2014-12-12 09:00:03 CET
2014-12-12 09:00:06 CET
REGLAMENTUOJAMA INFORMACIJA
Takoma Oyj - Tilinpäätöstiedote
TAKOMAN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.11.2013 – 31.10.2014
Tampere, 2014-12-12 09:00 CET (GLOBE NEWSWIRE) --
Takoma Oyj Tilinpäätöstiedote 12.12.2014 klo 10.00
TAKOMAN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.11.2013 - 31.10.2014
-- Pirkanmaan käräjäoikeus on hyväksynyt Takoma Oyj:n ja Takoma Gears Oy:n
saneerausohjelmat 30.9.2014
-- Tuloslaskelmariveillä on esitetty liikevoittoon asti jatkuvien toimintojen
erät ja edellisvuoden erinä vertailukelpoiset luvut
-- Liikevaihto 15,34 (14,15) milj. euroa, kasvua 8,4 %
-- Liiketappio -0,37 (-4,33) milj. euroa. Liikevoittoa rasittaa vielä
saneeraukseen liittyvät kulut yhteensä noin 0,4 milj. euroa. Neljännen
kvartaalin liikevoitto oli 0,23 milj. euroa
-- Kokonaistulos / osake -11,1 (-63,0) senttiä
-- Jatkuvien toimintojen tulos / osake -5,8 (-25,7) senttiä. Tilikauden
kokonaistulosta -1,74 (-9,87) milj. euroa rasittaa lopetettujen
liiketoimintojen n. -0,83 (-5,27) milj. euron tappio.
-- Oma pääoma / osake 0,04 euroa (0,15 euroa). Saneerausohjelmaehdotuksen
mukaisesti pääomistaja on muuntanut 1,3 milj. euron lainansa pääomalainaksi
-- Jatkuvien liiketoimintojen tilauskertymä 17,41 (11,90) milj. euroa, kasvua
5,52 milj. euroa eli 46,4 %
-- Tilauskanta 6,49 (4,45) milj. euroa, kasvua 45,8 %
LIIKEVAIHTO JA TULOKSEN MUODOSTUMINEN
Konsernin jatkuvien liiketoimintojen liikevaihto oli 15,34(14,15) milj. euroa,
kasvua viime tilikaudesta oli 8,4 %.
Konsernin jatkuvien liiketoimintojen liikevaihdosta tuli voimansiirron
valmistuksesta laivanrakennus- ja offshore-teollisuuteen 82 % (84 %), energia-
ja prosessiteollisuuden laitevalmistajille 13 % (12 %)sekä muun teollisuuden
tarpeisiin 5 % (4 %).
Jatkuvien toimintojen liikevoitto oli -0,37 (-3,75) milj. euroa. Liikevoittoa
rasittavat saneeraukseen liittyvät kulut noin 0,4 milj. euroa, jotka kertyivät
pääosin kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana. Vertailukauden poistoissa on
esitetty liikearvosta tehty arvonalennuskirjaus 2,5 milj. euroa. Jatkuvien
toimintojen liikevoitto -% oli -2,4 % (-30,6 %) katsauskauden liikevaihdosta.
Neljännen kvartaalin liikevoitto oli 0,23 milj. euroa.
TILIKAUDEN TULOS
Konsernin nettorahoituskulut olivat -0,57(-0,05) milj. euroa. Rahoituskuluissa
on 0,3 milj. euroa saneeraukseen liittyviä kulukirjauksia. Vertailuvuoden
nettorahoituskuluja pienentää tytäryhtiöiltä veloitetut konsernirahoituksen
korkotuotot, jotka on kirjattu luottotappioksi tytäryhtiöiden konkurssiin
asettamisen jälkeen. Jatkuvien toimintojen tulos ennen veroja oli -0,72
(-4,38) milj. euroa. Konsernin katsauskauden kokonaistulos oli -1,74 (-9,87)
milj. euroa, josta lopetettujen toimintojen osuus -0,83 (-5,27) milj. euroa.
Lopetettujen toimintojen viimeisen neljänneksen tulosta parantaa
konkurssipesistä tuloutuneet erät yhteensä 0,65 milj. euroa. Osakekohtainen
tulos oli -11,1 (-63,0) senttiä, josta jatkuvien toimintojen osuus oli -5,8
(-25,7) senttiä ja lopetettujen -5,3 (-37,3) senttiä. Sijoitetun pääoman tuotto
oli -1,6(-25,7) %.
KONSERNIN RAHOITUSASEMA
Pirkanmaan käräjäoikeus on hyväksynyt yhtiöiden saneerausohjelmat 30.9.2014 ja
tase-erät on luokiteltu tilinpäätökseen saneerausohjelman mukaisesti. Panostaja
Oyj:n lainan (1,31 milj. euroa) Takoma Oyj:lle, joka on konvertoitu
pääomalainaksi. Laina on vakuudeton eikä sille makseta korkoa 9.12.2013
lähtien. Velkaa ei saa lyhentää, ennen kuin saneerausohjelma on päättynyt ja
kaikki saneerausohjelman mukaiset velvoitteet on maksettu saneerausohjelman
mukaisesti kaikille velkojaryhmille. Takoma Oyj:n saneerausohjelma päättyy
30.6.2022.
Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta katsauskaudelta oli 0,56 (-0,90) milj.
euroa. Käyttöpääoman muutoksien vaikutus oli 0,95 (2,88) milj. euroa.
Nettokäyttöpääoma oli 6,74 (3,30) milj. euroa katsauskauden lopussa.
Nettokäyttöpääoman muutos katsauskaudella johtui saneerausohjelman
toteuttamisesta, jossa noin 3,6 milj. euroa vakuudettomia ja korottomia velkoja
on luokiteltu saneerausveloiksi.
Investointien nettorahavirta oli positiivinen 1,81 (-0,06) milj. euroa, mikä
johtui realisointien päätökseen viemisestä.
Rahoituksen nettorahavirta oli -1,94(0,33) milj. euroa. Tilikauden aikana
nostettu lyhytaikainen laina on Panostaja Oyj:n antama lyhytaikainen ja
vakuudetonkäyttöpääomarahoituslaina. Lainojen takaisin maksuista (2,82 milj.
euroa) suurimmat ovat saneerausmenettelyn aikana maksettuja vakuudellisen
rahoituksen poismaksua, joka on ollut maksu- tai kuittauskelpoista.
Likvidejä varoja konsernilla oli tilikauden lopussa 0,55 (0,12) milj. euroa,
josta emoyhtiön käytettävissä 0,04 milj. euroa. Pitkäaikaisia saneerausvelkoja
konsernilla oli yhteensä 5,00 milj. euroa, joista korollisia 2,34 milj. euroa.
Lyhytaikaisia saneerausvelkoja konsernilla oli 0,74 milj. euroa, joista
korollisia yhteensä 0,30 milj. euroa. Edellisellä tilikaudella korollisia
rahoitusvelkoja oli 9,7 milj. euroa. Tilinpäätöshetkellä factoring-luoton
limiitti oli 3,0 milj. euroa, josta oli käytössä 2,11 milj. euroa.
Konsernin oma pääoma oli tilikauden lopussa 0,56(2,30) milj. euroa.
Tilikauden lopussa konsernin omavaraisuusaste oli 4,1 (11,3) % ja nettovelan
suhde omaan pääomaan (gearing) oli 952,4 (420,6) %. Nettovelkaa laskettaessa
pääomalainaa ei ole otettu velkoihin, koska se on saneerausohjelman mukaisesti
korotonta.
TILAUSKANTA JA TILAUSKERTYMÄ
Tilauskanta 6,49 (4,41) milj. euroa, kasvua 47,2%. Vertailukelpoinen
tilauskertymä 17,41 (11,90) milj. euroa, kasvua 5,52 milj. euroa eli 46,4 %.
INVESTOINNIT
Tilikauden aikana yhtiö ei tehnyt merkittäviä investointeja ja
bruttoinvestoinnit olivat 0,05 (0,54) milj. euroa. Suunnitelman mukaiset,
yhtiön käytössä olleiden koneiden, poistot olivat 0,95 (3,94) milj. euroa.
Vertailuvuonna poistoissa on esitetty myytäviin koneisiin kohdistuneet
arvonalennukset 0,60 milj. euroa sekä liikearvon arvon alennus 2,5 milj. euroa.
KONSERNIRAKENTEEN MUUTOKSET
Tilikauden aikana yhtiön tytäryhtiöt Tampereen Laatukoneistus Oy ja Hervannan
Koneistus Oy on asetettu konkurssiin 17.1.2014 sekä Takoma Systems Oy 2.1.2014.
Näiden yhtiöiden omaisuuseriä tai velkoja ei ole enää yhdistetty
konsernitaseeseen. Mahdolliset jako-osuudet Takoma Oyj:lle konkurssipesistä
tarkentuvat alkaneen tilikauden ensimmäisen kvartaalin aikana. Ulkomaiset
tytäryhtiöt AS Takoma Eesti sekä Takoma Norge AS eivät olleet toiminnassa
tilinpäätöshetkellä.
TAKOMAN TAVOITTEET
Saneerausohjelman toteuttamiseksi yhtiön ja sen johdon tavoitteena tulee
olemaan voimansiirtoliiketoiminnan sekä lyhyen että pitkän aikavälin kehityksen
varmistaminen. Tämä tulee tapahtumaan henkilöstön osaamista kehittämällä sekä
varmistamalla saneerausohjelman puitteissa tuottavuutta ja kyvykkyyttä
parantavien investointien toteuttaminen.
Saneeraustoimet näkyvät jo viimeisen neljänneksen aikana jatkuvien toimintojen
kannattavuuden paranemisena.
YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET
Takoman varsinainen yhtiökokous 29.1.2014 hyväksyi esitetyn tilinpäätöksen
1.11.2012 - 31.10.2013 ja päätti, että osinkoa ei tilikaudelta 2013 jaeta.
Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Takoma Oyj:n hallituksen jäsenten lukumäärä alennettiin viiteen.
Viisijäseniseen hallitukseen valittiin entiset hallituksen jäsenet Juha
Sarsama, Tapio Tommila, Harri Kumpu, Harri Launonen ja Esa Pyöriä. Hallitus
piti järjestäytymiskokouksensa heti yhtiökokouksen jälkeen ja valitsi
keskuudestaan puheenjohtajaksi Juha Sarsaman ja varapuheenjohtajaksi Tapio
Tommilan.
Varsinaisiksi tilintarkastajiksi valittiin KHT Janne Rajalahti ja KHT-yhteisö
PricewaterhouseCoopers Oy päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Markku
Launis.
HALLITUKSEN VALTUUTUKSET
Takoman hallituksella on varsinaisen yhtiökokouksen 29.1.2013 päätöksen
perusteella valtuutus päättää osakeannista ja erityisten oikeuksien
antamisesta. Valtuutus ovat voimassa kaksi vuotta päätöksestä lukien.
Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä
enintään 20.000.000 uutta 0,06 euron nimellisarvoista osaketta. Hallitus
päättää kaikista osakeannin ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien
antamisen ehdoista.
Takoman hallituksella ollut yhtiökokouksen 29.1.2013 antama valtuutus omien
osakkeiden hankkimisesta on päättynyt.
HENKILÖSTÖ
Takoman jatkuvien toimintojen henkilöstömäärä katsauskauden lopussa oli 92
(95). Henkilöstömäärä katsauskaudella keskimäärin oli 86 (95).
Toimihenkilöitä oli katsauskauden lopussa 21 (32) ja tuotannon työntekijöitä 71
(63).
Takoma on päättänyt yhteistoimintalain mukaiset neuvottelut eri yksiköissä.
Lopetettuihin toimintoihin liittyen konkurssien kautta on päättynyt 39
työsuhdetta ja keskitetyistä toiminnoista on huhtikuun loppuun mennessä
päättynyt 10 työsuhdetta ja kaksi henkilöä on siirretty Takoma Gears Oy:n
organisaatioon.
Katsauskauden lopussa voimansiirron komponenttivalmistuksessa työskenteli 91
henkilöä. Emoyhtiön palveluksessa oli 1 henkilö.
MUUTOKSET YLIMMÄSSÄ JOHDOSSA
Toimitusjohtaja Ari Virtanen vapautettiin tehtävästään 14.2.2014 ja uudeksi
toimitusjohtajaksi nimitettiin yhtiön talousjohtaja Ilkka Miettinen.
Myyntijohtaja Ari Kesti on irtisanoutunut yhtiön palveluksesta 20.1.2014.
OSAKKEEN KURSSIKEHITYS JA OSAKEVAIHTO
Takoman markkina-arvo tilikauden lopussa oli 6,58 (3,76) milj. euroa. Osakkeen
päätöskurssi 31.10.2014 oli 0,42 (0,24) euroa. Tilikauden aikana Takoman
osakevaihto oli 5 894 051 (4 279 862) osaketta vaihtoarvoltaan 1,47 (1,92)
milj. euroa. Osakevaihto vastaa 37,63 (27,32) %:a koko osakekannasta.
Takoman osakkeen markkinatakaus on päättynyt 31.12.2013. Osakkeenomistajien
kokonaismäärä oli 1.160 (1.119) tilikauden lopussa.
OSAKEPÄÄOMA
Takoman osakepääoma ja osakkeiden lukumäärä ei muuttunut tilikauden aikana.
Takoman osakepääoma on tilikauden päättyessä 939 856 euroa ja liikkeessä
olevien osakkeiden lukumäärä 15 664 266 kappaletta. Osakkeen nimellisarvo on
0,06 euroa. Yhtiön vähimmäispääoma on 600.000 euroa ja enimmäispääoma
60.000.000 euroa, joissa rajoissa osakepääomaa voidaan korottaa ja alentaa
yhtiöjärjestystä muuttamatta.
Yhtiöllä on yksi osakesarja, jonka osakkeiden äänioikeus on yksi ääni per osake.
OMAT OSAKKEET
Yhtiön hallussa ei ole omia osakkeita.
JOHDON OSAKEOMISTUS
Tilikauden lopussa 31.10.2014 Takoman hallituksen puheenjohtaja Juha Sarsaman
määräysvallan alaisen yhtiön omistuksessa on 8.971 osaketta (0,06 %).
Hallituksen jäsenillä Tapio Tommilalla on 467 (0,00 %)osaketta ja Esa Pyöriällä
18.000 (0,11 %).
Yhtiöllä ei ole osakepohjaisia kannustejärjestelmiä.
SELVITYS HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ
Yhtiön selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä esitetään
toimintakertomuksesta erillisenä selvityksenä vuosikertomuksessa 2014.
Vuosikertomus 31.10.2014 päättyneeltä tilikaudelta julkaistaan viimeistään
12.1.2015 yhtiön internet-sivuilla. Takoma Oyj:n hallitus on käsitellyt ja
hyväksynyt selvityksen yhtiön hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 10.12.2014.
Yhtiö noudattaa hallinnoinnissaan 1.10.2010 voimaan tullutta
Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodi
(Corporate Governance) 2010:tä, lukuun ottamatta suosituksia 14 Riippumattomien
hallituksen jäsenten määrä ja 9 Hallituksen jäsenten lukumäärä, kokoonpano ja
pätevyys. Takoman viisihenkisen hallituksen jäsenten enemmistö on yhtiöstä
riippumaton. Hallituksen jäseneksi tilikaudelle 2014 ei ollut löydettävissä
sopivaa kyseiseen tehtävään käytettävissä olevaa naisjäsentä.
Toimintakertomuksesta erillisessä selvityksessä on kuvattu yhtiön
taloudelliseen raportointiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja
riskienhallinnan järjestelmien pääpiirteet sekä kuvattu hallituksen kokoonpano
ja toiminta mukaan lukien tiedot toimitusjohtajasta.
Yhtiön hallitus huolehtii tarkastusvaliokunnan tehtävistä: taloudellisen
raportointiprosessin valvonnasta, sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja
tilintarkastuksen seurannasta sekä tilintarkastajan riippumattomuuden ja
tilintarkastuksen oheispalvelujen arvioinnista.
RISKIENHALLINTA
Takoman hallitus on vastuussa yhtiön riskienhallinnasta ja valvoo sen
toteutumista. Hallitus on hyväksynyt yhtiön riskienhallintapolitiikan keväällä
2009 ja päivittänyt sitä kokouksessaan 10.12.2014. Takoman riskienhallinnan
tavoitteena on turvata liiketoiminnan häiriöttömyys, varmistaa yhtiön
tavoitteiden saavuttaminen sekä määritetyn kannattavan kasvustrategian
toteutuminen.
Takoma luokittelee riskit neljään pääluokkaan helpottaakseen niiden luonteen ja
mahdollisten hallintakeinojen ymmärtämistä: Strategiset liiketoimintariskit,
operatiiviset liiketoimintariskit, rahoitusriskit ja vahinkoriskit.
Takoma tarkastelee vuosittain hallituksen budjettikokouksen yhteydessä
strategisia liiketoimintariskejään. Operatiivisten liiketoimintariskien
tarkastelu on jatkuvaa. Yritysjärjestelyjen ja toiminnan kehityshankkeiden
riskejä tarkastellaan hankekohtaisesti.
Rahoitustilanteestaan johtuen yhtiö ei ole kyennyt strategiassa määriteltyyn
toiminnan laajentamiseen erityisesti yritysostoin vaan se on keskittänyt
voimavaransa liiketoiminnan fokusointiin ja rakenteiden uudelleen
organisointiin.
Rahoitusriskien hallinnasta ja tavoitteista annetaan tarkempia tietoja
tilikauden 2014 konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa.
Takoman vahinkoriskejä tarkastellaan vakuutusyhtiöiden kanssa vuosittain,
työterveys- ja työturvallisuusriskejä käsitellään työsuojelupiirien
tarkastuskäyntien yhteydessä ja työterveyden toimintasuunnitelman mukaan.
Paloturvallisuustarkastukset tehdään vuosittain, merkittäviä ympäristöriskejä
tarkastellaan vuosittain johdon katselmusten yhteydessä.
RISKIT JA LIIKETOIMINNAN EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Saneerausohjelman vahvistaminen vakautti yhtiön toimintaympäristöä sekä
asiakkaiden että toimittajien luottamusta. Tavarantoimittajien vaatimukset
ennakkomaksuista lisäsivät käyttöpääomarahoituksen tarvetta saneerauksen
alussa. Ohjelman vahvistamisen jälkeen yhtiö käynnisti neuvottelut
tavarantoimittajien kanssa maksuehtojen normalisoimiseksi, joissa on edistytty
etenkin kotimaisten toimijoiden kanssa.
Euroopan talouden hidas kasvu ja rahoitusmarkkinoiden epävarmuus ovat
vaikuttaneet Takoman investointihyödykkeitä valmistavien asiakkaiden kysyntään
jo pitkään. Ukrainan kriisi ja sitä seuranneet talouspakotteet eivät ainakaan
vielä ole vaikuttaneet yhtiön ja sen asiakkaiden toimintaan, mutta tilanteen
pitkittymisen vaikutuksia on vaikea arvioida. Vaikka yhtiön tavoitteena on
kasvattaa asiakaspohjaansa, nykyinen volyymin kasvu on tullut muutamalta
pääasiakkaalta. Siten asiakasriippuvuus on edelleen yhtiön liiketoimintaan
vaikuttava riski.
Lähitulevaisuudessa Takoman toiminnalliset ja rahoitusriskit liittyvät
hyväksytyn yrityssaneerausohjelman lyhennysohjelman toteuttamiseen ja Takoman
kykyyn hankkia riittävä rahoitus rahoittaakseen käyttöpääomatarpeensa sekä
toiminnan kehittämiseen tarvittavat investoinnit. Emoyhtiön saneerausohjelman
toteuttaminen edellyttää lopetettujen liiketoimintojen konkurssipesiltä
saatavien arvioitujen jako-osuuksien tuloutumista aikataulussa sekä Takoma
Gears Oy:n kykyä maksaa saneerausohjelmassa määritellyt
hallintopalveluveloitukset.
MARKKINANÄKYMÄT
Offshore markkinoiden kehitys näyttää edelleen vakaalta. Öljyn hinnan jyrkkä
lasku saattaa muuttaa offshore -teollisuuden investointihaluja.
Meriteollisuuden volyymit ovat stabiloituneet vuotta 2008 edeltävälle tasolle,
mutta valmistuksen ja kasvun painopiste on siirtynyt Kaukoitään. Takoman
asiakaskunnan tilauskannassa on tapahtunut myönteistä kehitystä, minkä
odotetaan osittain parantavan myös Takoman tilannetta.
SANEERAUSOHJELMA JA TOIMINNAN JATKUVUUS
Tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuden oletusta noudattaen. Johto
tiedostaa, että yrityksellä on edelleen tietty epävarmuus rahoituksensa
varmistamiseksi, mikä liittyy mm. asiakkaiden sekä tavarantoimittajien
käyttäytymiseen ja siten toiminnan kannattavuuteen. Toiminnasta tehdyillä
oletuksilla, kannattavuuden parantamiseksi ja rahoituksen riittävyyden
varmistamiseksi tehdyillä toimenpiteillä sekä hyväksytyn saneerausohjelman
lyhennysohjelma toteuttamalla, Takomalla on johdon arvion mukaan riittävät
edellytykset turvata toiminnan rahoitus seuraavaksi 12 kuukaudeksi.
Pirkanmaan käräjäoikeus hyväksyi Takoma Oyj:n sekä Takoma Gears Oy:n
yrityssaneerausohjelmat 30.9.2014. Saneerausohjelmassa Takoma Gears Oy:n
saneerausvelkoja ei leikattu lainkaan, koska saneerausohjelmaehdotuksessa
esitettiin perustellusti, että Takoma Gears Oy pystyy maksamaan kaikki
saneerausvelkansa sekä toiminnan kehittämiseen tarvittavat investoinnit
tulorahoituksellaan sekä osin uusia luottoja nostamalla konerahoitustarpeisiin.
Takoma Oyj:n saneerausvelkoja leikattiin 35 % ja sen saneerausvelkojen hoito
perustuu konkurssiin asetettujen tytäryhtiöiden konkurssipesien jako-osuuksiin
tai muuhun rahoitukseen. Yhtiö ei voi jakaa osinkoa tai antaa
pääomanpalautusta, kunnes saneerausohjelma on päättynyt. Saneerausohjelman
valvojaksi on asetettu asianajaja Jussi Laakkonen Asianajotoimisto Ylikraka
Oy:stä.
Yrityssaneerausohjelman vahvistamisella on ollut positiivinen vaikutus sekä
asiakkaiden että tavaran- ja palveluntoimittajien käyttäytymiseen. Takoman
saneerausmenettelyn alettua tavarantoimittajien vaatimukset ennakkomaksuista
vaikuttavat edelleen käyttöpääoman tarpeeseen. Mikäli asiakkaiden tai
tavarantoimittajien käyttäytymisessä tapahtuu olennaisia negatiivisia
muutoksia, on konkurssiriski edelleen olemassa, mutta se on olennaisesti
vähentynyt saneerausohjelma vahvistuttua.
Saneerausohjelamaehdotuksessa esitetty maksuohjelma saneerausveloille ja sen
vaikutukset on esitetty Takoman taseessa sekä liitetiedoissa.
Lähitulevaisuudessa Takoman toiminnalliset ja rahoitusriskit liittyvät
vahvistuneen tilauskannan käyttöpääomatarpeen rahoittamiseen sekä toimituskyvyn
ylläpitämiseen. Emoyhtiön saneerausohjelman toteuttaminen edellyttää
lopetettujen liiketoimintojen konkurssipesien arvioitujen jako-osuuksien
tuloutumisesta aikataulussa sekä Takoma Gears Oy:n kykyä maksaa
saneerausohjelmassa määritellyt hallintoveloitukset.
Hallitukselle raportoidaan kuukausittain Takoman toiminnallinen kehitys ja
hallitus tarkastelee kokouksissaan toiminnan kehitystä sekä sen edellyttämää
rahoitusta. Saneerausohjelman perustana ovat olleet tietyt kannattavuuteen ja
rahoitukseen liittyvät oletukset, joita päivitetään kuukausittain sekä mikäli
olosuhteissa tapahtuu olennaisia muutoksia.
TAKOMAN NÄKYMÄT TILIKAUDELLE 2015
Takoma ei anna liikevaihto- tai tulosohjausta.
HALLITUKSEN ESITYS YHTIÖKOKOUKSELLE TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ
Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat tilikauden päättyessä 677.361
(835.348) euroa. Saneerausohjelman aikana yhtiön hallitus ei voi ehdottaa
osingonjakoa.
TAKOMAN TALOUDELLISEN TIEDOTTAMISEN AIKATAULU VUONNA 2015
Tilikaudelta 1.11.2014 - 31.10.2015 Takoma julkaisee yhden osavuosikatsauksen
(6 kk) sekä kaksi johdon osavuotista selvitystä (3 ja 9 kk) seuraavasti:
Osavuotinen selvitys 1.11.2014 - 4.3.2015 (3 kk) 4.3.2015
Osavuosikatsaus 1.11.2014 - 30.4.2015 (6 kk) 3.6.2015
Osavuotinen selvitys 1.11.2014 - 2.9.2015 (9 kk) 2.9.2015
VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS
Takoma Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Tampereella tiistaina 5.2.2015
kello 10.
TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Ei olennaisia raportoitavia tilikauden jälkeisiä tapahtumia.
LAATIMISPERIAATTEET
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu noudattaen kansainvälisten
tilinpäätösstandardien (IFRS) kirjaamis- ja arvostamisperiaatteita.
Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS-34 standardien mukaisesti. Kaikki
tilinpäätöslyhennelmän ja liitetietojen luvut ovat pyöristettyjä, minkä vuoksi
yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summasta.
Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät ja lopetetut toiminnot
Lopetettu toiminto on konsernin osa, josta on luovuttu tai joka on luokiteltu
myytävänä olevaksi ja joka edustaa erillistä merkittävää liiketoiminta-aluetta
tai maantieteellistä toiminta-aluetta, on osa yhtä koordinoitua suunnitelmaa,
joka koskee luopumista erillisestä merkittävästä liiketoiminta-alueesta tai
maantieteellisestä toiminta-alueesta, tai on tytäryritys, joka on hankittu
yksinomaan tarkoituksena myydä se edelleen. Lopetettujen toimintojen tulos
esitetään omalla rivillään konsernin tuloslaskelmassa.
Takoma Oyj:n tytäryhtiöt Tampereen Laatukoneistus Oy, Hervannan Koneistus Oy ja
Takoma Systems Oy on asetettu konkurssiin tilikauden aikana. Takoma Oyj katsoo
menettäneensä määräysvallan konkurssiin asetettuihin tytäryhtiöihin konkurssiin
asettamishetkellä. Tytäryritysten varat ja velat ovat kirjattu pois taseesta
määräysvallan menettämispäivän kirjanpitoarvoihin. Näihin yhtiöihin liittyvä
tulos on esitetty lopetettuina liiketoimintoina tuloslaskelmassa.
Konsernitilinpäätös on laadittu Euroopan unionissa sovellettaviksi
hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti
ottamalla huomioon yrityssaneerausmenettely, joka käynnistyi Takoma Oyj:n ja
sen tytäryhtiön Takoma Gears Oy:n osalta 17.1.2014. Pirkanmaan käräjäoikeus on
hyväksynyt yrityssaneerausohjelmat 30.9.2014.
Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT
SANEERAUSOHJELMA JA TOIMINNAN JATKUVUUS
Tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuden oletusta noudattaen. Johto
tiedostaa, että yrityksellä on edelleen tietty epävarmuus rahoituksensa
varmistamiseksi, mikä liittyy mm. asiakkaiden sekä tavarantoimittajien
käyttäytymiseen ja siten toiminnan kannattavuuteen. Toiminnasta tehdyillä
oletuksilla, alla esitetyillä kannattavuuden parantamiseksi ja rahoituksen
riittävyyden varmistamiseksi tehdyillä toimenpiteillä sekä hyväksytyn
saneerausohjelman lyhennysohjelma toteuttamalla, Takomalla on johdon arvion
mukaan riittävät edellytykset turvata toiminnan rahoitus seuraavaksi 12
kuukaudeksi.
Pirkanmaan käräjäoikeus hyväksyi Takoma Oyj:n sekä Takoma Gears Oy:n
yrityssaneerausohjelmat 30.9.2014. Saneerausohjelmassa Takoma Gears Oy:n
saneerausvelkoja ei leikattu lainkaan, koska saneerausohjelmaehdotuksessa
esitettiin perustellusti, että Takoma Gears Oy pystyy maksamaan kaikki
saneerausvelkansa sekä toiminnan kehittämiseen tarvittavat investoinnit
tulorahoituksellaan sekä osin uusia luottoja nostamalla konerahoitustarpeisiin.
Takoma Oyj:n saneerausvelkoja leikattiin 35 % ja sen saneerausvelkojen hoito
perustuu etupainoisesti konkurssiin asetettujen tytäryhtiöiden konkurssipesien
jako-osuuksista tai muusta rahoituksesta. Yhtiö ei voi jakaa osinkoa tai antaa
pääomanpalautusta, kunnes saneerausohjelma on päättynyt. Saneerausohjelman
valvojaksi on asetettu asianajaja Jussi Laakkonen Asianajotoimisto Ylikraka
Oy:stä.
Yrityssaneerausohjelman vahvistamisella on ollut positiivinen vaikutus sekä
asiakkaiden että tavaran- ja palveluntoimittajien käyttäytymiseen. Takoman
saneerausmenettelyn alettua tavarantoimittajien vaatimukset ennakkomaksuista
vaikuttavat edelleen käyttöpääoman tarpeeseen. Mikäli asiakkaiden tai
tavarantoimittajien käyttäytymisessä tapahtuu olennaisia negatiivisia
muutoksia, on konkurssiriski edelleen olemassa, mutta se on olennaisesti
vähentynyt saneerausohjelma vahvistuttua.
Saneerausohjelamaehdotuksessa esitetty maksuohjelma saneerausveloille ja sen
vaikutukset on esitetty Takoman taseessa sekä liitetiedoissa.
Lähitulevaisuudessa Takoman toiminnalliset ja rahoitusriskit liittyvät
vahvistuneen tilauskannan käyttöpääomatarpeen rahoittamiseen sekä toimituskyvyn
ylläpitämiseen. Emoyhtiön saneerausohjelman toteuttaminen edellyttää
lopetettujen liiketoimintojen arvioitujen konkurssijako-osuuksien
tuloutumisesta aikataulussa sekä Takoma Gears Oy:n kyvystä maksaa
saneerausohjelmassa määritellyt hallintoveloitukset.
Hallitukselle raportoidaan kuukausittain Takoman toiminnallinen kehitys ja
hallitus tarkastelee kokouksissaan toiminnan kehitystä sekä sen edellyttämää
rahoitusta. Saneerausohjelman perustana ovat olleet tietyt kannattavuuteen ja
rahoitukseen liittyvät oletukset, joita päivitetään kuukausittain sekä mikäli
olosuhteissa tapahtuu olennaisia muutoksia.
KONSERNIN TULOSLASKELMA
1000 eur
08/14- 08/13- 11/13- 11/12-
10/14 10/13 10/14 10/13
3 kk 3 kk 12 kk 12 kk
Liikevaihto 4 590 4 018 15 339 14 149
Liiketoiminnan muut tuotot 37 193 274 380
Valmiiden ja keskeneräisen -216 -187 185 -172
tuotteiden varaston muutos
Materiaalit ja palvelut -2 225 -1 851 -7 609 -6 876
Työsuhde-etuuksista -1 170 -1 249 -4 887 -4 924
aiheutuvat kulut
Poistot -181 -47 -947 -3 940
Liiketoiminnan muut kulut -610 -1 159 -2 722 -2 951
Liikevoitto 226 -283 -365 -4 333
Liikevoitto% 4,9 % -7,0 % -2,4 % -26,5 %
Rahoitustuotot 216 0 223 7
Rahoituskulut -274 -33 -573 -51
Voitto ennen veroja 169 -315 -716 -4 377
Tuloverot -226 -245 -192 -226
Tilikauden tulos jatkuvista liiketoiminnoista -57 -561 -907 -4 603
Tilikauden tulos lopetetuista liiketoiminnoista 627 -3 433 -834 -5 270
Tilikauden tulos 570 -3 993 -1 741 -9 873
Jakautuminen
Emoyhtiön 570 -3 993 -1 741 -9 873
omistajille
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta /
tappiosta laskettu osakekohtainen tulos
(euroa), laimennettu ja laimentamaton
Jatkuvat liiketoiminnot -0,004 -0,036 -0,058 -0,294
Lopetetut liiketoiminnot 0,040 -0,219 -0,053 -0,336
Laimentamaton ja laimennettu 0,036 -0,255 -0,111 -0,630
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
1000 eur
08/14- 08/13- 11/13- 11/12-
10/14 10/13 10/14 10/13
3 kk 3 kk 12 kk 12 kk
Tilikauden tulos jatkuvista liiketoiminnoista -57 -561 -907 -4 018
Tilikauden tulos lopetetuista liiketoiminnoista 627 -3 433 -834 -5 856
Tilikauden tulos 570 -3 993 -1 741 -9 873
Muut laajan tuloksen erät
Rahavirran suojaukset
verojen jälkeen 0 45 -2 21
Muuntoero 0 1 0 1
Tilikauden laaja tulos yhteensä 569 -3 948 -1 744 -9 851
Tilikauden laajan tuloksen
jakautuminen
Emoyhtiön 569 -3 948 -1 744 -9 852
omistajille
KONSERNIN TASE
1000 eur
10/2014 10/2013 muutos%
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset hyödykkeet 2 868 7 549
Liikearvo 2 538 2 538
Muut aineettomat hyödykkeet 26 218
Rahoitusvarat 32 32
Saamiset 0 0
Laskennalliset verosaamiset
Pitkäaikaiset varat yhteensä 5 464 10 337 -47,1
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 3 269 3 640
Myyntisaamiset ja muut saamiset 4 314 4 291
Rahavarat 546 122
Lyhytaikaiset varat yhteensä 8 129 8 053 0,9
Myytävänä olevat pitkäaik. omaisuuserät 0 1 982
Varat yhteensä 13 593 20 372 -33,3
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 940 940
Ylikurssirahasto 422 422
Muut rahastot 0 3
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 4 903 4 903
Kertyneet voittovarat -5 706 -3 971
Oma pääoma yhteensä 559 2 296 -75,7
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 21 148
Rahoitusvelat 0 1 845
Pääomalaina 1 305 0
Velat saman konsernin yrityksille 597 0
Muut pitkäaikaiset velat 4 399 0
Pitkäaikaiset velat yhteensä 6 323 1 993 217,3
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat 4 451 8 630
Varaukset 151 716
Rahoitusvelat 2 110 6 736
Lyhytaikaiset velat yhteensä 6 712 16 083 -58,3
Velat yhteensä 13 034 18 076 -27,9
Oma pääoma ja velat yhteensä 13 593 20 372 -33,3
RAHOITUSASEMA
1000 eur
10/2014 10/2013 muutos%
Korolliset saneerausvelat 1 966
Korolliset rahoitusvelat 2 110 8 581
Velat saman konsernin yrityksille 1 836 1 200
Korolliset lyhytaikaiset saamiset 45
Rahavarat 546 122
Korolliset nettovelat 5 321 9 659 -44,9
Oma pääoma 559 2 296 -75,7
Velkaantumisaste % 952,4 420,6
Omavaraisuusaste % 4,1 11,3
Nettovelkaa laskettaessa pääomalainaa (1,31 milj. euroa) ei ole otettu
velkoihin, koska se on saneerausohjelman mukaisesti korotonta.
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
1000 eur
11/13- 11/12- muutos-%
10/14 10/13
12 kk 12 kk
Liiketoiminnan rahavirrat
Tilikauden tulos -1 741 -9 873
Oikaisut 1 655 6 457
Käyttöpääoman muutokset 947 2 875
Rahoituserien ja verojen rahavirta -306 -363
Liiketoiminnan nettorahavirta 556 -903 161,5
Investointien rahavirrat
Investoinnit aineellisiin ja -50 -547
aineettomiin hyödykkeisiin
Aineellisten ja aineettomien 1 861 541
hyödykkeiden luovutustulot
Investointien nettorahavirta 1 811 -6 32 517,6
Rahoituksen rahavirta
Pitkäaikaisten lainojen nostot
Lyhytaikaisten lainojen muutos 878 1 846
Lainojen takaisinmaksut -2 821 -1 513
Rahoituksen nettorahavirta -1 943 333
Rahavarojen muutos 424 -576 173,6
Rahavarat tilikauden alussa 122 698
Rahavarat tilikauden lopussa 546 122
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
1000 eur
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osake- Yli- Sij. Muut Kerty- Oma
pääoma kurssi- vapaan rahas- neet pääoma
rahasto oman tot voitto- yhteensä
pääoman varat
rahasto
Oma pääoma 1.11.2012 940 422 4 903 -19 5 902 12 148
Kauden tulos -9 873 -9 873
Rahavirtojen suojaukset 21 21
Muuntoero 1 1
Oma pääoma 31.10.2013 940 422 4 903 3 -3 971 2 296
Oma pääoma 1.11.2013 940 422 4 903 3 -3 971 2 296
muu ero -1 6 6
Kauden tulos -1 741 -1 741
Rahavirtojen suojaukset -2 -2
Muuntoero 0 0
Oma pääoma 31.10.2014 940 422 4 903 0 -5 706 559
AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET
1000 eur
10/2014 10/2013 muutos%
Aineettomat hyödykkeet
Kirjanpitoarvo 1.11. 2 757 5 616
Lopetettujen liiketoimintojen vaikutus -51
Yritysten hankinnan vaikutus
Lisäykset 0 11
Vähennykset
Siirrot taseryhmien välillä
Poistot ja arvonalentumiset -142 -2 869
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 2 564 2 757 -1,6
Aineelliset hyödykkeet
Kirjanpitoarvo 1.11. 7 549 11 463
Lopetettujen liiketoimintojen vaikutus -2 468
Yritysten hankinnan vaikutus
Lisäykset 50 533
Vähennykset -1 458 -260
Siirrot taseryhmien välillä -1 982
Poistot ja arvonalentumiset -805 -2 206
Kirjanpitoarvo kauden lopussa 2 868 7 549 -62,0
Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät ja lopetetut toiminnot
tuhatta euroa 1.11.2013- 31.10.2014 1.11.2012- 31.10.2013
Lopetettujen toimintojen tulos
Tuotot 901 9 084
Kulut -1 735 -13 350
Tulos ennen veroja -834 -4 265
Verot -2 -1 005
Tulos verojen jälkeen -835 -5 271
Rahavirrat
Liiketoiminnan rahavirrat -591 -96
Investointien rahavirrat 478 200
Rahoituksen rahavirrat 107 -284
Rahavirrat yhteensä -6 -179
TUNNUSLUVUT 10/2014 10/2013
Oman pääoman tuotto (ROE), % -122,0 -136,7
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % -1,6 -25,7
Bruttoinvestoinnit, 1000 eur 50 544
Korolliset velat, 1000 eur 4 012 8 581
Omavaraisuusaste, % 4,1 11,3
Nettovelkaantumisaste, % 952,4 420,6
Oma pääoma per osake, eur 0,04 0,15
Osakemäärä keskimäärin, 1000 15 664 15 664
Osakemäärä tk:n lopussa, 1000 15 664 15 664
Osakekohtainen tulos, eur -0,111 -0,630
Osakekohtainen osinko, eur
Osinko tuloksesta, %
Efektiivinen osinkotuotto, %
P/E-luku -3,8 -0,4
Osakkeen ylin kurssi, eur 0,46 0,93
Osakkeen alin kurssi, eur 0,11 0,21
Osakkeen kauden keskikurssi, eur* 0,26 0,45
Osakkeen kurssi kauden lopussa, eur 0,42 0,24
Osakekannan markkina-arvo, milj. eur 6,58 3,76
Osakkeiden vaihto, 1 000 kpl 5 894 4 280
Osakkeiden vaihto, % 37,6 27,3
* kaupankäyntimäärillä painotettu keskikurssi
TOIMINTASEGMENTTITIEDOT
Takomalla on yksi liiketoimintasegmentti, joka on Takoma Components.
Toimintasegmentin luvut ovat yhtenevät koko konsernin lukujen kanssa.
LIIKEARVON ARVONALENTUMISTESTAUS
Konserni testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen.
Kassavirtaennusteet perustuvat johdon laatimiin ja hallituksen hyväksymään
budjettiin tilikaudelle 2015 ja ennusteisiin 2016 - 2017. Liikearvo on testattu
neljännellä kvartaalilla.
KVARTAALITIEDOT
1000 eur
Q4/14 Q3/14 Q2/14 Q1/14 Q4/13 Q3/13
TULOSLASKELMA
Liikevaihto 4 590 3 456 3 775 3 518 4 018 3 593
Liiketoiminnan muut tuotot 37 19 64 154 193 49
Valmiiden ja keskeneräisen -216 252 465 -316 -187 -76
tuotteiden varaston muutos
Aineiden ja tarvikkeiden -2 225 -1 453 -2 182 -1 408 -1 849 -1 765
käyttö
Työsuhde-etuuksista -1 170 -1 111 -1 219 -1 387 -1 249 -1 251
aiheutuvat kulut
Poistot -181 -182 -261 -323 3 -2 933
Liiketoiminnan muut kulut -610 -962 -906 -585 -1 159 -551
Liikevoitto 226 19 -265 -346 -231 -2 935
Rahoitustuotot 216 6 0 0 0 1
Rahoituskulut -274 -192 -36 -71 -17 -26
Voitto ennen veroja 169 -167 -301 -417 -248 -2 960
Tuloverot -226 0 0 34 -245 7
Tilikauden tulos jatkuvista -57 -167 -301 -383 -494 -2 953
liiketoiminnoista
Tilikauden tulos lopetetuista 627 0 -193 -1 267 -3 483 -831
liiketoiminnoista
Tilikauden tulos 570 -167 -494 -1 650 -3 976 -3 785
Osakekohtainen tulos
Jatkavat liiketoiminnot, euroa -0,004 -0,011 -0,019 -0,024 -0,032 -0,189
lopetetut liiketoiminnot, euroa 0,040 0,000 -0,012 -0,081 -0,222 -0,053
Osakekohtainen tulos jatkavat ja 0,036 -0,011 -0,032 -0,105 -0,254 -0,242
lopetetut liiketoiminnot
Tilauskertymä 5 363 4 266 3 872 3 915 3 023 3 659
Tilauskanta periodin lopussa 6 486 5 714 4 904 4 806 4 409 5 404
Henkilöstö periodin lopussa 92 101 88 95 106 97
Tampereella 12.12.2014
Takoma Oyj:n hallitus
Lisätietoja:
Juha Sarsama, hallituksen puheenjohtaja, puhelin 040 774 2099
Ilkka Miettinen, toimitusjohtaja, puhelin 050 3848 318
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Oman pääoman tuotto (ROE), % Tilikauden tulos x 100
---------------------------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana)
Sij. pääoman tuotto (ROI), % Tulos ennen veroja + rahoituskulut x 100
---------------------------------------------------
Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat
(keskimäärin vuoden aikana)
Omavaraisuusaste, % Oma pääoma x 100
---------------------------------------------------
Taseen loppusumma - saadut ennakot
Osakekohtainen tulos, euroa Osakkeenomistajille kuuluva tilikauden tulos
---------------------------------------------------
Osakkeiden lukumäärä (keskimäärin vuoden aikana)
Oma pääoma per osake, euroa Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
---------------------------------------------------
Osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Nettovelkaantumisaste, % Korolliset nettorahoitusvelat x 100
---------------------------------------------------
Oma pääoma
Osinko/tulos,% Tilikaudella jaettu osinko x 100
---------------------------------------------------
---------------------------------------------------
Tilikauden tulos
Efektiivinen osinkotuotto, % Osinko/osake x 100
---------------------------------------------------
---------------------------------------------------
Osakkeen kurssi tilikauden lopussa
P/E-luku Osakkeen kurssi tilikauden lopussa
---------------------------------------------------
---------------------------------------------------
Tulos/osake
Osakekannan markkina-arvo Osakkeiden lukumäärä x kurssi tilikauden lopussa
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |
| Slapukai |