Reykjavíkurborg - Ársreikningur

- Ársreikningur 2008

Ársreikningur Reykjavíkurborgar fyrir árið 2008 er til fyrri umræðu í
borgarstjórn í dag þriðjudaginn 2. júní. Síðari umræða um ársreikninginn verður
16. júní nk. Rekstur Reykjavíkurborgar skiptist í A hluta og B hluta. Til A
hluta telst starfsemi sem að hluta eða öllu leyti er fjármögnuð með
skatttekjum. Um er að ræða Aðalsjóð, þ.e. rekstur fagsviða, og Eignasjóð. Til B
hluta teljast fjárhagslega sjálfstæð fyrirtæki sem að hálfu eða meirihluta eru
í eigu borgarinnar, en rekstur þeirra er að stofni til fjármagnaður með
þjónustutekjum.Fyrirtækin eru: Aflvaki hf., Bílastæðasjóður Reykjavíkur,
Faxaflóahafnir sf., Félagsbústaðir hf., Íþrótta- og sýningarhöllin hf.,
Jörundur ehf., Malbikunarstöðin Höfði hf., Orkuveita Reykjavíkur, Skíðasvæði
höfuðborgarsvæðisins, Slökkvilið höfuðborgarsvæðisins bs., Sorpa bs. og Strætó
bs. 


Rekstur

Tafla 1 Úr rekstraryfirliti og sjóðstreymisyfirliti fyrir árið 2008 - í þús. kr.
Sjá viðhengi.

Í fjárhagsáætlun ársins 2008 fyrir A hluta var gert ráð fyrir því að niðurstaða
fyrir fjármagnsliði yrði jákvæð um 7,6 milljarða króna og heildarniðurstaða
ársins jákvæð um 10,9 milljarða króna. Samkvæmt ársreikningi er niðurstaða A
hluta fyrir fjármagnsliði jákvæð um 2,0 milljarða króna og heildarniðurstaða
jákvæð um 2,3 milljarða króna. Í áætlun ársins 2008 fyrir A og B hluta var gert
ráð fyrir jákvæðri niðurstöðu fyrir fjármagnsliði um 13,6 milljarða króna og
jákvæðri heildarniðurstöðu um 10,1 milljarð króna. Samkvæmt ársreikningi er 
niðurstaða A og B hluta fyrir fjármagnsliði jákvæð um 8,1 milljarð króna en
heildarniðurstaða er neikvæð um 71,5 milljarða króna.

Rekstrartekjur A og B hluta voru 89,4 milljarðar króna eða um 7,3 milljarðar
undir áætlun og rekstrargjöld voru 81,3 milljarðar króna eða 1,8 milljarða
undir áætlun. Frávik í tekjum skýrist einkum af lækkun tekna af sölu
byggingaréttar og frávik í gjöldum skýrist einkum af breytingu
lífeyrisskuldbindingar, sem var jákvæð um 1,1 milljarð en ekki neikvæð um 2,6
milljarða eins og áætlun hafði gert ráð fyrir. Fjármagnsgjöld voru neikvæð um
99,8 milljarða króna eða um 96,4 milljarða umfram áætlun sem skýrist einkum af
gengis- og verðlagsbreytingum. 

Rekstrartekjur A hluta voru 58,8 milljarðar króna eða 8,1 milljarð undir
áætlun. Þar af voru frávik vegna ofáætlaðra tekna af sölu byggingaréttar 11,1
milljarður króna en fasteignagjöld voru 1,8 milljarðar yfir áætlun.
Rekstrargjöld voru 56,8 milljarðar króna eða um 2,5 milljarðar undir áætlun sem
skýrist einkum af breytingu lífeyrisskuldbindingar. 

Í eftirfarandi töflu er sýnd ráðstöfun skatttekna til reksturs málaflokka í
samanburði við fjárhagsáætlun.

Tafla 2 Rekstur málaflokka 2008 í samanburði við fjárhagsáætlun - í þús. kr.
Sjá viðhengi.


Eignir og skuldir

Tafla 3 Helstu niðurstöðutölur efnahagsreiknings - í þús kr.
Sjá viðhengi.

Eignir A hluta voru 92,1 milljarður, hækka úr 88,5 milljarða króna eða um 3,6
milljarða. Skuldir A hluta að frátöldum skuldbindingum hækka úr 16,4 milljörðum
í 19,8 milljarða eða um 3,4 milljarða en skuldbindingar lækka um 2,1 milljarð,
úr 14,0 milljörðum í 11,9 milljarða. Eigið fé A hluta hækkar um 2,3 milljarða
úr 58,1 milljarði í 60,5 milljarða, sem skýrist af rekstrarniðurstöðu. 

Eignir A og B hluta voru 388,6 milljörðum króna og hafa vaxið um 74,3 milljarða
króna á árinu 2008. Heildarskuldir A og B hluta að frátöldum skuldbindingum eru 
259,4 milljarðar króna en voru 135,9 milljarðar króna í árslok 2007 og hafa því
aukist um 123,5 milljarða króna. Skuldbindingar lækkuðu um 6,7 milljarða króna
á milli ára. Eigið fé A og B hluta lækkar um 39,6 milljarða úr 149,4 milljörðum
í 109,8 milljarða, sem skýrist að stærstum hluta af neikværði
rekstrarniðurstöðu 71,5 milljarðar og áhrifa sérstaks endurmats fastafjármuna,
um 31,5 milljarða. 

Veltufjárhlutfall hjá A og B hluta var 1,04 í árlok 2008 á móti 1,68 árið á
undan. Hjá A hluta var hlutfallið 1,74 í árslok 2008 en 2,62 árið á undan.

Attachments:

reykjavíkurborg ársreikningur 2008.pdf

fréttatilkynning með töflum.pdf