiden | -97| -260| -323|-169|-327| 176| -357| -150| 138| -643|
|varastojen | | | | | | | | | | |
|muutos | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Liiketoiminnan | -12| 51| 49| 136| 134| 85| 40| 219| -82| 404|
|muut tuotot | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Aineiden ja | 5| 7| 9| 10| 12| 10| 12| 23| | 44|
|tarvikkeiden | 617| 112| 968| 978| 568| 801| 728| 369| -46| 315|
|käyttö | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Henkilöstökulut | 2| 2| 2| 2| 3| 3| 4| 6| -19| 11|
| | 428| 527| 538| 419| 119| 011| 955| 130| | 087|
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Poistot ja | 227| 628| 231| 378| 435| 415| 855| 850| 1| 1|
|arvonalentumiset | | | | | | | | | | 460|
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Liiketoiminnan | 1| 1| 2| 1| 2| 1| 3| 3| -12| 7|
|muut kulut | 917| 611| 114| 612| 051| 944| 528| 994| | 721|
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|LIIKEVOITTO/ | -415| -1| -628| 280| 13| -345| -1| -332| 456| -681|
|TAPPIO | | 432| | | | | 847| | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Rahoitustuotot | -595| -439| -569|-156| 339| -366| -1| -26| 3| -751|
|ja -kulut | | | | | | | 034| | 829| |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|VOITTO/TAPPIO | -1| -1| -1| | | | -2| | | -1|
|ENNEN | 010| 871| 197| 124| 352| -711| 880| -358| 703| 432|
|VEROJA | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Tuloverot | -162| -14| -3| -79| 0| 0| -176| 0| | -3|
| | | | 418| | | | | | | 498|
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|KATSAUS- | -1| -1| -4| | | | -3| | | -4|
|KAUDEN | 172| 885| 616| 44| 352| -711| 056| -358| 753| 930|
|VOITTO/TAPPIO | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
| | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Osakekohtainen |-0,05|-0,09| -0,23|0,00|0,02|-0,04|-0,14|-0,02| 600|-0,25|
|tulos | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|Optioilla ei ole | | | | | | | | | | |
|laimentavaa +-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
|vaikutusta | | | | | | | | | | |
|tilikausilla 2012| | | | | | | | | | |
|ja 2013. | | | | | | | | | | |
+-----------------+-----+-----+------+----+----+-----+-----+-----+-------+-----+
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|MUUT LAAJAN TULOKSEN | 4-6/| 1-3/|10-12/|7-9/|4-6/|1-3/|1-6/|1-6/|Muutos|1-12/|
|ERÄT | 2013| 2013| 2012|2012|2012|2012|2013|2012| , %| 2012|
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
| | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|KATSAUSKAUDEN | -1| -1|-4 616| 44| 352|-711| -3|-358| 753| -4|
|VOITTO/TAPPIO | 172| 885| | | | | 056| | | 930|
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
| | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|MUUT LAAJAN TULOKSEN | | | | | | | | | | |
|ERÄT: | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|Erät, jotka saatetaan| | | | | | | | | | |
|myöhemmin siirtää | | | | | | | | | | |
|tulosvaikutteiseksi: | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|Muuntoerot | | | | | | | | | | |
|ulkomaisista | -285| 91| -129| 63| -50| -2|-194| -51| 278| -118|
|yksiköistä | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|Muut laajan tuloksen | -285| 91| -129| 63| -50| -2|-194| -51| 278| -118|
|erät netto | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
| | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|KOKONAISTULOS | -1| -1|-4 745| 107| 302|-712| -3|-410| 693| -5|
| | 457| 793| | | | | 250| | | 048|
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
| | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|Kokonaistuloksen | | | | | | | | | | |
|jakautuminen: | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|Emoyhtiön | -1| -1|-4 745| 107| 302|-712| -3|-410| 693| -5|
|osakkeenomistajille | 457| 793| | | | | 250| | | 048|
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
|Määräysvallattomille | 0| 0| 0| 0| 0| 0| 0| 0| | 0|
|omistajille | | | | | | | | | | |
+---------------------+-----+-----+------+----+----+----+----+----+------+-----+
Liite 2
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|KONSERNITASE (IFRS) | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|(1 000 euroa, tilintarkastamaton) |30.6.2013|30.6.2012|Muutos, %|31.12.2012|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|VARAT | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|PITKÄAIKAISET VARAT | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Aineelliset hyödykkeet | 2 093| 3 160| -34| 2 578|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Liikearvo | 905| 949| -5| 940|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Muut aineettomat hyödykkeet | 64| 212| -70| 178|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Muut rahoitusvarat | 471| 311| 51| 311|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Laskennallinen verosaaminen | 356| 4 061| -91| 560|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 3 888| 8 693| -55| 4 568|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|LYHYTAIKAISET VARAT | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Vaihto-omaisuus | 6 695| 11 338| -41| 9 352|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Myyntisaamiset ja muut saamiset | 9 705| 16 444| -41| 12 815|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Rahavarat | 2 551| 460| 455| 613|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 18 951| 28 242| -33| 22 780|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Myytävänä olevat pitkäaikaiset | 0| 1 936| -100| 1 936|
|omaisuuserät | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
|VARAT YHTEENSÄ | 22 838| 38 871| -41| 29 283|
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|EMOYRITYKSEN OMISTAJILLE KUULUVA | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|PÄÄOMA | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Osakepääoma | 20 487| 20 487| 0| 20 487|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Ylikurssirahasto | 44| 44| 0| 44|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Sijoitetun vapaan oman pääoman | 5 182| 4 843| 7| 4 818|
|rahasto | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Muuntoero | -1 111| -850| 31| -917|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Kertyneet voittovarat | -30 497| -22 869| 33| -27 440|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | -5 895| 1 655| -456| -3 008|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|PITKÄAIKAISET VELAT | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Laskennalliset verovelat | 0| 0| | 0|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Korolliset velat | 2 940| 2 978| -1| 2 492|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 2 940| 2 978| -1| 2 492|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|LYHYTAIKAISET VELAT | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Ostovelat ja muut velat | 10 499| 14 037| -25| 11 841|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Lyhytaikaiset korolliset velat | 15 295| 20 030| -24| 17 959|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 25 794| 34 067| -24| 29 800|
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
|Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin | 0| 171| -100| 0|
|omaisuuseriin liittyvät velat | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
|OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 22 838| 38 871| -41| 29 283|
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
| | | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+---------+----------+
Liite 3
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
(1 000 euroa, tilintarkastamaton) 1-6/2013 1-6/2012 1-12/2012
-------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
Liikevoitto -1 847 -332 -681
Oikaisut liikevoittoon 931 584 728
Käyttöpääoman muutos 3 719 1 058 4 188
Maksetut korot ja maksut -520 -1 189 -1 814
Saadut korot 6 18 27
-------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta 2 289 139 2 448
Investointien rahavirta
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -134 -86 -124
hyödykkeisiin
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden 1 487 100 139
luovutustuotot
Investoinnit muihin sijoituksiin 0 0 -61
Myönnetyt lainat -4 -1 0
Myydyt tytäryhtiöosakkeet 0 0 0
Lainasaamisten takaisinmaksut 0 3 3
-------------------------------------------------------------------------------
Investointien rahavirta 1 349 16 -43
Rahoituksen rahavirta
Maksullinen osakeanti 0 288 734
Lainojen nostot 1 648 1 224 1 819
Lainojen takaisinmaksut -3 474 -1 258 -4 201
Rahoitusleasingvelkojen maksut -38 -370 -594
-------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirta -1 864 -116 -2 242
Rahavarojen muutos 1 774 39 163
Rahavarat katsauskauden alussa 613 369 369
Valuuttakurssien muutosten vaikutus 96 67 99
Käyvän arvon muutokset (rahavarat) 68 -15 -18
Rahavarat katsauskauden lopussa 2 551 460 613
Liite 4
LASKELMA KONSERNIN OMAN
PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
(1000 euroa,
tilintarkastamaton)
Osake- Ylikurssi- SVOP Muuntoerot Kertyneet Yhteensä
pääoma rahasto rahasto voittovarat
-------------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 1.1.2012 20 487 44 4 084 -799 -22 506 1 311
Emissiovoitto 0 0 0 0 759
759
Transaktiomenot 0 0 0 0 0 0
omasta pääomasta
Muuntoerojen muutos 0 0 0 -51 0 -51
Myönnetyt optiot 0 0 0 0 -5 -5
Muut muutokset 0 0 0 0 0 0
-------------------------------------------------------------------------------
Omaan pääomaan
suoraan kirjatut 0 0 759 -51 -5 703
nettovoitot ja
-tappiot
Katsauskauden tulos 0 0 0 0 -358 -358
-------------------------------------------------------------------------------
0 0 759 -51 -363 344
Oma pääoma 30.6.2012 20 487 44 4 843 -850 -22 869 1 655
Oma pääoma 1.1.2013 20 487 44 4 818 -917 -27 440 -3008
Osakeanti 0 0 373 0 0 373
Transaktiomenot 0 0 -10 0 0 -10
omasta pääomasta
Muuntoerojen muutos 0 0 0 -194 0 -194
Myönnetyt optiot 0 0 0 0 0 0
Muut muutokset 0 0 0 0 0 0
-------------------------------------------------------------------------------
Omaan pääomaan
suoraan kirjatut 0 0 364 -194 0 170
nettovoitot ja
-tappiot
Katsauskauden tulos 0 0 0 0 -3 056 -3 056
-------------------------------------------------------------------------------
Kokonaisvoitot ja 0 0 364 -194 -3 056 - 2 887
-tappiot
Oma pääoma 30.6.2013 20 487 44 5 182 -1 111 -30 497 - 5 895
Liite 5
KONSERNIN TUNNUSLUVUT JA
VASTUUSITOUMUKSET (IFRS) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012
-------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto, milj. euroa 20,5 33,9 64,1
Liikevoitto, milj. euroa -1,8 -0,3 -0,7
% liikevaihdosta -9,0 -1,0 -1,1
Voitto ennen veroja, milj. euroa -2,9 -0,4 -1,4
% liikevaihdosta -14,0 -1,1 -2,2
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % -22,4 8,2 -12,6
Oman pääoman tuotto (ROE), % ² 137,3 -48,3 580,8
Omavaraisuusaste, % -25,8 4,3 -10,3
Gearing, % -266,1 1372,9 -659,4
Nettovelka, milj. euroa 16,5 20,3 18,9
Korollinen nettovelka, milj. euroa 15,7 22,7 19,8
Quick ratio 0,5 0,5 0,5
Current ratio 0,7 0,8 0,8
Osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä 22 264 948 19 276 512 20 067 042
keskimäärin katsauskauden aikana
Tulos/osake (EPS), euroa -0,14 -0,02 -0,25
Oma pääoma/osake, euroa -0,26 0,08 -0,14
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) -1,2 -16,7 -0,8
Osakkeen kurssikehitys
Katsauskauden alin kurssi, euroa 0,10 0,28 0,15
Katsauskauden ylin kurssi, euroa 0,25 0,65 0,65
Katsauskauden keskikurssi, euroa 0,14 0,41 0,3
Katsauskauden päätöskurssi, euroa 0,16 0,31 0,19
Osakekannan markkina-arvo, milj. euroa 4 6 4
Osakkeiden vaihto, kpl 3 983 178 1 257 732 2 952 411
Osakkeiden vaihto, % 17,7 6,7 14,2
Investoinnit, milj. euroa 0,1 0,1 0,1
% liikevaihdosta 0,7 0,3 0,2
Henkilöstö keskimäärin 573 719 697
VASTUUSITOUMUKSET, milj. euroa
OMASTA VELASTA
Kiinnitykset¹ ja panttaussitoumukset 14,2 12,3 14,3
Taseen ulkopuoliset vastuut 5,4 10,4 7,1
Valuuttaoptioiden nimellisarvo, tuhatta euroa 0 3242,2 0
Valuuttaoptioiden käypä arvot, tuhatta euroa 0 18,9 0
¹ Pankki on vahvistanut syyskuussa 2012, että
yhtiön kiinnityksistä on 6.5.2011 vapautunut
1 miljoona euroa. Vuoden 2012 tammi-kesäkuun
osavuosikatsauksessa ilmoitettu virheellinen
kiinnitysten määrä on korjattu tähän
taulukkoon.
² Oman pääoman tuoton laskennassa on
osoittaja ja nimittäjä negatiivinen.
Liite 6
KONSERNIN TUNNUSLUVUT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN (IFRS)
4-6/ 1-3/ 10-12/ 7-9/ 4-6/ 1-3/
2013 2013 2012 2012 2012 2012
-------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto, milj. euroa 9,9 10,7 14,5 15,7 18,4 15,6
Liikevoitto, milj. euroa -0,4 -1,4 -0,6 0,3 0,0 -0,3
% liikevaihdosta -4,2 -13,4 -4,3 1,8 0,1 -2,2
Voitto ennen veroja, -1,0 -1,9 -1,2 0,1 0,4 -0,7
milj. euroa
% liikevaihdosta -10,2 -17,6 -8,3 0,8 1,9 -4,6
Sijoitetun pääoman -12,1 -31,2 -73,2 3,3 17,8 -1,5
tuotto (ROI), %
Oman pääoman 105,3 202,5 2175,3 11,7 95 -297,7
tuotto (ROE), %²
Omavaraisuusaste, % -25,8 -17,7 -10,3 4,9 4,3 1,6
Gearing, % -266,1 -393,5 -659,4 1205,2 1 372,9 4 103,2
Nettovelka, milj. euroa 16,5 18,7 18,9 18,9 20,3 23,2
Korollinen nettovelka, 15,7 17,5 19,8 20,8 22,7 24,6
milj. euroa
Osakeantioikaistu
osakkeiden
luku- määrä 22 21 20 19 19 18
keskimäärin 264 948 980 504 067 042 804 494 276 512 680 880
katsauskauden
aikana
Tulos/osake (EPS), -0,05 -0,09 -0,23 0,00 0,02 -0,04
euroa
Oma pääoma/osake, -0,26 -0,20 -0,14 0,08 0,08 0,03
euroa
Investoinnit, milj. 0,1 0 0,1 0,0 0,1 0,0
euroa
% liikevaihdosta 0,9 0,4 0,3 -0,1 0,3 0,2
Henkilöstö keskimäärin 556 590 652 698 710 727
Liite 7
TUNNUSLUKUJEN LASKENTASÄÄNNÖT
Sijoitetun pääoman tuotto, % 100 x (tilikauden voitto/tappio + rahoituskulut)
--------------------------------------------------
oma pääoma + korolliset rahoitusvelat
Oman pääoman tuotto, % 100 x tilikauden voitto/tappio
--------------------------------------------------
oma pääoma keskimäärin tilikauden aikana
Omavaraisuusaste, % 100 x oma pääoma
--------------------------------------------------
taseen loppusumma - saadut ennakot
Gearing, % 100 x korolliset nettorahoitusvelat
--------------------------------------------------
oma pääoma
Nettovelka vieras pääoma - rahoitusomaisuus
Quick ratio rahoitusomaisuus
--------------------------------------------------
lyhytaikainen vieras pääoma - lyhytaikaiset
saadut ennakot
Current ratio rahoitusomaisuus + vaihto-omaisuus
--------------------------------------------------
lyhytaikainen vieras pääoma
Tulos/osake tilikauden tulos
--------------------------------------------------
tilikauden keskimääräinen osakkeiden
osakeantioikaistu lukumäärä
Oma pääoma/osake oma pääoma
--------------------------------------------------
osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden
lopussa
käyttöomaisuuden arvonlisäverottomat hankinnat,
Investoinnit joista ei ole vähennetty investointitukia
keskiarvo kuukausien lopussa lasketuista
Henkilöstö keskimäärin henkilökunnan lukumääristä
tilinpäätöspäivän viimeinen kaupantekokurssi x
Osakekannan markkina-arvo ulkona olevien osakkeiden lukumäärä
[HUG#1719994]
© 2023 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |