2010-05-28 06:31:30 CEST
2010-05-28 06:32:30 CEST
SÄÄNNELTY TIETO
Cencorp - Pörssitiedote
CENCORP OYJ HANKKII SAVCOR FACE (TELECOM) -LIIKETOIMINNAN JA JÄRJESTÄÄ
CENCORP OYJ PÖRSSITIEDOTE 28.5.2010 KLO 7.30 CENCORP OYJ HANKKII SAVCOR FACE (TELECOM) -LIIKETOIMINNAN JA JÄRJESTÄÄ OSAKEANNIT KAUPAN RAHOITTAMISEKSI Cencorp Oyj (”Cencorp”) on tänään allekirjoittanut suomalaisen Savcor Group Oy:n Australian ASX Pörssissä listatun tytäryhtiön Savcor Group Limitedin (”Savcor”) (www.savcor.com.au) kanssa kauppasopimuksen Savcorin Face (Telecom) -liiketoiminnan hankkimisesta tukemaan Cencorpin kasvustrategiaa. Hankittavasta liiketoiminnasta maksettava kauppahinta suoritetaan osittain Savcorille suunnattavalla 16 miljoonan euron määräisellä osakeannilla ja osittain käteisenä. Käteisvastike on määrältään 11 miljoonaa Australian dollaria (noin 7,5 miljoonaa euroa käyttäen Suomen Pankin viitekurssia 27.5.2010) vähennettynä kaupan kohteella kaupan toteuttamishetkellä olevan pankkilainan määrällä, jonka Cencorp tällä hetkellä käytettävissä olevien tietojen perusteella arvioi olevan noin 6 miljoonaa Australian dollaria (noin 4 miljoonaa euroa). Myös käteisvastike tullaan rahoittamaan uusien osakkeiden annilla. Kaupan toteutuminen on ehdollinen muun muassa Cencorpin ja Savcorin yhtiökokousten hyväksynnälle. Face (Telecom) -liiketoiminta on pääasiallisesti teleliikenne- ja muuta elektroniikkateollisuutta palveleva, teknisten sekä dekoratiivisten ratkaisujen globaali toimittaja. Sen toiminta kattaa mm. EMI (electro magnetic interference) -suojausten, dekoratiivisten pinnoitteiden, RFID (Radio Frequency Identification) lähettimien ja vastaanottimien sekä matkapuhelimien joustavien antennien ja virtapiirien valmistuksen. Face (Telecom) -liiketoiminnan osto parantaa Cencorpin toimintaedellytyksiä mm. seuraavasti: Syntyvän yhtiön parantunut kassavirta ja suuremmat resurssit luovat parantuneet edellytykset yhtiön kasvustrategian eteenpäinviemiselle. Kaupan myötä Cencorp saa haltuunsa Savcorin kehittämää luotettavaa valmistusosaamista ja kapasiteettia vaativan erikoiskomponenttien sarjatuotannon tarpeisiin Kiinassa. Tämä pienentää yhtiön riskiä merkittävästi, koska Cencorpin ei itse tarvitse rakentaa valmistuskapasiteettia Kiinaan. Cencorpin tulevaisuuden kannalta lähivuosina välttämätön läsnäolo tärkeimmällä ja eniten kasvavalla elektroniikka- ja muun kohdeteollisuuden markkina-alueella Kiinassa parantaa Cencorpin kilpailukykyä paitsi Aasiassa, myös maailmanlaajuisesti. Cencorp tuo transaktiolla myös Face (Telecom) -liiketoiminnalle markkina-aseman Amerikassa laajan ja aktiivisen asiakaskannan muodossa. KAUPAN EHDOT Cencorp julkisti 19.1.2010 allekirjoittaneensa australialaisen Savcor Group Limitedin kanssa aiesopimuksen Face (Telecom) -liiketoiminnan hankkimisesta. Kauppaa koskeva lopullinen kauppasopimus allekirjoitettiin 28.5.2010. Kauppa käsittää Savcor-konserniin kuuluvat Face (Telecom) -liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt, emoyhtiönään Savcor Pacific Limited -niminen Hong Kongissa sijaitseva holdingyhtiö, jonka osakekanta siirtyy kaupassa kokonaisuudessaan Cencorpin omistukseen. Liiketoimintaan kuuluvat operatiiviset yhtiöt sijaitsevat Kiinassa, missä niillä on myös kolme tuotantolaitosta. Yhtiöiden palveluksessa on yhteensä noin 670 työntekijää. Kaupan myötä Cencorpille siirtyvät myös kaikki Savcorin ja sen tytäryhtiön Intune Circuits Oy:n omistamat Face (Telecom) -liiketoimintaan liittyvät immateriaalioikeudet sekä Savcorin ja kaupan kohteen välinen, Savcor-konsernin laina- ja takausvastuiden uudelleen järjestelyn yhteydessä annettava konsernin sisäinen laina. Hankittavasta liiketoiminnasta maksettava kauppahinta suoritetaan osittain Cencorpin uusilla osakkeilla ja osittain käteisenä. Osakevastikkeen suorittamiseksi Cencorp antaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Savcorin merkittäväksi yhtiön uusia osakkeita määrän, joka vastaa yhteensä 16 miljoonan euron merkintähintaa. Cencorpin osakkeen päätöskurssin 27.5.2010 perusteella annettavien uusien osakkeiden määrä olisi noin 107 miljoonaa kappaletta. Vastikkeena annettavien osakkeiden todellinen määrä riippuu osakkeiden merkintähinnasta, joka määritetään vastaamaan käteisvastikkeen maksamiseksi järjestettävässä osakeannissa käytettävää osakekohtaista merkintähintaa. Kaupassa maksettava käteisvastike on määrältään 11 miljoonaa Australian dollaria (noin 7,5 miljoonaa euroa) vähennettynä kaupan kohteella kaupan toteuttamishetkellä olevan pankkilainan määrällä, jonka Cencorp tällä hetkellä käytettävissä olevien tietojen perusteella arvioi olevan noin 6 miljoonaa Australian dollaria (noin 4 miljoonaa euroa). Kauppahinnan käteisosuutta tarkistetaan kaupan toteuttamisen jälkeen kohteen nettovarallisuudessa 31.12.2009 ja kaupan toteuttamisen välisenä aikana tapahtuneiden muutosten määrällä. Kauppaa neuvotellut Cencorpin hallituksen riippumattomista jäsenistä koostuva komitea on saanut liiketoiminnasta suoritettavasta vastikkeesta PCA Corporate Finance Oy:ltä ns. fairness opinion -lausunnon, jonka mukaan kauppahinta on taloudellisesta näkökulmasta kohtuullinen Cencorpille. Kaupan toteutuminen edellyttää Cencorpin ja Savcorin yhtiökokousten hyväksyntää. Kaupan toteuttamiselle on lisäksi asetettu tiettyjä tavanomaisia kaupan toteuttamisen ehtoja, kuten Savcor-konsernin laina- ja takausvastuiden uudelleen järjestely, kauppaa ja osakeanteja koskevien tilintarkastajien ja ns. fairness opinion -lausuntojen saaminen, tarvittavien viranomaislupien saaminen ja edellytys, ettei kaupan kohteessa tai Cencorpissa tapahdu olennaista haitallista muutosta. Edellyttäen, että kaupalle saadaan tarvittavat yhtiökokoushyväksynnät, Cencorpin ja Savcorin tavoitteena on, että kauppa toteutetaan vuoden 2010 kolmannen vuosineljänneksen aikana. KAUPAN RAHOITTAMINEN JA SIIHEN LIITTYVÄT OSAKEANNIT Kauppahintana maksettava osakevastike suoritetaan Savcorille suunnattavalla 16 miljoonan euron määräisellä yhtiön uusien osakkeiden annilla. Cencorp tulee järjestämään osakeannin myös kaupassa maksettavan käteisvastikkeen rahoittamiseksi. Annilla on tarkoitus kerätä vähintään noin 3,5 miljoonaa euroa käytettäväksi paitsi kaupan käteisvastikkeen maksamiseen, myös Cencorpin liiketoiminnan kehittämiseen jatkossa. Molempien antien toteuttaminen edellyttää Cencorpin yhtiökokouksen hyväksyntää. Yllä mainitut osakeannit on tarkoitus toteuttaa myöhemmin määriteltävällä, samalla osakekohtaisella merkintähinnalla. Cencorpin hallitus tulee lähiaikoina kutsumaan koolle ylimääräisen yhtiökokouksen käsittelemään kauppaa sekä päättämään kaupan rahoittamiseen liittyvistä osakeanneista. CENCORPIN OSAKKEIDEN LUKUMÄÄRÄ JA OMISTUSRAKENNE Cencorpin osakkeiden lukumäärä on tällä hetkellä 134.561.052 kappaletta. Lisäksi Cencorpin suurimmalla osakkeenomistajalla, Savcor Group Oy:llä, on 26.5.2010 julkistetun pääomalainan ehtojen mukaan oikeus merkitä 8.931.000 Cencorpin uutta osaketta konvertoimalla pääomalainaa yhtiön osakkeiksi. Mikäli Face (Telecom) -kauppa ja siihen liittyvät osakeannit toteutuvat, Cencorpin osakkeiden lukumäärä tulee Cencorpin osakkeen päätöskurssin 27.5.2010 perusteella nousemaan vähintään noin 265 miljoonaan kappaleeseen (laskettuna oletuksella, että käteisvastikkeen rahoittamiseksi järjestettävä anti olisi määrältään noin 3,5 miljoonaa euroa, ja huomioimatta yllä mainitun pääomalainan mahdollista konvertointia osakkeiksi). Riippuen käteisvastikkeen rahoittamiseksi järjestettävän annin suuruudesta sekä osakkeiden merkintähinnasta, Savcor tulee antien jälkeen omistamaan Cencorpin osakkeista noin 40-50% (laskettuna täysin laimennettuna). Savcor Group Oy omistaa tällä hetkellä noin 62,4 % Cencorpin osakkeista (ilman yllä mainitun pääomalainan mahdollista konvertointia osakkeiksi) ja noin 65 % Savcorin osakkeista. Mikäli kauppa sekä siihen liittyvät osakeannit toteutuvat, laskee Savcor Group Oy:n suora omistus Cencorpissa noin 30-40 %:iin (ilman yllä mainitun pääomalainan mahdollista konvertointia osakkeiksi). Yhdessä Savcor Group Oy ja Savcor omistaisivat noin 70-80 % Cencorpin osakkeista. Savcor on ilmoittanut, että se pyrkii mahdollisuuksien mukaan vähentämään omistustaan Cencorpissa kaupan toteuttamisen jälkeen. Cencorpin saaman tiedon mukaan Finanssivalvonta on 27.5.2010 myöntänyt Savcorille ja Savcor Group Oy:lle poikkeusluvan arvopaperimarkkinalain mukaisesta velvollisuudesta tehdä pakollinen ostotarjous yhtiön osakkeista siinä tapauksessa, että tässä tiedotteessa tarkoitettu kauppa toteutuu. Poikkeuslupa koskee tilannetta, jossa Savcorin arvopaperimarkkinalain 6 luvun 10 §:ssä tarkoitettu ääniosuus kasvaa kaupan seurauksena yli kolmen kymmenesosan, mutta jää alle puolen Cencorpin osakkeiden tuottamasta äänimäärästä. Finanssivalvonnan näkemyksen mukaan käsillä on sellaisia erityisiä syitä, joiden perusteella poikkeuslupa voidaan myöntää, eikä poikkeuslupa kokonaisuutena arvioiden olennaisesti vaaranna Cencorpin vähemmistöosakkeenomistajien asemaa. FACE (TELECOM) -KAUPPA CENCORPIN STRATEGIAN TOTEUTTAJANA Cencorpin tavoitteena on kasvaa strategisten valintojen pohjalta tehtyjen yritysjärjestelyjen, uusien tuotteiden ja uusien asiakkuuksien avulla sekä lisensioimalla yhtiön tarjontaa täydentäviä tuotteita ja teknologioita. Cencorpin 18.5.2009 julkistamien strategialinjausten mukaisesti yhtiö siirtyy Face (Telecom) -kaupan myötä strategiatoteutuksen seuraavaan vaiheeseen. Käytännössä tämä tarkoittaa laser-pohjaisten tuotantoautomaatioratkaisujen toimituskyvyn edelleen vahvistamista ja toisaalta erityisosaamista vaativaan erikoiskomponenttien sarjatuotantoon suuntautumista. Cencorp suuntautuu aktiivisesti elektroniikkateollisuuden ohella uusille kasvaville markkinoille kuten energian tuotannon ja mobiilikohteiden energialähteiden sovelluksiin. Näillä valituilla alueilla yhtiö tavoittelee johtavaa markkina -asemaa erityisteknologian toimittajana pitkällä aikavälillä. KAUPAN VAIKUTUKSET CENCORPILLE Face (Telecom) -kaupan toteutuessa Cencorpin liiketoiminta laajenee uusille teknologia-alueille, yhtiön koko kasvaa ja se hankkii merkittävän jalansijan Kiinassa ja muualla Aasian markkinoilla. Liiketoiminnan osto parantaa Cencorpin toimintaedellytyksiä mm. seuraavasti: Syntyvän yhtiön parantunut kassavirta ja suuremmat resurssit luovat parantuneet edellytykset yhtiön kasvustrategian eteenpäinviemiselle. Kaupan myötä Cencorp saa haltuunsa Savcorin kehittämää luotettavaa valmistusosaamista ja kapasiteettia vaativan erikoiskomponenttien sarjatuotannon tarpeisiin Kiinassa. Tämä pienentää yhtiön riskiä merkittävästi, koska Cencorpin ei itse tarvitse rakentaa valmistuskapasiteettia Kiinaan. Cencorpin tulevaisuuden kannalta lähivuosina välttämätön läsnäolo tärkeimmällä ja eniten kasvavalla elektroniikka- ja muun kohdeteollisuuden markkina-alueella Kiinassa parantaa Cencorpin kilpailukykyä paitsi Aasiassa myös maailmanlaajuisesti. Cencorp tuo transaktiolla myös Face liiketoiminnalle markkina-aseman Amerikassa laajan ja aktiivisen asiakaskannan muodossa. Cencorp tulee julkistamaan lisätietoja kaupan vaikutuksista Cencorpin liiketoimintaan ja tulevaisuuden näkymiin kaupan rahoittamiseksi järjestettävien osakeantien yhteydessä. Cencorp antaa myös markkinaohjeistuksen vuoden 2010 osalta viimeistään kaupan toteuttamisen yhteydessä. FACE (TELECOM)-LIIKETOIMINTA Face (Telecom) -liiketoiminta on pääasiallisesti teleliikenne- ja muuta elektroniikkateollisuutta palveleva, teknisten sekä dekoratiivisten ratkaisujen globaali toimittaja. Liiketoiminnan raportoitu liikevaihto vuonna 2009 oli noin 32,3 miljoonaa Australian dollaria (noin 22,1 miljoonaa euroa käyttäen Suomen Pankin viitekurssia 27.5.2010) ja vuonna 2008 noin 41,7 miljoonaa Australian dollaria (noin 28,5 miljoonaa euroa). Liiketoiminnan raportoitu käyttökate vuonna 2009 oli noin 5,7 miljoonaa Australian dollaria (noin 3,9 miljoonaa euroa), ja vuonna 2008 noin 9,6 miljoonaa Australian dollaria (noin 6,6 miljoonaa euroa). Yllä mainitut luvut kuvaavat Face (Telecom)-liiketoimintaa osana Savcor-konsernia siinä muodossa, kuin Savcor on luvut tilinpäätöksessään raportoinut. Kaupan kohteena olevassa liiketoimintakokonaisuudessa on vähäisiä eroja Savcorin raportoimaan Face (Telecom) -liiketoimintaan nähden, eivätkä luvut siten kuvaa täsmällisesti kaupan kohteena olevaa liiketoimintaa. YHDISTYNEEN YHTIÖN ALUSTAVA PRO FORMA -TALOUDELLINEN INFORMAATIO Kaupassa syntyvän yhdistyneen yhtiön alustavan pro forma -taloudellisen informaation perusteella yhdistyneen yhtiön liikevaihto olisi tilikaudella 1.1.2009 - 31.12.2009 ollut noin 24,3 miljoonaa euroa ja tilikauden liiketulos noin -4,6 miljoonaa euroa. Yhdistyneen yhtiön taseen loppusumma 31.12.2009 olisi ollut noin 40,3 miljoonaa euroa. Yhdistyneen yhtiön alustava ja tilintarkastamaton pro forma konsernituloslaskelma ja -tase sekä kuvaus niiden laadintaperiaatteista on tämän tiedotteen liitteenä. Luonteensa vuoksi edellä mainitut pro forma tuloslaskelma- ja tasetiedot kuvaavat kuvitteellista tilannetta, eivätkä ne siksi anna kuvaa kaupan toteutuessa syntyvän yhdistyneen yhtiön todellisesta taloudellisesta tilanteesta tai tuloksesta. NEUVONANTAJAT Cencorpin hallitus on perustanut kaupan yhteydessä sen riippumattomista jäsenistä koostuvan komitean neuvottelemaan kaupan ehdoista. Riippumattoman komitean taloudellisena neuvonantajana kaupan yhteydessä toimii PCA Corporate Finance Oy ja oikeudellisena neuvonantajana Roschier Asianajotoimisto Oy. Mikkelissä, 28.5.2010 CENCORP OYJ HALLITUS Lisätietoa: Hannu Timmerbacka toimitusjohtaja Cencorp Oyj Puhelin: +358 (0)400 620845 Sähköpostiosoite: hannu.timmerbacka@cencorp.com Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet LIITE 1: YHDISTYNEEN YHTIÖN ALUSTAVA PRO FORMA -TALOUDELLINEN INFORMAATIO TILINTARKASTAMATTOMAN PRO FORMA -TALOUDELLISEN INFORMAATION LAADINTAPERIAATTEET Seuraavat tilintarkastamattomat pro forma -konsernituloslaskelma ja -tasetiedot uudesta Cencorpista on esitetty havainnollistamaan sitä, mikä olisi Cencorp-konsernin pro forma -tulos, mikäli tässä tiedotteessa kuvattu järjestely olisi toteutunut 1.1.2009, ja mikä olisi Cencorp-konsernin pro forma -tase, mikäli tässä tiedotteessa kuvattu järjestely olisi toteutunut 31.12.2009. Näin ollen pro forma -tiedoissa seuraavien järjestelyyn liittyvien tapahtumien oletetaan tapahtuneen todellista ajankohtaa aikaisemmin: Yhtiön ja Savcor Group Ltd:n välillä on tehty kauppa, jolla Cencorp Oyj hankkii omistukseensa Savcor Pacific Limited:n osakekannan, Savcor Group Ltd:n kaupan kohteelle antaman sisäisen lainan sekä aineettomia hyödykkeitä. Yhtiö on toteuttanut kaupassa maksettavan käteisvastikkeen rahoittamiseksi järjestettävän osakeannin. Yhtiö on toteuttanut suunnatun osakeannin Savcor Group Ltd:lle, jossa Savcor Group Ltd merkitsee osakkeita 16 miljoonalla eurolla. Tiedot on esitetty ainoastaan havainnollistamaan järjestelyn vaikutuksia eikä niiden ole tarkoitus esittää, millainen tulos ja taloudellinen asema uudella Cencorp-konsernilla olisi todellisuudessa ollut, jos järjestely olisi toteutettu edellä mainittuna ajankohtana. Tiedot eivät myöskään havainnollista, mikä uuden Cencorp-konsernin liiketoiminnan tulos ja taloudellinen asema on tulevaisuudessa. Pro forma -konsernituloslaskelma ja -tasetiedoissa ei ole otettu huomioon mahdollisia synergiaetuja. Järjestelyn toteutuessa syntyvän uuden Cencorp-konsernin tilintarkastamattomien pro forma -lukujen lähtökohtana on Cencorpin 31.3.2010 julkistama tilintarkastettu tilinpäätös 31.12.2009 päättyneeltä tilikaudelta sekä Savcor Face (Telecom) -liiketoiminnan eriytetty tilintarkastamaton tilinpäätös 31.12.2009 päättyneeltä tilikaudelta. TILINTARKASTAMATTOMAT CENCORPIN PRO FORMA KONSERNITULOSLASKELMA JA -TASETIEDOT Esitettävät Cencorpin pro forma -konsernituloslaskelma ja -tasetiedot kuvaavat luonteensa vuoksi kuvitteellista tilannetta, eivätkä ne siksi anna kuvaa järjestelyn toteutuessa syntyvän Cencorp-konsernin todellisesta taloudellisesta tilanteesta tai tuloksesta. Mikäli edellä kuvattu järjestely olisi todellisuudessa toteutunut 1.1.2009, Cencorp olisi todellisuudessa saattanut päätyä toisenlaiseen taloudelliseen tilanteeseen ja tilikauden tulokseen pro forma -kaudella. Tällaisia hypoteettisia oletuksia ei kuitenkaan ole sisällytetty pro forma -informaation. KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2009 -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 EUR | Cencor | | Eriyt | | Elimino | Pro | Pro | Pro | | | p | | etty | | innit | forma | forma | forma | | | konser | | Savco | | sisäise | oikaisu | oikaisu | Cencor | | | ni | | r | | t erät | t | t | p | | | | | Face | | | suunnat | järjest | konser | | | | | | | | tu anti | ely | ni | -------------------------------------------------------------------------------- | | Tilint | | Tilin | | | | | | | | arkast | | tarka | | | | | | | | ettu | | stama | | | | | | | | | | ton | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liike-va | 6 107 | 100 | 18 | 100 | -233 | | | 24 259 | | ihto | | ,0 | 385 | ,0 | | | | | | | | % | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankinna | -6 417 | | -16 | | 233 | | | -22 | | n ja | | | 070 | | | | | 254 | | valmis-t | | | | | | | | | | uksen | | | | | | | | | | kulut | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Brutto-k | -310 | -5, | 2 315 | 12, | 0 | | | 2 005 | | ate | | 1 % | | 6 % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoi | 844 | | 142 | | -60 | | | 926 | | -minnan | | | | | | | | | | muut | | | | | | | | | | tuotot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuoteke- | -680 | | -25 | | | | | -705 | | hityksen | | | | | | | | | | kulut | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myynnin | -2 115 | | -631 | | | | | -2 746 | | ja | | | | | | | | | | markki-n | | | | | | | | | | oinnin | | | | | | | | | | kulut | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinno | -1 970 | | -1 | | | | | -3 493 | | n kulut | | | 523 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoi | -555 | | -17 | | | | | -572 | | -minnan | | | | | | | | | | muut | | | | | | | | | | kulut | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liike-tu | -4 786 | -78 | 261 | 1,4 | | | | -4 585 | | los | | ,4 | | % | | | | | | | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitus | 20 | | 1 071 | | | | | 1 091 | | -tuotot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitus | -326 | | -1 | | -2 | | 638 | -1 676 | | -kulut | | | 986 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos | -5 092 | -83 | -654 | -3, | -62 | | 638 | -5 170 | | ennen | | ,4 | | 6 % | | | | | | veroja | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulovero | 0 | | -70 | | | | | -70 | | t | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskenna | 33 | | 301 | | | | | 334 | | l-lisen | | | | | | | | | | veron | | | | | | | | | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikau- | -5 059 | -82 | -423 | -2, | -62 | | 638 | -4 906 | | den | | ,8 | | 3 % | | | | | | tulos | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muunto-e | 41 | | 211 | | | | | 252 | | rot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikau- | -5 018 | -82 | -212 | -1, | -62 | | 638 | -4 654 | | den | | ,8 | | 2 % | | | | | | laaja | | % | | | | | | | | tulos | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNITASE 31.12.2009 -------------------------------------------------------------------------------- | EUR 1000 | Cencor | Eriytet | Elimin | Pro | Pro | Yhdiste | Pro | | | p | ty | oinnit | forma | forma | lmämene | forma | | | konser | Savcor | sisäis | oikais | oikaisu | telmä | Cencorp | | | ni | Face | et | ut | t | 4) | konsern | | | tilint | tilinta | erät | suunna | järjest | | i | | | arkast | rkastam | 1) | ttu | ely 3) | | | | | ettu | aton | | anti | | | | | | | | | 2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaika | | | | | | | | | iset | | | | | | | | | varat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelli- | 734 | 16 283 | | | | | 17017 | | set | | | | | | | | | käyttö-om | | | | | | | | | aisuus-hy | | | | | | | | | ödykkeet | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 2966 | 2 530 | | | | | 2966 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 988 | | | | | | 3518 | | aineet-to | | | | | | | | | mat | | | | | | | | | hyödykkee | | | | | | | | | t | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | | | | | 9778 | -9778 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytäviss | 10 | | | | | | 10 | | ä olevat | | | | | | | | | sijoituk- | | | | | | | | | set | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäai-k | 4698 | 18 813 | | | | | 23511 | | aiset | | | | | | | | | varat | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-om | 2559 | 3126 | | | | | 5685 | | aisuus | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myynti-sa | 1629 | 5078 | -62 | | | | 6645 | | amiset | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 1353 | 1091 | | | 9522 | -9522 | 2444 | | lyhytai-k | | | | | | | | | aiset | | | | | | | | | varat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 107 | 1972 | | 3250 | -3300 | | 2029 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaika | 5648 | 11267 | -62 | 3250 | 6222 | -95222 | 16803 | | iset | | | | | | | | | varat | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 10346 | 30080 | -62 | 3250 | 16000 | 19300 | 40314 | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA | | | | | | | | | PÄÄOMA JA | | | | | | | | | VELAT | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osake-pää | 3425 | 12305 | | | | -12305 | 3423 | | oma | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 18432 | | | 3250 | 16000 | 2527 | 40209 | | rahastot | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoero | 110 | 2423 | | | | | 2533 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voitto-va | -19266 | -1469 | | | | | -20795 | | rat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 2701 | 13259 | -60 | 3250 | 16000 | -9778 | 25372 | | pääoma | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäai-k | 2949 | | | | | | 2949 | | aiset | | | | | | | | | lainat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennal | 110 | | | | | | 110 | | -liset | | | | | | | | | verovelat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäai-k | 3059 | | | | | | 3059 | | aiset | | | | | | | | | velat | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat | 2470 | 4245 | | | | | 6713 | | ja muut | | | | | | | | | velat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytai-k | 2077 | 12576 | -2 | | | -9522 | 5131 | | aiset | | | | | | | | | lainat | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytai-k | 39 | | | | | | 39 | | aiset | | | | | | | | | varaukset | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytai-k | 4586 | 16821 | -2 | | | -9522 | 11883 | | aiset | | | | | | | | | velat | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 7645 | 16821 | -2 | | | -9522 | 14942 | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 10346 | 30080 | -62 | 3250 | 16000 | -19300 | 40314 | | pääoma ja | | | | | | | | | velat | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- KUVAUS PRO FORMA -OIKAISUISTA Edellä olevien taulukoiden sarakkeisiin on tehty seuraavat oikaisut Cencorp-konsernin ja Savcor Face (Telecom) -liiketoiminnan välisten sisäisten liiketapahtumien, 295 tuhatta euroa, eliminointi. Cencorp Oyj:n suunnatussa osakeannissa rahana saatava vähimmäismäärä on kirjattu omaan pääomaan ja rahavaroihin. Cencorp Oyj:n suunnattu osakeanti Savcor Group Ltd:lle 16 miljoonaa euroa, jolla maksetaan Savcor Pacific Limited:n osakkeiden ja eräiden aineettomien oikeuksien sekä saamisen hankinta. Laskelmassa on käytetty oletuksena, että kauppahintaa maksetaan rahana 3,3 miljoonaa euroa. Pro forma -lukujen yhdistämiseen sovelletaan yhdistelmämenetelmää, sillä kyseessä on Savcor Group Oy -konsernin määräysvallassa olevan kahden liiketoiminnan yhdistäminen (saman määräysvallan alaiset yhdistymiset jäävät IFRS 3:n soveltamisalueen ulkopuolelle). Osakkeiden hankintamenon 9,8 miljoonaa euroa ja hankitun osakepääoman 12,3 miljoonaa euroa erotus 2,5 miljoonaa euroa kirjataan konsernin omaan pääomaan, eikä liikearvoa kirjata.
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |
| Evästeet |