2017-02-16 08:00:02 CET
2017-02-16 08:00:02 CET
REGLAMENTUOJAMA INFORMACIJA
Honkarakenne Oyj - Tilinpäätöstiedote
HONKARAKENNE OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.–31.12.2016
HONKARAKENNE OYJ TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 16.2.2017 klo 9:00
HONKARAKENNE OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.–31.12.2016
YHTEENVETO
Vuoden viimeisen neljänneksen liikevaihto kasvoi 4 %. Koko vuoden liikevaihto
laski 8 % edellisvuodesta. Viimeisen neljänneksen tulos ennen veroja oli 0,4
miljoonaa euroa (-0,3). Koko vuoden tulos ennen veroja jäi negatiiviseksi,
mutta oli kuitenkin 0,6 miljoonaa euroa parempi kuin vuotta aiemmin. Konsernin
tilauskanta vuoden lopussa oli 9 % suurempi kuin edellisen vuoden lopussa.
Loka - joulukuu 2016
-- Honkarakenne-konsernin viimeisen vuosineljänneksen liikevaihto oli 10,3
miljoonaa euroa (9,9 milj. euroa vuonna 2015), kasvua edellisen vuoden
vastaavaan jaksoon 4 %.
-- Liiketulos oli 0,3 miljoonaa euroa (-0,1). Oikaistu liiketulos oli 0,4
miljoonaa euroa (0,2).
-- Tulos ennen veroja oli 0,4 miljoonaa euroa (-0,3). Oikaistu tulos ennen
veroja oli 0,6 miljoonaa euroa (-0,0).
-- Osakekohtainen tulos oli 0,09 euroa (-0,02).
Vuosi 2016
-- Honkarakenne-konsernin koko vuoden liikevaihto oli 36,1 miljoonaa euroa
(39,1), laskua edellisen vuoden vastaavaan jaksoon 8 %.
-- Liiketulos oli -0,8 miljoonaa euroa (-1,1). Oikaistu liiketulos oli
-0,4 miljoonaa euroa (-0,2).
-- Tulos ennen veroja oli –1,2 miljoonaa euroa (-1,7). Oikaistu tulos ennen
veroja oli -0,8 miljoonaa euroa (-0,9).
-- Osakekohtainen tulos oli -0,30 euroa (-0,23).
Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että 31.12.2016 päättyneeltä
tilikaudelta ei jaeta osinkoa.
Honkarakenteen näkemyksen mukaan vuonna 2017 liikevaihto on suurempi ja tulos
ennen veroja on parempi kuin edellisvuonna.
Konsernin tilauskanta oli joulukuun lopussa 16,3 miljoonaa euroa, joka on 9 %
korkeammalla tasolla kuin edellisen vuoden vastaavan ajan tilauskanta 15,0
miljoonaa euroa. Tilauskanta tarkoittaa tilauksia, joiden toimituspäivämäärä on
seuraavan 24 kuukauden sisällä. Osassa tilauksia saattaa olla rahoitus- tai
rakennuslupaehto.
Yhtiö neuvotteli rahoittajien kanssa uudet rahoituspäätökset vuodelle 2017.
Osaan uusista rahoituspäätöksistä sisältyy käyttökatteeseen liittyviä
kovenantteja. Ennestään yhtiöllä oli osassa näistä lainoissa 30 %
omavaraisuuteen liittyvä kovenanttiehto. Mikäli yhtiön myynti ei kehity
riittävän hyvin, on mahdollista, että kovenanttiehdot rikkoontuvat seuraavan
vuoden aikana.
AVAINLUVUT 10–12/ 10–12/ 1-12/ 1-12/
2016 2015 2016 2015
Liikevaihto, MEUR 10,3 9,9 36,1 39,1
Liikevoitto/-tappio, MEUR 0,3 -0,1 -0,8 -1,1
Oikaistu liikevoitto/-tappio, MEUR 0,4 0,2 -0,4 -0,2
Voitto/tappio ennen veroja, MEUR 0,4 -0,3 -1,2 -1,7
Oikaistu voitto/tappio ennen veroja, MEUR 0,6 -0,0 -0,8 -0,9
Henkilöstön määrä keskimäärin 134 135 136 139
Henkilöstön määrä henkilötyövuosina keskimäärin 97 108 110 115
Tulos/osake, euroa 0,09 -0,02 -0,30 -0,23
Omavaraisuusaste, % 41 37
Oman pääoman tuotto, % -20 -13
Oma pääoma/osake, euroa 1,38 1,61
Nettovelkaantumisaste, % 75 81
Honkarakenne Oyj:n toimitusjohtaja Marko Saarelainen tilinpäätöstiedotteen
yhteydessä:
”Viimeisen vuosineljänneksen myynti Suomessa laski, mutta Venäjän myynti kasvoi
verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan. Lisäksi Global Markets -alueen
myynti kehittyi loppuvuonna positiivisesti. Kokonaisuutena katsottuna vuoden
viimeisen neljänneksen liikevaihto kasvoi edellisvuodesta ja myös tilauskanta
oli katsauskauden lopussa suurempi kuin vuotta aiemmin.
Viimeisellä vuosineljänneksellä Honkarakenne jatkoi panostuksiaan
jälleenmyyntiverkoston kehittämiseen ja kouluttamiseen: uusia jälleenmyyjiä
rekrytoitiin ja Euroopan ja Venäjän jälleenmyyjille järjestettiin tuote- ja
markkinointikoulutusta.
Honkarakenne julkisti sekä kotimaan markkinoille että vientiin Terveelliset
hoiva- ja koulukonseptit, joissa julkisrakentamisen erityisvaatimukset on
otettu huomioon. Terve Talo -kehitystyötä jatkettiin ja vuoden 2016 lopussa
VTT:n myönsi Honkarakenteelle Terve Talo –sertifikaatin anto-oikeuden
aikaisempaa laajemmalle, myös osittain asiakkaan omatoimirakentamista
sisältävälle, toimituskokonaisuudelle.
Verrattuna edelliseen vuoteen koko vuoden oikaistuun liiketulokseen vaikutti
negatiivisesti liikevaihdon lasku ja positiivisesti toteutetut
tehostustoimenpiteet. Oikaistuun tulokseen ennen veroja vaikutti positiivisesti
lisäksi edellisvuotta pienemmät rahoituskulut.”
LIIKEVAIHTO
Vuonna 2016 Honkarakenne-konsernin liikevaihto laski 8 prosenttia 36,1
miljoonaan euroon (39,1). Konsernin vuoden 2016 viimeisen vuosineljänneksen
liikevaihto nousi 4 prosenttia 10,3 miljoonaan euroon (9,9).
Liikevaihdon maantieteellinen jakauma:
LIIKEVAIHDON KEHITYS
Liikevaihdon jakauma, % 1-12 1-12
/2016 /2015
Finland & Baltics 51 % 42 %
Russia & CIS 28 % 31 %
Global Markets 21 % 28 %
Yhteensä 100 % 100 %
Liikevaihto, milj. euroa 10-12 10-12 % muutos 1-12 1-12 % muutos
/2016 /2015 /2016 /2015
Finland & Baltics 3,8 3,0 30 % 18,3 16,3 13 %
Russia & CIS 4,6 5,0 -9 % 10,2 12,0 -15 %
Global Markets 1,9 1,9 -2 % 7,6 10,8 -30 %
Yhteensä 10,3 9,9 4 % 36,1 39,1 -8 %
Finland & Baltics sisältää seuraavat maat: Suomi, Latvia, Liettua ja Viro. Se
sisältää myös prosessijätteen myynnin kierrätykseen.
Russia & CIS sisältää seuraavat maat: Venäjä, Azerbaidžan, Kazakstan ja muut
IVY-maat lukuun ottamatta Ukrainaa.
Global Markets sisältää muut kuin edellä mainitut maat ja IVY-maista Ukrainan.
Konsernin tilauskanta oli joulukuun lopussa 16,3 miljoonaa euroa. Edellisenä
vuonna vastaavaan aikaan se oli 15,0 miljoonaa euroa.
TULOKSEN JA KANNATTAVUUDEN KEHITYS
Liiketappio vuodelta 2016 oli -0,8 miljoonaa euroa (-1,1 milj. euroa) ja tulos
ennen veroja oli –1,2 miljoonaa euroa (-1,7 milj. euroa). Oikaistu liiketulos
vuodelta 2016 oli -0,4 miljoonaa euroa (-0,2) ja oikaistu tulos ennen veroja
oli -0,8 (-0,9) miljoonaa euroa. Oikaisuerät olivat 0,4 miljoonaa euroa ja ne
sisältävät toukokuussa käynnistettyyn tehostusohjelmaan ja Sistema Finance
S.A.:n julkiseen ostotarjoukseen liittyviä kuluja (oikaisueriksi luettavat
kulut edellisenä vuonna 0,8 milj. euroa).
Verrattuna edelliseen vuoteen koko vuoden oikaistuun liiketulokseen vaikutti
negatiivisesti liikevaihdon lasku ja positiivisesti toteutetut
tehostustoimenpiteet. Oikaistuun tulokseen ennen veroja vaikutti positiivisesti
lisäksi edellisvuotta pienemmät rahoituskulut.
RAHOITUS JA INVESTOINNIT
Konsernin rahoitusasema oli tyydyttävä katsauskauden lopussa. Konsernin
omavaraisuusaste oli 41 % (37 %) ja nettorahoitusvelat 5,0 miljoonaa euroa (6,5
milj. euroa). Joulukuussa 2016 yhtiö neuvotteli rahoittajien kanssa uudet
rahoituspäätökset vuodelle 2017. Osaan uusista rahoituspäätöksistä sisältyy
käyttökatteeseen liittyviä kovenantteja. Käyttökatekovenantit kohdistuvat 2,5
miljoonan euron rahoitusvelkoihin ja näistä rahoitusveloista 1,3 (1,9)
miljoonaan euroon kohdistui jo ennestään 30 % omavaraisuuteen liittyvä
kovenanttiehto.
Osana Honkarakenteen rahoitusjärjestelyjä Honkarakenteen pääomistaja
Saarelainen Oy myönsi marraskuussa Honkarakenne Oyj:lle vakuudettoman
pankkilainoille alisteisen juniorilainan summaltaan 0,3 miljoonaa euroa.
Konsernin likvidien varojen määrä oli 0,4 miljoonaa euroa (1,1 milj. euroa).
Tämän lisäksi konsernilla on 5,4 (7,8) miljoonan euron shekkitililimiitti,
josta katsauskauden lopussa oli käytössä 1,2 miljoonaa euroa (2,5 milj. euroa).
Nettovelkaantumisaste (gearing) oli 75 % (81 %).
Konsernin käyttöomaisuusinvestoinnit vuonna 2016 olivat 0,1 miljoonaa euroa
(0,1 milj. euroa).
TUOTTEET JA MARKKINOINTI
Finland & Baltics –liiketoiminta-alueella panostettiin alueelliseen
markkinointiin, talonäyttöjä ja tapahtumia myyntikonttoreissa lisättiin ja
toteutettiin alueellisia myyntikampanjoita. Viimeisen vuosineljänneksen aikana
uudistettiin brändistrategiaa. Vuoden viimeisellä neljänneksellä Suomessa
myynti laski, mutta omakotitalomyynti jatkui hyvänä.
Russia & CIS –liiketoiminta-alueella loppuvuonna myynti kehittyi
positiivisesti. Yhtiö järjesti viimeisen vuosineljänneksen aikana
tuotekoulutusta Venäjän maahantuojan henkilöstölle. Vaikka myynti Venäjällä
parani loppuvuonna, niin koko vuoden kumulatiivinen liikevaihto laski
edellisvuodesta 15 %. Markkinatilanteen arvioidaan jatkuva Venäjällä vaikeana.
Global Markets –liiketoiminta-alueella jälleenmyyjäverkoston kehittämistä ja
myynnin uudelleen organisointia jatkettiin ja mm. Euroopan toiminnot
organisoidaan uudelleen. Saksankielinen Eurooppa ja kansainväliset projektit
jäävät merkittävästi edellisvuodesta sekä myynnissä että liikevaihdossa.
TUTKIMUS- JA KEHITYSTOIMINTA
Tutkimus- ja kehitystoiminnassa keskityttiin erityisesti terveellisen
julkisrakentamisen ja modernin arkkitehtuurin ratkaisuihin. Honkarakenne
julkisti sekä kotimaan markkinoille että vientiin Terveelliset hoiva- ja
koulukonseptit, joissa julkisrakentamisen erityisvaatimukset on otettu
huomioon. Terve Talo -kehitystyötä jatkettiin ja vuoden 2016 lopussa VTT:n
myönsi Honkarakenteelle Terve Talo –sertifikaatin anto-oikeuden aikaisempaa
laajemmalle, myös osittain asiakkaan omatoimirakentamista sisältävälle,
toimituskokonaisuudelle.
Konsernin tutkimus- ja kehitysmenot olivat tammi-joulukuussa 0,3 miljoonaa
euroa (0,4), mikä vastasi 0,8 % liikevaihdosta (0,9 %). Konserni ei ole
tilikaudella aktivoinut kehitysmenoja.
HENKILÖSTÖ
Konsernin keskimääräinen henkilöstömäärä henkilötyövuosina mitattuna oli vuoden
aikana yhteensä 110 (115) henkilöä. Vähennystä edellisen vuoden vastaavaan
ajankohtaan oli 5 henkilöä. Konsernin palveluksessa oli keskimäärin 136 (139)
henkilöä vuoden aikana. Vuoden lopussa konsernin palveluksessa oli 132 (134)
henkilöä.
Touko-kesäkuussa 2016 konserni kävi Suomessa yhteistoimintaneuvottelut, joiden
perusteella yhtiö sopi, että toimihenkilöitä ja ylempiä toimihenkilöitä voidaan
lomauttaa maksimissaan yhteensä 90 päivää. Samalla työntekijöiden osalta
sovittiin, että siirrytään tekemään lyhennettyä työviikkoa. Järjestelyt ovat
voimassa toimihenkilöiden osalta 31.3.2017 asti ja työntekijöiden osalta
31.5.2017 asti.
MUUTOKSET YHTIÖN JOHDOSSA
Kesäkuussa Honkarakenteen talousjohtaja Mikko Jaskari ilmoitti siirtyvänsä
toisen työnantajan palvelukseen. Mikko Jaskarin työsuhde päättyi 31.7.2016.
Honkarakenteen Vice President – Operations, Erja Heiskanen lopetti työnsä
Honkarakenteella tehostusohjelmaan liittyvän organisaatiouudistuksen vuoksi
kesäkuun lopussa.
MUUTOKSET KONSERNIRAKENTEESSA
Ylimmän johdon kannustusjärjestelmäksi vuonna 2010 luotu Honka Management Oy on
joulukuussa toteutetun osakehankinnan jälkeen kokonaisuudessaan Honkarakenne
Oyj:n omistuksessa, Honkarakenne Oyj:n aikaisempi omistusosuus oli 47 %.
Osakkuussopimuksen perusteella Honkarakenne Oyj:llä oli jo ennen joulukuista
osakeostoa ollut määräysvalta Honka Management Oy:öön, minkä vuoksi yhtiö on jo
aiemmin yhdistetty konsernitilinpäätökseen.
VAPAAEHTOINEN JULKINEN OSTOTARJOUS HONKARAKENNE OYJ:N OSAKKEISTA
Sistema Finance S.A. ilmoitti 3.11.2016 tekevänsä vapaaehtoisen julkisen
käteisostotarjouksen ostaakseen kaikki Honkarakenne Oyj:n liikkeeseen lasketut
A-sarjan ja B-sarjan osakkeet (B-sarjan osakkeet Nasdaq Helsinki Oy:ssä HONBS).
Honkarakenne Oyj pääomistaja Saarelainen Oy ilmoitti 4.11.2016 Honkarakenne
Oyj:n hallitukselle, ettei se tule hyväksymään ehdotettua ostotarjousta.
Sistema Finance S.A. aloitti 11.11.2016 edellä mainitun ilmoittamansa
vapaaehtoisen julkisen käteisostotarjouksen jonka tarjousaika päättyisi
16.12.2016 klo 16.00.
Honkarakenne Oyj:n hallitus julkaisi 9.12.2016 lausunnon Sistema Finance S.A.
tekemästä ostotarjouksesta. Sistema Finance S.A.:n ilmoitti 16.12.2016
pidentävänsä kaikista Honkarakenne Oyj:n (”Honka”) osakkeista tehdyn
vapaaehtoisen julkisen käteisostotarjouksen tarjousaikaa 19.1.2017 klo 16.00
asti. Lisäksi Sistema Finance S.A. ilmoitti tällöin, että se sai 12.12.2016
Venäjän federaation kilpailuviranomaisten hyväksynnän ostotarjouksessa
suunniteltua transaktiota koskien.
Sistema Finance S.A. ilmoitti kaikista Honkarakenne Oyj:n osakkeista tekemänsä
vapaaehtoisen julkisen ostotarjouksen alustavan tuloksen 20.1.2017 ja
lopullisen tuloksen 24.1.2017. Sistema Finance S.A.:n ilmoituksen mukaan
ostotarjouksessa tarjottiin 192 866 B-sarjan osaketta, jotka edustavat 3,7
prosenttia Hongan osakkeista. Sistema Finance S.A. ilmoitti, että se ei toteuta
ostotarjousta sen ehtojen mukaisesti, koska toteuttamisen ehtona ollutta
vähintään 67 prosentin osuutta sekä Hongan A- että B-sarjan osakkeista ei
saavutettu.
Sistema Finance S.A. julkiseen ostotarjoukseen liittyvät kulut on
poikkeuksellisuutensa vuoksi sisällytetty oikaisueriin laskettaessa oikaistua
liiketulosta ja oikaistua tulosta ennen veroja.
PITKÄN AIKAVÄLIN PALKITSEMISJÄRJESTELMÄ
Hallitus päätti vuoden 2013 toisen vuosineljänneksen aikana konsernin
johtoryhmän jäsenille suunnatusta pitkän aikavälin osakepohjaisesta
kannustinjärjestelmästä. Osakepalkkiojärjestelmän ansaintajakso alkoi 1.1.2013
ja päättyy 31.12.2016. Järjestelmän mahdollinen palkkio ansaintajaksolta
perustuu kumulatiiviseen osakekohtaiseen tulokseen (EPS) 2013 - 2016 ja
keskimääräiseen sijoitetun pääoman tuottoon (ROCE) 2013 - 2016. Palkkiot
ansaintajaksolta 2013 - 2016 maksetaan vuonna 2017 yhtiön B-sarjan osakkeiden
ja rahan yhdistelmänä. Ansaintajakson perusteella maksettavat palkkiot
vastaavat yhteensä enintään noin 340.000 Honkarakenne Oyj:n B-osakkeen arvoa
sisältäen myös rahana maksettavan osuuden.
Vuoden 2016 lopussa osakeohjelman ansaintajakso päättyi eikä ohjelman
perusteella makseta palkkioita, maksettavat palkkiot oli jo vuotta aikaisemmin
arvioitu nollaksi.
Honkarakenne Oyj:n hallitus päätti 31.5.2010 Honkarakenne-konsernin johdon
osakeomistusjärjestelmästä, jonka tarkoitus on mahdollistaa johdon merkittävä
pitkäaikainen omistus yhtiössä. Tähän liittyen on Honka Management Oy hankki
yhteensä 286.250 Honkarakenne Oyj:n B-osaketta vuosina 2010-2011. Joulukuussa
2016 Honka Management Oy:n osakkaat sopivat yhteisymmärryksessä järjestelmän
purkamisesta siten, että Honkarakenne Oyj hankki omistukseensa koko Honka
Management Oy:n osakekannan ostamalla järjestelmässä mukana olleiden
johtohenkilöiden osakkeet yhden euron kappalehinnalla. Honkarakenne Oyj:n
aikaisempi omistusosuus Honka Management Oy:n osakkeista oli 47 %.
HONKARAKENNE OYJ:N VUODEN 2016 VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS, HALLITUS JA
TILINTARKASTAJAT
Honkarakenne Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin yhtiön pääkonttorissa
Tuusulassa 15.4.2016. Yhtiökokous vahvisti emoyhtiön ja konsernin
tilinpäätöksen sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja
toimitusjohtajalle vuodelta 2015. Yhtiökokous päätti, että tilikaudelta 2015 ei
jaeta osinkoa.
Yhtiön hallitukseen valittiin edelleen Kati Rauhaniemi, Anita Saarelainen,
Jukka Saarelainen, Mauri Saarelainen ja Arto Tiitinen. Uutena jäsenenä
hallitukseen valittiin Rainer Häggblom. Hallituksen järjestäytymiskokouksessa
hallituksen puheenjohtajaksi valittiin Arto Tiitinen ja hallituksen
varapuheenjohtajaksi valittiin Mauri Saarelainen. Samassa kokouksessa hallitus
päätti perustaa nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan. Nimitys- ja
palkitsemisvaliokunnan jäseniksi valittiin: Arto Tiitinen (valiokunnan
puheenjohtaja), Anita Saarelainen ja Mauri Saarelainen.
Tilintarkastajaksi valittiin uudestaan tilintarkastusyhteisö
PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Maria Grönroos,
KHT.
OMAT OSAKKEET JA HALLITUKSEN VALTUUTUKSET
Honkarakenne ei ole ostanut katsauskaudella omia osakkeitaan. Katsauskauden
lopussa konsernin hallussa on omia B-sarjan osakkeita 364.385 kappaletta
hankintahinnaltaan 1.381.750,23 euroa. Osakkeiden osuus yhtiön kaikista
osakkeista on 6,99 % ja kaikista äänistä 3,34 %. Osakkeiden hankintameno on
konsernitilinpäätöksessä kirjattu vähentämään omaa pääomaa.
Yhtiökokous päätti 15.4.2016, että hallitukselle myönnetään valtuutus hankkia
omia B-osakkeita enintään 400.000 kappaletta yhtiön vapaaseen omaan pääomaan
kuuluvilla varoilla. Lisäksi yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään
maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista ja osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä
tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta
yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutuksen nojalla hallitus voi antaa uusia
osakkeita ja/tai luovuttaa yhtiön hallussa olevia vanhoja B-osakkeita enintään
yhteensä 1.500.000 kappaletta sisältäen myös ne osakkeet, jotka voidaan antaa
erityisten oikeuksien nojalla. Nämä molemmat valtuutukset ovat voimassa
seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka kuitenkin enintään 30.6.2017
saakka.
HALLINNOINTI- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄ
Honkarakenne Oyj noudattaa hallinnoinnissaan osakeyhtiölakia sekä
Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodia
(Corporate Governance) 2015 (voimaan 1.1.2016). Hallinnointi- ja
ohjausjärjestelmistä saa lisää tietoa yhtiön verkkosivuilta osoitteesta
www.honka.com.
LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Venäjä on yksi Honkarakenteen merkittävimmistä liiketoiminta-alueista. Ukrainan
kriisiin liittyvät pakotteet ja voimakkaat valuuttakurssivaihtelut aiheuttavat
tällä hetkellä epävakautta Venäjän markkinoilla. Tällä voi olla merkittäviä
vaikutuksia myös Honkarakenteen liiketoimintaan.
Joulukuussa 2016 yhtiö neuvotteli rahoittajien kanssa uudet rahoituspäätökset
vuodelle 2017. Osaan uusista rahoituspäätöksistä sisältyy käyttökatteeseen
liittyviä kovenantteja. Käyttökatekovenantit kohdistuvat 2,5 miljoonan euron
rahoitusvelkoihin ja näistä rahoitusveloista 1,3 (1,9) miljoonaan euroon
kohdistui jo ennestään 30 % omavaraisuuteen liittyvä kovenanttiehto. Mikäli
yhtiön myynti ei kehity riittävän hyvin, on mahdollista, että kovenanttiehdot
rikkoontuvat seuraavan vuoden aikana.
Taseessa olevien erien arvostus perustuu johdon tämän hetken arvioihin. Mikäli
näihin arvioihin tulee muutoksia, saattaa sillä olla vaikutuksia yhtiön
tulokseen.
Tilinpäätöksessä taseen laskennallisiin verosaamisiin sisältyy 1,5 miljoonan
euron suuruinen erä, joka liittyy käyttämättömiin verotuksellisiin tappioihin.
Näistä 0,5 miljoonaa vanhenee vuonna 2019 ja 0,7 miljoonaa vuosina 2021-2025.
Honkarakenteen näkemyksen mukaan taseeseen merkityt laskennalliset verosaamiset
pystytään hyödyntämään käyttäen arvioitua verotettavaa tuloa, joka perustuu
Honkarakenteen liiketoimintasuunnitelmiin sisältäen tämän hetkisen
tehostamisohjelman. Mikäli pitkän aikavälin tulos ei kehity odotetun mukaisesti
on mahdollista, että verosaamisia ei ehditä hyödyntämään ajallaan ja niistä on
tehtävä arvonalennus. Vuonna 2016 yhtiö ei ole kirjannut taseeseen uutta
laskennallista verosaamista.
RAPORTOINTI
Tämä tiedote sisältää tulevaisuuteen suuntautuneita lausumia, jotka perustuvat
tällä hetkellä yhtiön johdon tiedossa oleviin oletuksiin sekä johdon
tämänhetkisiin päätöksiin ja suunnitelmiin. Vaikka johto uskoo, että
tulevaisuuteen suuntautuneet oletukset ovat perusteltuja, mitään varmuutta ei
ole siitä, että kyseiset oletukset osoittautuvat oikeiksi.
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia
noudattaen. Honkarakenne on tämän tilinpäätöstiedotteen laatimisessa
noudattanut samoja laatimisperiaatteita kuin vuositilinpäätöksessään.
Tilinpäätöstiedotetta tulee lukea yhdessä vuoden 2015 tilinpäätöksen kanssa.
1.1.2016 voimaan tulleet uudistetut standardit ja tulkinnat eivät ole
vaikuttaneet katsauskaudella esitettyihin lukuihin.
Honkarakenne siirtyi noudattamaan puolivuosikatsauksesta lähtien
raportoinnissaan Euroopan arvopaperiviranomaisen (ESMA) suositusta
vaihtoehtoisista tunnusluvuista (APM). Vaihtoehtoisella tunnusluvulla
tarkoitetaan taloudellista tunnuslukua, joka on muu kuin IFRS-normistossa
määritelty tai nimetty taloudellinen tunnusluku. Tämän vuoksi aikaisemman
ilmaisun ”ilman kertaeriä” sijasta käytetään termiä ”oikaistu”. Oikaisueriksi
yhtiö luokittelee sellaiset merkittävät liiketapahtumat, joiden katsotaan
vaikuttavan eri raportointikausien väliseen vertailuun. Tällaisia ovat muun
muassa merkittävät uudelleenjärjestelykulut, merkittävät arvonalentumistappiot
tai niiden peruutukset, merkittävät omaisuuserien luovutusvoitot ja –tappiot
tai muut tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavat merkittävät tulot tai
kulut. Sistema Finance S.A. julkiseen ostotarjoukseen liittyvät kulut on
poikkeuksellisuutensa vuoksi sisällytetty oikaisueriin laskettaessa oikaistua
liiketulosta ja oikaistua tulosta ennen veroja.
Luvut ovat tilintarkastamattomia.
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Sistema Finance S.A. ilmoitti kaikista Honkarakenne Oyj:n osakkeista tekemänsä
vapaaehtoisen julkisen ostotarjouksen alustavan tuloksen 20.1.2017 ja
lopullisen tuloksen 24.1.2017. Sistema Finance S.A.:n ilmoituksen mukaan
ostotarjouksessa tarjottiin 192 866 B-sarjan osaketta, jotka edustavat 3,7
prosenttia Hongan osakkeista. Sistema Finance S.A. ilmoitti, että se ei toteuta
ostotarjousta sen ehtojen mukaisesti, koska toteuttamisen ehtona ollutta
vähintään 67 prosentin osuutta sekä Hongan A- että B-sarjan osakkeista ei
saavutettu.
HALLITUKSEN EHDOTUS VOITTOVAROJEN KÄYTÖSTÄ
Emoyhtiöllä ei ole jakokelpoisia tai voitonjakokelpoisia varoja. Tilikauden
tappio emoyhtiössä on –0,1 miljoonaa euroa.
Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että 31.12.2016 päättyneeltä
tilikaudelta ei jaeta osinkoa.
NÄKYMÄT VUODELLE 2017
Honkarakenteen näkemyksen mukaan vuonna 2017 liikevaihto on suurempi ja tulos
ennen veroja on parempi kuin edellisvuonna.
YHTIÖKOKOUS
Honkarakenne Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään perjantaina 7.4.2017 klo
14.00 Järvenpäässä.
HONKARAKENNE OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
toimitusjohtaja Marko Saarelainen, puh. 040 542 0254,
marko.saarelainen@honka.com
Tämä ja aiemmat tiedotteet löytyvät yhtiön internetsivulta www.honka.com.
Honkarakenne julkaisee viimeistään viikolla 11 yhtiön verkkosivuilla
www.honka.com hallituksen toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen vuodelta 2016
sekä erillisen selvityksen hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä (Corporate
Governance Statement). Vuoden 2017 puolivuotiskatsaus julkaistaan 10.8.2017.
JAKELU
NASDAQ OMX Helsinki Oy
Keskeiset tiedotusvälineet
Finanssivalvonta
www.honka.com
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
Tilintarkastamaton 10-12 10-12 1-12 1-12
/2016 /2015 /2016 /2015
Milj. euroa
Liikevaihto 10,3 9,9 36,1 39,1
Liiketoiminnan muut tuotot 0,2 0,2 0,4 0,3
Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden -0,6 0,0 -0,2 -0,6
varastojen muutos
Aineiden ja tarvikkeiden käyttö -5,8 -6,4 -23,0 -24,8
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut -1,7 -1,7 -6,7 -7,5
Poistot -0,4 -0,5 -1,8 -2,0
Arvonalentumiset 0,0 -0,2 0,0 -0,3
Liiketoiminnan muut kulut -1,7 -1,4 -5,5 -5,3
Liikevoitto/-tappio 0,3 -0,1 -0,8 -1,1
Rahoitustuotot 0,0 0,0 0,2 0,2
Rahoituskulut 0,1 -0,2 -0,5 -0,8
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0,0 -0,0 0,0 -0,1
Voitto/tappio ennen veroja 0,4 -0,3 -1,2 -1,7
Tuloverot -0,0 0,2 -0,3 0,6
Katsauskauden voitto/tappio 0,4 -0,1 -1,4 -1,1
Muut laajan tuloksen erät
Muuntoerot -0,2 0,0 0,1 0,2
Katsauskauden laaja tulos yhteensä 0,3 -0,0 -1,3 -0,9
Katsauskauden tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön omistajille 0,4 -0,1 -1,4 -1,1
Määräysvallattomille -0,0 -0,0 -0,0 -0,0
omistajille
0,4 -0,1 -1,4 -1,1
Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön omistajille 0,3 -0,0 -1,3 -0,9
Määräysvallattomille -0,0 -0,0 -0,0 -0,0
omistajille
0,3 -0,0 -1,3 -0,9
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta
laskettu osakekohtainen tulos:
laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa) 0,09 -0,02 -0,30 -0,23
laimennusvaikutuksella oikaistu 0,09 -0,02 -0,30 -0,23
osakekohtainen tulos (euroa)
Yhtiöllä on kaksi osakesarjaa A-sarja ja B-sarja, joilla on erilainen oikeus
osinkoon. B-sarjan osakkeille maksetaan jaettavasta voitosta päältäpäin 0,20
euroa ja sen jälkeen maksetaan A-sarja osakkeille samoin 0,20 euroa, jonka
jälkeen jäljellä oleva voitto jaetaan tasan kaikkien osakkeiden kesken.
KONSERNITASE 31.12.2016 31.12.2015
Tilintarkastamaton
Milj. euroa
Varat
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 9,6 11,4
Liikearvo 0,1 0,1
Muut aineettomat hyödykkeet 0,1 0,2
Osuudet osakkuusyrityksissä 0,2 0,2
Saamiset 0,1 0,2
Laskennalliset verosaamiset 2,6 2,7
12,7 14,8
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 4,0 4,2
Myyntisaamiset ja muut saamiset 2,8 3,7
Rahavarat 0,4 1,1
7,2 9,1
Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät 0,0 1,0
Varat yhteensä 19,9 24,9
Oma pääoma ja velat 31.12.2016 31.12.2015
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 9,9 9,9
Ylikurssirahasto 0,5 0,5
Sijoitetun vapaan pääoman rahasto 6,5 6,5
Omat osakkeet -1,4 -1,4
Muuntoerot 0,1 -0,0
Kertyneet voittovarat -9,0 -7,8
6,7 7,8
Määräysvallattomien omistajien osuus 0,0 0,2
Oma pääoma yhteensä 6,7 8,0
Pitkäaikaiset velat
Varaukset 0,2 0,2
Rahoitusvelat 4,5 4,5
Muut velat 0,0 0,1
4,6 4,9
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat 7,5 8,5
Tilikauden verotettavan tuloon perustuvat verovelat 0,0 0,1
Varaukset 0,2 0,3
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 0,9 3,1
8,6 12,0
Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin liittyvät 0,0 0,1
velat
Velat yhteensä 13,3 16,9
Oma pääoma ja velat yhteensä 19,9 24,9
KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA
lyhennetty
Tilintarkastamaton
1000 eur Emoyrityksen omistajille kuuluva oma
pääoma
a) b) c) d) e) f) Yht. g) Oma
pääoma
yht.
Oma pääoma 9898 520 6534 -215 -1382 -6638 8716 204 8920
1.1.2015
Tilikauden tulos -1095 -1095 0 -1095
Muuntoero 189 189 189
Johdon -23 -23 -23
kannustusjärjes-tel
mä
Oma pääoma 9898 520 6534 -27 -1382 -7757 7786 204 7990
31.12.2015
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma
pääoma
a) b) c) d) e) f) Yht. g) Oma
pääoma
yht.
Oma pääoma 9898 520 6534 -27 -1382 -7757 7786 204 7990
1.1.2016
Tilikauden tulos -1433 -1433 -3 -1436
Muuntoero 124 124 124
Määräysvallattomien 197 197 -197 0
osuuden hankkiminen
Oma pääoma 9898 520 6534 97 -1382 -8993 6674 4 6678
31.12.2016
a) Osakepääoma
b) Ylikurssirahasto
c) Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
d) Muuntoerot
e) Omat osakkeet
f) Kertyneet voittovarat
g) Määräysvallattomien omistajien osuus
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA 1.1.- 1.1.-
lyhennetty 31.12.2016 31.12.2015
Tilintarkastamaton
Milj. euroa
Liiketoiminnasta 0,5 1,8
Investoinneista, netto 1,1 -0,1
Rahoitustoiminnasta yhteensä -2,2 -1,6
Vieraan pääoman lisäys 0,3 0,2
Vieraan pääoman vähennys -2,5 -1,7
Muut rahoituserät -0,0 -0,1
Likvidien varojen muutos -0,7 0,1
Likvidit varat tilikauden alussa 1,1 1,0
Likvidit varat tilikauden lopussa 0,4 1,1
TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEEN LIITETIEDOT
Laadintaperiaatteet
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia
noudattaen. Honkarakenne on tämän tilinpäätöstiedotteen laatimisessa
noudattanut samoja laatimisperiaatteita kuin vuositilinpäätöksessään 2015
kuitenkin siten, että Honkarakenne on soveltanut vuonna 2016 käyttöön otettavia
uusia tai muutettuja standardeja ja tulkintoja. 1.1.2016 voimaan tulleet
uudistetut standardit ja tulkinnat eivät ole vaikuttaneet katsauskaudella
esitettyihin lukuihin.
Honkarakenne siirtyi noudattamaan puolivuosikatsauksesta lähtien
raportoinnissaan Euroopan arvopaperiviranomaisen (ESMA) suositusta
vaihtoehtoisista tunnusluvuista (APM). Vaihtoehtoisella tunnusluvulla
tarkoitetaan taloudellista tunnuslukua, joka on muu kuin IFRS-normistossa
määritelty tai nimetty taloudellinen tunnusluku. Tämän vuoksi aikaisemman
ilmaisun ”ilman kertaeriä” sijasta käytetään termiä ”oikaistu”. Oikaisueriksi
yhtiö luokittelee sellaiset merkittävät liiketapahtumat, joiden katsotaan
vaikuttavan eri raportointikausien väliseen vertailuun. Tällaisia ovat muun
muassa merkittävät uudelleenjärjestelykulut, merkittävät arvonalentumistappiot
tai niiden peruutukset, merkittävät omaisuuserien luovutusvoitot ja –tappiot
tai muut tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavat merkittävät tulot tai
kulut.
Luvut ovat tilintarkastamattomia.
Honkarakenteella on kolme maantieteellistä toimintasegmenttiä, jotka on
yhdistelty yhdeksi raportoitavaksi segmentiksi. Maantieteellisesti myynti
jakautuu seuraavasti: Finland & Baltics, Russia & CIS ja Global Markets. Johdon
sisäinen raportointi vastaa IFRS-raportointia ja tästä syystä erillisiä
täsmäytyksiä ei esitetä.
Konsernin aineelliset hyödykkeet
Tilintarkastamaton Aineelliset hyödykkeet
Milj. euroa
Hankintameno 1.1.2016 51,0
Lisäykset 0,1
Vähennykset -1,1
Hankintameno 31.12.2016 50,0
Kertyneet poistot 1.1.2016 -39,6
Vähennykset 0,9
Tilikauden poisto -1,7
Kertyneet poistot 31.12.2016 -40,4
Kirjanpitoarvo 1.1.2016 11,4
Kirjanpitoarvo 31.12.2016 9,6
Oikaisuerät
Tilikauden 2016 tulokseen sisältyy toukokuussa käynnistettyyn tehostusohjelmaan
ja Sistema Finance S.A. julkiseen ostotarjoukseen liittyviä kuluja 0,4
miljoonaa euroa (oikaisueriksi luettavat kulut edellisenä vuonna 0,8 milj.
euroa).
Omat osakkeet
Honkarakenne ei ole ostanut katsauskaudella omia osakkeita. Katsauskauden
lopussa konsernin hallussa on omia Honkarakenne B-sarjan osakkeita 364.385
kappaletta hankintahinnaltaan 1.381.750,23 euroa. Näiden osakkeiden osuus
yhtiön kaikista osakkeista on 6,99 % ja kaikista äänistä 3,34 %. Osakkeiden
hankintameno on konsernitilinpäätöksessä kirjattu vähentämään omaa pääomaa.
Konsernin vastuusitoumukset
Tilintarkastamaton 31.12.2016 31.12.2015
Milj. euroa
Omista veloista
- Kiinnitykset 17,4 25,7
- Muut takaukset 2,3 1,9
Vuokravastuut 0,1 0,3
Leasing-vastuut 0,1 0,2
Valuuttatermiinien nimellisarvot 2,2 1,8
Johdannaissopimukset 0,1 0,2
Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiri koostuu tytäryhtiöistä ja osakkuusyrityksistä sekä yhtiön
johdosta ja heidän vaikutusvaltayhtiöistään sekä Saarelaisten osakassopimuksen
piiriin kuuluvat henkilöt ja heidän määräysvaltayhtiönsä. Lähipiiriin kuuluva
johto koostuu hallituksesta, toimitusjohtajasta ja yhtiön johtoryhmästä.
Tavaroiden ja palveluiden hinnoittelu lähipiiriin kuuluvien kanssa perustuu
markkinaehtoiseen hinnoitteluun.
Tilikaudella on tehty tavanomaisia liiketoimia lähipiiriin kuuluvien kanssa
seuraavasti: lähipiirille on myyty 258 tuhannella eurolla ja myyntisaamiset
lähipiiriltä on 69 tuhatta euroa ja lähipiiriltä on ostettu 410 tuhannella
eurolla tavaroita ja palveluita ja ostovelat lähipiirille ovat 61 tuhatta
euroa.
Osana Honkarakenteen rahoitusjärjestelyjä Honkarakenteen pääomistaja
Saarelainen Oy myönsi marraskuussa Honkarakenne Oyj:lle vakuudettoman
pankkilainoille alisteisen juniorilainan summaltaan 0,3 miljoonaa euroa.
Aikaisemmin yhtiön ylimmän johdon omistamalta Honka Management Oy:llä on
vuosina 2010 ja 2011 myönnetty yhteensä 0,9 miljoonan euron laina Honkarakenne
Oyj:ltä, tästä lainasta on emoyhtiössä tehty vuosina 2014 ja 2015
arvonalennuskirjaus suuruudeltaan yhteensä 0,4 miljoonaa euroa.
KONSERNIN TUNNUSLUVUT
1-12 1-12
Tilintarkastamaton 2016 2015
Tulos/osake euro -0,30 -0,23
Oman pääoman tuotto % -20 -13
Omavaraisuusaste % 41 37
Oma pääoma/ osake euro 1,38 1,61
Nettorahoitusvelat MEUR 5,0 6,5
Nettovelkaantumisaste % 75 81
Bruttoinvestoinnit MEUR 0,1 0,1
% liikevaihdosta 0,2 0,2
Tilauskanta MEUR 16,3 15,0
Henkilöstön määrä keskimäärin Toimihenkilöt 67 71
Työntekijät 69 68
Yhteensä 136 139
Henkilöstö keskimäärin henkilötyövuosina Toimihenkilöt 62 63
Työntekijät 48 51
Yhteensä 110 115
Osakkeiden oikaistu lukumäärä (’000) Katsauskauden 4847 4847
lopussa
Keskimääräinen 4847 4847
tilikaudella
Tunnuslukujen laskentakaavat
Emoyhtiön omistajille
kuuluva voitto
Tulos/osake: --------------------------
-----------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
Tulos ennen veroja – verot
Oman pääoman tuotto-%: -------------------------- x 100
-----------------
Oma pääoma yhteensä,
keskiarvo
Oma pääoma yhteensä
Omavaraisuusaste, %: -------------------------- x 100
-----------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
Nettorahoitusvelat: Rahoitusvelat – rahavarat
Rahoitusvelat – rahavarat
Nettovelkaantumisaste, -------------------------- x 100
-----------------
% (gearing): Oma pääoma yhteensä
Emoyhtiön omistajille
kuuluva oma pääoma
Oma pääoma/osake: --------------------------
-----------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä kauden lopussa
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |
| Slapukai |