2016-08-12 07:45:00 CEST
2016-08-12 07:45:00 CEST
BIRTINGARSKYLDAR UPPLÝSNINGAR
Siili Solutions Oyj - Puolivuosikatsaus
Puolivuosikatsaus 1.1.–30.6.2016 (tilintarkastamaton)
Siilin liikevaihto kasvoi 14 %
Siili Solutions Oyj, Puolivuosikatsaus, 12.8.2016 kello 8.45
Tammikuu – Kesäkuu 2016:
-- Liikevaihto oli 23 865 (1-6/2015: 20 881) tuhatta euroa – kasvua 14,3 %
-- Käyttökate (EBITDA) oli 1 864 (1 813) tuhatta euroa – kasvua 2,8 %
-- Käyttökate (EBITDA) oli 7,8 % liikevaihdosta (8,7 %)
-- Liikevoitto (EBIT) oli 1 604 (1 575) tuhatta euroa – kasvua 1,9 %
-- Katsauskauden tulos oli 1 167 (1 045) tuhatta euroa – kasvua 11,6 %
-- Taseen loppusumma oli 26 276 (22 206) tuhatta euroa
-- Yhtiökokous päätti 23.3.2016 osakkeiden lukumäärän lisäämisestä
maksuttomalla osakeannilla, kutakin osaketta kohden annettiin kaksi uutta
osaketta.
-- Yhtiö listautui Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalle 20.4.2016 ja keräsi
listautumisannilla 3 625 tuhatta euroa. Antiin liittyvät transaktiomenot
olivat 444 tuhatta euroa.
-- Yhtiö toteutti Avaus Consulting -yrityskaupan toisen lisäkauppahinnan
maksamista varten 206 273 osakkeen suunnatun annin huhtikuussa, uudet
osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 27.4.2016.
-- Yhtiön optio-oikeuksilla 2013 merkittiin 1.-3.6.2016 yhteensä 169 050 uutta
osaketta. Optio-oikeuksilla tehtyjen merkintöjen merkintähinta oli 499
tuhatta euroa. Lisäksi yhtiön hallitus päätti uudesta avainhenkilöiden
sitouttamiseen liittyvästä optio-ohjelmasta 8.6.2016. Päätöksen mukaisesti
uusia optio-oikeuksia annetaan enintään 337 000 kappaletta.
Katsauskauden päättymisen jälkeen elokuussa perustettiin tytäryhtiö
Yhdysvaltoihin.
Näkymät vuodelle 2016
Näkymät vuodelle 2016 ennallaan. Vuoden 2016 liikevaihdon arvioidaan olevan
46–51 miljoonaa euroa ja käyttökatteen (EBITDA) 4,6–5,1 miljoonaa euroa.
Konsernin keskeiset tunnusluvut:
Tunnusluvut 1-6/2016 1-6/2015 1-12/2015
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto, 1 000€ 23 865 20 881 41 895
Käyttökate (EBITDA), 1 000 € 1 864 1 813 4 018
EBITDA, % liikevaihdosta 7,8 % 8,7 % 9,6 %
Liikevoitto (EBIT), 1 000 € 1 604 1 575 3 504
EBIT, % liikevaihdosta 6,7 % 7,5 % 8,4 %
Tilikauden tulos, 1000 € 1 167 1 045 2 459
Tilikauden tulos, % liikevaihdosta 4,9 % 5,0 % 5,9 %
Omavaraisuusaste, % 61,8 % 45,3 % 48,7 %
Nettovelkaantumisaste ** -20,4 % 3,6 % -29,6 %
Osakekohtainen tulos (EPS), €*** 0,18 0,18 0,42
Laimennusvaikutuksella oikaistu EPS, €*** 0,18 0,18 0,41
Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella * 389 341 348
Henkilöstön lukumäärä katsauskauden lopussa 410 353 368
--------------------------------------------------------------------------------
*) Käytetty raportoitavan aikavälin alun ja lopun
keskiarvoa
**) Nettovelka ei sisällä yrityskauppoihin liittyvää
ehdollista vastiketta
***) Osakesplit tehty maaliskuussa 2016. Taulukon luvut muutettu
vertailukelpoisiksi takautuvasti
Siili Solutions Oyj on huomioinut Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen
(ESMA) 3.7.2016 julkaiseman ohjeistuksen vaihtoehtoisten tunnuslukujen
esittämisestä. Yhtiö ohjeistaa tilikauden tuloksensa käyttökate (EBITDA)
-tunnusluvulla. Käyttökate (EBITDA) lasketaan lisäämällä liikevoittoon poistot.
Nettovelassa ei huomioida ehdollisia vastikkeita, jotka ovat aiemmin liittyneet
yhtiön tekemien yrityskauppojen lisäkauppahintoihin. Ehdollisia vastikkeita ei
ollut taseessa 30.6.2016.
Toimitusjohtaja Seppo Kuulan kommentit
Siilin kasvu on ollut voimakasta ja kannattavaa yhtäjaksoisesti jo kuudetta
vuotta, ja onnistuimme jatkamaan kasvua myös kuluvan vuoden ensimmäisen
puoliskon, vaikka se oli organisaatiollemme pörssilistautumisen myötä
työntäyteinen. Listautumisemme Nasdaq Helsingin pörssilistalle oli merkittävä
virstanpylväs. Listautumisen yhteydessä toteutettu osakeanti ylimerkittiin
moninkertaisesti, mikä oli meille tärkeä viesti siitä, että sijoittajat näkevät
modernien digitaalisten palveluiden ja käyttöliittymien mukanaan tuoman
murroksen, sekä Siilin roolin tässä kehityksessä. Huolimatta kiireisestä
alkuvuodesta, onnistuimme kääntämään ensimmäisen puolivuotiskauden haastavan
alun jälkeen riittävään kasvuun ja kannattavuuteen saavuttaaksemme tälle
vuodelle asettamamme odotukset niin liikevaihdon kuin kannattavuudenkin osalta.
Liikevaihtomme kasvoi noin 14 % verrattuna edelliseen vuoteen ja
käyttökatteemme parani noin 3 %. Vuoden ensimmäinen neljännes oli
kannattavuutemme kannalta haasteellinen pörssilistautumisprosessin sitoessa
johdon resursseja. Tämä heijastui operatiivisen työn ohjaukseen ja sitä kautta
osaamisenhallinnan tehokkuuteen, joka on kannattavuutemme perusta.
Kannattavuuttamme kuormitti lisäksi erääseen asiakasprojektiimme liittyvien
työmäärien ylittyminen ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Nyt edellä
mainitut alkuvuoden haasteet on voitettu. Omavaraisuutemme vahvistui edelleen
erityisesti listautumiseen liittyneen annin myötä ja meillä on nyt vapaana niin
aineellisia kuin aineettomiakin resursseja seuraavien
yritysostomahdollisuuksien ja uusien markkinoiden tutkimiseen.
Siili yhdistää työssään luovan suunnittelun, teknisen toteutuskyvyn ja
tarvittavan taustainformaatiojärjestelmän liiketoimintakeskeiseksi
kokonaisuudeksi asiakkaansa kanssa, asiakkaansa parhaaksi. Tämä osaaminen on
antanut Siilille kilpailuedun paitsi kotimaan ohjelmistojärjestelmien
kehittämisessä, myös kansainvälisesti IoE (kaiken internet) ja Automotive HMI
(käyttöliittymä) -hankkeissa, joissa ihmiset, asiat ja esineet kytketään
internetiin ja kytkettyjen päätelaitteiden tietovirrasta rakennetaan
kuluttajille saumatonta käyttäjäkokemusta. Tarjoomamme määrätietoinen kehitys
yhdessä asiakkaidemme kanssa näkyy jatkuvasti vahvistuvana kilpailukykynä ja
sen myötä kysynnän kasvuna. Digitaalisten suunnittelu- ja
integraatiopalveluiden tuottama liikevaihto perustuu suoraan konsulttiemme
tuottamaan arvoon asiakastyössä, ja näin ollen kannattavuuden, kasvuvauhdin ja
osaamisen hallinnan välillä on suora yhteys. Liiketoimintamallimme läpinäkyvyys
ja kehitystyömme iteroivuus kuitenkin rajaavat projektiriskit maltillisiksi
verrattuna perinteisiin integraattoreihin. Olemme rekrytoineet tälle vuodelle
yli 100 uutta osaajaa varmistamaan kasvukykyämme. Rekrytoinnessa ylläpidimme
korkeaa osaajavaatimusprofiiliamme täydentäen rekrytointitarpeita oman
Akatemian koulutuksellamme.
Saksan operaatiomme alkuvuosi oli onnistunut sisällöllisesti, joskin
käyttöasteen hallinnassa oli haasteita alkuvuodesta ison asiakkaamme
omistajavaihdoksen seurauksena. Puolan liiketoiminnan kasvu sekä toimituksien
tehokkuus jatkuivat. Olemme laajentaneet toimintaamme Yhdysvaltoihin ja
perustimme sinne katsauskauden päättymisen jälkeen uuden yhtiön Siili Solutions
Inc. Uuden toimipisteen perustaminen liittyy Siilin
kansainvälistymisstrategiaan ja autoteollisuuden digitalisaatiokehityksessä jo
saavutettuun jalansijaan.
Päämarkkina-alueemme on edelleen Suomi, jonka IT-palvelumarkkina säilyi
suunnilleen ennallaan (2,9 miljardia euroa, IDC). Markkinan sisällä kuitenkin
panostukset edelleen liikkuvat odotetusti digitalisaation myötä perinteisistä
tietojärjestelmähankkeista digitaalisten palveluiden kehittämiseen ja niiden
integroimiseen olemassa oleviin järjestelmiin. Markkinoinnin panostukset
puolestaan liikkuvat jatkuvasti perinteisistä kanavista digitaalisiin, mikä
edelleen kasvattaa markkinaamme. Siilin ydinosaaminen on rakennettu vastaamaan
tähän digitalisaation luomaan tarpeeseen, mikä on mahdollistanut voimakkaan
kasvun paikallaan polkevassa makromarkkinassa. Pienet luovat toimistot eivät
pysty hyödyntämään olemassa olevan tietojärjestelmän informaatiovirtoja, ja
vastaavasti isot järjestelmäintegraattorit eivät taivu asiakkaan kanssa
muuttuvassa liiketoimintaympäristössä yhdessä tehtävään, iteroivaan prosessiin.
Yleinen makromarkkinatilanne on yhä haastava, mutta uskomme kasvumme jatkuvan
ja vuoden 2016 liikevaihtomme olevan 46–51 miljoonaa euroa sekä käyttökatteemme
(EBITDA) 4,6–5,1 miljoonaa euroa.
Liikevaihto ja tuloksen kehitys
Ensimmäisellä puolivuotiskaudella 2016 konsernin liikevaihto kasvoi 14,3 %
edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Euromääräisesti liikevaihto
kasvoi 2 984 tuhatta euroa ollen yhteensä 23 865 (20 881) tuhatta euroa.
Yhtiön ulkopuolisten palveluiden käytöstä aiheutuneet alihankintakustannukset
olivat 3 711 (2 893) tuhatta euroa ollen 15,6 % (13,9 %) liikevaihdosta.
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut ajanjaksolta olivat yhteensä 15 621 (14
080) tuhatta euroa, joka oli 65,5 % (67,4 %) liikevaihdosta. Henkilöstön määrä
tilikauden lopussa oli 410 (353), jossa oli kasvua edellisen vuoden vastaavaan
ajankohtaan verraten 16,1 %. Alihankinnasta ja henkilöstöstä syntyneet
kokonaiskustannukset suhteessa liikevaihtoon pysyivät samalla tasolla
verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon 81,0 % (81,3 %). Liiketoiminnan
muut kulut olivat 2 702 (2 102) tuhatta euroa ollen 11,3 % (10,1 %)
liikevaihdosta.
Konsernin käyttökate (EBITDA) katsauskaudella oli 1 864 (1 813) tuhatta euroa
eli 7,8 % (8,7 %) liikevaihdosta. Liikevoitto (EBIT) oli 1 604 (1 575) tuhatta
euroa. Nettorahoituskulut laskivat edellisvuoteen verrattuna, mikä johtui
merkittävimmiltä osin yrityskauppojen kauppahintojen diskonttauksesta johtuvien
laskennallisten korkokulujen vähentymisestä. Voitto ennen veroja oli 1 513 (1
343) tuhatta euroa ja osakekohtainen tulos 0,18 (0,18) euroa.
Rahoitus ja investoinnit
Konsernin taseen loppusumma oli tilikauden lopussa 26 276 (22 206) tuhatta
euroa, jossa oli kasvua 18,3 %. Yhtiön omavaraisuusaste oli 61,8 % (45,3 %),
annualisoitu sijoitetun pääoman tuotto 20,0 % (23,3 %) ja nettovelkaantumisaste
-20,4 % (3,6 %).
Ensimmäisellä puolivuotiskaudella konsernin liiketoiminnan rahavirta oli -1 041
(234) tuhatta euroa. Negatiiviseen liiketoiminnan rahavirtaan vaikutti
merkittävimmin käyttöpääoman muutos, joka oli -2 299 (-1 417) tuhatta euroa.
Katsauskauden päättymisen jälkeisellä viikolla yhtiö sai suorituksia 30.6.2016
käyttöpääomaan kuuluneista myyntisaamisista 2 142 tuhatta euroa. Yhtiö uskoo,
että jälkimmäisellä vuosipuoliskolla liiketoiminnan rahavirran tulisi
aikaisempien vuosien tapaan olla hyvin positiivinen. Investoinnit katsauskauden
aikana olivat 1 378 (1 661) tuhatta euroa. Pääosin investoinnit liittyvät Avaus
Consulting -yrityskaupan toisen lisäkauppahinnan suorittamiseen, jonka
käteisosuus oli 1 193 tuhatta euroa investointien rahavirrasta.
Rahoituksen rahavirta oli 2 117 (-956) tuhatta euroa, johon vaikuttivat
merkittävimmin osakeanneilla kerätyt varat, yhteensä 3 672 tuhatta euroa. Yhtiö
keräsi pörssilistalle siirtymisen yhteydessä järjestetyssä annissa 3 625
tuhatta euroa ja optio-oikeuksilla 2013 merkittyjen osakkeiden merkintähintana
499 tuhatta euroa. Näiden järjestelyjen transaktiokulut olivat yhteensä 452
tuhatta euroa, josta 444 tuhatta euroa liittyy pörssilistalle siirtymisen
yhteydessä järjestettyyn osakeantiin.
Katsauskauden lopussa konsernin likvidit rahavarat olivat 4 607 (1 488) tuhatta
euroa ja yhtiöllä oli käyttämätöntä tililimiittiä 1 500 tuhatta euroa. Yhtiöllä
oli katsauskauden lopussa korollista velkaa yhteensä 1 360 (4 012) tuhatta
euroa, josta lyhytaikaista 390 (2 656) tuhatta euroa. Ensimmäisellä
puolivuotiskaudella yhtiö jakoi omistajilleen osinkoina yhteensä 1 410 (885)
tuhatta euroa.
Yritysostot ja suunnatut osakeannit
Yhtiö listautui Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalle 20.4.2016 ja keräsi
listautumisannilla noin 3,2 miljoonaa euroa transaktiomenojen jälkeen.
Osakekohtainen merkintähinta järjestetyssä osakeannissa oli 7,25 euroa ja annin
seurauksena Siili Solutions Oyj:n osakkeiden kokonaismäärä nousi 500 000
osakkeella. Osakeannissa liikkeeseen lasketut sekä yhtiön olemassa olevat
osakkeet otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla
20.4.2016. Osakeannin ja listautumisen tavoitteena oli laajentaa yhtiön
omistajapohjaa ja lisätä osakkeiden likviditeettiä, mikä vastaavasti edesauttaa
jatkuvan arvonmuodostuksen oikeellisuuden varmistamista. Osakkeita voidaan
käyttää tehokkaammin maksuvälineenä mahdollisissa yrityskaupoissa sekä yhtiön
henkilöstön ja avainhenkilöiden palkitsemisessa. Osakeannin tavoitteena oli
lisäksi edistää yhtiön strategian mukaista kasvua ja toiminnan laajentamista
sekä vahvistaa yhtiön omavaraisuutta. Pörssilistalle siirtymisen odotetaan myös
parantavan yhtiön tunnettuutta asiakkaiden keskuudessa ja houkuttelevuutta
työnantajana.
Katsauskauden aikana ei ole toteutettu uusia yritysostoja. Vuonna 2014
toteutettuun Avaus Consulting -konsernin hankinnan toiseen lisäkauppahintaan
liittyen yhtiö tiedotti 22.4.2016 hallituksen päättäneen suunnatusta
osakeannista osana yrityskaupan maksamista. Toinen lisäkauppahinta Avaus
Consultingin hankinnasta oli 7.8.2014 tiedotetun mukaisesti sovittu
maksettavaksi osittain Siili Solutions Oyj:n osakkeilla, joiden osuus oli noin
50 % kauppahinnasta. Osakkeilla maksettavan lisäkauppahintaosuuden
suorittamiseksi Siili Solutions Oyj:n hallitus päätti 22.4.2016
osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatusta osakeannista
Avaus Consulting Oy:n entisille osakkeenomistajille. Suunnatussa osakeannissa
tarjottiin osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen merkittäväksi 206
273 uutta osaketta merkintähintaan 5,69 euroa / osake, mikä vastasi
kauppakirjan ehtoja ja Siili Solutions Oyj:n osakkeen kaupankäyntimäärillä
painotettua keskiarvoa ajanjaksolla 1.1.–31.3.2015. Uudet osakkeet merkittiin
samassa yhteydessä ja niiden merkintähinta on katsottu maksetuksi kauppakirjan
ehtojen mukaisesti apporttina luovutetuilla Avaus Consulting Oy:n osakkeilla.
Osakeosuuden lisäksi myyjille suoritettiin noin 1,2 miljoonan euron suuruinen
käteisosuus.
Päätökset suunnatuista osakeanneista perustuvat varsinaisen yhtiökokouksen
23.3.2016 hallitukselle myöntämään valtuutukseen. Osakeannit on toteutettu
osana yhtiön kasvustrategiaa ja sitä tukevien yritysostojen ehtoja, joten Siili
Solutions Oyj:n osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiselle on
yhtiön kannalta ollut painava taloudellinen syy. Merkintähinta uusista
osakkeista on kirjattu yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.
Yhtiö tiedotti pörssitiedotteessaan 8.6.2016 lisäksi optio-oikeuksilla 2013
tehdyistä osakemerkinnöistä. Osakkeita merkittiin yhteensä 169 050 kappaletta
merkintähinnan ollessa yhteensä 499 tuhatta euroa. Merkintä kirjattiin
kokonaisuudessaan sijoitetun vapaan pääoman rahastoon.
Henkilöstö, johto ja hallinto
Henkilöstön määrä kesäkuun lopussa oli 410 (353), jossa oli kasvua
edellisvuoden vastaavan ajanjakson loppuun 57 henkilöä eli 16,1 %. Ensimmäisen
puolivuotiskauden aikana henkilöstön lukumäärä oli keskimäärin 389 (341).
Varsinainen yhtiökokous 23.3.2016 vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi
viisi (5). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Timo Luhtaniemi, Anu
Nissinen ja Björn Mattsson sekä uusiksi jäseniksi Kati Hagros ja Harry Brade.
Yhtiökokouksen jälkeen välittömästi pidetyssä hallituksen
järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajaksi valittiin Timo Luhtaniemi.
Hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan jäseniksi valittiin Timo
Luhtaniemi (puheenjohtaja), Kati Hagros ja Harry Brade. Tarkastusvaliokunnan
jäseniksi valittiin Anu Nissinen (puheenjohtaja), Björn Mattsson ja Harry
Brade.
Yhtiön johtoryhmään kuuluivat katsauskauden lopussa: Seppo Kuula
(toimitusjohtaja), Samuli Siljamäki (talousjohtaja), Kari Pirttikangas
(operatiivinen johtaja), Markku Seraste (johtaja, laatu ja menetelmät), Pasi
Ropponen (myyntijohtaja), Tom Jacobsson (johtaja, kansainvälisen liiketoiminnan
kehitys), Erkka Niemi (kehitysjohtaja, palvelukehitys) sekä Perttu Monthan
(projektiliiketoiminta ja jatkuvat palvelut).
Yhtiön tilintarkastaja on KHT-yhteisö KPMG Oy Ab (Y-tunnus 1805485-9), ja
päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Toni Aaltonen.
Riskit ja epävarmuustekijät
Siili Solutions Oyj:n liiketoimintaan, liikevaihtoon ja kannattavuuteen voi
vaikuttaa useita eri epävarmuustekijöitä. Yhtiön käsityksen mukaan lähiajan
riskeissä ei ole tapahtunut muutoksia ja yhtiö on selostanut
toimintaympäristöön, liiketoimintaan, talouteen ja rahoitukseen liittyvistä
riskeistään tarkemmin vuoden 2015 vuosikertomuksessaan ja 30.3.2016
julkaistussa listautumisesitteessään, jotka löytyvät yhtiön sijoittajasivuilta
osoitteesta www.siili.com/fi.
Näkymät vuodelle 2016 ja pitkän aikavälin tavoite
Vuoden 2016 liikevaihdon arvioidaan olevan 46–51 miljoonaa euroa ja
käyttökatteen (EBITDA) 4,6–5,1 miljoonaa euroa.
Yhtiön pitkän aikavälin tavoitteena on kasvaa keskimäärin 20 % vuodessa siten,
että yhtiön kannattavuus säilyy hyvänä (käyttökate, EBITDA, keskimäärin yli 10
%).
Yhtiökokous
Varsinainen yhtiökokous
Siili Solutions Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 23.3.2016 Helsingissä.
Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2015 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen,
myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden ja päätti
jakaa osinkoa 0,70 euroa/osake eli yhteensä 1 410 tuhatta euroa.
Yhtiökokous päätti, että osakkeiden lukumäärää lisätään antamalla
osakkeenomistajille maksutta uusia osakkeita omistusten mukaisessa suhteessa
siten, että kutakin osaketta kohden annetaan kaksi (2) uutta osaketta. Yhtiön
osakepääoma säilyi ennallaan (100 000 euroa). Osakeanti toteutettiin
arvo-osuusjärjestelmässä, eikä se edellyttänyt osakkeenomistajilta
toimenpiteitä. Oikeus osakkeisiin oli osakkeenomistajalla, joka oli
täsmäytyspäivänä 29.3.2016 merkittynä osakkeenomistajaksi yhtiön
osakasluetteloon. Uudet osakkeet tuottivat osakkeenomistajan oikeudet
osakeannin rekisteröimisestä 29.3.2016 alkaen kuitenkin siten, että uudet
osakkeet eivät oikeuttaneet varsinaisessa yhtiökokouksessa 23.3.2016
jaettavaksi päätettyyn osinkoon. Samaan kokonaisuuteen liittyen yhtiökokous
päätti päivittää 11.10.2013 päätettyjen ja 22.11.2013 rekisteröityjen
optio-oikeuksien ehtoja osakkeiden jakamisen johdosta siten, että yhdellä (1)
optio-oikeudella on oikeus merkitä kolme (3) uutta osaketta 8,86 euron
kokonaismerkintähintaan. Optio-oikeuksien nojalla merkittävien osakkeiden
enimmäismäärä nousi muutoksen johdosta 177 000 osakkeeseen. Optio-oikeuksilla
tapahtuvan osakemerkinnän ehto muutetaan siten, että yhtiön osakkeen arvo
kaupankäynnillä painotetulla keskikurssilla tarkasteltuna on aikavälillä
1.1.2016– 23.3.2016 koko jakson aikana vähintään kahdeksantoista (18) euroa tai
aikavälillä 24.3.–31.12.2016 yhden kolmen kuukauden yhtämittaisen jakson aikana
vähintään kuusi (6) euroa. Hallitus valtuutettiin tekemään ehtoihin osakkeiden
jakamisesta johtuvia teknisluontoisia muutoksia. Muilta osin optio-oikeuksien
ehdot säilyivät muuttumattomina.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 480 000 oman osakkeen
hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla.
Osakkeet hankitaan muuten kuin osakkeenomistajien omistusten mukaisessa
suhteessa Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä
hankintahetken markkinahintaan. Hallitus päättää omien osakkeiden hankkimisen
muista ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen
päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2017 asti. Valtuutus kumoaa
aikaisemmat käyttämättömät hankintavaltuutukset.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään osakeannista sekä osakeyhtiölain
10 luvun 1 §:n tarkoittamien osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien
antamisesta yhdessä tai useammassa erässä, joko maksua vastaan tai maksutta.
Annettavien osakkeiden määrä, mukaan lukien erityisten oikeuksien perusteella
saatavat osakkeet, voi olla yhteensä enintään 1 170 000 osaketta. Hallitus voi
päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa mahdollisesti olevia
omia osakkeita. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin
sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan
lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen.
Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen,
yrityskauppojen kauppahintojen suorittamiseen, kannustinjärjestelmissä tai
muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus on voimassa seuraavan
varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2017
asti. Valtuutus kumoaa aikaisemmat käyttämättömät osakeantia ja
optio-oikeuksien sekä muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien
antamista koskevat valtuutukset, pois lukien edellä mainittuun osakkeiden
lukumäärän lisäämiseen maksuttomalla osakeannilla tarkoitettu valtuutus.
Saamansa osakeantivaltuutuksen nojalla hallitus päätti ensimmäisen
puolivuotiskauden aikana yhteensä 706 273 osakkeen suunnatuista osakeanneista
liittyen pörssilistalle siirtymiseen ja Avaus Consulting -yritysoston toisen
lisäkauppahinnan suorittamiseen sekä uudesta kannustinjärjestelmästä jossa
optio-oikeuksia annetaan yhteensä enintään 337 000 kappaletta. Optio-oikeudet
oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 337 000 yhtiön uutta tai sen
hallussa olevaa osaketta.
Yhtiökokous päätti, että yhtiöjärjestyksen 7 § muutetaan ja yhtiöjärjestykseen
lisätään uusi 8 §, jolloin kyseiset kohdat kuuluvat seuraavasti: 7 § Kutsu
yhtiökokoukseen on julkistettava yhtiön verkkosivuilla aikaisintaan kaksi (2)
kuukautta ennen kokousta ja viimeistään kolme (3) viikkoa ennen yhtiökokousta,
kuitenkin aina vähintään yhdeksän (9) päivää ennen yhtiökokouksen
osakeyhtiölaissa tarkoitettua täsmäytyspäivää. 8 § Saadakseen osallistua
yhtiökokoukseen, osakkeenomistajan on ilmoittauduttava yhtiölle viimeistään
kokouskutsussa mainittuna hallituksen määräämänä ajankohtana, joka voi olla
aikaisintaan kymmenen (10) päivää ennen kokousta.
Yhtiökokous päätti lisäksi valtuuttaa hallituksen jatkamaan valmisteluja yhtiön
osakkeiden hakemiseksi kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:n
ylläpitämälle pörssilistalle sekä päättämään mahdollisesta hakemisesta.
Osake ja osakepohjainen kannustinjärjestelmä
Yhtiöllä on yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhdenmukaiset oikeudet.
Siili Solutions Oyj:n osakkeita oli 30.6.2016 kaupparekisteriin merkittynä 6
918 367. Yhtiön tai sen tytäryritysten hallussa ei ole omia osakkeita
katsauskauden päättyessä. Aikaisemmin 2014 tehdyn Avaus Consulting
-yrityskaupan lisäkauppahinnan toisen osan suorittamiseen liittyen
katsauskaudella laskettiin liikkeelle yhteensä 206 273 uutta osaketta. Lisäksi
yhtiö teki suunnatun osakeannin Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalle siirtymisen
yhteydessä laskemalla liikkeelle yhteensä 500 000 uutta osaketta.
Optio-oikeuksilla 2013 tehtyjä osakemerkintöjä tehtiin katsauskaudella yhteensä
169 050 kappaletta. Yhtiö tiedotti saaneensa 14.4.2016 arvopaperimarkkinalain 9
luvun 10 §:n mukaisen liputusilmoituksen Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö
Elolta sen omistuksen noustua 363 000 osakkeeseen, mikä vastasi tuolla hetkellä
5,55 %:n omistusosuutta yhtiöstä. Katsauskauden päätöshetkellä Elon omistus
yhtiöstä oli noussut 635 500 osakkeeseen.
Ensimmäisen puolivuotiskauden aikana kurssi oli korkeimmillaan 9,20 euroa,
alimmillaan 6,85 euroa, keskikurssi 7,74 euroa ja päätöskurssi katsauskauden
lopussa 7,43 euroa. Yhtiön markkina-arvo kasvoi vuoden 2015 lopusta 6,3 % ja
oli yhteensä 51,4 miljoonaa euroa 30.6.2016. Siili Solutions Oyj:n osakkeella
on Nasdaq Helsinki Oy:n Liquidity Providing (LP) -toiminnan edellytykset
täyttävä markkinatakaussopimus S-Pankki Oy:n kanssa. Yhtiöllä oli 30.6.2016
yhteensä 3 146 osakkeenomistajaa. Osakkeenomistajien lukumäärä kasvoi vuoden
2015 lopusta 26,9 %. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön
verkkosivuilla osoitteessa www.siili.com/fi.
Yhtiöllä on yksi voimassaoleva optio-ohjelma, josta yhtiön hallitus päätti
kokouksessaan 8.6.2016. Uudessa optio-ohjelmassa optio-oikeuksia päätettiin
antaa yhteensä enintään 337 000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään
yhteensä enintään 337 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta.
Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on 30.9.2019—31.12.2020.
Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika ei kuitenkaan ala ellei
osakkeen 60 kaupankäyntipäivän vaihdolla painotettu keskikurssi Nasdaq Helsinki
Oy:ssä ole vähintään 14,50 euroa ajalla 1.1.2019—30.6.2020. Optio-oikeuksilla
merkittävien osakkeiden merkintähinta on 7,50 euroa osakkeelta. Merkintähinta
perustuu osakkeen käypään arvoon, joka vastaa yhtiön osakkeen vaihdolla
painotettua keskikurssia Nasdaq Helsinki Oy:ssä ajanjaksolla 9.5.—3.6.2016.
Yhtiön hallitus päättää optio-oikeuksien jakamisesta avainhenkilöille.
Järjestelmän kohderyhmään kuuluu 69 avainhenkilöä mukaan lukien konsernin
johtoryhmän jäsenet. Optio-oikeuksista 13 000 kappaletta jää aiotusti yhtiön
haltuun käytettäväksi mahdollisten uusien avainhenkilöiden sitouttamiseen.
Konsernin johtoryhmän jäsenten ja puolalaisen tytäryhtiön toimitusjohtajan
osalta optio-oikeuksien 2016 saaminen edellyttää, että he omistavat tai
hankkivat yhtiön osakkeita hallituksen päättämän määrän. Osakkeet on
omistettava siihen saakka kun optio-ohjelma päättyy 31.12.2020. Osana
optio-ohjelmaa yhtiön hallitus on päättänyt tarjota avainhenkilöille, joilta
edellytetään osakkeiden omistamista, mahdollisuuden rahoittaa osakehankintansa
yhtiön myöntämällä korollisella lainalla. Yhtiön osakkeiden hankinnan
rahoittamiseksi tarjoama laina on yhteensä enintään 1,5 miljoonaa euroa ja
laina on maksettava takaisin viimeistään 31.12.2020.
Aikaisempi vuoden 2013 optio-ohjelma on päättynyt ja se toteutui ehtojensa
mukaisesti. Vuoden 2013 ulkona olleet optio-oikeudet käytettiin
kokonaisuudessaan 1.-3.6.2016 ja niiden perusteella merkittiin 169 050 yhtiön
uutta osaketta. Optio-oikeuksilla tehtyjen merkintöjen merkintähinta oli
yhteensä 499 tuhatta euroa, joka kirjattiin sijoitetun vapaan oman pääoman
rahastoon. Merkityt osakkeet rekisteröitiin kaupparekisteriin 8.6.2016.
Katsauskauden päättymisen jälkeiset tapahtumat
Yhtiö myönsi lainaa sen avainhenkilöille heinäkuun alussa yhteensä 566 tuhatta
euroa liittyen uuden kannustinjärjestelmän kesäkuun 2016 lopussa toteutuneiden
osakehankintojen rahoittamiseen.
Katsauskauden päättymisen jälkeen elokuussa yhtiö on perustanut Yhdysvaltoihin
tytäryhtiön Siili Solutions Inc.
Puolivuosikatsauksen laadintaperiaatteet
Puolivuositiedote on laadittu IAS 34 (Osavuosikatsaukset) mukaisesti noudattaen
samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin edellisessä
tilinpäätöksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista.
Tiedotteeseen sisältyviä lukuja ei ole tilintarkastettu.
Taloudellinen kalenteri vuonna 2016
Siili Solutions järjestää 3.8.2016 julkaistun yhtiötiedotteen mukaisesti
analyytikoille, salkunhoitajille ja medialle tulostiedotustilaisuuden 12.8.2016
kello 9:00 alkaen. Tilaisuuden esitysmateriaalit ovat saatavilla yhtiön
verkkosivuilla tilaisuuden päätyttyä.
Vuoden 2016 tilinpäätöstiedote julkaistaan 28.2.2017. Muilta osin vuoden 2017
taloustiedotteiden aikataulu julkaistaan vuoden 2016 loppuun mennessä.
Konsernin tuloslaskelma 1.1. - 30.6.2016 1.1. - 30.6.2015 1.1. - 31.12.2015
IFRS
1 000 EUR
LIIKEVAIHTO 23 865 20 881 41 895
Liiketoiminnan 34 8 17
muut tuotot
Materiaalit ja -3 711 -2 893 -6 141
palvelut
Työsuhde-etuuksist -15 621 -14 080 -27 329
a aiheutuvat kulut
Poistot -260 -239 -515
Liiketoiminnan -2 702 -2 102 -4 425
muut kulut
LIIKEVOITTO 1 604 1 575 3 504
(-TAPPIO)
Rahoitustuotot 19 5 33
Rahoituskulut -110 -237 -376
TULOS ENNEN VEROJA 1 513 1 343 3 160
Tuloverot -346 -297 -701
TILIKAUDEN TULOS 1 167 1 045 2 459
Jakautuminen
Emoyhtiön 100 % 1 167 1 045 2 459
omistajille
Määräysvallattomil 0 % 0 0 0
le omistajille
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu
osakekohtainen tulos:
Laimentamaton 0,18 0,18 0,42
osakekohtainen tulos
(euroa),
tilikauden voitto
Laimennusvaikutuks 0,18 0,18 0,41
ella oikaistu
osakekohtainen
tulos (euroa),
tilikauden voitto
Konsernin laaja 1.1. - 30.6.2016 1.1. - 30.6.2015 1.1. - 31.12.2015
tuloslaskelma
1 000 EUR
TILIKAUDEN TULOS 1 167 1 045 2 459
Muut laajan
tuloksen erät
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää
tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot -42 36 31
TILIKAUDEN LAAJA 1 125 1 081 2 490
TULOS YHTEENSÄ
Tilikauden laajan
tuloksen
jakautuminen
Emoyrityksen 100 % 1 125 1 081 2 490
omistajille
Määräysvallattomil 0 % 0 0 0
le omistajille
Konsernitase IFRS 30.6.2016 30.6.2015 31.12.2015
1 000 EUR
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 684 532 573
Liikearvo 8 646 8 646 8 646
Muut aineettomat hyödykkeet 1 788 2 106 1 947
Saamiset 0 425 0
Pitkäaikaiset varat yhteensä 11 118 11 708 11 165
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset 9 053 8 170 6 229
Muut saamiset 1 498 825 1 512
Tilikauden verotettavaan tuloon 0 14 0
perustuvat verosaamiset
Rahavarat 4 607 1 488 4 911
Lyhytaikaiset varat yhteensä 15 157 10 498 12 651
--------------------------------------------------------------------------------
VARAT YHTEENSÄ 26 276 22 206 23 817
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma 100 100 100
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 12 034 7 098 7 098
Muuntoerot -48 36 -6
Kertyneet voittovarat 3 854 2 731 4 151
Oma pääoma yhteensä 15 941 9 965 11 343
Pitkäaikaiset velat
Rahoitusvelat 970 1 356 1 163
Laskennalliset verovelat 386 439 413
Pitkäaikaiset velat yhteensä 1 356 1 795 1 576
Lyhytaikaiset velat
Rahoitusvelat 390 2 656 2 688
Ostovelat ja muut velat 8 503 7 583 7 940
Tilikauden verotettavaan tuloon 24 207 241
perustuvat verovelat
Varaukset 62 0 30
Lyhytaikaiset velat yhteensä 8 979 10 446 10 898
Velat yhteensä 10 335 12 241 12 474
--------------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 26 276 22 206 23 817
Konsernin 1.1. - 30.6.2016 1.1. - 30.6.2015 1.1. - 31.12.2015
rahavirtalaskelma IFRS
1 000 EUR
Liiketoiminnan rahavirrat
Tilikauden voitto 1 167 1 045 2 459
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei 177 385 590
liity maksutapahtumaa ja
muut oikaisut
Korkokulut ja muut 110 237 376
rahoituskulut
Korkotuotot -19 -5 -33
Verot 346 297 701
Käyttöpääoman muutokset:
Myyntisaamisten ja muiden -2 860 -2 208 -553
saamisten muutos
Ostovelkojen ja muiden 562 790 1 178
velkojen muutos
Maksetut korot -34 -76 -79
Saadut korot 10 4 33
Maksetut verot -498 -236 -582
Liiketoiminnan -1 041 234 4 089
nettorahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien rahavirrat
Tytäryritysten hankinta -1 193 -1 465 -1 465
Investoinnit aineellisiin -185 0 -351
käyttöomaisuushyödykkeis
iin
Investoinnit aineettomiin 0 -196 0
hyödykkeisiin
Investointien -1 378 -1 661 -1 816
nettorahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirrat
Lainasaamisten 50 21 42
takaisinmaksut
Lainojen nostot 0 103 0
Lainojen takaisinmaksut -195 -195 -390
Osakeanti 3 672 0 0
Maksetut osingot -1 410 -885 -885
Rahoituksen 2 117 -956 -1 233
nettorahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -302 -2 382 1 040
Rahavarat tilikauden 4 911 3 870 3 870
alussa
Valuuttakurssien -2 0 0
muutosten vaikutus
Rahavarat tilikauden 4 607 1 488 4 911
lopussa
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista IFRS
1 000 EUR Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
------------------------------------------------------------
Osake- Sijoitetun Muut Muunto Kertyneet Oma
pääoma vapaan oman rahast - voittovar pääoma
pääoman ot erot at yhteensä
rahasto
--------------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 1.1.2015 100 5 084 0 -37 2 533 7 680
Laaja tulos
Tilikauden tulos 1 045 1 045
Muut laajan
tuloksen erät
(verovaikutuksella
oikaistuna)
Muuntoerot 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden laaja 0 0 0 0 1 045 1 045
tulos yhteensä
Liiketoimet
omistajien kanssa
Osingonjako -885 -885
Osakeanti 2 014 2 014
Osakeperusteinen 6 6
palkitsemisjärjest
elmä
Muut muutokset 36 69 105
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoimet 0 2 014 0 36 -810 1 240
omistajien kanssa
yhteensä
Oma pääoma 100 7 098 0 -1 2 768 9 965
30.6.2015
Oma pääoma 1.1.2016 100 7 098 0 -6 4 151 11 343
Laaja tulos
Tilikauden tulos 1 167 1 167
Muut laajan
tuloksen erät
(verovaikutuksella
oikaistuna)
Muuntoerot -42 -42
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden laaja 0 0 0 -42 1 167 1 125
tulos yhteensä
Liiketoimet
omistajien kanssa
Osingonjako -1 410 -1 410
Osakeannit 4 936 4 936
Osakeperusteinen 15 15
palkitsemisjärjest
elmä
Muut muutokset -68 -68
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoimet 0 4 936 0 0 -1 463 3 473
omistajien kanssa
yhteensä
Oma pääoma 100 12 034 0 -48 3 854 15 941
30.6.2016
Puolivuosikatsauksen liitetiedot
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden muutokset
1 000 EUR 1-6/2016 1-6/2015 1-12/2015
------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo kauden alussa 573 506 506
Lisäykset 215 105 264
Kurssierot -2 0 -1
Poistot ja arvonalentumiset -101 -79 -196
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 684 532 573
------------------------------------------------------------
Aineettomien hyödykkeiden muutokset
1 000 EUR 1-6/2016 1-6/2015 1-12/2015
------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo kauden alussa 10 593 10 911 10 911
Lisäykset 0 0 0
Kurssierot 0 0 0
Poistot ja arvonalentumiset -159 -159 -319
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 10 434 10 752 10 593
------------------------------------------------------------
Varaukset ja ehdolliset velat
Varaukset
1 000 EUR Tappiolliset sopimukset Takuuvaraukset
-----------------------------------------------------------------------------
1.1.2016 30 0
Lisäykset 0 62
Käytetyt varaukset -30 0
Käyttämättömät varausten peruutukset 0 0
30.6.2016 0 62
-----------------------------------------------------------------------------
Konsernilla ei varauksia 30.6.2015
1 000 EUR Tappiolliset sopimukset Takuuvaraukset
-----------------------------------------------------------------------------
1.1.2015 0 0
Lisäykset 30 0
Käytetyt varaukset 0 0
Käyttämättömät varausten peruutukset 0 0
31.12.2015 30 0
-----------------------------------------------------------------------------
Takuuvaraus kirjataan, kun takuuehdon sisältävä tuote tai palvelu myydään ja
mahdollisen takuuvarauksen suuruus pystytään riittävän tarkkaan ennustamaan.
Tappiollisista sopimuksista kirjataan varaus, kun velvoitteiden täyttämiseksi
vaadittavat menot ylittävät sopimuksesta saatavat hyödyt.
Konserni on antanut tietyille projekteille 12 kuukauden takuun. Takuun aikana
yhtiö sitoutuu korjaamaan viipymättä ja veloituksetta takuuaikana esiintyvät
virheet. 30.6.2016 takuuvarauksia oli yhteensä 62 tuhatta euroa (30.6.2015 ei
takuuvarauksia). Takuuvaraus vastaa parasta arviota tulevista menoista ja
perustuu yhtiön aiempaan kokemukseen vastaavanlaisista projekteista.
Konsernilla ei ole ehdollisia velkoja 30.6.2016
Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot
30.6.2016 Käyvän arvon
1 000 EUR Kirjanpitoarvo Käypä arvo hierarkia
-----------------------------------------------------------------------
Rahoitusvarat
Lainat ja muut saamiset
Pitkäaikaiset
Saamiset 0 0
Lyhytaikaiset
Myyntisaamiset 9 053 9 053
Muut saamiset 544 544
Rahavarat 4 607 4 607
-----------------------------------------------------------------------
Rahoitusvarat yhteensä 14 204 14 204
Rahoitusvelat
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut
Pitkäaikaiset
Pankkilainat* 970 970 2
Lyhytaikaiset
Pankkilainat* 390 390 2
Ostovelat ja muut velat 4 197 4 197
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
Pitkäaikaiset
Ehdollinen vastike* 0 0 3
Lyhytaikaiset
Ehdollinen vastike* 0 0 3
-----------------------------------------------------------------------
Rahoitusvelat yhteensä 5 556 5 556
*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.
30.6.2015 Käyvän arvon
1 000 EUR Kirjanpitoarvo Käypä arvo hierarkia
---------------------------------------------------------------------------
Rahoitusvarat
Lainat ja muut saamiset
Pitkäaikaiset
Saamiset 425 425
Lyhytaikaiset
Myyntisaamiset 8 170 8 170
Muut saamiset 121 121
Rahavarat 1 488 1 488
---------------------------------------------------------------------------
Rahoitusvarat yhteensä 10 203 10 203
Rahoitusvelat
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut
Pitkäaikaiset
Pankkilainat* 1 356 1 356 2
Lyhytaikaiset
Pankkilainat* 390 390 2
Ostovelat ja muut velat 3 333 3 333
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
Pitkäaikaiset
Ehdollinen vastike* 0 0 3
Lyhytaikaiset
Ehdollinen vastike* 2 163 2 163 3
---------------------------------------------------------------------------
Rahoitusvelat yhteensä 7 242 7 242
*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.
31.12.2015 Käyvän arvon
1 000 EUR Kirjanpitoarvo Käypä arvo hierarkia
------------------------------------------------------------------------------
Rahoitusvarat
Lainat ja muut saamiset
Pitkäaikaiset
Saamiset 0 0
Lyhytaikaiset
Myyntisaamiset 6 229 6 229
Muut saamiset 1 098 1 098
Rahavarat 4 911 4 911
------------------------------------------------------------------------------
Rahoitusvarat yhteensä 12 237 12 237
Rahoitusvelat
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut
Pitkäaikaiset
Pankkilainat* 1 163 1 163 2
Lyhytaikaiset
Pankkilainat* 390 390 2
Ostovelat ja muut velat 3 214 3 214
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
Pitkäaikaiset
Ehdollinen vastike* 0 0 3
Lyhytaikaiset
Ehdollinen vastike* 2 298 2 298 3
------------------------------------------------------------------------------
Rahoitusvelat yhteensä 7 065 7 065
*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.
Käypien arvojen hierarkian tasot
Katsauskauden aikana ei tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkian tasojen
välillä.
Taso 1
Hierarkian tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten omaisuuserien
tai velkojen noteerattuihin (oikaisemattomiin) hintoihin toimivilla
markkinoilla.
Taso 2
Tason 2 instrumenttien käyvät arvot perustuvat merkittäviltä osin muihin
syöttötietoihin kuin noteerattuihin hintoihin, mutta kuitenkin tietoihin, jotka
kyseiselle omaisuuserälle tai velalle ovat havainnoitavissa joko suoraan tai
epäsuorasti.
Taso 3
Tason 3 instrumenttien käyvät arvot perustuvat omaisuuserää tai velkaa
koskeviin syöttötietoihin, jotka eivät perustu havainnoitavissa olevaan
markkinatietoon vaan merkittäviltä osin johdon arvioihin ja niiden käyttöön
yleisesti hyväksytyissä arvostusmalleissa.
Täsmäytyslaskelma tason 3 mukaan käypään arvoon arvostetuista rahoitusveloista
Ehdollinen vastike
1000 EUR 30.6.2016 30.6.2015 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden alussa 2 298 5 483 5 483
Lisäys 0 0 0
liiketoiminnan
hankinnasta
Diskonttauksen 69 159 293
purkautumisen
vaikutus*
Toteuttamiset -2 367 -3 479 -3 479
Realisoitumaton 0 0 0
käyvän arvon
muutos
Katsauskauden 0 2 163 2 298
lopussa
--------------------------------------------------------------------------------
* kirjattu tuloslaskelmaan rahoituskuluihin
Rahoitusvelat, vakuudet ja vastuusitoumukset
Rahoitusvelat
1 000 EUR 30.6.2016 30.6.2015 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut 970 1 356 1 163
rahoitusvelat
Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike 0 0 0
Yhteensä 970 1 356 1 163
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut 390 493 390
rahoitusvelat
Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike 0 2 163 2 298
Yhteensä 390 2 656 2 688
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernilla on yksi syyskuussa 2014 nostettu pankkilaina. Laina on
vaihtuvakorkoinen ja korko on 1,5 % + kolmen kuukauden Euribor (kuitenkin
vähintään 0 %). Pankkilainan maturiteetti on viisi vuotta ja sitä lyhennetään
tasalyhennyksin puolivuosittain. Siilin pankkilainoihin liittyy kovenantteja,
joiden mukaan rahoituslaitoksella on oikeus irtisanoa luottosopimus, jos
kovenanttiehdot eivät täyty. Kovenanttiehtojen perusteena ovat korollisten
velkojen suhde käyttökatteeseen sekä omavaraisuusaste. Tunnusluvut tarkastetaan
puolivuosittain ja kovenanttiehdot täyttyivät tarkasteluhetkellä.
Avaus Consulting -yrityskauppaan liittyvä toisen lisäkauppahinnan ehdollinen
vastike suoritettiin huhtikuussa, eikä yrityskauppoihin liittyviä ehdollisia
vastikkeita ole taseessa 30.6.2016.
Vastuut
Konsernin vuokrasopimukset koostuvat pääasiassa konserniyhtiöiden käytössä
olevista toimistotiloista. Toimistotilojen lisäksi konserni on vuokrannut IT-
ja toimistolaitteita sekä ajoneuvoja. Vuokrasopimusten pituudet ovat pääosin
kolmesta neljään vuotta. Tiettyihin toimitilojen vuokrasopimuksiin sisältyy
indeksiehto.
Ei purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat
vähimmäisvuokrat:
1000 EUR 30.6.2016 30.6.2015 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Yhden vuoden kuluessa 855 808 642
Vuotta pidemmän ajan ja enintään viiden vuoden 290 1 531 493
kuluttua
Yli viiden vuoden kuluttua 0 0 0
Yhteensä 1 145 2 339 1 135
--------------------------------------------------------------------------------
Yhtiöllä ei ollut rahoitusleasingsopimuksiksi luokiteltuja vuokrasopimuksia
katsauskauden aikana.
Vakuudet
1000 EUR 30.6.2016 30.6.2015 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Omasta puolesta
annetut
Vuokravakuudet 105 42 73
Yrityskiinnitykset* 3 600 4 800 3 600
Yrityskortit 17 23 23
Vuokratakaukset 134 134 134
--------------------------------------------------------------------------------
* Yrityskiinnitykset 3 600 tuhatta euroa ovat luottolimiitin ja
pankkilainan vakuutena.
Haltijavelkakirjat ovat Nordea Pankki Suomi Oyj:n hallussa.
Lähipiiritapahtumat
Osana uuden kannustinjärjestelmän optio-ohjelmaa yhtiö tarjosi
avainhenkilöille, joilta edellytetään kannustinjärjestelmän ehtojen mukaisesti
osakkeiden omistamista, mahdollisuuden rahoittaa osakehankintansa yhtiön
myöntämällä korollisella lainalla. Uuteen kannustinjärjestelmään kesäkuun
lopussa toteutuneisiin osakehankintoihin liittyen yhtiö lainasi konsernin
avainhenkilöille osakehankintojen rahoittamiseksi heinäkuun alussa yhteensä 566
tuhatta euroa. Ostajat tekivät osakehankinnat keskitetysti yhtiön hallituksen
puheenjohtajan omistamalta yhtiöltä ja yhden (1) osakkeen hankintahinta oli
7,50 euroa.
Katsauskauden aikana ei ollut muita lähipiiriliiketoimia.
Helsingissä 12. päivänä elokuuta 2016
Siili Solutions Oyj hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Seppo Kuula
puhelin: 040 370 0032
Talousjohtaja Samuli Siljamäki
puhelin: 040 709 2848
Siili Solutions lyhyesti: Siili Solutions Oyj on uuden ajan
ohjelmistointegraattori ja digitaalisten palveluiden kumppani, joka tuottaa
koko tietojärjestelmän kattavia teknologiariippumattomia
IT-asiantuntijapalveluita Suomen ja maailman johtaville yrityksille. Siilillä
on toimistot Helsingissä, Oulussa, Berliinissä ja Wroclawissa. Siili Solutions
Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla. Siili on
kasvanut nopeasti ja kannattavasti perustamisestaan vuodesta 2005 lähtien.
www.siili.com/fi
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |