Reykjavíkurborg - Ársreikningur

Sex mánaða uppgjör samstæðu Reykjavíkurborgar lagt fram

Afkoman betri en áætlað var

Árshlutareikningur Reykjavíkurborgar fyrir tímabilið janúar - júní 2013 var
lagður fram í borgarráði í dag, 29. ágúst 2013. 

Óendurskoðaður árshlutareikningur Reykjavíkurborgar fyrir tímabilið janúar -
júní 2013 var lagður fram í borgarráði í dag fimmtudaginn 29. ágúst. 

Rekstrarniðurstaða samstæðu Reykjavíkurborgar, A og B hluta, var jákvæð um
1.819 milljónir (mkr) en áætlun gerði ráð fyrir jákvæðri niðurstöðu um 416 mkr.
Rekstrarniðurstaðan er því 1.403 mkr betri en áætlun gerði ráð fyrir. 
Viðsnúningurinn er einkum vegna þess að tekjur aukast en þær voru 1.978 mkr
umfram áætlun og matsbreytingum fjárfestingareigna, 430 mkr. Rekstrarniðurstaða
fyrir fjármagnsliði var jákvæð um 8.638 mkr sem er 2.316 mkr betri niðurstaða
en áætlun gerði ráð fyrir og 1.553 mkr betri afkoma en á sama tíma árið 2012.
Niðurstaðan sýnir að rekstur samstæðunnar er að styrkjast. 

Frá og með ársbyrjun 2013 breytti Reykjavíkurborg reikningsskilaaðferðum sínum
á þann hátt að fjárfestingaeignir Félagsbústaða hf. eru færðar á gangverði í
samanteknum árshlutareikningi Reykjavíkurborgar í samræmi við lög um
ársreikninga en þær hafa áður verið færðar samkvæmt kostnaðarverðsaðferð. 
Fjárfestingaeignir og eigið fé A og B hluta þann 1. janúar 2013 hækkuðu um 18,1
milljarð kr. vegna þessara breytinga. Ef notaðar væru óbreyttar
reikningsskilareglur líkt og undanfarin ár, þá næmi rekstrartap tímabilsins hjá
Félagsbústöðum 547 mkr. en hagnaður nam 83 mkr. 

Heildareignir samstæðunnar samkvæmt samanteknum efnahagsreikningi námu í lok
tímabilsins samtals tæpum 470 milljörðum króna en heildarskuldir ásamt
skuldbindingum voru tæpir 304 milljarðar króna. Eigið fé var tæpir 166
milljarðar króna en þar af nam hlutdeild meðeigenda tæpum 8.5 milljörðum króna. 

Rekstrarniðurstaða A-hluta var neikvæð um 1.947 mkr en gert var ráð fyrir að
hún yrði neikvæð um 3.335 mkr á tímabilinu og er niðurstaðan því betri en gert
var ráð fyrir, sem nemur 1.388 mkr. sem rekja má til hærri skatttekna, annarra
tekna og hlutfallslega minni hækkunar útgjalda.  Rekstrarniðurstaða tímabilsins
var 860 mkr betri en á sama tíma árið 2012.  Rekstrarniðurstaða fyrir
fjármagnsliði var neikvæð um 1.459 mkr en áætlun gerði ráð fyrir neikvæðri
niðurstöðu um 3.048 mkr. Niðurstaðan er því 1.589 mkr betri en áætlun gerði ráð
fyrir. 

Fjárhagslegur styrkur A-hluta borgarsjóðs er mikill hvort sem litið er til
eiginfjárstöðu eða hefðbundinna skuldaþekjuhlutfalla. Eiginfjárhlutfall,
skuldahlutfall og sjóðstreymi samstæðunnar er einnig að styrkjast. 

Rekstur Reykjavíkurborgar skiptist í A-hluta og B-hluta. Til A-hluta telst
starfsemi sem að hluta eða öllu leyti er fjármögnuð með skatttekjum. Um er að
ræða Aðalsjóð, þ.e. rekstur fagsviða, og Eignasjóð. Til B-hluta teljast
fjárhagslega sjálfstæð fyrirtæki sem að hálfu eða meirihluta eru í eigu
borgarinnar, en rekstur þeirra er að stofni til fjármagnaður með
þjónustutekjum. Fyrirtækin eru: Bílastæðasjóður Reykjavíkur, Faxaflóahafnir
sf., Félagsbústaðir hf., Íþrótta- og sýningahöllin hf., Malbikunarstöðin Höfði
hf., Orkuveita Reykjavíkur, Skíðasvæði höfuðborgarsvæðisins, Slökkvilið
höfuðborgar­svæðisins bs., Sorpa bs. og Strætó bs, auk Aflvaka hf og Jörundar
ehf.

Bifogade filer:

Samsta Reykjavikurborgar jan.-juni 2013.pdf