2016-05-13 08:00:01 CEST
2016-05-13 08:00:01 CEST
REGULATED INFORMATION
Ixonos - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
IXONOS-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-31.3.2016
Helsinki, Suomi, 2016-05-13 08:00 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj
Pörssitiedote 13.5.2016 klo 09:00
Ixonos-konsernin osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2016
LIIKEVAIHTO SUPISTUI, SAADUT TILAUKSET KASVOIVAT
Katsauskausi lyhyesti (vuoden 2015 vertailuluvut suluissa):
-- Liikevaihto oli 3,9 MEUR (4,6 MEUR), liikevaihdon muutos oli -14,9 %.
- Käyttökate (EBITDA) oli -2,1 MEUR, -54,2 % liikevaihdosta, (-1,6 MEUR,
-35,4 % liikevaihdosta).
- Liiketulos oli -2,2 MEUR, -57,4 % liikevaihdosta (-2,0 MEUR, -43,1 %
liikevaihdosta),
-- Nettotulos oli -2,8 MEUR, -72,3 % liikevaihdosta (-2,1 MEUR, -41,7 %
liikevaihdosta).
-- Tulos per osake oli -0,01 euroa (-0,01 euroa).
-- Liiketoiminnan rahavirta oli -1,8 MEUR (-3,1 MEUR), parannus 41,9 %
-- Saadut tilaukset 5,6 MEUR (5,2 MEUR), kasvua 6,4 %
Tulevaisuuden näkymät
Liiketuloksen odotetaan paranevan vuoteen 2015 verrattuna.
Toimitusjohtaja Sami Paihonen:
Yhtiön liiketoimintaa on kehitetty voimakkaasti strategian mukaisesti ja tämän
seurauksena uusien asiakkaiden myötä saadut tilaukset ovat kasvaneet
edellisvuoteen verrattuna ja liikevaihdon sisältö on uudistunut. Raportoitu
liikevaihto supistui vertailukauteen nähden, mutta huhtikuussa divestoidusta
Cloud-liiketoiminnasta puhdistettu liikevaihto oli edellisvuoden tasolla.
Katsauskauden aikana olemme siis voittaneet lukuisia uusia asiakkuuksia, sekä
laajentaneet olemassa olevia asiakkuuksia edelleen. Asiakassuhteiden
edelleenkehittäminen vie yhtiötä muutoksessa vahvasti oikeaan suuntaan.
Erityisesti käyttäjätutkimuslähtöinen digitaalisen transformaation tarjoaminen
on saanut hyvän vastaanoton eri asiakassegmenteissä, koska se antaa pohjaa
liiketoimintaa muuttavalle konsultaatiolle, jota Design ja Techonology
toteuttavat tarkasti.
Jatkamme samalla uuden, Discover, Design, Deliver-as-a-Service
liiketoimintamallin kehitystä. Tässä DDD-as-a-Service - mallissa asiakkaalle
tarjotaan joustavasti erilaista palvelu- tai tuotekehitysprojektin aikana
tarvittavaa osaamista.Tämä joustava malli on otettu hyvin vastaan ja jatkamme
tarmokkaasti liiketoimintamallin kehittämistä edelleen asiakkaidemme kanssa
korkealuokkaisen palvelun kautta.
Strategiaamme noudattaen jatkoimme katsauskauden aikana keskittymistä
valituille liiketoiminta-alueille ja myimme huhtikuun alussa Cloud and
Hosting-liiketoimintamme Datacenter Finland Oy:lle. Näin pystymme jatkossa
keskittymään ns. DevOps-tarjoamaan, joka keskittyy pilvi-integraatiotoimintaan
eri pilvialustoille. Tämä tarjoama on tärkeä osa kokonaisvaltaista, aina
käyttäjätutkimuksesta valmiiseen toteutukseen ulottuvaa palvelutarjoamaamme.
LIIKETOIMINTA
Ixonos on designia sekä teknologiaa monipuolisesti yhdistävä palvelutalo, joka
tarjoaa luovia ja monipuolisia digitaalisia ratkaisuja sekä konsultatiivisia
palveluita useaan eri asiakassegmenttiin. Palvelumme tärkeimpänä kohteena ovat
asiakkaiden digitaalisten haasteiden, kuten digitaalisuuden hyödyntäminen
liiketoiminnassa ja operatiivisessa toiminnassa, syvällinen ymmärtäminen sekä
henkilöstömme korkea osaamistaso näiden haasteiden ratkaisemiseen.
Luomme asiakkaillemme uusia digitaalisia palveluita, jotka perustuvat uusimpiin
teknologioihin sekä trendeihin jotka vaikuttavat asiakkaiden liiketoimintaan.
Korkealuokkainen käyttökokemus vaatii designin ja teknologian saumatonta
yhteistyötä, jonka osaajana Ixonos pyrkii olemaan johtava toimija.
Visiomme on päivitetty muotoon Discover – Design – Deliver vastamaan paremmin
alkuvaiheen käyttäjätutkimusta, strategista designia sekä teknologian
soveltuvuusmäärittelyä. Perusajatuksena on löytää oikeat osat asiakkaalle
tehtävään toimitukseen, jotta loppuasiakkaan käyttökokemus on mahdollisimman
korkealuokkainen.
Toimintamme keskittyy Suomeen, Yhdysvaltoihin ja Iso-Britanniaan sekä
lisääntyvässä määrin Singaporeen. Ohjelmistokehitys on keskittynyt Suomeen,
mutta sitä on vahvistettu myös muissa lokaatioissa. Design-toimintaa on
jokaisella toimintapaikalla.
Design-palveluihimme kuuluvat digitaalinen-, mobiili-, ja web-suunnittelu sekä
palvelu- ja teollinen muotoilu. Design-palvelumme ulottuvat aina
suunnittelustrategiasta ja käyttäjätutkimuksesta visuaalisuuden ja
vuorovaikutuksen suunnitteluun, jatkuen työpajoihin, prototyyppien
suunnitteluun sekä käytettävyystutkimukseen. Toteutamme kaikki
suunnitteluinnovaatiomme erilaisille päätelaitteille ja alustoille hakien aina
parasta mahdollista toteutusta asiakkaan toivomana ajankohtana.
Teknologiayhtiönä meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen
kehittämisestä sulautettujen järjestelmien ja ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme
avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux, Android, iOS, Windows).
Yhdistämme ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen,
syvälliseen käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason
projektinhallintakykyyn. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman
yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis-, pilvi- ja videoteknologiat.
Consulting Services-yksikkö vastaa strategisten asiakkuuksien ja End-to-End
ratkaisujen kehittämisestä. Autamme asiakkaitamme ymmärtämään uudenlaisia
liiketoimintamalleja, kilpailua ja kuinka näihin pystytään vastaamaan
pitkäjänteisesti digitalisoituvassa maailmassa. Konsultatiivisen palvelun
tavoitteena ovat pitkäaikaiset kumppanuudet asiakkaiden kanssa.
Palvelutarjoamamme ovat:
-- Teollinen Internet
-- Media ja Online-palvelut
-- Älylaitteet
-- Pilvipalvelut
-- Konsultatiiviset palvelut
Organisaatio
Organisaatiomme koostuu:
-- Design-toiminnosta, joka vastaa kokonaisvaltaisesta design-kyvykkyydestä,
joka tuottaa strategista palvelumuotoilua, käyttäjien syväymmärrystä sekä
innovatiivisia käyttöliittymä- ja tuotemuotoiluja.
-- Technology-toiminnosta, joka vastaa teknisten ratkaisujen toteuttamisesta,
ohjelmistokehityksestä, sekä asiakasprojekteista ja niiden kannattavasta
läpiviennistä.
-- Consulting Services-toiminnosta, joka vastaa alusta lopulliseen
toteutukseen vietävien hankkeiden määrittelystä sekä niiden ohjaamisesta
konsultatiivisena palveluna.
-- New Sales, Marketing and Regions -toiminnosta, joka vastaa uusmyynnistä,
uusista asiakkuuksista, markkinoinnista, ja ulkomaan toimintojen
ohjaamisesta.
Koko organisaation toimintaa tukevat Group Services koostuvat Finance, HR, IT
ja Legal –toiminnoista.
Toimipisteet
Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa,
Isossa-Britanniassa ja Singaporessa.
- Teknologia –toimipisteemme sijaitsevat pääosin Suomessa. Lisäksi yhtiöllä on
USA:ssa ja Iso-Britanniassa asiakasrajapinnassa teknistä henkilöstöä.
- Design-studiomme sijaitsevat Suomessa, Yhdysvalloissa, Isossa-Britanniassa ja
Singaporessa.
- Myyntimme toimivat Suomessa, Yhdysvalloissa ja Isossa-Britanniassa.
SEGMENTTIRAPORTOINTI
Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä.
SAADUT TILAUKSET
Katsauskaudella saadut tilaukset olivat 5,6 MEUR (5,2 MEUR), mikä on 6,4
prosenttia enemmän kuin edellisvuonna.
LIIKEVAIHTO
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 3,9 MEUR (4,6
MEUR), mikä on 14,9 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Katsauskauden liikevaihto oli pienempi kuin edellisenä vuonna huhtikuussa
divestoidun Cloud-liikevaihdon pienenemisen vuoksi, mutta saimme tilauksia
edellisvuotta enemmän ja liikevaihdon sisältö on muuttunut tavoitteen
mukaisesti uudistetun strategian ja uusien asiakkuuksien kautta. Asiakkaamme
ovat osoittaneet kiinnostuksensa uusia palveluitamme kohtaan ja näemme valitun
strategian olevan oikean.
Katsauskaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä
ylittänyt 10 prosenttia liikevaihdosta.
TULOS
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä liiketulos (EBIT) oli -2,2 MEUR (-2,0 MEUR)
ja tulos ennen veroja -2,8 MEUR (-2,1 MEUR). Katsauskauden nettotulos oli -2,8
MEUR (-2,1 MEUR).
Ensimmäisen vuosineljänneksen tulos per osake oli -0,01 euroa (-0,01 euroa).
Katsauskauden liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,01 euroa (-0,02 euroa).
Yhtiön rahoituskulut olivat suuremmat kuin edellisenä vuonna 0,6 MEUR (0,1)
johtuen sekä korkokulujen kasvusta että laskennallisista
valuuttakurssitappioista.
Yhtiö ei ole kirjannut laskennallisia verosaamisia katsauskaudella.
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oman pääoman tuotto (ROE) oli -900,8 % (-305,7 %) ja sijoitetun
pääoman tuotto (ROI) oli -34,8 % (-33,0 %).
INVESTOINNIT
Bruttoinvestoinnit ensimmäisellä neljänneksellä olivat 0,1 MEUR (0,1 MEUR).
Kaikki tuotekehitysmenot sisältyvät konsernin tulokseen eikä taseeseen ole
katsauskaudella aktivoitu tuotekehitysmenoja.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 18,3 MEUR (22,0 MEUR). Oma pääoma oli 0,2 MEUR (2,3
MEUR). Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 1,3 % (10,3 %). Konsernin
likvidit varat olivat katsauskauden lopussa 1,8 MEUR (0,5 MEUR). Vähemmistön
osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR (0,2 MEUR).
Yhtiön oman pääoman muutos katsauskaudella aiheutuu tappiollisesta tuloksesta.
Konsernin taseessa oli katsauskauden lopussa 3,1 MEUR (14,1 MEUR)
rahoituslaitoslainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit. Tämän
lisäksi yhtiö on lainannut pääomistajaltaan 9,0 miljoonaa euroa.
Lainasopimuksissa on yhtiön omavaraisuutta, käyttökatetta ja nettovelkojen
suhdetta käyttökatteeseen koskevia kovenanttiehtoja, joita tarkastellaan
ensimmäisen kerran 31.12.2016.
14.3.2016 yhtiö solmi lainasopimuksen vieraan pääoman ehtoisesta
lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Yhtiö on nostanut katsauskaudella
lainasopimuksen mahdollistaman 1,5 miljoonan euron lisärahoituksen.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella -1,8 MEUR (-3,1 MEUR),
parannusta 41.9 %
Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy pääosan suomalaisista
myyntisaatavistaan. Katsauskaudella myytyjä myyntisaamisia oli 1,7 MEUR (2,4
MEUR).
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 31.3.2016 liikearvoa 12,0 MEUR (10,8 MEUR).
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta
- WACC diskonttokorkona 10 %
- Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 %
Liikearvon testauksessa 31.3.2016 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta.
Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 10.8 MEUR:lla.
Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 29,8 MEUR on alhaisempi kuin yhtiön
rahoitusvelkojen 12,5 MEUR ja osakkeiden markkinahinnan 21,2 MEUR summa
31.3.2016.
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli katsauskaudella aikana keskimäärin 201 (246) ja kauden
lopussa 199 (241). Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 161 henkeä
(211) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 38 henkeä (30) konsernin
ulkomaisissa yhtiöissä. Katsauskauden aikana henkilöstön määrä väheni 2
henkilöllä.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMAVaihto ja kurssi
Katsauskaudella yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 0,07 euroa (0,07 euroa), alin
0,06 euroa (0,05 euroa) ja päätöskurssi 31.3.2016 oli 0,06 euroa (0,06 euroa).
Katsauskauden keskikurssi oli 0,06 euroa (0,06 euroa). Osakkeita vaihdettiin
katsauskauden aikana 3 255 707 kappaletta (33 569 612 kappaletta), mikä vastaa
0,9 % (16,5 %) osakkeiden lukumäärästä katsauskauden lopussa. Osakekannan
markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla 31.3.2016 oli 21 213 894 euroa (12
381 996 euroa).
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585 394,16 euroa ja
osakkeiden lukumäärä 353 564 898 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585
394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen
varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta
merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla
Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille
lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin
eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon
kuuluvat henkilöt.
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia
annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen
mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin
ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen
optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella sai alun perin merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai
yhtiön hallussa olevan oman osakkeen.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.10.2014, optio-oikeudet
IV/B osalta on todettu rauenneeksi ja optio-oikeuksilla IV/C merkintäaika alkaa
1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla
31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen
kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa
alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista
ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun
varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeantien johdosta
tarkistanut optio-oikeuksien 2011
merkintäsuhdetta ja merkintähintaa Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu
merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,2 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien
IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,1497 euroa
osakkeelta.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä
kuvattujen tarkistusten johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden
tarkistettu enimmäismäärä on 4.971.966.
2014 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013
antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin
johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän
sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla
2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5 000 000 kappaletta.
Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen
optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta
olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen.
Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.3.2016,
optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018.
Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen
merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu
keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015
2014B:n osalta ja 1.1 - 31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan
muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen
mukaisesti. Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen
kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeannin
johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2014 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa
mainittujen optio-oikeuksien mukaisesti seuraavasti:
Optio-oikeuksien 2014A merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta on 0,0903 euroa
ja 2014B tarkistettu merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta 0,06 euroa.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin.
Yllä kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2014 merkittävien
osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 8 250 000.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 31.3.2016 oli 3 055 (3 918). Yksityishenkilöt
omistivat 12,6 % (21,2 %), yhteisöt 86,8 % (85,9 %) ja ulkomaalaiset 0,5 % (0,8
%) sekä hallintarekisterissä 1,8 % olevat (2,9 %) osakkeista.
Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab:n omistusosuus on 82,17 %.
Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 82,29 %:iin.
Lähipiiritapahtumat
14.3.2016 yhtiö solmi 1,5 miljoonan euron lainasopimuksen vieraan pääoman
ehtoisesta lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa.
MUITA KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMIA
Markkinatapahtumia
Digitalisaation sekä mobiiliteetin tuomat edut ovat yleensä tehokkuutteen ja
kustannussäästöihin liittyviä. Ixonosin tavoitteena on tämän lisäksi tarjota
uutta luovaa etua edellä mainituista vaikuttimista. Mielenkiintoisena huomion
voidaan siis todeta asiakkaiden kanssa käynnistettyjen hankkeiden ja
digitalisaation strategiset tavoitteet painottuivat enemmän uuden
liiketoiminnan luomiseen kuin kustannustehokkuuteen. Sama trendi oli vallassa
myös yhtiön kotimarkkinalla Suomessa. Kansainväliset tuotekehitysasiakkaamme
ovat lisänneet investointejaan käyttäjätutkimuksen ja designin avulla tehtävään
kehitykseen.
Tarve yhtiön erilaisille palveluille markkinoilla on havaittu voimakkaaksi.
Haastavinta asiakkailla on yleensä strreategisten ajatusten saattaminen maaliin
sellaisena kuin ne on strategiassa ajateltu. Designin ja ohjelmisto- sekä
laitteistokehitystyön yhdistämisen kaupallistaminen sekä muotoiluvetoisen
kulttuurin tuominen hankkeisiin on avainosaamisalueemme, joka palvelee useaa
eri teollisuusaluetta tehokkaasti. Vastataksemme nousevaan kiinnostukseen
järjestimme maaliskuussa Innovation by Design tapahtuman Helsingissä. Tapahtuma
keskittyi älykkääseen asumiseen ja IoT ratkaisuihin asumisessa. Teollisen
Internetin tapahtumamme Future of Industrial Experience keräsi myös hyvän
vastaanoton Helsingissä.
Osallistuimme asiakkaiden kanssa Mobile World Congressiin helmikuussa Smart
Devices sekä IoT fokuksella, ja saimme rakennettua näiden alueiden
mahdollisuuksia hyvin eteenpäin eri asiakastapaamisten kautta.
Katsauskauden aikana liityimme yhtiönä jo monen asiantuntijammekin arvostamaan
suomalaiseen Digitalist Network:iin ja toimme esittelemämme ”Friction
Thinking”-ajattelumme mukaan verkoston kehittämiseen. Friction Thinking pyrkii
etsimään ns. negatiivisia kitkoja eli toimintaa haittaavia elementtejä sekä
positiivisia kitkoja eli palvelun tai tuotteen kiinnostavaksi kohderyhmälle
tekeviä elementtejä.
Työmme tuloksista markkinoilla selkeimmin puhuvat asiakkaidemme kanssa yhdessä
saamamme tunnustukset eri toimialoilla. Ixonosin asiakkaiden kanssa
suunnittelemat ratkaisut saavuttivat palkintoja ja arvostusta raportointikauden
aikana seuraavasti:
-- Viking Linen Onboard asiakaskokemus voitti Saksassa Euroopan IF Design
Awardsin parhaana palvelumuotoiluna
-- Muotitalo Sherri Hillin kanssa tekemämme monikanavaisen kaupan ratkaisu
julkistettiin ja se sai hyvän vastaanoton New Yorkin muotiviikolla
käyttöliittymänsä eleganttiuden vuoksi.
Eniten huomioarvoa sai tapamme yhdistää maailmanluokan design laadukkaaseen
tekniseen toteutukseen. Tämä näkyi eritoten tähän liittyvien kyselyiden määrän
nousuna.
IoT ja Smart Devices alueella vahvistimme kumppanuuttamme solmimalla
partneruussopimuksen IBM:n kanssa Bluemix sekä Watson alustojen osalta.
Katsauskauden pörssitiedotteet
18.2.2016 Ixonos-konsernin tilinpäätöstiedote 1.1-31.12.2015
10.3.2016 Pääkonttorin toimitiloja koskevan vuokrasopimuksen päättäminen
14.3.2016 Ixonos järjestää rahoitustaan
14.3.2016 Kutsu Ixonos Oyj:n varsinaiseen yhtiökokoukseen
16.3.2016 Ixonosin vuoden 2015 tilintarkastuskertomus
16.3.2016 Ixonos Oyj:n tilinpäätös tilikaudelta 2015 julkaistu
29.3.2016 Tremoko Oy Ab:n ehdotus hallituksen jäsenten lukumääräksi ja
valittaviksi henkilöiksi
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Cloud ja hosting –liiketoiminnan sopimuskanta siirtyi Datacenter Finland Oy:lle
6.4.2016 Yhtiö myi Cloud ja hosting liiketoiminnan sopimuskannan Datacenter
Finland Oy:lle. Kaupalla ei ole olennaista positiivista vaikutusta yhtiön
tulokseen tai kassaan.
Yhtiökokous 7.4.2016
Yhtiö piti 7.4.2016 varsinaisen yhtiökokouksen. Yhtiökokouksen pöytäkirja sekä
päätökset ovat luettavissa yhtiön internet-sivuilla www.ixonos.com.
Yhtiökokouksen valitsema hallitus: Paul Ehrnrooth, Pekka Eloholma, Bo-Erik
Ekström, Samu Konttinen, Päivi Marttila ja Pekka Pylkäs. Yhtiökokouksen
jälkeisessä hallituksen kokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajaksi Paul
Ehrnroothin sekä varapuheenjohtajaksi Päivi Marttila.
Lisäksi kokouksessa päätettiin hallituksen tarkastusvaliokunnan ja
palkitsemisvaliokunnan jäsenistä. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi
valittiin Pekka Pylkäs ja jäseniksi Päivi Marttila ja Bo-Erik Ekström.
Palkitsemisvaliokuntaan valittiin Pekka Eloholma, Samu Konttinen, Paul
Ehrnrooth ja Pekka Pylkäs.
Vaihtovelkakirjalaina
Tremoko Oy Ab merkitsi 8.4.2016 täysimääräisesti Ixonos Oyj:n (”Yhtiö”)
varsinaisen yhtiökokouksen 7.4.2016 päätöksellä sille merkittäväksi suunnatun
pääomaltaan 9.200.000,95 euron suuruisen vaihdettavan lainan (”Laina”) ja
siihen liitetyt osakeyhtiölain 10 luvun 1 pykälän 2 momentissa tarkoitetut
erityiset oikeudet (”Erityiset Oikeudet”) Lainaa ja Erityisiä oikeuksia
koskevien ehtojen (”Ehdot”) mukaisesti ja ehdoin. Yhtiön hallitus on hyväksynyt
Tremokon merkinnän.
Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön
käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä rahoitusrakenteen uudelleen
järjestelemiseksi sekä rahoituskustannusten alentamiseksi. Lainan ottamiselle
ja Erityisten Oikeuksien antamiselle on näin ollen painava taloudellinen syy.
Lainan emissiokurssi ja vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Lainan ja Erityisten Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat:
-- Lainan määrä on 9 200 000,95 euroa
-- Lainan pääomalle maksetaan vuotuista korkoa, joka on Euribor 6 kk
(vähintään ≥ 0 %) + 4,0 %
-- Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien
osakkeiden enimmäismäärä on 131 428 585 kappaletta.
-- Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,07 euroa ja sitä tarkistetaan Ehdoissa
määritellyn mukaisesti
-- Laina-aika on 8.4.2016 – 8.4.2020 siten, että 8.4.2018 alkaen lainasta
maksetaan puolivuosittain viitenä 340 000,01 euron suuruisena eränä
yhteensä 1 700 000,05 euroa ja lisäksi 8.4.2020 maksetaan loppuosa
lainasta, yhteensä 7 500 000,90 euroa kertasuorituksena
Tremoko on maksanut merkitsemänsä Lainan ja siihen liitetyt Erityiset Oikeudet
kuittaamalla Yhtiöltä olevia saataviaan 9 200 000,95 euron arvosta.
Omavelkainen takaus
28.4.2016 Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab antoivat Ixonos Oyj:n (”Ixonos”) ja
Ixonos Finland Oy:n vastuiden puolesta Nordea Pankki Suomi Oyj:lle yhteensä 1,2
miljoonan euron suuruisen omavelkaisen takauksen (”Takaus”). Takaus annettiin
Finnvera Oyj:n antaman takauksen sijaan. Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab ovat
Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n omistajat.
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen
häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien
liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista.
Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on
tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com.
Yhtiön tulos on viime aikoina ollut tappiollista huolimatta tehdyistä
tehostamistoimista. Tappiollisella tuloksella on välitön vaikutus yhtiön
käyttöpääoman riittävyyteen. Riskiä hallitaan ylläpitämällä valmiutta
erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus
Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin
suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai
muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan
asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Konsernin liikevaihtorakenne ja sisältö on muuttunut. Konsernin liiketoiminta
koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista, jotka ovat usein verrattain
lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja laajuuden ennustaminen
on aika ajoin haastavaa samalla kun kulurakenne suurelta osin on luonteeltaan
kiinteä. Edellä mainitut seikat voivat aiheuttaa ennakoimatonta vaihtelua
liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa
Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset
projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen
ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja
projektijohtamisen välinein.
Konsernin liikevaihdosta merkittävä osuus laskutetaan muuna kuin euroina.
Valuuttakurssien muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein.
Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu
alaskirjausriski siinä tapauksessa, että konsernin kassavirran tulevaisuuden
tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta.
Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin, jos tarvetta
ilmenee.
Konsernin rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden
rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai
vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten pankkilainojen joko osittaiseen tai
kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien
rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen
heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen
vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla sekä
ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
SEURAAVAT KATSAUKSET
Osavuosikatsaus 1-6/2016 torstaina 18.8.2016
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Sami Paihonen, puh. 050 502 1111, sami.paihonen@ixonos.com
- Talousjohtaja Kristiina Simola, puh. 040 756 3132, kristiina.simola@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-31.3.2016 KONSERNIN
LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-31.3.16 1.1.-31.3.15 Muutos% 1.1.-31.12.1
5
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 3 901 4 584 -14,9 17 001
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan kulut -6 141 -6 558 6,4 -25 703
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -2 240 -1 974 -13,5 - 8 702
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja kulut -578 -121 378,8 3 047
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -2 818 -2 095 -34,6 -5 655
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 0 0 0 -4 956
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN TULOS -2 819 -2 095 -34,7 -10 612
--------------------------------------------------------------------------------
Jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille -2 816 -2 092 -34,6 -10 599
--------------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomille -2 -3 3,8 -12
omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
Osakekohtainen tulos
--------------------------------------------------------------------------------
Laimentamaton, euroa -0,01 -0,01 0,0 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennettu, euroa -0,01 -0,01 0,0 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
LAAJA LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-31.3.16 1.1.-31.3.15 Muutos% 1.1.-31.12.1
5
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 819 -2 095 -34,6 -10 612
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloslaskelman
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 374 -175 313,8 -187
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN LAAJA TULOS -2 444 -2 270 -25,9 -10 799
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN LYHENNETTY TASE, 1000 EUR
VARAT 31.3.2016 31.3.2015 31.12.2015
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Liikearvo 12 043 10 847 12 043
-------------------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 470 1 174 548
-------------------------------------------------------------------------
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 365 579 372
-------------------------------------------------------------------------
Laskennalliset verosaamiset 0 4 947 0
-------------------------------------------------------------------------
Myytävissä olevat sijoitukset 22 3 23
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 12 900 17 550 12 987
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 3 639 3 942 3 459
-------------------------------------------------------------------------
Rahavarat 1 809 535 1 901
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 5 448 4 477 5 360
-------------------------------------------------------------------------
VARAT YHTEENSÄ 18 348 22 027 18 347
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.3.2016 31.3.2015 31.12.2015
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA
-------------------------------------------------------------------------
Osakepääoma 585 585 585
-------------------------------------------------------------------------
Ylikurssirahasto 219 219 219
-------------------------------------------------------------------------
Sij.vapaan omanpääoman rahasto 46 969 38 047 46 994
-------------------------------------------------------------------------
Ed.tilikausien voitto -44 936 -34 717 -34 712
-------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 816 -2 092 -10 599
-------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma 22 2 042 2 486
-------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomien omistajien osuus 219 231 221
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 241 2 273 2 708
-------------------------------------------------------------------------
VELAT
-------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset velat 6 395 9 887 8 095
-------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat 11 713 9 867 7 544
-------------------------------------------------------------------------
VELAT YHTEENSÄ 18 107 19 754 15 639
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 18 348 22 027 18 347
-------------------------------------------------------------------------
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000 EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
A B C D E F G H I
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2015 585 219 0 32 345 -71 -34 524 -1 447 229 -1 217
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 092 -2 092 3 -2 089
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -175 -175 -175
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 5 800 5 800 5 800
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -99 -99 -99
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 53 53 53
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 31.3.2015 585 219 0 38 046 -246 -36 563 2 041 231 2 273
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2016 585 219 0 46 994 -259 -45 054 2 487 221 2 708
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 816 -2 816 -3 -2 819
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen -1
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 374 374 374
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -25 -25 -25
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 2 2 2
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 31.3.2016 585 219 0 46 969 116 -47 869 22 219 241
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000 EUR
31.3.2016 31.3.2015 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 819 -2 095 -10 588
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirran oikaisut
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 0 0 4 956
--------------------------------------------------------------------------------
Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity 0 0 -4 047
maksutapahtumaa
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset 127 353 1 310
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja–kulut 578 121 871
--------------------------------------------------------------------------------
Muut oikaisut -336 268 -272
--------------------------------------------------------------------------------
Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta -2 449 -1 352 -7 769
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttöpääoman muutos 755 -1 083 -2 339
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut korot 1 45 122
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut korot -70 -662 -1 524
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut verot 0 0 -7
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan nettorahavirta -1 763 -3 052 -11 517
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Tytäryritysten hankinta vähennettynä 0 0 -125
hankintahetken rahavaroilla
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -44 -146 -164
hyödykkeisiin
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien nettorahavirta -44 -146 -288
--------------------------------------------------------------------------------
Nettorahavirta ennen rahoitusta -1 807 -3 198 -11 805
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen nostot 24 9 506 10 794
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset 0 -3 500 -4 000
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen nostot 1 918 0 7 500
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset -63 -8 208 -5 784
--------------------------------------------------------------------------------
Osakemerkinnöistä saadut maksut 0 5 800 5 793
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman hankintakulut -25 -99 -386
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitusleasing maksut -139 -22 -466
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 1 715 3 478 13 451
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -92 280 1 646
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden alussa 1 901 255 255
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden lopussa 1 809 535 1 901
--------------------------------------------------------------------------------
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin
mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2015 laatimisperiaatteita.
1.1.2016 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole
ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin
johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat
taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja
kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen
laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat
tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja
epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja
oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on
yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management
Invest Oy. Alkuperäinen tilinpäätöstiedote on suomenkielinen. Englanninkielinen
tiedote on käännös alkuperäisestä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on
tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä osavuosikatsaus on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti
huomioiden yhtiön tilikauden 2015-2016 aikana toteuttamat rahoitusjärjestelyt
ja liiketoimintaennuste vuoden 2016 osalta.
Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset
tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen
osalta.
Yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma ei riitä seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin.
Käyttöpääoman arvioidaan kuitenkin riittävän seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin,
mikäli yhtiön myynnin kehitys on ennustettua parempi tai yhtiö pystyy
toteuttamaan ennakoituja isompia kustannussäästöjä. Mahdollinen jäljelle jäävä
rahoitusvaje on täytettävissä muun muassa siltarahoituksen keinoin.
Yhtiön pankkilainat sisältävät kovenantteja, jotka liittyvät yhtiön
omavaraisuusasteeseen, käyttökatteeseen ja nettovelkojen suhteeseen
käyttökatteesta. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016.
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 31.3.2016. Liikearvo on
kohdistettu yhdelle kassavirtaa tuottavalle yksikölle 1.11.2013 alkaen.
Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo
ylitti testattavan määrän 10,8 MEUR, eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut.
Liikearvoa on tilikauden lopun taseessa 12,0 MEUR. Laskelman antama
rahavirtojen nykyarvo 29,8 MEUR on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 12,5
MEUR ja osakkeiden markkinahinnan 21,2 MEUR summa 31.3.2016.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.3.2016
yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui
ennusteesta ajalla Q2 2016 – Q1 2020.
Ennusteessa on lähdetty vuoden 2016 osalta stabilointivaiheesta, jonka aikana
kasvu jää alhaiseksi. Vuosina 2017-2020 uskotaan päästävän selkeämpään,
keskimäärin 9 prosentin kasvuun digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa
osaa liike-elämästä. Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 10
prosenttiin.
Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan
valitulla aikajaksolla, huomioiden diskonttokorko ja ennustejakson jälkeisten
rahavirtojen kasvukerroin. Diskonttokorkona on käytetty 10 % p.a. korkokantaa
sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 % p.a.
korkoa. Terminaalikauden arvoa laskettaessa on käytetty kauden painotettua
keskimääräistä liikevoittoprosenttia.
Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse
rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon
kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon
kasvuprosenttina olisi käytetty -23 % yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo
vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 21 % 10
prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli
liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 2 % 11 prosentin sijaan käyttöarvo
vastaisi testattavaa määrää.
Lainakovenantit
Yhtiöllä on korollista velkaa 31.3.2016 yhteensä 12,5 miljoonaa euroa. Niiden
lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.3.2016 pääomamäärältään 5,2
miljoonaa (2015: 6,0 miljoonaa). Katsauskauden päättymisen jälkeen niiden
lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, on muuttunut siten, että se on 0,7
miljoonaa euroa.
Kovenanttisopimuksissa on asetettu kovenanttirajoja yhtiön omalle pääomalle,
käyttökatteelle ja korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhteelle.
Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016. Mikäli yhtiö ei täytä
kovenanttisopimuksessa määriteltyjä kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus
irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee.
Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan puolivuosittain. Omavaraisuusasteen
tulee olla 15-35 % ajankohdasta riippuen. Viimeisen 12 kuukauden käyttökate ei
saa alittaa -1.0 miljoonaa euroa 31.12.2016. Ajankohdasta riippuen korollisten
nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien rahoitusleasingvelat)
ja käyttökatteen suhde ei saa ylittää 3.0-1.0. Tunnuslukua tarkastellaan
ensimmäisen kerran 30.6.2017. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde
lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen.
31.3.2016 yhtiön omavaraisuusaste oli 1,3 % (2015: 10,3 %), käyttökate oli -2,1
miljoonaa euroa (2015: -1,6 miljoonaa) ja korollisten nettovelkojen ja
käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2015: negatiivinen).
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen:
Ajanjakso Lyhennyksen määrä 1000 EUR
01.01. - 31.12.2016 189
01.01. - 31.12.2017 253
01.01. - 31.12.2018 1 008
01.01. - 31.12.2019 755
01.01. - 31.12.2020 755
01.01. - 31.12.2021 2 264
KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR
Q1/2016 Q4/2015 Q3/2015 Q2/2015 Q1/2015
1.1.-31.3. 1.10.-31.12 1.7.-30.9. 1.4.-30.6. 1.1.-31.3.
16 .15 15 15 15
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 3 901 4 315 3 545 4 557 4 584
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan -6 141 -6 597 -6 061 -6 486 -6 558
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -2 240 -2 283 -2 516 -1 929 -1 974
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot- ja -578 3 778 -476 -135 -121
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -2 818 1 495 -2 992 -2 064 -2 095
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -0,3 12 -30 -4 938 0
--------------------------------------------------------------------------------
VERTAILUJAKSON -2 819 1 507 -3 023 -7 002 -2 095
TULOS
--------------------------------------------------------------------------------
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR
Liikearv Aineettoma Aineellise Myytävissä Yhteens
o t t olevat ä
hyödykkeet käyttö- sijoitukset
omaisuus-
hyödykkeet
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 585 2 106 14 14 552
1.1.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 0 316 0 0 316
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutok 0 0 2 0 2
set
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja 0 0 0 0 0
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset 0 0 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden 0 -254 -341 0 -595
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 647 1 767 14 14 275
31.3.2015
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 043 548 372 23 12 986
1.1.2016
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 0 0 44 0 44
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutok 0 0 -3 -1 -4
set
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja 0 0 0 0 0
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset 0 0 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden 0 -78 -49 0 -127
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 043 470 365 22 12 900
31.3.2016
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJA
1.1.-31.3.2016 1.1.-31.3.2015 1.1.-31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, EUR laimennettu -0,01 -0,01 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, EUR -0,01 -0,01 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma/osake, EUR 0,00 0,01 0,01
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,05 -0,02 -0,06
EUR laimennettu
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,005 -0,02 -0,03
EUR
--------------------------------------------------------------------------------
Sijoitetun pääoman tuotto, % -34,8 -33,0 -29,9
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman tuotto, % -900,8 -305,7 -1421,9
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/liikevaihto, % -57,4 -43,1 -51,2
--------------------------------------------------------------------------------
Gearing koko omasta pääomasta, 4424,4 633,8 324,4
%
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste koko omasta 1,3 10,3 14,8
pääomasta, %
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste ilman 0,1 9,3 13,6
vähemmistöosuutta, %
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttökate (EBITDA),1000 EUR -2 113 -1 621 -7 392
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
MUITA TIETOJA
1.1.-31.3.2016 1.1.- 31.3.2015 1.1.-31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
HENKILÖSTÖ, keskimäärin 201 246 217
--------------------------------------------------------------------------------
Henkilöstö kauden lopussa 199 241 200
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
VASTUUT, 1000 EUR
--------------------------------------------------------------------------------
Omista sitoumuksistaan annetut
vakuudet
--------------------------------------------------------------------------------
Yrityskiinnitykset 23 500 23 300 23 500
--------------------------------------------------------------------------------
Takaukset 0 74 0
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Leasing-ja muut vuokravastuut
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 1 136 2 174 1 646
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 231 2 840 1 632
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 1 367 5 004 3 278
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Koronvaihtosopimuksen
nimellisarvo
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 253 4 611 253
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 443 0 506
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 3 000 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 696 7 611 759
--------------------------------------------------------------------------------
Käypä arvo -13 -104 -13
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJENLASKENTAPERIAATTEET
Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuoletuksia
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella
oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan
nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) =
(voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) /
Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x
100
Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |