Vaahto Group Plc Oyj - Pörssitiedote

VAAHTO GROUP JA UUTECHNIC OVAT TEHNEET SOPIMUKSEN YRITYSJÄRJESTELYSTÄ, EHDOLLINEN YHTIÖKOKOUSTEN PÄÄTÖKSILLE

VAAHTO GROUP JA UUTECHNIC SEKÄ YHTIÖIDEN PÄÄOMISTAJAT OVAT TEHNEET SOPIMUKSEN
YRITYSJÄRJESTELYSTÄ, JONKA LOPULLINEN SITOVUUS ON EHDOLLINEN YHTIÖIDEN
30.10.2015 KOOLLE KUTSUTTUJEN YLIMÄÄRÄISTEN YHTIÖKOKOUSTEN PÄÄTÖKSILLE 

Helsinki, Suomi, 2015-10-30 07:40 CET (GLOBE NEWSWIRE) -- VAAHTO GROUP PLC OYJ
PÖRSSITIEDOTE 30.10.2015 klo 8:40 

VAAHTO GROUP JA UUTECHNIC SEKÄ YHTIÖIDEN PÄÄOMISTAJAT OVAT TEHNEET SOPIMUKSEN
YRITYSJÄRJESTELYSTÄ, JONKA LOPULLINEN SITOVUUS ON EHDOLLINEN YHTIÖIDEN
30.10.2015 KOOLLE KUTSUTTUJEN YLIMÄÄRÄISTEN YHTIÖKOKOUSTEN PÄÄTÖKSILLE. 

Vaahto Group Plc Oyj, Vaahto Groupin suurimmat osakkeenomistajat Hannu
Laakkonen, Mikko Laakkonen ja HML Finance Oy, Uutechnic Oy sekä Uutechnic Oy:n
osakkeenomistajat ovat tehneet sopimuksen Vaahto Groupin sekä Uutechinicin
liiketoiminnan yhdistämisestä sekä järjestelyyn liittyvistä
omistusjärjestelyistä. Sopimus tulee osapuolia lopullisesti sitovaksi kun sekä
Uutechnicin että Vaahto Groupin yhtiökokoukset ovat hyväksyneet
yritysjärjestelyn kokonaisuudessaan ja Vaahto Groupin yhtiökokous on hyväksynyt
järjestelyyn liittyvät omistusjärjestelyt ja muut päätöskohdat Vaahto Groupin
hallituksen päätösehdotusten mukaisesti. Sopimuksen pääehdot sekä
yritysjärjestelyn sisältö noudattaa 3.9.2015 solmitun ehdollisen sopimuksen ja
siitä samana päivänä annettun pörssitiedotteen sekä yhtiökokouskutsun ja siihen
liittyvän aineiston sisältöä. 

Vaahto Groupin ja Uutechnicin ylimääräiset yhtiökokoukset on kutsuttu koolle
30.10.2015 käsittelemään yritysjärjestelyä sekä siihen liittyviä muita
päätöskohtia. Mikäli yhtiökokoukset päättävät hyväksyä yritysjärjestelyn sekä
siihen liittyvät yhtiökokouksen muut päätöskohdat hallitusten esittämällä
tavalla yritysjärjestely, siihen liittyvät omistusjärjestelyt sekä 28.10.2015
tiedotettu rahoitusjärjestely toteutuvat vaiheittain tammikuun 2016 loppuun
mennessä. Sopimuksen osapuolet ovat sitoutuneet äänestämään yhtiökokouksissa
yritysjärjestelyn hyväksymisen puolesta. 

Liitteessä 1 on esitetty alustavat Pro Forma-luvut järjestelyssä
muodostettavasta kokonaisuudesta. 



Helsingissä 30.10.2015

VAAHTO GROUP PLC OYJ

Hallitus

Lisätietoja:

Sami Alatalo, hallituksen puheenjohtaja Vaahto Group Plc Oyj +358 40 826 2066



LIITE 1: Alustavat Pro Forma-luvut

Vaahto Groupin tilintarkastettu konsernitilinpäätös on laadittu kansainvälisten
IFRS-standardien mukaisesti ("IFRS"). Uutechnicin tilintarkastettu tilinpäätös
on laadittu suomalaisten tilinpäätösstandardien mukaisesti (”FAS”). Pro
Forma-laskelmaa valmisteltaessa, Uutechnicin FAS-muotoinen tilinpäätös on
muutettu IFRS-muotoiseksi. FAS:n ja IFRS:n väliset ajanjaksoon 1.1.- 30.6.2015
vaikuttaneet eroavaisuudet, jotka Vaahto Groupin johto on arvioinut
merkittäviksi esitettyjen alustavien yhdisteltyjen taloudellisten tietojen ja
Vaahto Groupiin siirtyvän liiketoiminnan kannalta, on oikaistu tässä
pörssitiedotteessa esitetyissä alustavissa yhdistellyissä taloudellisissa
tiedoissa. 

Tilintarkastamattomat alustavat yhdistellyt taloudelliset tiedot eivät edusta
Vaahto Groupin ja Uutechnicin tilinpäätösten varsinaista IFRS:n mukaista
yhdistelmää tiettyjen yksinkertaistusten ja olettamusten takia. Lisäksi
tilintarkastamattomat ja alustavat yhdistellyt taloudelliset tiedot perustuvat
oletukseen, että omaisuus, joka ei siirry Vaahto Groupiin, on tarkastelun
ulkopuolella. 

Taseeseen on sisällytetty suoritettava yhteenliittymä IFRS standardien
mukaisesti käänteisenä hankintana. Käänteisessä hankinnassa järjestelyssä
osakkeiden äänienemmistön ja hallituksen enemmistön saava Uutechnic Oy
katsotaan hankkivaksi osapuoleksi. 

Esitetyt tilintarkastamattomat alustavat yhdistellyt taloudelliset tiedot on
laadittu ainoastaan havainnollistamaan, millainen vaikutus järjestelyllä olisi
saattanut olla Vaahto Groupin konsernituloslaskelmaan katsauskaudelta, jos
järjestely olisi toteutettu ennen välitilinpäätöstä, sekä konsernitaseeseen
30.6.2015, jos järjestely olisi toteutettu taseen päivämääränä. 

Esitetyt tilintarkastamattomat alustavat yhdistellyt taloudelliset tiedot on
laadittu havainnollistamaan tilannetta, missä Vaahto Groupin ja Uutechnicin
toiminnot olisivat yhdistetty jo ennen välitilinpäätöstä. Nämä esitetyt luvut
eivät kuvaa Vaahto Groupin todellista historiallista taloudellista tulosta tai
taseasemaa. Esitetyt luvut eivät myöskään edusta minkäänlaista ennustetta
liiketoiminnan odotetusta kehityksestä. On myös huomioitava, että esitetyt
luvut ovat luonteeltaan alustavia, eikä niitä tule pitää täydellisinä tai
lopullisina. Tiedot saattavat myös muuttua tulevissa julkaistavissa tiedoissa. 



Pro Forma 30.6.2015, jossa Vaahto Group -konserniin kuuluva AP-Tela      Plc    
 Oy on luokiteltu takaisin jatkuviin toimintoihin ja Uutechnic Oy on   Uutechnic
 jakautunut omaisuus-  ja liiketoimintayhtiöön                        Group  Oyj
--------------------------------------------------------------------------------
Valitut tulostiedot                                                   1.1.-30.6.
                                                                         2015   
                                                                     -----------
Jatkuvat toiminnot                                                    
---------------------------------------------------------------------
Liikevaihto                                                              13.9   
Liikevoitto                                                              -0.3   
Tilikauden voitto/tappio                                                 6.5    
Valitut tasetiedot                                                     30.6.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Liikearvo                                                                7.8    
Muut pitkäaikaiset varat                                                 4.1    
PITKÄAIKAISET VARAT                                                      11.9   
Lyhytaikaiset varat                                                      9.5    
Rahat ja osakeantisaamiset                                               4.5    
LYHYTAIKAISET VARAT                                                      14.1   
VARAT                                                                    26.0   
--------------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA                                                               9.5    
Pääomalainat                                                             2.0    
Pitkäaikainen vieras pääoma                                              0.8    
PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA                                              2.8    
LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA                                              13.7   
OMA PÄÄOMA JA VELAT                                                      26.0   
--------------------------------------------------------------------------------




         Lisätietoja:
         Sami Alatalo, hallituksen puheenjohtaja Vaahto Group Plc Oyj +358 40
826 2066