Alisa Bank Plc - Muut pörssin sääntöjen nojalla julkistettavat tiedot

Alisa Pankki julkistaa aiemmin julkistamattomia taloudellisia tietoja sekä tarkentaa näkymiään vuodelle 2024

ALISA PANKKI OYJ PÖRSSITIEDOTE 16.5.2024 KLO 15.10 EEST

TÄTÄ PÖRSSITIEDOTETTA EI SAA JULKAISTA TAI LEVITTÄÄ, KOKONAAN TAI OSITTAIN,
SUORAAN TAI VÄLILLISESTI, YHDYSVALLOISSA, AUSTRALIASSA, KANADASSA, HONGKONGISSA,
JAPANISSA, ETELÄ-AFRIKASSA TAI NÄIHIN MAIHIN TAI MILLÄÄN MUULLA SELLAISELLA
ALUEELLA TAI SELLAISELLE ALUEELLE, JOSSA SEN JULKAISEMINEN TAI LEVITTÄMINEN
OLISI SOVELTUVIEN LAKIEN TAI SÄÄNTÖJEN VASTAISTA TAI EDELLYTTÄISI
LISÄDOKUMENTTIEN LAATIMISTA TAI REKISTERÖINTIÄ TAI MUITA TOIMENPITEITÄ SUOMEN
LAINSÄÄDÄNNÖN MUKAISTEN VAATIMUSTEN LISÄKSI. LISÄTIETOJA ON ESITETTY ALLA
KOHDASSA "TÄRKEITÄ TIETOJA".

Alisa Pankki julkistaa aiemmin julkistamattomia taloudellisia tietoja sekä
tarkentaa näkymiään vuodelle 2024

Alisa Pankki Oyj (”Alisa Pankki” tai ”Yhtiö”) tiedotti 15.5.2024 toteuttaneensa
yhdistymisen PURO Finance Oy:n (”PURO Finance”) kanssa (”Yhdistyminen”).
Yhdistymisen toteuttamisen yhteydessä PURO Financen osakkeenomistajille
annettiin yhteensä 58 878 721 uutta Alisa Pankin osaketta (”Uudet Osakkeet”)
heidän Yhdistymisessä myymiensä PURO Financen osakkeiden mukaisessa suhteessa
(”Suunnattu Osakeanti”).

Alisa Pankki julkistaa aiemmin julkistamattomia taloudellisia tietoja sekä
tarkentaa näkymiään vuodelle 2024. Edellä mainitut tiedot sisältyvät Alisa
Pankin arviolta 16.5.2024 julkaistavaan listalleottoesitteeseen (”Esite”), joka
laaditaan Uusien Osakkeiden kaupankäynnin kohteeksi ottamista varten.

Tarkennetut näkymät vuodelle 2024

Alisa Pankki on 16.5.2024 tarkentanut taloudelliset tavoitteet ja näkymät
vuodelle 2024 seuraavasti:

”Toimintaympäristön epävarmuus ja yhtiön pääomarakenteen vahvistamiseen
tähtäävien toimenpiteiden viivästyminen haastavat edelleen vuoden 2024
tuloskehitystä. Samoin odotettavissa olevalla korkotason laskulla on hieman
heikentävä vaikutus Alisa Pankin tulokseen.

Alisa Pankki tiedotti 10.4.2024 yhdistymisestä PURO Finance Oy:n kanssa.
Yhdistymisen keskeisinä ajureina ovat arvioidut vahvat synergiat sekä tuotto-
että kulupuolella. Synergioiden toteutuessa tuotot yhteensä kasvavat vuonna 2024
verrattuna vuoteen 2023 ja tuloksen ennen kertaeriä ja veroja tilikaudelta 2024
arvioidaan olevan hieman voitollinen (0,5 -1,5 miljoonaa euroa). Vuoden 2024
ensimmäisen vuosipuoliskon tuloksen ennen kertaeriä ja veroja arvioidaan olevan
hieman tappiollinen (0,5 -1,5 miljoonaa euroa).

Tavoite konsernin kokonaisvakavaraisuussuhteelle on 16 prosenttia.”

Alisa Pankki esitti aiemmin 15.2.2024 julkaisemassaan tilinpäätöstiedotteessa ja
tilikauden 2023 vuosikertomuksessa seuraavat taloudelliset tavoitteet ja näkymät
vuodelle 2024:

”Vuonna 2023 saavutimme positiivisen tuloksen, mutta pääomarakenteen
vahvistamiseen tähtäävät toimenpiteet eivät epäsuotuisan markkinatilanteen
vuoksi edenneet tavoitellussa aikataulussa vuoden 2023 aikana.

Toimintaympäristön epävarmuus ja yhtiön pääomarakenne haastavat edelleen vuoden
2024 tuloskehitystä. Samoin odotettavissa olevalla korkotason laskulla on hieman
heikentävä vaikutus pankin tulokseen. Näihin varautuen olemme sopeuttaneet
yhtiön kulurakennetta vuoden 2023 toisen vuosipuoliskon aikana.

Uskomme, että saamme toimenpiteet oman pääoman vahvistamiseksi toteutettua
vuoden 2024 ensimmäisen puoliskon aikana. Tämän toteutuessa tuotot yhteensä
kasvavat vuonna 2024 verrattuna vuoteen 2023 ja tuloksen ennen kertaeriä ja
veroja tilikaudelta 2024 arvioidaan olevan voitollinen. Vuoden 2024 ensimmäisen
vuosipuoliskon tuloksen ennen kertaeriä ja veroja arvioidaan kuitenkin olevan
hieman tappiollinen.

Tavoite konsernin kokonaisvakavaraisuussuhteelle on 16 prosenttia.”

Muutokset taloudellisessa asemassa, tuloksessa ja vakavaraisuudessa
tilinpäätöksen 2023 jälkeen

Alisa Pankin taloudellisessa asemassa ja tuloksessa on tapahtunut merkittäviä
muutoksia 31.12.2023 ja Esitteen päivämäärän välillä. Alisa Pankin taloudellinen
tuloskehitys on ollut alkuvuoden 2024 ajan tappiollinen. Alkuvuoden 2024
tuloskehityksen heikkeneminen on jatkumoa tilikauden 2023 toisella puoliskolla
toteutuneelle kehitykselle. Pääomarakenteen vahvistamiseen tähtäävät
toimenpiteet eivät epäsuotuisan markkinatilanteen vuoksi edenneet tavoitellussa
aikataulussa. Yhtiö tiedotti 24.10.2023 antamassaan tulosvaroituksessa, että
luotonantoa on rajoitettu huomioiden Alisa Pankin vakavaraisuustavoite. Lisäksi
luottokannan kasvua on rajoittanut varovaisuus luotonannossa liittyen
heikentyneeseen suhdannetilanteeseen etenkin yritysasiakkaiden osalta. Edellä
mainituista syistä Alisa Pankin tuottokehitys heikentyi, ja Yhtiö antoi vuoden
2023 tilinpäätöstiedotteen yhteydessä 15.2.2024 taloudelliset näkymät, joiden
mukaan tilikauden 2024 ensimmäinen puoliskon tulos ennen kertaeriä ja veroja on
hieman tappiollinen. Alisa Pankin alkuvuoden 2024 tulos sisältää
henkilöasiakkaiden luottokannan ECL-malli- ja parametrimuutoksia, joiden myötä
odotettavissa olevien luottotappioiden tulosta heikentävä vaikutus toteutuu
entistä varhaisemmassa vaiheessa. Yhtiö arvioi, että yhtä merkittäviä tulosta
heikentäviä muutoksia ei toteudu enempää vuoden ensimmäisen puoliskon aikana, ja
liiketoiminnan yleinen kehitys on kuluvan vuosipuoliskon loppupuolella
alkuvuotta suotuisampaa. Lisäksi Yhdistymisellä arvioidaan olevan positiivinen
tulosvaikutus, mutta arvioihin liittyy epävarmuutta.

Alisa Pankin vakavaraisuudessa ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia
31.12.2023 ja Esitteen päivämäärän välillä, lukuun ottamatta Alisa Pankin
vähimmäisomavaraisuusasteen laskua 5,8 prosentista 3,4 prosenttiin
talletuskannan kasvusta johtuen.

Pro forma -taloudelliset tiedot

Esite sisältää tilintarkastamattomia yhdistettyjä pro forma -taloudellisia
tietoja (”Pro forma -tiedot”), jotka on esitetty havainnollistamistarkoituksessa
kuvaamaan Yhdistymisessä muodostuneen kokonaisuuden taloudellisia tietoja ikään
kuin Yhdistyminen ja Suunnattu Osakeanti olisivat tapahtuneet aikaisempana
ajankohtana. Pro forma -tuloslaskelma 31.12.2023 päättyneeltä tilikaudelta
esittää Yhdistymisen ja Suunnatun Osakeannin vaikutukset ikään kuin ne olisivat
tapahtuneet 1.1.2023. Pro forma -taseessa 31.12.2023 Yhdistymisen ja Suunnatun
Osakeannin vaikutukset esitetään ikään kuin ne olisivat tapahtuneet kyseisenä
päivänä. Pro forma -tiedot ovat tilintarkastamattomia.

Esitteeseen sisällytetyt Pro forma -tiedot on liitetty kokonaisuudessaan tämän
tiedotteen liitteeksi.

Pro forma -tietoja laadittaessa Alisa Pankin ja PURO Financen historiallisiin
taloudellisiin tietoihin on tehty oikaisuja, jotka koskevat välittömästi
Yhdistymisestä ja Suunnatusta Osakeannista johtuvien tapahtumien vaikutusta. Pro
forma -tiedot on esitetty ainoastaan havainnollistamistarkoituksessa. Pro forma
-tietoihin sisältyvä hypoteettinen taloudellinen asema ja tulos saattavat
poiketa Alisa Pankin todellisesta taloudellisesta asemasta ja tuloksesta.
Lisäksi Pro forma -tietojen ei ole tarkoitus antaa viitteitä Alisa Pankin
taloudellisesta asemasta tai tuloksesta tulevaisuudessa. Pro forma -tiedot eivät
myöskään kuvaa kustannussäästöjä, Yhdistymisen odotettuja hyötyjä, Alisa Pankin
strategian vaikutuksia taloudelliseen asemaan tai tulokseen tai tulevaisuudessa
syntyviä integraatiokuluja, joita saattaa syntyä Yhdistymisen jälkeen.

Pro forma -tiedoissa Alisa Pankki ja PURO Finance ovat tehneet
hankintavastikkeen alustavan kohdistamisen perustuen arvioihin, joiden uskotaan
olevan kohtuullisia perustuen PURO Financen 31.12.2023 taseeseen. Alisa Pankilla
ei ole ollut pääsyä PURO Financen yksityiskohtaisiin tietoihin, joten
esitettävät pro forma -oikaisut ovat alustavia ja perustuvat tällä hetkellä
saatavilla oleviin tietoihin. Pro forma -laskelmilla hankintavastike on
kohdistettu kokonaan liikearvoon. Lopullinen hankintavastikkeen kohdistaminen
perustuu PURO Financen hankittujen varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen
käypiin arvioihin Yhdistymisen täytäntöönpanopäivänä ja lopulliset arvot tulevat
muuttumaan Pro forma -tiedoissa esitetystä hankintalaskelmasta.

Seuraavassa taulukossa esitetään yhteenveto Alisa Pankin tilintarkastamattomista
Pro forma -tiedoista ilmoitettuina ajankohtina ja ajanjaksoina:

                              Alisa Pankki      PURO Finance   IFRS-oikaisut
Pro forma       Pro forma1
                               -konserni       -konserni FAS1       PURO
-oikaisut      -12/2023 ja
                           IFRS 1-12/2023 ja    -12/2023 ja     -konserniin
31.12.2023
                               31.12.2023        31.12.2023
(tuhatta euroa)            (tilintarkastettu)  (tilintarkasta  (tilintarkasta
(tilintarkasta  (tilintarkasta
                                                  -maton)         -maton)
-maton)         -maton)

 Tuloslaskelmatiedot
Korkokate                              14 757           3 132              -4
1 312          19 198
Nettopalkkiotuotot                      1 785               0               0
0           1 785
Sijoitustoiminnan ja                      158               0               0
0             158
liiketoiminnan muut
tuotot
Liiketoiminnan tuotot                  16 701           3 132              -4
1 312          21 141
yhteensä
Liiketoiminnan kulut                  -11 398          -2 164               1
-1 259         -14 820
yhteensä
Lopulliset ja                          -4 999            -413            -180
-          -5 592
odotettavissa
olevat luottotappiot
Tulos ennen veroja                        303             556            -182
53             730
Tuloverot                                   3            -167               0
0            -164
Tilikauden voitto                         306             389            -182
53             566
(tappio)
Tasetiedot
Varat yhteensä                        312 841          27 033            -748
 -9 272         329 854
Velat luottolaitoksille                     0          10 657               0
-10 657               0
Velat yleisölle ja                    268 864
268 864
julkisyhteisöille
Yleiseen liikkeeseen                        0           4 355               0
-4 355               0
lasketut velkakirjat
Velat, joilla on huonompi               6 210             190
-190           6 210
etuoikeus kuin muilla
veloilla
Muut velat                              5 551           6 245             166
0           11963
Siirtovelat ja saadut                   6 054             170               0
0           6 225
ennakot
Tuloverovelat                               0             145               0
0             145
Velat yhteensä                        286 679          21 762             166
-15 202         293 406
Oma pääoma yhteensä                    26 162           5 271            -914
5 930          36 448
Vakavaraisuustunnuslukuja
(tilintarkasta

-maton)
Ydinpääomasuhde (CET 1),
11,9
%
Vakavaraisuussuhde (TC),
14,6
%
Vähimmäisomavaraisuusaste
6,5
(LR), %

Pääomarakenne ja velkaantuneisuus

Esite sisältää tietoa Alisa Pankin sekä PURO Finance -konsernin toteutuneesta
pääomarakenteesta ja velkaantuneisuudesta tilanteessa 29.2.2024 perustuen Alisa
Pankin ja PURO Finance -konsernin tilintarkastamattomiin taloudellisiin
tietoihin 29.2.2024.

[][][][][]

29.2.2024         29.2.2024
(tuhatta euroa)
Alisa Pankki    PURO Finance

-konserni (IFRS)   -konserni

(FAS)

(tilintarkastamaton)

Pääomarakenne
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
-Vakuudelliset...................................................................
....                      -         9 012
-Vakuudettomat...................................................................
....            440 219[1)]             -
-Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
440 219[1)]         9 012
yhteensä.......................................................................

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
-Vakuudelliset...................................................................
....                      -         2 157
-Vakuudettomat...................................................................
....             26 878[1)]         5 495
-Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
26 878[1)]         7 652
yhteensä.......................................................................

Oma pääoma
-Osakepääoma.....................................................................
..                   18 289             3
-Sijoitetun vapaan oman pääoman
19 917         4 707
rahasto.......................................................................
-Muuntoero.......................................................................
4             -
-Kertyneet
-12 046           172
voittovarat......................................................................
.
-Tilikauden
tulos.......................................................................
-663           498
Oma pääoma
yhteensä.......................................................................
25 501         5 379
Oma pääoma ja korollinen vieras pääoma
492 598        22 043
yhteensä.......................................................................

Nettovelkaantuneisuus
Rahavarat[2)]....................................................................
...                 331 194         4 833
Maksuvalmius
(A).......................................................................
331 194         4 833
Velat luottolaitoksille ja
 -         9 012
keskuspankille...................................................................
....
Velat yleisölle ja
440 056             -
julkisyhteisöille................................................................
.......
Vuokrasopimusvelat...............................................................
........                163             -
Lyhytaikainen rahoitusvelka yhteensä (B)
440 219         9 012
.......................................................................
Lyhytaikainen nettovelkaantuneisuus (C = B
109 025        -4 179
-A).......................................................................
Velat yleisölle ja
20 395             -
julkisyhteisöille................................................................
.......
Lainat
-         2 157
rahoituslaitoksilta..............................................................
.........
Yleiseen liikkeeseen lasketut
6 169         5 495
velkakirjat......................................................................
.
Vuokrasopimusvelat...............................................................
........                314             -
Pitkäaikaiset rahoitusvelat yhteensä (D)
26 878         7 652
.......................................................................
Nettovelkaantuneisuus yhteensä (C+D)
135 904        11 831
.......................................................................

[_____________________]

[1)] Lyhyt- ja pitkäaikainen vieras pääoma sisältää vuokrasopimusvelkoja
Nettovelkaantuneisuus-taulukon mukaisesti.

[2)] Alisa Pankin rahavarat sisältävät 3,7 miljoonan euron suuruisen Suomen
Pankin vähimmäisvarantotalletuksen, jonka käytettävyyteen liittyy rajoituksia.

Taseen ulkopuoliset sitoumukset Alisa Pankissa olivat 6 180 tuhatta euroa
29.2.2024 ja ne olivat pääosin asiakkaille myönnettyjä tililuottoja, joita
asiakas ei ole nostanut.

PURO Finance -konsernin taseen ulkopuoliset vastuut 29.2.2024 koostuvat
vuokravastuista ja leasingsopimusvastuista yhteensä 226 tuhatta euroa.

ALISA PANKKI OYJ

Hallitus

Lisätiedot:

Juha Saari, vt. toimitusjohtaja, Alisa Pankki Oyj

juha.saari@alisapankki.fi (teemu.nyholm@alisapankki.fi)

puh. +358 40 6720 595

Jakelu:

Nasdaq Helsinki Oy

tärkeimmät tiedotusvälineet

www.alisapankki.fi

Tietoja Alisa Pankista

Alisa Pankki Oyj on suomalainen sujuvamman arjen digitaalinen pankki. Palvelemme
sekä yksityishenkilöitä, PK-yrityksiä että talletusvaroilleen kilpailukykyistä
korkotuottoa hakevia säästäjiä mutkattomasti, selkeästi ja vastuullisesti. Alisa
Pankki Oyj:n osakkeet on listattu Nasdaq Helsingin päälistalla (ALISA) ja sillä
on Finanssivalvonnan myöntämä toimilupa. www.alisapankki.fi

TÄRKEITÄ TIETOJA

Tämä tiedote ei ole tarjous arvopapereiden ostamiseksi Yhdysvalloissa.
Arvopapereita ei saa tarjota tai myydä Yhdysvalloissa ilman rekisteröintiä tai
poikkeusta rekisteröintivelvollisuudesta Yhdysvaltojen vuoden 1933
arvopaperilain, muutoksineen, nojalla. Alisa Pankin tarkoitus ei ole
rekisteröidä arvopapereita Yhdysvalloissa tai tarjota arvopapereita
Yhdysvalloissa.

Tämän tiedotteen levittäminen voi olla lailla rajoitettua, ja henkilöiden, jotka
saavat haltuunsa tässä tiedotteessa mainittuja asiakirjoja tai muita tietoja, on
hankittava tiedot näistä rajoituksista ja noudatettava niitä. Tämän tiedotteen
sisältämiä tietoja ei ole tarkoitettu julkistettavaksi tai levitettäväksi,
suoraan tai välillisesti, Australiassa, Kanadassa, Hongkongissa, Japanissa,
Etelä-Afrikassa tai Yhdysvalloissa tai näihin maihin. Näiden rajoitusten
noudattamatta jättäminen voi johtaa näiden maiden arvopaperilakien rikkomiseen.
Tätä tiedotetta ei ole suunnattu eikä tarkoitettu levitettäväksi millekään
henkilölle tai taholle tai käytettäväksi minkään henkilön tai tahon toimesta,
jolla on kansalaisuus tai joka asuu tai oleskelee missä tahansa paikassa,
osavaltiossa, maassa tai muulla alueella, jossa tällainen levittäminen,
julkistaminen, saatavilla olo tai käyttäminen olisi lakien tai määräysten
vastaista tai mikäli kyseisellä alueella vaaditaan rekisteröintejä tai lupia.

Tämä tiedote ei ole Esiteasetuksessa ((EU) 2017/1129) tarkoitettu esite eikä
sellaisenaan tai osaksi muodosta eikä sitä tule pitää tarjouksena myydä tai
tarjouspyyntönä ostaa, hankkia tai merkitä mitään arvopapereita tai kehotuksena
sijoitustoimintaan ryhtymiseen.

Mitään sopimusta, sitoumusta tai sijoituspäätöstä ei tule tehdä perustuen tämän
tiedotteen osaan tai tietoon sen levittämisestä, eikä näihin tule luottaa
minkään sopimuksen, sitoumuksen tai sijoituspäätöksen yhteydessä. Tämän
tiedotteen sisältämiä tietoja ei ole riippumattomasti vahvistettu. Mitään
nimenomaisia tai epäsuoria takeita, vakuutuksia tai sitoumuksia ei ole annettu
koskien tässä tiedotteessa annettujen tietojen tai näkemysten
oikeudenmukaisuutta, virheettömyyttä, täydellisyyttä tai oikeellisuutta, eikä
näihin tule luottaa. Alisa Pankin tai mikään tämän lähipiiriin kuuluvista
tahoista, neuvonantajista tai edustajista tai mikään muu taho ei ole vastuussa
mistään (tuottamuksella tai muutoin aiheutetusta) vahingosta, joka aiheutuu
tämän tiedotteen käytöstä tai sen sisällöstä tai muutoin tämän tiedotteen
yhteydessä. Jokaisen on luotettava omaan selvitykseensä ja analyysiinsä Alisa
Pankista, tämän tytäryhtiöistä, arvopapereista ja järjestelystä, mukaan lukien
näihin liittyvät hyödyt ja riskit.

Attachments:

Tilintarkastamattomat pro forma tiedot.pdf