2014-10-30 08:30:00 CET
2014-10-30 08:30:04 CET
REGULATED INFORMATION
Ixonos - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Q3 LIIKEVAIHTO KASVOI JA TULOS PARANI MERKITTÄVÄSTI
Helsinki, Suomi, 2014-10-30 08:30 CET (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj
Pörssitiedote 30.10.2014 klo 09:30
OSAVUOSIKATSAUS AJALTA 1.1. - 30.9.2014
Q3 LIIKEVAIHTO KASVOI JA TULOS PARANI MERKITTÄVÄSTI
Kolmas vuosineljännes 2014 lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
-- Liikevaihto oli 6,4 MEUR (2013: 5,5 MEUR), liikevaihdon muutos oli 16,2
prosenttia.
-- Käyttökate (EBITDA) oli - 0,1 MEUR, -1,1 prosenttia liikevaihdosta, (2013:
-5,8 MEUR, -105,9 prosenttia liikevaihdosta).
-- Liiketulos oli -0,6 MEUR (2013: -8,1 MEUR), -9,6 prosenttia
liikevaihdosta.
-- Nettotulos oli -0,6 MEUR (2013: -6,8 MEUR), -9,2 prosenttia liikevaihdosta.
-- Tulos per osake oli -0,01 euroa (2013: -0,20 euroa).
Liikevaihdon alaskirjaus 2,3 MEUR ja 1,5 MEUR tappiovaraus sekä 1,6 MEUR
liikearvon alaskirjaus laskentamekanismin muutoksen johdosta rasittivat 2013
vertailulukuja.
Katsauskausi lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
-- Liikevaihto oli 18,1 MEUR (2013: 26,4 MEUR), liikevaihdon muutos oli -31,5
prosenttia.
-- Käyttökate (EBITDA) oli -3,8 MEUR, -21,2 prosenttia liikevaihdosta, (2013:
-7,1 MEUR, -27,0 prosenttia liikevaihdosta).
-- Liiketulos oli -5,6 MEUR, -31,0 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -10,9
MEUR, -41,2 prosenttia liikevaihdosta).
-- Nettotulos oli -5,5 MEUR, -30,3 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -9,4
MEUR, -35,7 prosenttia liikevaihdosta).
-- Tulos per osake oli -0,06 euroa (2013: -0,28 euroa).
-- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -6,1 MEUR (2013: -6,7 MEUR).
-- Rahoitustilannetta ja tasetta vahvistettiin suunnatuilla anneilla ja
vaihtovelkakirjalainalla vuoden ensimmäisellä puoliskolla sekä
lyhytaikaisella lainalla syyskuussa.
-- Ixonos sai kaksi uutta merkittävää omistajaa vuoden ensimmäisellä
puoliskolla.
Tulevaisuuden näkymät lyhyesti:
Yhtiö tarkentaa ohjeistustaan seuraavasti:
Yhtiö arvioi vuoden 2014 liikevaihdon olevan 24 - 26 MEUR ja koko vuoden
käyttökatteen jäävän negatiiviseksi.
Toisen vuosipuoliskon osalta yhtiön käyttökatteen arvioidaan olevan
positiivinen.
Toimitusjohtaja Esa Harju:
“Olemme tyytyväisiä siihen että liikevaihtomme ja kannattavuutemme paranivat
sekä edelliseen että vuodentakaiseen vuosineljännekseen verrattuna.
Liikevaihtomme kasvoi erityisesti Suomen ulkopuolella, toimintamme keskittyessä
strategiamme mukaisesti päämarkkinoillemme Suomeen, Yhdysvaltoihin ja
Iso-Britanniaan.
Kuluneen vuoden aikana olemme onnistuneet nostamaan liikevaihdon tasoa ja
solmimaan useita tärkeitä uusia asiakkuuksia. Samalla yhtiön kulurakenne on
keventynyt merkittävästi, mikä on auttanut parantamaan käyttökatettamme ja
kannattavuuttamme. Edellytykset kannattavan liiketoiminnan saavuttamiselle on
nyt luotu.
Alkuvuoden positiivisesta kehityksestä huolimatta lähitulevaisuuden
liiketoiminnan tason ennustettavuus on haasteellista. Yhtiömme
asiakassopimukset ovat pääsääntöisesti kohtuullisen lyhytaikaisia, ja
erityisesti kotimarkkinoilla asiakkaiden päätöksenteko on hidasta ja
varovaisuus näkyy uusien hankkeiden etenemisessä. Tämän johdosta Q4 näkymämme
on hieman heikentynyt, minkä vuoksi sopeutamme henkilöstökuluja väliaikaisin
toimenpitein lähikuukausien aikana vastaamaan markkinoiden kysyntää.
Jatkamme toimintamme keskittämistä päämarkkinoillemme. Näillä markkinoilla
varmistamme vahvan paikallisen läsnäolon myyntimme, design-studioidemme ja
teknisten avainarkkitehtien kautta. Oman ohjelmistokehityksemme olemme
pääsääntöisesti jo keskittäneet Suomeen.
Jatkamme strategiamme toteuttamista digitaalisten ratkaisujen konsultoivana
kokonaistoimittajana, jossa palvelumuotoilun ja designin osuus on merkittävä.
Uskomme positiivisen kehityksemme jatkuvan markkinoiden epävarmuudesta
huolimatta.”
LIIKETOIMINTA
Ixonos on design-lähtöinen teknologiayritys, joka tarjoaa luovia digitaalisia
ratkaisuja ja palveluja valikoiduilla liiketoiminta-alueilla toimiville
asiakasyrityksille. Autamme asiakasyrityksiämme hyödyntämään digitaalisuuden,
internetin ja mobiilin liikkuvuuden tuomaa tuottavuutta sekä ainutlaatuista
käyttökokemusta kilpailukyvyn parantamiseksi. Toimintamme keskittyy
maantieteellisesti Suomeen, Yhdysvaltoihin ja Iso-Britanniaan, joissa Design
studiomme sijaitsevat. Ohjelmistokehitys on keskittynyt pääasiassa Suomeen.
Keskeinen vahvuutemme ja ainutlaatuinen kilpailijoista erottava tekijä on
kykymme yhdistää maailmanluokan palvelumuotoilu- ja design-kyvykkyytemme
vahvaan teknologiaosaamiseen tarjoten kattavia kokonaisratkaisuja, jotka
tuottavat strategista lisäarvoa asiakkaillemme.
Ixonosin design-palvelut kattavat digitaalisen, mobiilin ja web-suunnittelun
sekä palvelu- ja teollisen muotoilun. Näihin kokonaisvaltaisiin
design-palveluihin sisältyy suunnittelustrategia, design- ja käyttäjätutkimus,
suunnitteluinnovaatiot ja työpajat, visuaalinen ja vuorovaikutussuunnittelu
sekä prototyyppien suunnittelu erilaisille mobiililaitteille ja palveluille,
aina alustariippumattomaan designiin saakka.
Meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen kehittämisessä
sulautettujen järjestelmien ja on-line ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme
avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux, Android, iOS, Windows).
Yhdistämme ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen,
syvälliseen käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason
projektinhallintakykyyn. Näin voimme toimittaa asiakkaillemme laadukkaita ja
ketteriä ratkaisuja. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman
yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis- ja videoteknologiat.
Pääasialliset liiketoiminta-alueemme ovat:
- Teollinen Internet: Tarjoamme sulautettuja ja luovia digitaalisia ratkaisuja
teollisen internetin ympärillä. Autamme teollisuuden asiakasyrityksiä
siirtymään perinteisistä teknologioista standardoitujen avoimien teknologioiden
käyttöön mahdollistaen tuottavuuden lisäämisen ja lisäarvon tarjoamisen heidän
asiakkailleen. Kehitämme digitaalisia innovaatioita, jotka auttavat
teollisuusyrityksiä muuttumaan digitaalisen palveluliiketoiminnan tarjoajiksi.
Tällä segmentillä asiakasyrityksiämme ovat mm. Kone, Outotec, Cargotec, Kemppi
ja Metso.
- Media: Autamme televisioyhtiöitä, studioita, tuotantoyhtiöitä sekä
operaattoreita tarjoamaan yhä vuorovaikutteisempia ja yksilöidympiä
viihdekokemuksia sekä uusia liiketoimintamalleja hyödyntämällä innovatiivisia
ratkaisuja, kuten Ixonos TV Compass second screen -ratkaisu. Tässä segmentissä
asiakasyrityksiämme ovat mm. Al-Jazeera, Discovery ja MBC Group.
- Vähittäismyynti ja brändit: Autamme kuluttajamarkkinoilla ja
palveluliiketoiminnassa toimivia yrityksiä ja brändejä hyödyntämään internetiin
pohjautuvia digitaalisia ja mobiiliratkaisuja, jotta nämä voivat erottautua
monikanavaisen (omni-channel) myynnin, asiakaskokemuksen, tuottavuuden ja
palveluinnovaatioiden avulla. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm.
Stockmann ja Viking Line.
- Pilvipalvelut: Tarjoamme luotettavia ja turvallisia pilvi- ja
hosting-palveluja Ixonos Cloud™ -ratkaisumme avulla. Ixonosin virtuaalinen
yksityispilvipalvelu on kehitetty vaativaan yrityskäyttöön. Siinä yhdistyy
yksityispilven turvallisuus julkisen pilven skaalautuvuuteen. Tieto on turvattu
ja tallennettuna suomalaisissa konesaleissamme. Ixonos Cloud™ -ratkaisua
käytetään myös useiden kokonaisratkaisujen toiminta-alustana. Tässä segmentissä
asiakasyrityksiämme ovat mm. Microsoft, Fonecta ja eZ Systems.
- Älylaitevalmistajat, missä asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. HP ja Samsung.
Teemme yhteistyötä asiakasyrityksien kanssa myös muilla
liiketoimintasegmenteillä, kuten:
- Autoteollisuus ja kuljetusala, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm.
Marcopolo, VW ja Honda
- Suomalainen julkishallinto, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm.
Valtiovarainministeriö, Sosiaali- ja terveysministeriö ja Tiera.
- Turvallisuus- ja maanpuolustus; jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm.
Cassidian ja Savox Communications.
LIIKEVAIHTO JA TULOS
Kolmannella vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 6,4 MEUR (2013: 5,5
MEUR), mikä on 16,2 prosenttia enemmän kuin edellisvuonna.
Konsernin liikevaihto katsauskaudella oli 18,1 MEUR (2013: 26,4 MEUR), mikä on
31,5 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Katsauskaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä
ylittänyt neljännestä liikevaihdosta.
Liikevaihdon kasvu vuoden jälkipuoliskon aikana tapahtuu pääosin USA:ssa ja
UK:ssa.
Kolmannella vuosineljänneksellä liiketulos oli -0,6 MEUR (2013: -8,1 MEUR) ja
tulos ennen veroja -0,8 MEUR (2013: -8,3 MEUR). Kolmannen vuosineljänneksen
tulos oli -0,6 MEUR (2013: -6,8 MEUR). Kolmannen vuosineljänneksen tulos per
osake oli -0,01 euroa (2013: -0,20 euroa). Kolmannella vuosineljänneksellä
liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,01 euroa (2013: -0,06).
Katsauskaudella konsernin liiketulos oli -5,6 MEUR (2013: -10,9 MEUR) ja tulos
ennen veroja -6,3 MEUR (2013: -11,5 MEUR). Katsauskauden tulos oli -5,5 MEUR
(2013: -9,4 MEUR). Tulos per osake oli -0,06 euroa (2013: -0,28 EUR).
Katsauskauden liiketoiminnan rahavirta/osake oli 0,03 euroa (2013: -1,0 euroa).
Tuloksen suhteellinen parantuminen johtuu sekä liikevaihdon kasvusta että
kustannusten sopeuttamisesta volyymiin. Yhtiö on keskittänyt
ohjelmistokehityksen pääosin Suomeen.
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oman pääoman tuotto (ROE) katsauskaudella oli -465,3 prosenttia
(2013: -196,4 prosenttia) ja sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -49,8
prosenttia (2013: -84,2 prosenttia).
INVESTOINNIT
Kolmannelle neljänneksellä investoinnit olivat 0,2 MEUR (2013: 0 MEUR).
Investoinnit katsauskauden aikana olivat 0,8 MEUR (2013: 0,4 MEUR).
Investoinnit koostuvat suurimmaksi osaksi aktivoiduista tuotekehitysmenoista.
Merkittävimmät panostukset tehtiin pilviliiketoimintaan.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 25,3 MEUR (2013: 28,2 MEUR). Oma pääoma oli 1,6 MEUR
(2013: 2,1 MEUR). Omavaraisuusaste oli 6,2 prosenttia (2013: 7,5 prosenttia).
Konsernin rahavarat olivat katsauskauden lopussa 0,2 MEUR (2013: 0,5 MEUR).
Määräysvallattomien omistajien osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR (2013: 0,2
MEUR). Yhtiön katsauskauden aikana toteuttamat osakeannit on kuvattu kohdassa
Osakkeet ja osakepääoma.
Konsernin taseessa oli katsauskauden lopussa 10,7 MEUR (2013: 11,9 MEUR)
pankkilainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit.
Konserni on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen
lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti siten, että lyhennysvapaalla periodilla muutoin
erääntyneet erät siirtyvät laina-ajan loppuun yhdeksi bullet-eräksi
kokonaislaina-ajan muuten pidentymättä. Konserni tiedotti
rahoitusjärjestelyistään 7.3.2014.
Lyhennysvapaan aikana pankkilainoihin liittyy rahoituskovenantteja, jotka on
sidottu konsernin vuosineljänneksittäisiin käyttökatetasoihin, 30.9.2014
tilanteessa konserni ei täyttänyt rahoituskovenanttien ehtoja. Konserni on
kuitenkin saanut rahoittajilta vapauttavat kovenanttilausumat katsauskauden
jälkeen. IFRS-sääntöjen mukaisesti pitkäaikaiset rahoituslainat on siten
esitetty tilinpäätöksessä lyhytaikaisina. Kovenanttien alaiset pankkilainat
olivat 30.9.2014 yhteensä 6,1 MEUR (2013: 7,2 MEUR).
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.10.2013 pidetyn yhtiökokouksen myöntämän
valtuutuksen perusteella pääomaltaan 3,5 miljoonan euron suuruisen vaihdettavan
pääomalainan ja siihen liitettyjen osakeyhtiölain (624/2006 muutoksineen) 10
luvun 1 pykälän 2-momentissa tarkoitettujen optio- tai muiden erityisien
oikeuksien suuntaamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen
Turret Oy Ab:n merkittäväksi. Erityiset Oikeudet oikeuttavat Turretin tai
Erityisten oikeuksien kulloisenkin haltijan merkitsemään Ixonosin uusia
osakkeita Lainaa ja Erityisiä oikeuksia koskevissa ehdoissa määritellyn
mukaisesti.
Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön
kassatilanteen, omavaraisuuden ja käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä
pääomarakenteen optimoimiseksi. Lainan ottamiselle ja Erityisten Oikeuksien
antamiselle on näin ollen painava taloudellinen syy. Lainan emissiokurssi ja
vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Lainan ja Erityisien Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat:
• Lainan määrä on 3,5 miljoonaa euroa
• Lainan pääomalle maksetaan kiinteää vuotuista korkoa, joka on 6,75
prosenttia
• Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien
osakkeiden enimmäismäärä on 21 875 000 kappaletta.
• Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,16 euroa ja sitä tarkistetaan Ehdoissa
määritellyn mukaisesti
• Laina-aika on 7.3.2014-7.3.2018.
• Laina on Osakeyhtiölain 12 luvun 1 §:n mukainen pääomalaina, jonka pääoma,
korko ja muu hyvitys saadaan maksaa Yhtiön purkautuessa ja Yhtiön konkurssissa
vain kaikkia muita velkojia huonommalla etuoikeudella
Laina ja siihen liittyvien Erityisten Oikeuksien suuntaaminen Turretin
merkittäväksi liittyy Yhtiön 8.10.2013 tiedottamaan suunnitelmaan kerätä
19.11-3.12.2013 järjestetyssä osakeannissa kerättyjen varojen lisäksi enintään
3,5 miljoonaa euroa laskemalla liikkeelle osakkeita osakkeenomistajien
merkintäetuoikeuteen perustumattomassa osakeannissa tai optio-oikeuksia tai
muita Osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettuja osakkeisiin oikeuttavia
erityisiä oikeuksia.
Turret on merkinnyt Lainan ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet 7.3.2014 ja
Ixonosin hallitus on hyväksynyt Turretin merkinnän.Turret on maksanut Lainan
Yhtiölle täysimääräisesti kuittaamalla maksun Yhtiön Turretilta olevien,
pääomaltaan yhteensä 3,5 miljoonan euron suuruisten Velkojen pääomaa vastaan.
Konserni solmi Turretin kanssa samanaikaisesti lainasopimuksen 1,0 miljoonan
euron pitkäaikaisesta vieraan pääoman ehtoisesta lisärahoituksesta ja antoi
vakuudeksi yhtiön yrityskiinnityksiä. Lainan maturiteettia muutettiin
kesäkuussa 2014 siten että 30.9.2014 siitä on 0,25 MEUR pitkäaikasta ja 0,75
MEUR lyhytaikaista korollista lainaa.
Konserni on 20.9.2014 nostanut 1,3 MEUR lyhytaikaisen korollisen lainan sen
lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta. Lainaehtojen mukaan takaisinmaksu on
marraskuussa 2014.
Konserni myy pääosan kotimaisista myyntisaatavistaan rahoitusyhtiöille.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannelle neljänneksellä -1,3 MEUR
(2013: -2,1 MEUR).
Rahoitustilanteen ollessa edelleen haastava hallitus ja toimiva johto tutkivat
lisärahoitusvaihtoehtoja.
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella -6,1 MEUR (2013: -6,7
MEUR). Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni oli 30.9.2014
mennessä myynyt raportointikauden aikana myyntisaamisia yhteensä 1,5 MEUR
(2013: 2,9 MEUR).
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 30.9.2014 liikearvoa 10,8 miljoonaa euroa (2013: 10,8
MEUR).
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
-- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta (sama kuin Q4/2013 - Q2/2014)
-- WACC diskonttokorkona 12 prosenttia (sama kuin Q4/2013 - Q2/2014).
-- Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1
prosenttia (sama kuin Q4/2013 - Q2/2014).
Liikearvon testauksessa 30.9.2014 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta.
Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 4,8 MEUR:lla.
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli kolmannella neljänneksellä keskimäärin 277 (2013: 487).
Henkilöstön määrä oli katsauskauden aikana keskimäärin 337 (2013: 523) ja
kauden lopussa 276 (2013: 481). Konsernin henkilöstömäärä väheni sekä Suomessa
että ulkomailla. Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 248 henkeä
(2013: 351) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 28 henkeä (2013: 130)
konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Katsauskauden aikana henkilöstön määrä väheni
166 henkilöllä. Merkittävimmät muutokset liittyivät Tanskan ja Slovakian
yksiköiden alasajoon ensimmäisellä vuosipuoliskolla.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Vaihto ja kurssi
Osakekohtaiset tunnusluvut on osakeantioikaistu huomioiden osakkeiden yhdistely
vuoden 2013 tunnuslukujen osalta. Katsauskaudella yhtiön osakkeen
osakeantioikaistu ylin kurssi oli 0,16 euroa (2013: 0,68 euroa), alin 0,08
euroa (2013: 0,22 euroa) ja päätöskurssi 30.9.2014 oli 0,10 euroa (2013: 0,24
euroa). Katsauskauden ajalla ja osakkeiden yhdistelyllä huomioitu keskikurssi
oli 0,11 euroa (2013: 0,33 euroa). Osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana
35 204 000 kappaletta
(2013: 19 980 840 kappaletta), mikä vastaa 33,1 prosenttia (2013: 39,7
prosenttia) osakkeiden lukumäärästä katsauskauden lopussa. Osakkeiden
lukumäärään ovat vaikuttaneet merkintäetuoikeusanti helmikuussa 2013,
osakkeiden yhdistäminen marraskuussa 2013 sekä sen jälkeen toteutettu toinen
merkintäoikeusanti 2013 sekä suunnatut annit josta hallitus päätti 31.3.2014 ja
30.4.2014. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla 30.9.2014
oli 10 950 294 euroa (2013: 8 457 391 euroa).
Yhtiö toteutti vuoden alkupuoliskolla useamman suunnatun osakeannin.
Maaliskuun annissa Holdix Oy Ab merkitsi 15 255 177 osaketta 0,12 euron
kappalehintaan vastaten bruttomäärältään noin 1,83 miljoonaa euroa.
Toukokuussa Holdix Oy Ab ja InfoSec Global (Schweiz) AG merkitsivät kumpikin 4
166 667 osaketta ja kesäkuussa Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta.
Osakkeiden merkintähinta oli 0,12 euroa osakkeelta vastaten bruttomäärältään
noin 1,82 miljoonaa euroa. Osakeanneissa liikkeeseen lasketut osakkeet
vastaavat yhteensä noin 40,15 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänistä
ennen osakeanteja sekä yhteensä noin 28,65 prosenttia kaikista yhtiön
osakkeista ja äänistä osakeantien jälkeen.
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585 394,16 euroa ja
osakkeiden lukumäärä 75 858 359 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585
394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 106 313 536.
Yhtiö ei ole katsauskauden aikana maksanut osinkoja eikä pääoman palautuksia.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011 ohjelma
Ohjelma on kuvattu vuoden 2013 tilinpäätöksessä jonka jälkeen siihen ei ole
tullut muutoksia.
2014 ohjelma
Ohjelma on kuvattu toisen vuosineljänneksen osavuosikatsauksessa jonka jälkeen
siihen ei ole tullut muutoksia.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 30.9.2014 oli 4 163 (2013: 3 445).
Yksityishenkilöt omistivat 40,1 prosenttia (2013: 51,3 prosenttia) ja yhteisöt
52,8 prosenttia (2013: 48,7 prosenttia) osakkeista. Ulkomaalaisomistuksen osuus
koko osakemäärästä oli 1,8 prosenttia (2013: 8,4 prosenttia).
Lähipiiritapahtumat
Maaliskuussa 2014 konserni konvertoi yhteensä 3,5 MEUR:n edestä lyhytaikaisia
lainojaan pitkäaikaiseksi vaihtovelkakirjalainaksi sekä nosti 1,0 miljoonan
euron pitkäaikaisen korollisen lainan lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta.
Vaihtovelkakirjalaina on vakuudeton. 1,0 miljoonan euron lainan vakuudeksi
konserni on pantannut yrityskiinnitysvelkakirjoja.
30.4.2014 päätetyn annin yhteydessä Turret Oy Ab merkitsi 6 866 666 osaketta
hintaan 0,12 euroa per osake kokonaissumman vastatessa 824 tuhatta euroa.
Samassa yhteydessä nopeutettiin Turret Oy Ab:n myöntämän 1,0 miljoonan euron
lainan takaisinmaksuaikaa siten että laina nyt maksetaan takaisin
kokonaisuudessaan 30.11.2015 mennessä.
Kasvavan ulkomaan liiketoiminnan rahoittamiseksi Ixonos sopi 20.9.2014
lyhytaikaisesta lainasta yhtiön lähipiiriin kuuluvan Turret Oy:n kanssa. Lainan
määrä on 1,3 MEUR.
MUITA RAPORTOINTIKAUDEN TAPAHTUMIA
Markkinatapahtumia
Julkistimme uusia asiakkuuksia, mukaanlukien Hondan autoihin toimitettava
applikaatiokauppapaikka, Al Jazeeralle toimitettu uuden sukupolven
uutiskanava-alusta, sekä design- ja teknologiapalveluja Forbidden
Technologiesille.
Ixonos oli mukana useissa markkinatapahtumissa, kuten olemme verkkosivuillamme
ixonos.com kertoneet. Suomessa järjestimme jälleen Teollisen Internetin
seminaarin asiakkaillemme ja muille sidosryhmille.
Julkistimme syyskuussa tukevamme Windows Server alustoja Ixonos Cloud™
palvelussamme.
Blogisivuillamme esittelimme design innovaatioitamme, sekä kerroimme
esimerkkejä eri asiakkaillemme tekemistämme ratkaisuista.
Rahoitusjärjestelyt syyskuussa 2014
Ixonosin kasvavan ulkomaan liiketoiminnan rahoittamiseksi yhtiö on sopinut
lyhytaikaisesta lainasta yhtiön lähipiiriin kuuluvan Turret Oy:n kanssa. Lainan
määrä on 1,3 MEUR.
Muutoksia yhtiön johtoryhmässä
Raportointikauden aikana yhtiön johtoryhmässä on tapahtunut muutos,
henkilöstöjohtaja Satu Roininen lopetti työnsä yhtiön palveluksessa 31.8.2014.
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Ixonos on käynnistänyt Suomen henkilöstön kanssa yhteistoimintaneuvottelut.
Neuvottelujen piiriin kuuluu Ixonosin Suomen henkilöstö.
YT neuvottelujen tavoitteena on sopeuttaa henkilöstökuluja väliaikaisin
toimenpitein vastaamaan markkinoiden kysyntää. Lisäksi tavoitteena on tehostaa
koko yhtiön toimintaa. Neuvottelujen arvioidaan johtavan määräaikaisiin,
korkeintaan 90 päivän pituisiin lomautuksiin osassa henkilöstöä, sekä
irtisanomisiin jotka koskevat enintään 9 henkilöä.
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen
häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien
liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista.
Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on
tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus
Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin
suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai
muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan
asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset
projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen
ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja
projektijohtamisen välinein.
Konsernin liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista jotka
ovat usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja
laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla kun kulurakenne suurelta
osin on luonteeltaan kiinteä. Tämä voi aiheuttaa ennakoimatonta vaihtelua
liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa.
Konsernin liikevaihdosta merkittävä osuus laskutetaan muuna kuin euroina.
Valuuttakurssien muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein.
Käyttöpääoman tarpeen kasvua hallitaan luomalla riittävät puskurit varojen
riittävyyden varmistamiseksi yhdessä rahoittajien kanssa sekä tehostamalla
käyttöpääoman kiertoa.
Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu edelleen
alaskirjausriski, mikäli konsernin kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset
laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta. Liikearvo testataan
vuosineljänneksittäin ja myös muulloin jos tarvetta ilmenee.
Konsernin taseessa olevat verosaamiset ovat riippuvaisia
tuloksenteko-odotuksista. Taseen verosaamisten hyödyntäminen edellyttää
riittävää tuloksentekokykyä tulevina vuosina.
Konsernin rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden
rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai
vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten lainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen
nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät
markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta
tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella
rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla rahoittajien kanssa sekä
ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
Vaikka Ixonos katsoo, että se voi hoitaa käyttöpääoman tarpeensa seuraavien 12
kuukauden aikana eri toimenpitein, ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, että
yhtiö pystyy kaikissa olosuhteissa varmistamaan käyttöpääoman riittävyyden.
Käyttöpääoman riittämättömyydellä voi olla olennaisen haitallinen vaikutus
konsernin liiketoimintaan, liiketoiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan.
PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA
Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin
liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos
keskittyy strategiassaan tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoimintansa
syventämiseen, sekä uusiin asiakkuuksiin valituilla asiakastoimialoilla.
Ixonos jatkaa strategiansa mukaisesti asiakaskuntansa vahvistamista ja
laajentamista keskittymällä tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoiminnan
palveluiden tarjoamiseen ennen kaikkea teollisuusyrityksille, media-alan
yrityksille, vähittäismyyntiyrityksille ja kaupan alan toimijoille, yritysten
IT-osastoille ja ohjelmistoyrityksille sekä muille kotimaisille ja
kansainvälisille asiakkaille.
TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT
Yhtiö tarkentaa ohjeistustaan seuraavasti:
Yhtiö arvioi vuoden 2014 liikevaihdon olevan 24 - 26 MEUR ja koko vuoden
käyttökatteen jäävän negatiiviseksi.
Toisen vuosipuoliskon osalta yhtiön käyttökatteen arvioidaan olevan
positiivinen.
SEURAAVA KATSAUS
Tilinpäätöstiedote 1-12/2014 julkaistaan perjantaina 27.02.2015
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Esa Harju, puh. 040 844 3367, esa.harju@ixonos.com
- Talousjohtaja Mikael Nyberg, puh. 040 501 4401, mikael.nyberg@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-30.9.2014
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin
mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2013 laatimisperiaatteita.
1.1.2014 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole
ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin
johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat
taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja
kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen
laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat
tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja
epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja
oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on
yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management
Investment Oy.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on
tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä osavuosikatsaus on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti
huomioiden yhtiön toteuttamat rahoitusjärjestelyt, uusi strateginen suunta sekä
liiketoimintaennuste vuoden 2014 lopun ja vuoden 2015 osalta. Ennusteissa on
huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden
odotuksissa niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta.
Yhtiön toimintaan on kohdistunut merkittäviä haasteita sen lähes koko
asiakaspohjan ja liiketoiminnan muuttuessa viimeisten 2-3 vuoden aikana. Vaikka
yhtiö on sopeuttanut toimintojaan voimakkaasti uudelle alemmalle
kustannustasolle ja hakenut uusia asiakkuuksia, kannattavuus on ollut
negatiivinen.
Toteutettujen kustannussäästöjen ja rakenteellisten muutosten sekä uuden
strategisen fokuksen myötä kannattavuus on kuitenkin merkittävästi parantunut
vuoden 2014 aikana. Yhtiö hakee jatkossa kasvua erityisesti Yhdysvalloista ja
Iso-Britanniasta, joissa makrotalous mahdollistaa Suomea merkittävämmät
investoinnit.
Konserni arvioi että sen käyttöpääoma riittää tilinpäätöshetkellä seuraavien 12
kuukauden tarpeisiin, mikäli riittäviä toimenpiteitä toteutetaan taseen
vahvistamiseksi ja yhtiön laatimat liiketoimintaennusteet toteutuvat. Yhtiö
jatkaa edelleen toimenpiteitä taseen ja kassatilanteen vahvistamiseksi,
kustannusrakenteen keventämiseksi sekä toiminnallisen rakenteen
yksinkertaistamiseksi.
Mikäli edellä mainitut toimenpiteet eivät toteudu suunnitellun mukaisesti, voi
tämä johtaa käyttöpääoman ehtymiseen, rahoitussopimusten irtisanomiseen ja
vaikeuksiin yhtiön liiketoiminnan jatkamisessa seuraavan 12 kuukauden aikana.
Laskennallinen verosaaminen
Konsernilla on taseessa laskennallisia verosaamisia 5,6 MEUR. Laskennallisista
verosaamisista 5,0 MEUR tulee Suomen yhtiöistä. Yhtiöllä on voimassaolevan
Suomen verolainsäädännön mukaan aikaa vuoteen 2023 asti hyödyntää
laskennallisia verosaamisiaan. Yhtiö katsoo, että sen toiminta on going
concern-periaatteen mukaista ja yhtiöllä on riittävät edellytykset normaalien
toimintaolettamien puitteissa hyödyntää verosaamisensa tulevaisuudessa.
Laskennallisista verosaamisista 0,5 MEUR tulee konsernin Iso-Britannialaisesta
tytäryhtiöstä, joka on perustettu lokakuussa 2011. Iso-Britannian tytäryhtiö on
osa Ixonosin design-painotteista uutta strategiaa. Isossa-Britanniassa
verosaamisten hyödyntämistä ei ole rajoitettu ajallisesti. Yhtiö katsoo, että
Ison-Britannian tytäryhtiöllä on todennäköiset edellytykset kyetä hyödyntämään
laskennalliset verosaamisensa ajan kuluessa.
Aktivoidut tuotekehitysmenot
Ixonos on vuoden 2014 aikana aktivoinut tuotekehitysmenoja pääosin
pilviliiketoimintaan mutta myös teolliseen internet toiminaan liittyen.
Aktivoidut menot ovat pääosin henkilöstökuluja.
KONSERNIN LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-30.9.2 1.1.-30.9.2 Muutos 1.1.-31.12.
014 013 % 2013
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 18 063 26 388 -31,5 33 397
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan kulut -23 666 -35 660 -33,6 -45 197
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON -5 603 -9 271 -39,6 -11 799
ARVONALENTUMISTA
--------------------------------------------------------------------------------
Liikearvon arvonalentuminen 0 -1 600 -100,0 -1 600
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -5 603 -10 871 -48,5 -13 399
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja kulut -740 -604 22,5 -890
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -6 343 -11 475 -44,7 -14 289
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 866 2 120 -59,2 1 854
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN TULOS -5 476 -9 356 -41,4 -12 435
--------------------------------------------------------------------------------
Jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille -5 466 -9 430 -42,0 -12 511
--------------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomille omistajille -10 75 -113,3 75
--------------------------------------------------------------------------------
Osakekohtainen tulos
--------------------------------------------------------------------------------
laimentamaton, euroa -0,06 -0,28 -78,6 -0,65
--------------------------------------------------------------------------------
laimennettu, euroa -0,06 -0,28 -78,6 -0,51
--------------------------------------------------------------------------------
LYHENNETTY LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-30.9.201 1.1.-30.9.201 Muutos % 1.1.-31.12.20
4 3 13
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -5 476 -9 356 -41,5 -12 435
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen erät
--------------------------------------------------------------------------------
Erät, jotka saatetaan
myöhemmin
siirtää
tulosvaikutteiseksi:
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -148 6 -2 566,7 -5
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN LAAJA TULOS -5 624 -9 350 -39,9 -12 441
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN LYHENNETTY TASE, 1000 EUR
VARAT 30.9.2014 30.9.2013 31.12.2013
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Liikearvo 10 847 10 847 10 847
-------------------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 1 548 1 841 1 584
-------------------------------------------------------------------------
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 1 194 2 384 2 106
-------------------------------------------------------------------------
Laskennalliset verosaamiset 5 574 4 780 4 517
-------------------------------------------------------------------------
Myytävissä olevat sijoitukset 3 14 14
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 19 165 19 866 19 069
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 5 952 7 804 6 278
-------------------------------------------------------------------------
Rahavarat 182 508 496
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 6 135 8 312 6 774
-------------------------------------------------------------------------
VARAT YHTEENSÄ 25 300 28 178 25 843
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT 30.9.2014 30.9.2013 31.12.2013
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA
-------------------------------------------------------------------------
Osakepääoma 585 585 585
-------------------------------------------------------------------------
Ylikurssirahasto 219 219 219
-------------------------------------------------------------------------
Sij.vapaan omanpääoman rahasto 32 358 24 157 28 794
-------------------------------------------------------------------------
Ed.tilikausien voitto -26 367 -13 670 -13 664
-------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -5 466 -9 430 -12 511
-------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma 1 329 1 861 3 423
-------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomien omistajien osuus 237 246 247
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 566 2 108 3 670
-------------------------------------------------------------------------
VELAT
-------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset velat 4 086 770 546
-------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat 19 647 25 300 21 626
-------------------------------------------------------------------------
VELAT YHTEENSÄ 23 734 26 070 22 173
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 25 300 28 178 25 843
-------------------------------------------------------------------------
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
A B C D E F G H I
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2013 585 219 0 20 247 75 -13 810 7 317 172 7 489
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -9 430 -9 430 75 -9 355
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 6 6 6
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 4 229 4 229 4 229
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -319 -319 -319
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 59 59 59
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 30.9.2013 585 219 0 24 157 81 -23 181 1 861 246 2 108
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2014 585 219 0 28 794 70 -26 246 3 423 247 3 670
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -5 466 - 5 -10 -5 476
466
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -62 -86 -148 -148
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 3 655 3 655 3 655
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -91 -91 -91
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen -44 -44 -44
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 30.9.2014 585 219 0 32 358 8 -31 842 1 329 237 1 566
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000EUR
1.1.- 1.1.- 1.1.-
30.9.2014 30.9.2013 31.12.2013
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -5 476 -9 356 -12 435
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirran oikaisut
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -866 -2 120 -1 854
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset 1 778 3 750 4 385
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja-kulut 740 604 890
--------------------------------------------------------------------------------
Muut oikaisut 200 -26 -78
--------------------------------------------------------------------------------
Varausten muutos -67 -936 -979
--------------------------------------------------------------------------------
Tulorahoitus ennen käyttöpääoman -3 692 -8 083 -10 071
muutosta
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttöpääoman muutos -1 803 1 781 782
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut korot 45 166 288
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut korot -697 -693 -1 004
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut verot 0 140 326
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan nettorahavirta -6 146 -6 690 -9 680
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineellisiin ja -807 -42 -461
aineettomiin hyödykkeisiin
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut osingot 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien nettorahavirta -807 -42 -461
--------------------------------------------------------------------------------
Nettorahavirta ennen rahoitusta -6 953 -6 732 -10 141
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen nostot 4 500 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset -964 -400 -800
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen nostot 3 506 4 500 5 500
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset -3 875 -1241 -3 002
--------------------------------------------------------------------------------
Osakemerkinnöistä saadut maksut 3 655 4 229 9 045
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman hankintakulut -181 -319 -584
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 6 640 6 769 10 160
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -314 31 19
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden alussa 496 477 477
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden lopussa 182 508 496
--------------------------------------------------------------------------------
Liitetiedot
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos teki liikearvon arvonalentumistestauksen 30.9.2014. Tehdyn liikearvon
testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan
määrän 4,8 MEUR eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on
katsauskauden lopun taseessa 10,8 MEUR. Yhtiöllä on yhteinen myynti- ja
markkinointitoiminto sekä yhteinen tuotanto- ja tuotekehitysorganisaatio. Nämä
toiminnot palvelevat kaikkia valittuja asiakkuuksia. Yhtiö budjetoi ja ennustaa
toimintaansa yhdessä kassavirtaa tuottavassa kokonaisuudessa.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 30.9.2014
yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui
ennusteesta neljälle vuodelle Q4 2014 - Q3 2018. Menetelmässä testattavia
varoja verrataan sen tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla,
diskonttokorolla ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukertoimella.
Diskonttokorkona on käytetty 12 prosenttia p.a. korkokantaa sekä ennustejakson
jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 prosenttia p.a. korkoa.
Nämä tekijät ovat samat kuin 2013 tilinpäätöksessä ja vuoden 2014 edellisissä
osavuosikatsauksissa. Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat
terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli
terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty -5,2 prosenttia yhden prosentin
sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona
olisi käytetty 16 prosenttia 12 prosentin sijaan olisi käyttöarvo vastannut
testattavaa määrää.
Lainakovenantit
Yhtiö on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen
lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Lyhennysvapaan aikana kovenanttina käytetään
euromääräistä käyttökatetasoa. 30.9.2014 tilanteessa yhtiö ei täyttänyt
rahoituskovenanttien ehtoja. Yhtiö on kuitenkin saanut rahoittajilta
vapauttavat kovenanttilausumat raportointikauden jälkeen.
Päärahoittajien kanssa 2012 solmitun rahoitussopimuksen alaisiin lainoihin
liittyy kovenantteja. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyjä
kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi
lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso
tarkistetaan puolivuosittain rullaavan kahdentoista (12) kuukauden perusteella.
Omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 35 prosenttia ajankohdasta riippuen.
Korollisten nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien
rahoitusleasingvelat) ja käyttökatteen suhteen tulee 30.6.2013 olla enintään
2,5 ja siitä eteen päin. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde
lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen.
Niiden rahalaitoslainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 30.9.2014
pääomamäärältään yhteensä 6,1 MEUR (2013: 7,4 MEUR), yhtiön omavaraisuusaste
oli 6,2 prosenttia (2013: 7,5 prosenttia), korollisten nettovelkojen ja
käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2013: negatiivinen). Yhtiö ei näin ollen
täytä kovenanttiehtoja 30.9.2014. Yhtiö on kuitenkin saanut vapauttavat
kovenanttilausumat peruskovenanttien osalta rahoittajiltaan 31.12.2014 asti.
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen
Ajanjakso Lyhennyksen määrä 1000 EUR
01.10. - 31.12.2014 0
01.01. - 31.12.2015 1 608
01.01. - 31.12.2016 1 621
01.01. - 31.12.2017 2 797
01.01. - 31.12.2018 54
KONSERNIN TULOSLASKELMA VUOSINELJÄKSITTÄIN, 1000EUR
Q3/2014 Q2/2014 Q1/2014 Q4/2013 Q3/2013
1.7.-30. 1.4.-30. 1.1.-31. 1.10.-31. 1.7.-30.
9.14 6.14 3.14 12.13 9.13
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 6 362 5 646 6 055 7 009 5 477
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan kulut -5 749 -7 726 -8 965 -9 537 -11 972
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON -613 -2 080 -2 910 -2 528 -6 494
ARVONALENTUMISTA
--------------------------------------------------------------------------------
Liikearvon arvonalentuminen 0 0 0 0 -1 600
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -613 - 2 080 -2 910 -2 528 -8 094
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja-kulut -223 -258 -259 -286 -248
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -836 - 2 338 -3 165 -2 814 -8 343
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 250 241 376 -266 1 550
--------------------------------------------------------------------------------
TULOS -586 -2 097 -2 790 -3 080 -6 793
--------------------------------------------------------------------------------
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET,1000EUR
Liikearv Aineettoma Aineellis Myytävissä Yhteensä
o t et olevat
Hyödykkeet käyttö- Sijoitukset
omaisuus-
hyödykkee t
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 447 2 646 3 410 19 18 522
1.1.2013
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 61 295 356
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutok -1 -1
set
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja -37 -5 -42
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset -1 600 -1 600
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden -866 -1 284 -2 150
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 841 2 384 14 15 086
30.9.2013
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 585 2 106 14 14 552
1.1.2014
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 802 72 1 875
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutok 7 7
set
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja -3 -49 -52
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset -12 -12
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden -836 -942 -1 778
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 548 1 194 3 13 591
30.9.2014
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJA
1.1.-30.9.20 1.1.-30.9.20 1.1.-31.12.20
14 13 13
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos / osake,EUR laimennettu -0,06 - 0,28 -0,51
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos / osake,EUR -0,06 -0,28 -0,65
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma / osake,EUR 0,01 0,06 0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta / osake,EUR 0,01 -0,20 -0,39
laimennettu
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta / osake,EUR -0,06 -0,28 -0,51
--------------------------------------------------------------------------------
Sijoitetun pääoman tuotto,% -49,8 -84,2 -81,3
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman tuotto,% -465,3 -196,4 -224,2
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto / liikevaihto,% -31,0 - 41,2 -40,1
--------------------------------------------------------------------------------
Gearing,% 1 079,6 605,6 375,1
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste,% 6,2 7,5 14,2
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste ilman 5,3 6,5 13,2
vähemmistöosuutta,%
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttökate (EBITDA),1000EUR -3 829 -7 121 - 9 014
--------------------------------------------------------------------------------
MUITA TIETOJA
1.1.- 1.1.- 1.1.-
30.9.2014 30.9.2013 31.12.2013
--------------------------------------------------------------------------------
HENKILÖSTÖ, keskimäärin 337 523 505
--------------------------------------------------------------------------------
Henkilöstö kauden lopussa 276 481 442
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
VASTUUT,TEUR
--------------------------------------------------------------------------------
Omista sitoumuksistaan annetut
vakuudet
--------------------------------------------------------------------------------
Yrityskiinnitykset 23 300 22 300 23 300
--------------------------------------------------------------------------------
Takaukset *) 427 357 350
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Leasing- ja muut vuokravastuut
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 2 097 2 661 2 092
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 3 426 4 163 3 128
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 5 523 6 824 5 220
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Korkovaihtosopimuksen
nimellisarvo
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 4 941 5 270 4 941
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 4 941 5 270 4 941
--------------------------------------------------------------------------------
Käypä arvo -68 -47 -47
--------------------------------------------------------------------------------
*) Takaukset on aiemmin ilmoitettu kohdassa muut vuokravastuut.
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET
Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuolletuksia
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden tulos / Laimennusvaikutuksella
oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden tulos / Osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan
nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) juokseva 12 kuukautta = (tulos ennen veroja +
korkokulut + muut rahoituskulut) /
(Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin)) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) juokseva 12 kuukautta = nettotulos / oma pääoma
yhteensä (keskimäärin) x 100
Gearing = (korolliset velat - likvidit varat) / oma pääoma yhteensä x 100
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |