2009-07-21 15:00:00 CEST
2009-07-21 15:01:45 CEST
REGULATED INFORMATION
Nordea Pankki Suomi Oyj - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Nordea Pankki Suomi Oyj:n osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2009
Nordea Pankki Suomi Oyj on Nordea Bank AB:n (publ) kokonaan omistama
tytäryhtiö. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki
Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan Suomessa ja ulkomailla.
Nordea Bank AB (publ) on julkisesti noteerattu yhtiö ja koko
Nordea-konsernin emoyhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on jaettu
kolmeen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat pohjoismainen
pankkitoiminta, private banking sekä yhteisöasiakkaat ja
kansainvälinen pankkitoiminta. Nordea Bank AB:n (publ)
osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa
parhaan kuvan konsernista. Suomen varallisuudenhoito- ja
henkivakuutustoiminta sisältyy Nordea-konsernin osavuosikatsaukseen.
Nordea Pankki Suomi -konserni
Yhteenveto tammi-kesäkuusta 2009
Tuotot ja tulos pysyivät korkealla tasolla vuoden 2009
alkupuoliskolla huolimatta selvästi korkeammista nettomääräisistä
arvonalentumistappioista. NPS:n tuotot yhteensä kasvoivat
9 prosenttia 1 520 miljoonaan euroon (1 394), ja kulut yhteensä
8 prosenttia 525 miljoonaan euroon (484). (Suluissa olevat
vertailuluvut ovat vuoden 2008 tammi-kesäkuun lukuja.)
NPS:n liikevoitto oli 835 miljoonaa euroa eli vain hieman pienempi
kuin viime vuodan alkupuoliskolla (884). Oman pääoman tuotto oli
11,4 prosenttia (12,9) ja kulu/tuotto-suhde 35 prosenttia (35).
Arvonalentumistappioiden nettomäärä oli 160 miljoonaa euroa (26).
Tulos pieneni 10 prosenttia 621 miljoonaan euroon (689).
Markkinoiden kehitys vuoden 2009 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana
Suomen talous supistui voimakkaasti vuoden ensimmäisten kuukausien
aikana. Kevään aikana luottamus talouteen on alkanut lisääntyä, ja
osakekurssit ovat nousseet. Työttömyys lisääntyy kuitenkin yhä
jyrkästi. Kuluttajahintojen nousu pysähtyi keväällä. EKP laski
ohjauskorkonsa keväällä ennätysalhaiselle tasolle 1,00 prosenttiin.
Pitkät korot lähtivät kuitenkin nousuun jo keväällä.
Tuotot
Tuotot yhteensä kasvoivat 9 prosenttia 1 520 miljoonaan euroon.
Tuottojen kasvu perustui volyymikasvuun ja vilkkaaseen
asiakaslähtöiseen pääomamarkkinatoimintaan. Talletusmarginaaleihin
kohdistui edelleen paineita, mikä yhdessä korkotason laskun kanssa
heikensi rahoituskatetta. Rahoituskate oli 630 miljoonaa euroa (855).
Luotot yleisölle kasvoivat viime vuoden kesäkuun lopusta prosentin
67,4 miljardiin euroon. Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle
kasvoivat 6 prosenttia 45,7 miljardiin euroon.
Nettomääräiset palkkiotuotot laskivat 29 prosenttia 104 miljoonaan
euroon. Säästämisen tuotteisiin liittyvät palkkiotuotot laskivat, kun
hoidossa oleva varallisuus pieneni, tapahtumamäärät vähenivät ja
varallisuutta siirrettiin pois korkeamarginaalisista tuotteista.
Luotonantoon liittyvät palkkiotuotot kehittyivät suotuisasti, kun
kaupan rahoitukseen liittyvä toiminta keskitettiin Suomeen.
Maksuliikenteeseen ja kortteihin liittyvät palkkiotuotot kasvoivat
volyymikasvun ansiosta. Palkkiokulut kasvoivat 59 prosenttia lähinnä
tapahtumavolyymien ja palkkioiden nousun vuoksi.
Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä kehittyivät
edelleen vahvasti vuoden alkupuoliskolla. Niitä kertyi 753 miljoonaa
euroa (379), joten kasvua oli 99 prosenttia. Asiakaslähtöisen
pääomamarkkinatoiminnan tulos oli edelleen korkea ja ja
riskienhallintatuotteiden kysyntä oli vilkasta.
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta pysyi aiemmalla tasollaan ja oli
miljoona euroa (1).
Muut tuotot kasvoivat 32 miljoonaan euroon (13).
Kulut
Kulut kasvoivat 8 prosenttia ja niitä kertyi 525 miljoonaa euroa
(484).
Henkilöstökulut kasvoivat 9 prosenttia 300 miljoonaan euroon (276)
palkkainflaation sekä aiempaa suurempien tulosperusteisten
palkkioiden ja eläkekulujen vuoksi. Henkilöstömäärä henkilötyövuosina
mitattuna pieneni noin 270 henkilöllä viime vuoden vastaavasta
ajankohdasta.
Muut kulut kasvoivat 8 prosenttia edellisvuoden vastaavasta
ajanjaksosta, ja niitä oli 208 miljoonaa euroa (193).
Tietotekniikkakulut kasvoivat vilkkaan toiminnan myötä, kun taas
markkinointikulut supistuivat viime vuoden vastaavasta ajanjaksosta.
Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä kasvoivat hieman
17 miljoonaan euroon (15).
Kulu/tuotto-suhde oli samalla tasolla kuin vuotta aiemmin eli
35 prosenttia.
Luottotappiot
Suomessa ja Baltian maissa vallinnut jyrkkä laskusuhdanne vaikutti
nettomääräisiin arvonalentumistappioihin. Niitä kertyi 160 miljoonaa
euroa (26) vuoden alkupuoliskolla, ja niiden osuus koko
luottokannasta oli. 0,47 prosenttia.
Nettomääräisten arvonalentumistappioiden ja ongelmaluottojen kasvu
koostuu edelleen useista pienistä ja keskisuurista vastuista pikemmin
kuin muutamasta suuresta vastuusta.
Tässä katsauksessa "Nordea Pankki Suomi" ja "NPS" tarkoittavat
emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus 1680235-8) ja sen
tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea
Pankki Suomi Oyj on Nordea Bank AB:n (publ), kokonaan omistama
tytäryhtiö. Nordea Bank AB (publ) on julkisesti noteerattu yhtiö ja
koko Nordea-konsernin emoyhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on
jaettu kolmeen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat pohjoismainen
pankkitoiminta, Private Banking sekä yhteisöasiakkaat ja
kansainvälinen pankkitoiminta. Nordea Bank AB:n (publ)
osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa
parhaan kuvan
konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki
Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan.
Tässä katsauksessa "Nordea Pankki Suomi" ja "NPS" tarkoittavat
emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus 1680235-8) ja sen
tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea
Pankki Suomi Oyj on Nordea Bank AB:n (publ), kokonaan omistama
tytäryhtiö. Nordea Bank AB (publ) on julkisesti noteerattu yhtiö ja
koko Nordea-konsernin emoyhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on
jaettu kolmeen pohjoismaiseen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat
pohjoismainen pankkitoiminta, private banking sekä yhteisöasiakkaat
ja kansainvälinen pankkitominta. Nordea Bank AB:n (publ)
osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa
parhaan kuvan konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa
Nordea Pankki Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan.
Verot
Efektiivinen veroaste oli vuoden 2009 alkupuoliskolla noin
26 prosenttia, kun se vuoden 2008 alkupuoliskolla oli noin
22 prosenttia.
Tulos
Tulos pieneni 10 prosenttia 621 miljoonaan euroon (689). Oman pääoman
tuotto oli 11,4 prosenttia, kun se viime vuoden alkupuoliskolla oli
12,9 prosenttia.
Tase
(Suluissa olevat vertailuluvut ovat vuoden 2008 lopun lukuja.)
NPS:n taseen loppusumma oli 207 miljardia euroa (220). Muutokseen
vaikuttivat lähinnä johdannaisten tasearvojen pienentyminen ja muiden
varojen väheneminen.
Asuntoluottokanta kasvoi Suomessa 2 prosenttia. Laskusuhdanne on
selvästi vaikuttanut luotonannon kasvuvauhtiin Baltian maissa, ja
asuntoluottokanta oli siellä suurin piirtein samalla tasolla kuin
joulukuussa 2008. Luotonanto yleisölle laski prosentin vuoden 2008
lopusta. Johdannaisten tasearvot ovat pienentyneet lähinnä
korkomuutosten seurauksena.
Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle kasvoivat vuoden
vaihteesta ja niitä oli 45,7 miljardia euroa (45,3).
Pääoma ja pääoman hallinta
NPS:n riskipainotetut saamiset olivat kesäkuun lopussa 73,4 miljardia
euroa ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista, kun vastaava luku
vuoden 2008 lopussa oli 73,1 miljardia euroa ja kesäkuun 2008 lopussa
73,3 miljardia euroa. Siirtymäsäännökset eivät enää vaikuttaneet
riskipainotettuihin saamisiin, joten raportoidut riskipainotetut
saamiset alenivat 8,3 miljardia euroa vuoden 2008 lopun luvuista.
Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin oli
13,3 prosenttia ja vakavaraisuussuhde 13,8 prosenttia. Tilikauden
tulosta ei ole luettu mukaan ensisijaisiin omiin varoihin.
NPS maksoi maaliskuussa Suomen Finanssivalvonnan luvalla
ennenaikaisesti takaisin nimellisarvoltaan 600 miljoonan euron
lainan, jolla on muita lainoja huonompi etuoikeus.
Luottosalkku
Luotot yhteensä olivat kesäkuun 2009 lopussa 67,4 miljardia euroa
(68,3). Yrityksille annettujen luottojen osuus oli 52 prosenttia.
Baltian maihin annettujen luottojen osuus NPS:n luotonannosta oli
12 prosenttia.
NPS:n kotimarkkinoiden talouksien supistuminen on vaikuttanut
ongelmaluottojen määrään ja arvonalentumistappioihin. Vuoden 2009
alkupuoliskolla luottojen laatu heikkeni hieman lähinnä yrityksille
annetuissa luotoissa.
Bruttomääräisiä saamisia, joiden arvo on alentunut, oli kesäkuun 2009
lopussa 1 626 miljoonaa euroa, kun niitä vuoden 2008 lopussa oli
971 miljoonaa euroa. Kasvusta 276 miljoonaa euroa liittyy Baltian
maihin. Saatavakohtaisesti arvostettuja saamisia, joiden arvo on
alentunut, oli nettomääräisesti 1 274 miljoonaa euroa (713). Niiden
osuus koko luotonannosta ennen arvonalentumisia oli 1,09 prosenttia.
Vuoden 2008 lopussa tämä osuus oli 0,61 prosenttia.
Arvonalentumiset olivat Baltian maissa yhteensä 202 miljoonaa euroa,
joista 140 miljoonaa euroa oli saatavaryhmäkohtaisia
arvonalentumisia.
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
Taseen ulkopuoliset sitoumukset kasvoivat 34,2 miljardiin euroon
(33,7). Kasvu liittyi lähinnä myönnettyjen luottolimiittien
käyttämättömiin osuuksiin. Johdannaisten volyymikasvu jatkui, ja
niitä oli 4 314 miljardia euroa (3 781).
Liiketoiminnan myynti
Menox Palvelut Oy:n liiketoiminta myytiin kesäkuun 2009 alussa ISS
Palvelut Oy:lle. Menoxin kaikki noin 60 työntekijää jatkavat ISS
Palvelut Oy:n palveluksessa arkisto-, jakelu- ja
vastaanottopalvelutehtävissä.
Riskit ja epävarmuustekijät
Nordean tuottopohja perustuu konsernin liiketoimintaan laajan ja
monipuolisen asiakaskunnan kanssa. Asiakkaina on henkilö- ja
yritysasiakkaita sekä finanssipalveluyrityksiä eri maantieteellisiltä
alueilta ja toimialoilta.
Nordean merkittävin riski on luottoriski. Konsernilla on myös
esimerkiksi markkinariskejä, likviditeettiriskejä, operatiivisia
riskejä ja henkivakuutusriskejä. Lisätietoja riskeistä annetaan
vuosikertomuksessa.
Finanssikriisi ja makrotaloudellisen tilanteen heikkeneminen eivät
ole toistaiseksi olennaisesti vaikuttaneet Nordean rahoitusasemaan.
Makrotalouden kehitykseen liittyvä epävarmuus on kuitenkin edelleen
suurta ja koko vuoden luottotappiotaso saattaa muodostua jonkin
verran korkeammaksi kuin vuoden alkupuoliskolla, on kasvanut, kuten
on kerrottu näkymissä seuraavalla sivulla.
Millään yllä mainituista riskeistä ei odoteta olevan merkittävää
negatiivista vaikutusta konserniin tai sen taloudelliseen asemaan
kuuden seuraavan kuukauden aikana.
Konserni on osallisena joissakin normaalia liiketoimintaansa
koskevissa oikeudenkäynneissä ja muissa riita-asioissa. Useimmat
näistä koskevat suhteellisen pieniä rahasummia. Millään niistä ei
arvioida olevan olennaista kielteistä vaikutusta konserniin tai sen
taloudelliseen asemaan kuuden seuraavan kuukauden aikana.
Näkymät vuonna 2009
Nordea-konserni odottaa riskisopeutetun tuloksen olevan vuonna 2009
suurempi kuin vuonna 2008. Riskisopeutettu tulos on tulos ennen
arvonalentumistappioita, josta on vähennetty odotetut tappiot ja
vakioveroprosentin mukaan lasketut verot. Vuoden ensimmäisen
neljänneksen osavuosikatsauksessa riskisopeutetun tuloksen
ennustettiin olevan vuonna 2009 suunnilleen samalla tasolla kuin
vuonna 2008. NPS:n odotetaan myötävaikuttavan tähän kehitykseen.
Kulujen odotetaan Nordea-konsernissa kasvavan hieman vähemmän kuin
vuonna 2008.
Arvonalentumistappioita kertyi Nordea-konsernissa vuoden
alkupuoliskolla 0,55 prosenttia luottokannasta, kun Swiss Air Groupin
velkajärjestelyn yhteydessä vuonna 2001 syntyneeseen, Nordean
kiistämään vaateeseen liittyvää varausta ei oteta huomioon. Luku
vastaa vuoden alussa julkistettuja näkymiä. Maailmantalous ja
pohjoismaiset taloudet ovat supistuneet huomattavasti vuoden alussa
odotettua enemmän, joten epävarmuus siitä, miten taloudellinen
taantuma vaikuttaa asiakkaiden kassavirtaan ja sitä kautta
Nordea-konsernin luottosalkkuun, on lisääntynyt. Tämän vuoksi koko
vuoden luottotappiotaso saattaa muodostua jonkin verran korkeammaksi
kuin vuoden alkupuoliskolla.
Nordea-konsernin efektiivisen veroasteen odotetaan olevan noin 25
prosenttia.
Tukholma, 21. heinäkuuta 2009
Hallitus
Tunnusluvut
Tuloslaskelma
1-6 1-6 Muutos 1-12
Miljoonaa euroa 2009 2008 % 2008
Rahoituskate 630 855 -26 1 812
Palkkiotuotot ja -kulut, netto 104 146 -29 215
Voitot/tappiot käypään arvoon
arvostettavista eristä, netto 753 379 99 770
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 1 1 0 -4
Muut liiketoiminnan tuotot 32 13 146 29
Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 520 1 394 9 2 822
Henkilöstökulut -300 -276 9 -537
Muut kulut -208 -193 8 -397
Poistot aineellisista ja aineettomista
hyödykkeistä -17 -15 13 -33
Liiketoiminnan kulut yhteensä -525 -484 8 -967
Tulos ennen arvonalentumistappioita 995 910 9 1 855
Arvonalentumistappiot luotoista, netto -160 -26 515 -133
Pysyviin vastaaviin kuuluvien
arvopapereiden arvonalentumiset 0 0 -
Aineellisten ja aineettomien
hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 0 0 0
Liikevoitto 835 884 -6 1 722
Tuloverot -214 -195 10 -389
Tilikauden tulos 621 689 -10 1 333
Liiketoiminnan volyymit, avaintiedot
30.6. 30.6. Muutos 31.12. Muutos
Miljoonaa euroa 2009 2008 % 2008 %
Luotot yleisölle 67 364 66 500 1 68 293 -1
Yleisön talletukset ja muut
velat yleisölle 45 663 43 085 6 45 279 1
Oma pääoma 10 596 10 629 0 11 275 -6
Taseen loppusumma 206 838 176 666 17 219 961 -6
Tunnusluvut
1-6 1-6 1-12
2009 2008 2008
Oman pääoman tuotto, % 11,4 12,9 12,1
Kulu/tuotto-suhde, % 35 35 34
Vakavaraisuussuhde, ensisijaiset omat
varat1, % 13,3 12,8 12,0
Vakavaraisuussuhde1, % 13,8 14,2 13,3
Ensisijaiset omat varat1, miljoonaa euroa 9 784 9 833 9 807
Riskipainotetut saamiset,
siirtymäsäännösten mukaan,
miljoonaa euroa 73 402 76 749 81 720
Luottotappiotaso, pistettä 47 9 22
Henkilöstömäärä (henkilötyövuotta)[1] 9 361 9 631 9 634
[1] Kauden lopussa
Tunnuslukujen laskentakaavat
Oman pääoman tuotto, %:
100 x (Liikevoitto - verot) / (Oma pääoma (vuoden alun ja lopun
keskiarvo))
Kulu/tuotto-suhde, %:
100 x (Liiketoiminnan kulut yhteensä / liiketoiminnan tuotot
yhteensä)
Puolivuosittainen kehitys
1-6 1-6
Palkkiotuotot ja -kulut, miljoonaa euroa 2009 2008
Varallisuudenhoito 14 23
Henkivakuutus 6 4
Arvopaperivälitys 13 10
Säilytyspalvelut 19 26
Talletukset 2 2
Säästämiseen liittyvät palkkiotuotot yhteensä 54 65
Maksuliikenne 81 73
Kortit 29 22
Maksuihin liittyvät palkkiotuotot yhteensä 110 95
Luotonanto 40 37
Takaukset ja dokumenttimaksut 56 39
Luotonantoon liittyvät palkkiotuotot yhteensä 96 76
Muut palkkiotuotot 41 34
Palkkiotuotot 301 270
Maksuliikenne -35 -29
Muut palkkiokulut -162 -95
Palkkiokulut -197 -124
Palkkiotuotot ja -kulut, netto 104 146
1-6 1-6
Hallintokulut, miljoonaa euroa 2009 2008
Henkilöstökulut -300 -276
Tietotekniikkakulut[1] -75 -61
Markkinointikulut -11 -18
Posti-, puhelin- ja toimistokulut -21 -21
Vuokra- ja kiinteistökulut -42 -42
Muut -59 -51
Kulut -508 -469
[1] Sisältää tietotekniikka- ja huoltokulut sekä konsulttien
palkkiot. Kokonaisuudessaan tietotekniikkakulut olivat 97 miljoonaa
euroa vuoden 2009 ensimmäisellä puoliskolla (vuoden 2008
ensimmäisellä puoliskolla 85 miljoonaa euroa).
Tuloslaskelma
1-6 1-6 1-12
Miljoonaa euroa Liite 2009 2008 2008
Liiketoiminnan tuotot
Korkotuotot 1 666 2 741 5 694
Korkokulut -1 036 -1 886 -3 882
Rahoituskate 630 855 1 812
Palkkiotuotot 301 270 545
Palkkiokulut -197 -124 -330
Palkkiotuotot ja -kulut, netto 104 146 215
Voitot/tappiot käypään arvoon
arvostettavista eristä, netto 3 753 379 770
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 1 1 -4
Muut liiketoiminnan tuotot 32 13 29
Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 520 1 394 2 822
Liiketoiminnan kulut
Hallintokulut:
Henkilöstökulut -300 -276 -537
Muut kulut -208 -193 -397
Poistot ja arvonalentumiset
aineellisista ja aineettomista
hyödykkeistä -17 -15 -33
Liiketoiminnan kulut yhteensä -525 -484 -967
Tulos ennen arvonalentumistappioita 995 910 1 855
Arvonalentumistappiot luotoista, netto 4 -160 -26 -133
Pysyviin vastaaviin kuuluvien
arvopapereiden arvon-alentumiset 0 0 -
Aineellisten ja aineettomien
hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 0 0 0
Liikevoitto 835 884 1 722
Tuloverot -214 -195 -389
Tilikauden tulos 621 689 1 333
Josta:
Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien
osuus 620 688 1 331
Määräysvallattomien omistajien osuus 1 1 2
Yhteensä 621 689 1 333
Laaja tuloslaskelma
1-6 1-6 1-12
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008
Tilikauden tulos 621 689 1 333
Muuntoerot kauden aikana 0 0 0
Myytävissä olevat sijoitukset:
Arvostusvoitot/-tappiot tilikauden aikana 0 -1 -1
Verot arvostusvoitoista/-tappioista
tilikauden aikana 0 0 0
Muut laajan tuloslaskelman erät, verojen
jälkeen 0 -1 -1
Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 621 688 1 332
Josta:
Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien
osuus 620 687 1 330
Määräysvallattomien omistajien osuus 1 1 2
Yhteensä 621 688 1 332
Tase
30.6. 31.12. 30.6.
Miljoonaa euroa Liite 2009 2008 2008
Varat
Käteiset varat ja
keskuspankkitalletukset 2 951 906 1 712
Valtion velkasitoumukset 705 691 673
Saamiset luottolaitoksilta 5 48 863 47 447 56 395
Luotot yleisölle 5 67 364 68 293 66 500
Korolliset arvopaperit 3 679 4 929 3 614
Vakuudeksi annetut
rahoitusinstrumentit - 0 -
Osakkeet 914 982 982
Johdannaissopimukset 8 77 157 85 662 43 686
Korkoriskin suojaavien erien käyvän
arvon muutokset 170 157 -106
Osakkuusyritysosakkeet 52 51 79
Aineettomat hyödykkeet 61 59 53
Aineelliset hyödykkeet 122 117 112
Sijoituskiinteistöt 4 3 4
Laskennalliset verosaamiset 12 15 2
Verosaamiset 126 133 83
Eläke-etuussaamiset 85 82 66
Muut varat 4 152 9 532 2 067
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 421 902 744
Varat yhteensä 206 838 219 961 176 666
Velat ja oma pääoma
Velat luottolaitoksille 41 307 37 713 38 432
Yleisön talletukset ja muut velat
yleisölle 45 663 45 279 43 085
Yleiseen liikkeeseen lasketut
velkakirjat 26 910 31 263 32 968
Johdannaissopimukset 8 76 265 87 291 44 134
Korkoriskin suojaavien erien käyvän
arvon muutokset 17 16 -57
Verovelat 231 341 113
Muut velat 4 466 4 403 4 940
Siirtovelat ja saadut ennakot 833 1 016 1 075
Laskennalliset verovelat 39 39 47
Varaukset 33 59 52
Eläke-etuusvastuut 28 28 44
Velat, joilla on huonompi etuoikeus
kuin muilla veloilla 450 1 238 1 204
Velat yhteensä 196 242 208 686 166 037
Oma pääoma
Määräysvallattomien omistajien
osuudet 8 7 6
Osakepääoma 2 319 2 319 2 319
Ylikurssirahasto 599 599 599
Muut rahastot 2 941 2 941 2 928
Kertyneet voittovarat 4 729 5 409 4 777
Oma pääoma yhteensä 10 596 11 275 10 629
Velat ja oma pääoma yhteensä 206 838 219 961 176 666
Omien velkojen vakuudeksi annettu
omaisuus 10 020 16 840 8 699
Muu vakuudeksi annettu omaisuus - - -
Vastuusitoumukset 16 975 17 119 16 693
4 314 3 780 3 449
Johdannaissopimukset 8 461 569 783
Luottolupaukset[1] 16 695 16 046 17 413
Muut sitoumukset 533 502 549
[1] Sisältää 8 473 miljoonaa euroa myönnettyjen luottolimiittien
käyttämättömiä osuuksia (31. joulukuuta 2008: 7 850 milj., 30.
kesäkuuta 2008: 8 265 milj.)
Oman pääoman muutokset
Nordea Pankki Suomi
Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Muut
rahastot:
Määräys-
Myytä- vallatto Oma
Osake- vissä Kerty- -mien pää-
pää- Ylik- olevat neet omis- oma
Miljoonaa oma urssi- Muut sijoit- voitto- Yhte- tajien yhte-
euroa [1] rahasto rahastot ukset varat ensä osuudet ensä
Oma
pääoma
tilikauden
alussa,
1.1.2009 2 319 599 2 941 0 5 409 11 268 7 11 275
Laajan
tulos-
laskelman
mukainen
tulos 620 620 1 621
Osakeper-
usteiset
maksut 1 1 1
Vuodelta
2008
Maksetut
osingot -1 300 -1 300 -1 300
Muut
muutokset -1 -1 -1
Oma
pää-
oma
30.6.2009 2 319 599 2 941 0 4 729 10 588 8 10 596
Nordea Pankki Suomi
Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Muut
rahastot: Määräys
Myytä- -vallatto Oma
Osake- vissä Kerty- -mien pää-
pää- Ylik- olevat neet omis oma
Miljoonaa oma urssi- Muut sijoit- voitto- Yhte- -tajien yhte-
euroa [1] rahasto rahastot ukset varat ensä osuudet ensä
Oma
pääoma
Tilikauden
alussa,
1.1.2008 2 319 599 2 928 1 4 939 10 786 7 10 793
Laajan
tulos-
laskelman
Mukainen
tulos -1 1 331 1 330 2 1 332
Osakeper-
usteiset
maksut 1 1 1
Vuodelta
2007
Maksetut
osingot -850 -850 -850
Muut
muutokset 13 -12 1 -2 -1
Oma
pää-
oma
31.12.2008 2 319 599 2 941 0 5 409 11 268 7 11 275
Nordea Pankki Suomi
Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Muut
rahastot:
Määräys
Myytä- -vallatto Oma
Osake- vissä Kerty- -mien pää-
pää- Ylik- olevat neet omis- oma
Miljoonaa oma urssi- Muut sijoit- voitto- Yhte- tajien yhte-
euroa [1] rahasto rahastot ukset varat ensä osuudet ensä
Oma
pää-
oma
Tilivuoden
alussa,
1.1.2008 2 319 599 2 928 1 4 939 10 786 7 10 793
Laajan
tulos-
laskelman
mukainen
tulos -1 688 687 1 688
Osakeper-
usteiset
maksut 0 0 0
Vuodelta
2007
Maksetut
osingot -850 -850 -850
Muut
muutokset 0 0 -2 -2
Oma
pää-
oma
30.6.2008 2 319 599 2 928 0 4 777 10 623 6 10 629
[1] Rekisteröityjä osakkeita oli yhteensä 1 030,8 miljoonaa
kappaletta 30.6.2009 (31.12.2008: 1 030,8 miljoonaa, 30.6.2008: 1
030,8 miljoonaa).
Rahavirtalaskelma
1-6 1-6 1-12
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008
Liiketoiminta
Liikevoitto 835 884 1 722
Oikaisut kassavirtaan sisältymättömistä
eristä -465 45 -398
Maksetut tuloverot -315 -50 -86
Liiketoiminnan rahavirta ennen
liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja
velkojen muutosta 55 879 1 238
Liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja
velkojen muutos 82 4,269 4 859
Liiketoiminnan rahavirta 137 5 148 6 097
Investoinnit
Osakkuusyritysosakkeiden
myynnit/hankinnat -1 -7 16
Aineelliset hyödykkeet -19 -17 -42
Aineettomat hyödykkeet -5 -15 -33
Muiden pysyvien vastaavien
hankinnat/myynnit -600 19 -4 157
Investointien rahavirta -625 -20 -4 216
Rahoitustoiminta
Liikkeeseen lasketut / takaisin maksetut
lainat, joilla on huonompi etuoikeus kuin
muilla veloilla -773 -43 -64
Maksetut osingot -1 300 -850 -850
Muut muutokset - -2 -1
Rahoitustoiminnan rahavirta -2 073 -895 -915
Tilikauden rahavirta -2 561 4 233 966
Rahavarat tilikauden alussa 16 400 15 434 15 434
Valuuttakurssimuutosten vaikutus 0 0 0
Rahavarat tilikauden lopussa 13 839 19 667 16 400
Muutos -2 561 4 233 966
Käteiset ja niihin rinnastettavat
varat 30.6. 30.6. 31.12.
Seuraavat erät sisältyvät käteisiin ja niihin
rinnastettaviin varoihin (miljoonaa euroa): 2009 2008 2008
Käteiset varat ja saamiset
keskuspankeilta 2 951 1 712 906
Vaadittaessa maksettavat saamiset
luottolaitoksilta 10,888 17 955 15 494
Käteiset varat sisältävät käteiset maksuvälineet ja ulkomaiset
setelit. Saamisiin keskuspankeilta sisältyvät keskuspankeissa ja
julkisen viranomaisen
ylläpitämissä postisiirtojärjestelmissä olevat tilit, jotka täyttävät
seuraavat ehdot:
- keskuspankin tai postisiirtojärjestelmän kotipaikka on maassa,
jossa yhtiöllä on toimipaikka
- tilillä olevat varat ovat milloin tahansa käytettävissä.
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta sisältävät
käteiset varat lukuun ottamatta joukkolainoja ja muita korollisia
arvopapereita.
Tilinpäätöksen liitetiedot
Liite 1 Tilinpäätösperiaatteet
NPS:n tilinpäätös on laadittu EU:n komission hyväksymien
kansainvälisten IFRS-tilinpäätösstandardien (International Financial
Reporting Standards) ja kansainvälisen tilinpäätöskysymysten
tulkintakomitean (International Financial Reporting Interpretations
Committee, IFRIC) kyseisistä standardeista antamien tulkintojen
mukaisesti. Tilinpäätöksessä on noudatettu lisäksi tiettyjä Suomen
kirjanpitolakiin, Suomen luottolaitostoiminnasta annettuun lakiin,
Finanssivalvonnan määräyksiin ja ohjeisiin sekä
valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja
konsernitilinpäätöksestä antamaan asetukseen siäsältyviä säännökisä.
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset
-standardin säännösten mukaisesti. Osavuosikatsausta ei ole
tilintarkastettu.
Muutokset tilinpäätösperiaatteissa ja esitystavassa
Tilinpäätösperiaatteet ja laskentatavat ovat olennaisilta osiltaan
samat kuin vuoden 2008 tilinpäätöksessä.
Seuraaviin standardeihin tehdyt muutokset on otettu käyttöön 1.
tammikuuta 2009 lähtien: IAS 23 "Vieraan pääoman menot", IAS 27"Konsernitilinpäätös ja erillistilinpäätös" ja IAS 32"Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot ja
esittämistapa" ja IFRS 2 "Osakeperusteiset maksut". Näillä
muutoksilla tai IFRS-standardeihin tehdyillä muutoksilla
(Improvements to IFRSs) tai standardien uusilla tulkinnoilla ei ole
ollut merkitystä tai niiden merkitys on vähäinen. IAS 1"Tilinpäätöksen esittäminen" -standardin muutos ja uusi IFRS 8"Toimintasegmentit" -standardi ovat vaikuttaneet esitystapaan
seuraavasti:
IAS 1 "Tilinpäätöksen esittäminen" -standardin muutos
International Accounting Standards Board (IASB) on muuttanut IAS 1"Tilinpäätöksen esittäminen" -standardia. Muutos koskee Nordeaa
vuoden 2009 ensimmäisestä neljänneksestä lähtien. Muutoksen keskeisin
vaikutus on se, että "Oman pääoman muutokset" esitetään uutena
taulukkona ja "Laaja tuloslaskelma" esitetään heti "Tuloslaskelman"
jälkeen.
Uusi standardi IFRS 8 "Toimintasegmentit"
Nordean on noudatettava IFRS 8 -standardia vuoden 2009 ensimmäisestä
neljänneksestä lähtien. IFRS:n mukaan tiedot toimintasegmenteistä on
esitettävä samalla tavalla kuin yhtiön ylimmälle operatiiviselle
päätöksentekijälle säännöllisesti toimitettavat tiedot, joiden
perusteella tämä kohdentaa resurssit ja arvioi segmenttien toiminnan
tuloksia. Nordean segmenttiraportointia on muutettu lähinnä
yhdistämiskriteereille asetettujen rajoitusten vuoksi. Raporttiin on
lisätty uuden standardin vaatimuksien mukainen liite. Katso liite 2"Segmenttiraportointi".
Liite 2 Segmenttiraportointi
Toimintasegmentit
Shipping,
Oil Services Capital
Pohjoismainen New European & Markets &
pankkitoiminta Markets International Savings
1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6
Miljoonaa
euroa 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008
Liiketoiminnan
tuotot
yhteensä 717 862 87 64 47 36 551 211
Liikevoitto 256 470 7 29 35 28 401 144
Luotot
yleisölle 46 607 46 562 7 307 6 296 7 055 7 184 - -
Yleisön
talletukset ja
muut velat
yleisölle 34 859 32 323 2 029 1 578 4 483 4 439 - -
Muut Toimintasegmentit Konserni
toiminta-segmentit yhteensä Täsmäytys yhteensä
1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6
Miljoonaa
euroa 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008
Liiketoiminnan
tuotot 1 1
yhteensä 170 244 1 572 1 417 -52 -23 520 394
Liikevoitto 120 206 819 877 16 7 835 884
Luotot 67 66
yleisölle 76 390 61 045 60 432 6 319 6 068 364 500
Yleisön
talletukset ja
muut velat 45 43
yleisölle 4 348 4 698 45 719 43 038 -56 47 663 085
Segmenttiraportoinnin ja tilinpäätöksen välinen täsmäytys
1-6 2009
Yleisön
talletukset ja muut
Luotot velat
Miljoonaa euroa Liikevoitto yleisölle yleisölle
Toimintasegmentit yhteensä 819 61 045 45 719
Konsernitoiminnot[1] ja
kohdistamattomat erät 16 6 319 -56
Erot
tilinpäätösperiaatteissa[2] - - -
Total 835 67 364 45 663
1-6 2008
Yleisön
talletukset
ja muut
Luotot velat
Miljoonaa euroa Liikevoitto yleisölle yleisölle
Toimintasegmentit yhteensä 877 60 432 43 038
Konsernitoiminnot
[1] ja kohdistamattomat erät 7 6 068 47
Erot
tilinpäätösperiaatteissa[2] - - -
Total 884 66 500 43 085
[1] Konsernijohdon sihteeristö, sisäinen tarkastus, konsernin
luotonanto ja riskienhallinta, henkilöstö ja identiteetti sekä
konsernin lakiasiat.
[2] Konsernissa kehitetyt ohjelmistot kirjataan suoriteperusteisesti
toimintasegmenttien tulokseen segmenttiraportoinnissa mutta
jaksotetaan IAS 38:n mukaan yhtiön taseessa.
Liite 2, jatkuu
Segmentointiperusteet ja segmenttien tuloksen laskenta
IASB julkaisi marraskuussa 2006 IFRS 8 "Toimintasegmentit"
-standardin, jonka noudattaminen tuli pakolliseksi 1.1.2009 alkaen.
IFRS 8 on vaikuttanut Nordean raportoimiin segmentteihin lähinnä
siten, että aiemmin kokonaisuutena esitetty yhteisöasiakkaat ja
kansainvälinen pankkitoiminta -liiketoiminta-alue on jaettu kolmeen
erilliseen raportointisegmenttiin (New European Markets,
Finanssipalveluyritykset ja Shipping sekä Oil Services &
International), joista New European Markets sekä Shipping, Oil
Services & International esitetään erikseen ja Financial Institutions
on sisällytetty kohtaan Muut toimintasegmentit. Capital Markets &
Savings oli aikaisemmin sisällytetty kohtaan Muut asiakastoiminnot,
mutta IFRS 8 rajojen ylityttyä se raportoidaan nyt erikseen. Muut
toimintasegmentit, jotka eivät ylitä IRFS 8:n raja-arvoja, on
sisällytetty sarakkeeseen "Muut toimintasegmentit". Vertailutiedot on
oikaistu vastaavasti.
Myös segmenttien tuloksen laskentaa on muutettu vuoden 2009
ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Konsernissa kehitetyt ohjelmistot
kirjataan vuoden 2009 ensimmäisestä vuosipuoliskosta lähtien kuluksi
toimintasegmenttien tulokseen, mutta jaksotetaan IAS 38:n mukaan
yhtiön taseessa.
Raportoitavat
toimintasegmentit
Pohjoismainen pankkitoiminta -liiketoiminta-alue harjoittaa täyden
palvelun pankkitoimintaa. Se on Nordean suurin liiketoiminta-alue ja
se palvelee henkilö- ja yritysasiakkaita Pohjoismaiden markkinoilla.
Nordean New European Markets -toiminnon konttorit tarjoavat laajan
valikoiman pankkipalveluja paikallisille ja pohjoismaisille yritys-
ja henkilöasiakkaille Virossa, Latviassa, Liettuassa, Puolassa ja
Venäjällä. Finanssipalveluyritykset-segmentti vastaa Nordean
finanssipalveluyritysasiakkaista. Shipping, Oil Services &
International -segmentti vastaa Nordean shipping- ja öljyalalla
toimivista asiakkaista. Capital Markets & Savings vastaa kaikista
capital markets ja savings tuotteista kaikkien Nordean
asiakassegmenttien osalta.
Liite 3 Voitot/tappiot käypään arvoon
arvostettavista eristä, netto
1-6 1-6 1-12
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008
Osakkeet, osuudet ja muut osakesidonnaiset
instrumentit 17 53 85
Korolliset arvopaperit ja muut korkosidonnaiset
instrumentit 534 168 377
Muut rahoitusinstrumentit 59 45 13
Valuuttakurssimuutokset 143 113 296
Sijoituskiinteistöt 0 0 -1
Yhteensä 753 379 770
Liite 4 Arvonalentumistappiot luotoista, netto
1-6 1-6 1-12
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008
Arvonalentumistappiot tyypeittäin
Saamiset luottolaitoksilta -9 -1 -14
- josta arvonalentumiset -10 -1 -15
- josta toteutuneet luottotappiot - - -
- josta toteutuneiden luottotappioiden kattamiseen
käytetyt arvonalentumiset - - -
- josta arvonalentumisten peruutukset 1 0 1
- josta palautukset aikaisemmin toteutuneista
luottotappioista - - -
Luotot yleisölle -177 -17 -101
- josta arvonalentumiset -180 -52 -157
- josta toteutuneet luottotappiot -25 -12 -26
- josta toteutuneiden luottotappioiden kattamiseen
käytetyt arvonalentumiset 18 9 20
- josta arvonalentumisten peruutukset 8 28 50
- josta palautukset aikaisemmin toteutuneista
luottotappioista 2 10 12
Taseen ulkopuoliset erät[1] 26 -8 -18
- josta arvonalentumiset 0 -8 -19
- josta toteutuneet luottotappiot - - -
- josta toteutuneiden luottotappioiden kattamiseen
käytetyt arvonalentumiset - - -
- josta arvonalentumisten peruutukset 26 0 1
- josta palautukset aikaisemmin toteutuneista
luottotappioista - - -
Yhteensä -160 -26 -133
Arvonalentumistappioiden erittely
Taseeseen kirjattujen arvonalentumisten
muutokset -155 -33 -139
- josta luotot ja muut saamiset,
saatavakohtaisesti arvostetut -116 -12 -94
- josta luotot ja muut saamiset,
saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut -65 -13 -27
- josta taseen ulkopuoliset erät, saatavakohtaisesti
arvostetut[1] 1 0 -1
- josta taseen ulkopuoliset erät,
saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut[1] 25 -8 -17
Suoraan tuloslaskelmaan kirjatut muutokset -5 7 6
- josta toteutuneet luottotappiot, saatavakohtaisesti
arvostetut -7 -3 -6
- josta toteutuneet luottotappiot,
saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut - - -
- josta palautukset aikaisemmin toteutuneista
luottotappioista, saatavakohtaisesti arvostetut 2 10 12
- josta palautukset aikaisemmin toteutuneista
luottotappioista, saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut - - -
Yhteensä -160 -26 -133
[1] Sisältyy taseen varauksiin
Tunnusluvut
1-6 1-6 1-12
2009 2008 2008
Arvonalentumistappioiden osuus luottokannasta[2] 47 9 22
- josta saatavakohtaiset 35 2 15
- josta saatavaryhmäkohtaiset 12 7 7
[2] Nettomääräiset arvonalentumistappiot (vuositasolla) / luotot
yleisölle tilikauden alussa.
Liite 5 Luottosalkku ja siihen sisältyvät
arvonalentumiset
Yhteensä
30.6. 31.12. 30.6.
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008
Luotot ja muut saamiset,
joiden arvo ei ole
alentunut 115 193 115 201 122 485
Luotot ja muut saamiset,
joiden arvo on alentunut 1 626 971 755
- Muut kuin
järjestämättömät 870 608 481
- Järjestämättömät 756 363 274
Luotot ja muut saamiset ennen
arvonalentumisia 116 819 116 172 123 240
Saatavakohtaisesti
arvostettujen saamisten
arvonalentumiset -353 -258 -186
- Muut kuin
järjestämättömät -220 -168 -112
- Järjestämättömät -133 -90 -74
Saatavaryhmäkohtaisesti
arvostettujen saamisten
arvonalentumiset -239 -174 -159
Arvonalentumiset -592 -432 -345
Luotot ja muut saamiset,
kirjanpitoarvo 116 227 115 740 122 895
Luottolaitokset Yleisö
30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12. 30.6.
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008 2009 2008 2008
Luotot ja muut saamiset,
joiden arvo ei ole
alentunut 48 863 47 435 56 398 66 330 67 766 66 087
Luotot ja muut saamiset,
joiden arvo on alentunut 25 27 - 1 601 944 755
- Muut kuin
järjestämättömät 25 27 - 845 581 481
- Järjestämättömät - - - 756 363 274
Luotot ja muut saamiset
ennen
arvonalentumisia 48 888 47 462 56 398 67 931 68 710 66 842
Saatavakohtaisesti
arvostettujen saamisten
arvonalentumiset -25 -14 - -328 -244 -186
- Muut kuin
järjestämättömät -25 -14 - -195 -154 -112
- Järjestämättömät - - - -133 -90 -74
Saatavaryhmäkohtaisesti
arvostettujen saamisten
arvonalentumiset 0 -1 -3 -239 -173 -156
Arvonalentumiset -25 -15 -3 -567 -417 -342
Luotot ja muut saamiset,
kirjanpitoarvo 48 863 47 447 56 395 67 364 68 293 66 500
Liite 5, jatkuu
Arvonalen-
tumiskir-
jausten
täsmäytys
Luotto- Yhte-
laitokset Yleisö ensä
Saat- Saat- Saat-
Saat- ava- Saat- ava- Saat- ava-
Luotot ava- ryhmä- ava- ryhmä- ava- ryhmä-
ja muut kohta- kohta- kohta- kohta- kohta- kohta-
saamiset, isti isesti isesti isesti isesti isesti
miljoonaa arvo- arvo- arvo- arvo- arvo- arvo- Yhte-
euroa stetut stetut stetut stetut stetut stetut ensä
Kauden
alussa,
1.1.2009 -14 -1 -244 -173 -258 -174 -432
Arvonalen-
tumiset -10 - -107 -73 -117 -73 -190
Peruutukset - 1 1 7 1 8 9
Tulosvaik-
utteisesti
kirjatut
muutokset -10 1 -106 -66 -116 -65 -181
Luotto-
tappioiden
kattamiseksi
käytetyt
arvonalen-
tumiset - - 18 - 18 0 18
Valuutta-
kurssimuu-
tosten
vaikutus - - 4 - 4 0 4
Kauden
lopussa,
30.6.2009 -24 0 -328 -239 -352 -239 -591
Kauden
alussa,
1.1.2008 - -2 -186 -138 -186 -140 -326
Arvonalen
tumiset -14 0 -124 -34 -138 -34 -172
Peruutukset 0 1 44 6 44 7 51
Tulosvaik-
utteisesti
kirjatut
muutokset -14 1 -80 -28 -94 -27 -121
Luotto-
tappioiden
kattamiseksi
käytetyt
arvonalen-
tumiset - - 20 0 20 0 20
Valuutta-
kurssimuu-
tosten
ja
uudelleen-
luokittelun
vaikutus - - 2 -7 2 -7 -5
Kauden
lopussa,
31.12.2008 -14 -1 -244 -173 -258 -174 -432
Kauden
alussa,
1.1.2008 - -2 -186 -138 -186 -140 -326
Arvonalen-
tumiset - -1 -36 -16 -36 -17 -53
Peruutukset - 0 24 4 24 4 28
Tulosvaik-
utteisesti
kirjatut
muutokset - -1 -12 -12 -12 -13 -25
Luotto-
tappioiden
kattamiseksi
käytetyt
arvonalen-
tumiset - - 9 - 9 0 9
Valuutta-
kurssimuu-
tosten
ja
uudelleen-
luokittelun
vaikutus - - 3 -6 3 -6 -3
Kauden
lopussa,
30.6.2008 - -3 -186 -156 -186 -159 -345
Arvonalen-
tumiset
30.6. 31.12. 30.6.
Miljoonaa
euroa 2009 2008 2008
Taseeseen
kirjattujen
erien
arvonalen-
tumiset -591 -432 -345
Taseen
ulkopuolisten
erien
arvonalen-
tumiset -21 -47 -41
Arvonalen-
tumiset
yhteensä -612 -479 -386
Tunnusluvut
30.6. 31.12. 30.6.
2009 2008 2008
Saamiset,
joiden
arvo
on
alentunut /
luotot
yhteensä,
brutto
[1],
pistettä 139 84 61
Saamiset,
joiden
arvo
on
alentunut /
luotot
yhteensä,
netto
[2],
pistettä 109 61 46
Arvonalen-
tumiset
/ luotot
yhteensä[3],
pistettä 51 37 28
Saata-
vakohtaiset arvonalen-
tumiset /
saamiset,
joiden
arvo on
alentunut[4], % 21,7 26,6 24,6
Arvonalen-
tumiset
yhteensä /
saamiset,
joiden
arvo on
alentunut[5], % 15,6 31,8 40,2
Järjestäm-
ättömät
saamiset,
joiden
arvo ei ole
alentunut[6],
miljoonaa
euroa 12 13 25
[1] Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset, joiden arvo on alentunut,
ennen arvonalentumisia / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia
[2] Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset, joiden arvo on alentunut,
arvonalentumisten jälkeen / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia
[3] Arvonalentumiset yhteensä / luotot yhteensä ennen
arvonalentumisia
[4]Arvonalentumiset saatavakohtaisesti arvostetuista luotoista,
joiden arvo on alentunut / saatavakohtaisesti arvostetut luotot,
joiden arvo on alentunut (ennen arvonalentumisia)
[5] Arvonalentumiset yhteensä / luotot, joiden arvo on alentunut
(ennen arvonalentumisia)
[6] Erääntyneet saamiset, joiden arvo ei ole alentunut tulevien
rahavirtojen ansiosta (sisältyvät saamisiin, joiden arvo ei ole
alentunut)
Liite 6
Rahoitus-
instrumenttien
luokittelu
Suoj-
Käypän aavat
Erä- arvoon johd-
Lainat päivään Kaupan- arvostet- annais- Myytä-
Miljoonaa ja muut saakka käynti- tavat sopi- vissä Yhte-
euroa saamiset pidettävät erät erät mukset olevat ensä
Rahoitus-
varat
Käteiset
varat ja
keskus-
pankki-
talletukset 2 951 2 951
Valtion
velkasit-
oumukset 705 705
Saamiset
Luotto-
laitoksilta 45 244 1 486 2 133 48 863
Luotot
yleisölle 67 364 67 364
Korolliset
arvopaperit 3 352 322 5 3 679
Vakuudeksi
annetut
rahoitus-
instrumentit -
Osakkeet 888 26 914
Johdannaiss-
opimukset 77 101 56 77 157
Korkoriskin
suojaavien
erien
käyvän
arvon
muutokset 170 170
Muut varat 1 213 2 931 4 144
Siirto-
saamiset
ja
maksetut
ennakot 249 249
Yhteensä
30.6.2009 117 191 3 352 80 502 5 090 56 5 206 196
Yhteensä
31.12.2008 116 821 4 176 89 588 8 379 105 5 219 074
Yhteensä
30.6.2008 119 684 - 47 579 8 591 148 5 176 007
Suoj-
Käypään aavat
arvoon johd-
Kaupan- arvostet- annais- Muut
Miljoonaa käynti- tavat sopi- rahoitus- Yhte-
euroa erät erät mukset velat ensä
Rahoitus-
velat
Velat
Luotto-
laitoksille 41 307 41 307
Yleisön
talletukset
ja muut
velat
yleisölle 45 663 45 663
Yleiseen
liikkeeseen
lasketut
velkakirjat 5 922 20 988 26 910
Johdannaiss-
opimukset 75 864 401 76 265
Korkoriskin
suojaavien
erien käyvän
arvon
muutokset 17 17
Muut velat 7 2 105 2 345 4 457
Siirtovelat
ja
saadut
ennakot 424 424
Velat,
joilla on
huonompi
etuoikeus
kuin
muilla
veloilla 450 450
Yhteensä
30.6.2009 81 793 2 105 401 111 194 195 493
Yhteensä
31.12.2008 90 983 5 600 2 054 109 176 207 813
Yhteensä
30.6.2008 49 182 - 370 115 850 165 402
Liite 7 Käypään arvoon arvostettavat rahoitusinstrumentit
Käyvän arvon määrittely noteerattujen markkinahintojen
perusteella tai arvostusmenetelmien avulla
Ei-
todennettavia
Todennettavia markkina-
Toimivilla markkina-arvoja arvoja
markkinoilla käyttävä käyttävä
noteeratut arvostus- arvostus-
instrumentit menetelmä (Taso menetelmä Yhte-
Miljoonaa euroa (Taso 1) 2) (Taso 3) ensä
Varat 1 884 74 504 2 659 79 047
Korolliset arvopaperit ja
valtion
velkasitoumukset[1] 909 123 1 032
josta
- valtiot 705 0 705
- kunnat ja muut
viranomaiset 64 23 87
-
kiinnitysluottolaitokset 16 16
- muut luottolaitokset 140 18 158
- yritykset 66 66
- yritykset, joilla on sub-investment
grade -
luokitus
- muut
Vakuudeksi annetut
rahoitusinstrumentit -
Osakkeet 888 26 914
Johdannaissopimukset 87 74 381 2 633 77 101
Velat 100 79 250 2 436 81 786
Yleiseen liikkeeseen lasketut
velkakirjat 5 922 5 922
Johdannaissopimukset 100 73 328 2 436 75 864
[1] Josta 705 miljoonaa euroa valtion velkasitoumuksia ja 327
miljoonaa euroa korollisia arvopapereita (käypään arvoon
arvostettavat erät liitteessä 6).
Erityistarkoitukseen perustetut yhtiöt (Special Purpose Entities,
SPE) - taseeseen sisältyvät
Liikke-
seen-
Nordean lasku
osuus koko- Käsittely
Miljoonaa sijoituksesta naisuu- tilinpäätök-
euroa Tarkoitus Juoksuaika [2] dessaan sessä
Kirkas Luottosidonnainen
Northern velkakirja
Lights (Credit Linked
Ltd Note) >5 vuotta 6 969 6 969 Konsolidoitu
Yhte-
ensä 6 969 6 969
[2] Sisältää kaikki SPE-yhtiöön liittyvät erät (ml. joukkolainat,
lainat, joilla on muita lainoja huonompi etuoikeus ja nostetut
luottolimiitit).
Liite 8
Johdannaissopimukset
Käypä arvo 30.6.2009 31.12.2008 30.6.2008
Miljoonaa euroa Varat Velat Varat Velat Varat Velat
Kaupankäyntitarkoituksessa
pidettävät
johdannaissopimukset
57 57 52
Korkojohdannaiset 864 080 460 52 000 29 367 30 088
Osakejohdannaiset 839 845 920 1 150 1 158 1 533
14 14 26
Valuuttajohdannaiset 540 170 268 26 106 8 318 7 564
Luottojohdannaiset 2 915 2 896 4 635 4 761 2 208 2 140
Muut johdannaiset 943 873 1 274 1 220 2 487 2 439
77 75 85
Yhteensä 101 864 557 85 237 43 538 43 764
Suojaavat
johdannaissopimukset
Korkojohdannaiset 50 190 53 175 147 46
Osakejohdannaiset - - - - - -
Valuuttajohdannaiset 6 211 52 1 879 1 324
Yhteensä 56 401 105 2 054 148 370
Johdannaissopimukset
yhteensä, käypä arvo
57 57 52
Korkojohdannaiset 914 270 513 52 175 29 514 30 134
Osakejohdannaiset 839 845 920 1 150 1 158 1 533
14 14 26
Valuuttajohdannaiset 546 381 320 27 985 8 319 7 888
Luottojohdannaiset 2 915 2 896 4 635 4 761 2 208 2 140
Muut johdannaiset 943 873 1 274 1 220 2 487 2 439
77 76 85
Yhteensä 157 265 662 87 291 43 686 44 134
Nimellisarvo 30.6. 31.12. 30.6.
Miljoonaa euroa 2009 2008 2008
Kaupankäyntitarkoituksessa
pidettävät
johdannaissopimukset
Korkojohdannaiset 3 425 662 2 915 880 2 569 170
Osakejohdannaiset 17 177 17 502 23 196
Valuuttajohdannaiset 732 143 706 890 723 008
Luottojohdannaiset 105 821 103 077 100 974
Muut johdannaiset 11 931 12 017 11 745
Yhteensä 4 292 734 3 755 366 3 428 093
Suojaavat
johdannaissopimukset
Korkojohdannaiset 10 095 8 641 18 299
Osakejohdannaiset - - -
Valuuttajohdannaiset 11 632 16 562 3 391
Yhteensä 21 727 25 203 21 690
Johdannaissopimukset
yhteensä, nimellisarvo
Korkojohdannaiset 3 435 757 2 924 521 2 587 469
Osakejohdannaiset 17 177 17 502 23 196
Valuuttajohdannaiset 743 775 723 452 726 399
Luottojohdannaiset 105 821 103 077 100 974
Muut johdannaiset 11 931 12 017 11 745
Yhteensä 4 314 461 3 780 569 3 449 783
Liite 9 Vakavaraisuus
Vakavaraisuuspääoma 30.6. 31.12. 30.6.
Miljoonaa euroa 2009[1] 2008 2008[1]
Ensisijainen pääoma 9 784 9 807 9 833
Vakavaraisuuspääoma yhteensä 10 140 10 860 10 908
[1] Ei sisällä tilikauden tulosta
30.6. 30.6. 31.12. 31.12. 30.6. 30.6.
Omien varojen
vähimmäisvaatimus 2009 2009 2008 2008 2008 2008
Riski- Riski- Riski-
paino- paino- paino-
Pääoma- tetut Pääoma- tetut Pääoma- tetut
Miljoonaa euroa vaade saamiset vaade saamiset vaade saamiset
Luottoriski 5 231 65 382 5 235 65 439 5 387 67 340
Perusmenetelmä (FIRB) 2 636 32 947 2 829 35 357 2 015 25 192
- josta yritysvastuut 1 848 23 101 1 940 24 246 1 556 19 448
- josta luottolaitosvastuut 473 5 915 540 6 752 444 5 548
- josta vähittäisvastuut 307 3 840 307 3 841
josta
kiinteistövakuudelliset 137 1 707 141 1 757
josta muut 171 2 133 167 2 084
- josta muut 7 91 41 518 15 196
Standardimentelmä 2 595 32 435 2 407 30 083 3 372 42 148
- josta valtiovastuut 15 184 45 567 2 19
- josta vähittäisvastuut 398 4 969 358 4 472 1 253 15 657
josta
asuinkiinteistövakuudelliset 11 143 - -
josta uudistettavat
vähittaisvastuut - - - -
josta muut 386 4 826 358 4 472
- josta muut 2 183 27 282 2 004 25 044 2 117 26 472
Markkinariski 273 3 414 291 3 636 161 2 007
- josta
kaupankäyntivarasto,
VaR 189 2 357 240 3 004 111 1 379
- josta
kaupankäyntivarasto,
standardimenetelmä 85 1 057 51 631 50 628
- josta valuuttakurssi- ja
kultariski,
standardimenetelmä 0 0 0 0 0 0
Operatiivinen riski 368 4 606 318 3 975 318 3 975
Standardimenetelmä 368 4 606 318 3 975 318 3 975
Yhteensä ennen oikaisuja 5 872 73 402 5 844 73 050 5 866 73 322
Oikaisu alarajasäännöksiin perustuen
Pääomatarpeen lisäys
alarajasäännösten
mukaisesti - - 694 8 670 274 3 427
Yhteensä 5 872 73 402 6 538 81 720 6 140 76 749
Vakavaraisuussuhde 30.6. 31.12. 30.6.
2009[1] 2008 2008[1]
Ensisijaiset omat varat, % 13,3 12,0 12,8
Vakavaraisuussuhde, % 13,8 13,3 14,2
[1] Ei sisällä tilikauden tulosta
Pääomavaateen jakauma
Keskimääräinen Pääomavaade
riskipaino (miljoonaa
Vastuuryhmä, 30.6. 2009 (%) euroa)
Yritysvastuut 59 1 848
Luottolaitosvastuut 27 473
Vähittäisvastuut (sisäisten luottoluokitusten
menetelmä) 13 307
Vähittäisvastuut (standardimenetelmä) 75 398
Valtiovastuut 2 15
Muut 42 2 190
Luottoriski yhteensä 38 5 231
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |