|
|||
2013-09-26 14:15:04 CEST 2013-09-26 14:15:22 CEST REGULATED INFORMATION Efore - PörssitiedoteEFORE OYJ:N REKISTERÖINTIASIAKIRJAN JA ARVOPAPERILIITTEEN JULKISTUSEspoo, 2013-09-26 14:15 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- Efore Oyj Pörssitiedote 26.9.2013 klo 15:15 Efore Oyj (”Efore” tai ”Yhtiö”) julkaisee Finanssivalvonnan hyväksymän rekisteröintiasiakirjan ja arvopaperiliitteen (yhdessä ”Tarjous- ja Listalleottoesite”) koskien hallituksen tänään 26.9.2013 päättämää osakeantia (”Osakeanti”). Lisäksi rekisteröintiasiakirja ja arvopaperiliite koskevat Roal Electronics S.p.A:n myyjille osana kauppahinnan maksua suunnattujen osakkeiden ottamista julkisen kaupankäynnin kohteeksi. Esite on saatavilla sähköisessä muodossa viimeistään 27.9.2013 kello 12.00 alkaen Yhtiön verkkosivuilla osoitteessa www.efore.com/osakeanti2013 ja merkintäpaikan Alexander Corporate Finance Oy:n verkkosivuilla www.acf.fi sekä paperiversiona Osakeannin merkintäpaikasta Alexader Corporate Finance Oy:stä ja lisäksi Yhtiöstä. Esite on saatavilla ainoastaan suomenkielisenä. Efore on aiemmin 12.7.2013 tiedottanut suunnatun osakeannin merkitsemisestä kaupparekisteriin. Efore tiedotti 26.8.2013 suunnittelevansa uusien osakkeiden tarjoamista yleisölle. Rekisteröintiasiakirja sisältää seuraavia aikaisemmin julkistamattomia tietoja: Oheiset Roal-transaktioon liittyvät pro forma -tiedot on laadittu komission esiteasetuksen liitteessä II asetettujen vaatimusten mukaisesti. Jäljempänä kuvatut tilintarkastamattomat pro forma -muotoiset taloudelliset tiedot on laadittu havainnollistamistarkoituksessa, ja luonteensa vuoksi ne kuvaavat hypoteettista tilannetta eivätkä siten kuvaa Eforen todellista taloudellista asemaa tai liiketoiminnan tulosta. Efore Oyj allekirjoitti 10.7.2013 sopimuksen italialaisen Roal Electronics S.p.A:n koko osakekannan ostosta. Kauppa pantiin täytäntöön 11.7.2013. Kauppahinta oli 9,7 miljoona euroa. Kauppahinnasta maksettiin 60 % käteisellä ja 40 % Eforen osakkeilla. Osakevastikkeen määrä oli 5.243.243 Eforen osaketta. Eforen hallitus päätti käyttää varsinaisen yhtiökokouksen myöntämää valtuutusta luovuttaa osakkeita myyjille. Osakkeiden hinnaksi sovittiin 0,74 euroa per osake. Osakkeita vastaanottavat myyjät sitoutuivat olemaan myymättä vastikkeena saamiaan Eforen osakkeita 12 kuukauden ajan kaupan loppuunsaattamisesta lukien. Efore Oyj:n osavuosikatsauksessa per 31.7.2013, joka on sisällytetty esitteeseen viittaamalla, Roal on yhdistetty Efore-konserniin. Yhdistelyyn liittyvä hankintalaskelma on osavuosikatsauksessa 31.7.2013 esitetty alustavana. Osavuosikatsauksessa esitetyt tasetiedot 31.7.2013 havainnollistavat siten jo ne tasevaikutukset, jotka Roal-konsernin yhdistymisellä on ollut Efore-konserniin. Alla esitetään siten ainoastaan havainnollistamistarkoituksella vaikutukset, jotka Roal-konsernin yhdistämisellä olisi ollut vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson tuloslaskelmiin. Pro forma -tiedot esittävät Efore ja Roal konsernien tuloslaskelmalukuja vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson osalta siten, että Roal konserni olisi liittynyt Efore-konserniin 1.11.2011. Pro forma -tuloslaskelmatiedot on johdettu Efore Oyj:n konsernin tilitarkastetusta IFRS-tilinpäätöksestä tilikaudelta 1.11.2011-31.10.2012, Roal Electronics S.p.A:n tilintarkastamattomasta IFRS-oikaistusta tilinpäätöksestä tilikaudelta 1.1.2012-31.12.2012 ja tilintarkastamattomista Efore Oyj:n kuuden kuukauden IFRS-osavuosikatsauksesta 1.11.2012-30.4.2013 sekä Roal Electronics S.p.A:n IFRS-oikaistusta kuuden kuukauden välitilinpäätöksestä 1.1.-30.6.2013. Roal Electronics S.p.A:n historialliset tiedot on laadittu paikallisen lainsäädännön mukaisesti (IT GAAP). Erillisessä taulukossa on esitetty miten Roal Electronics S.p.A:n historialliset taloudelliset tiedot tilikaudelta 1.1-31.12.2012 ja kaudelta 1.1-30.6.2013 on oikaistu Efore Oyj:n noudattamien IFRS standardien mukaisiksi. IT GAAP:n mukaisesti laadittu tuloslaskelma tilikaudelta 1.1.2012-31.12.2012 on tilintarkastettu ja tuloslaskelma kaudelta 1.1.2013-30.6.2013 on tilintarkastamaton. Oikaisussa käytetty IFRS:n siirtymispäivä on 1.1.2012. KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA Tilintarkastet Ei-tilintarkastet tu tu MEUR 1.11.2011- 1.1.2012- 31.10.2012 31.12.2012 Pro forma Viite Konserni -oikaisut 12 kk IFRS 12 kk IFRS EFORE ROAL LIIKEVAIH 78,1 39,6 117,7 TO Valmiiden ja kesken- eräisten tuotteide 2,3 -0,8 -0,4 1 1,1 n varastoj en muutos Liiketoim 0,6 1,4 2,0 innan muut tuotot Materiaal -55,9 -30,8 -86,7 it ja palvelut Työsuhde- -15,9 -7,0 -22,9 etuuksist a aiheutun eet kulut Poistot -3,0 -1,5 -0,3 2 -4,7 Liiketoim -8,8 -0,4 -1,0 3 -10,2 innan kulut LIIKETULO -2,6 0,5 -3,8 S Rahoitust 1,7 0,1 1,7 uotot Rahoitusk -2,1 -0,5 -0,1 4 -2,7 ulut LIIKETULO -3,0 0,1 -4,7 S ENNEN VEROJA Tuloverot 0,7 0,0 0,2 5 0,9 TILIKAUDE -2,3 0,1 -1,5 -3,8 N TULOS MUUT LAAJAN TULOKSEN Tilintarkastettu Ei-tilintarkastettu Proform Konser ERÄT: 1.11.2011-31.10.20 1.1.2012-31.12.2012 a-oikai ni 12, 12 kk, IFRS , 12 kk, IFRS ROAL sut EFORE Erät. jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot 1,4 0,0 1,4 Tilikauden laaja -0,9 0,1 -1,5 -2,4 tulos yhteensä TILIKAUDEN TULOKSEN JAKAUTUMINEN Emoyhtiön -2,3 0,1 -1,5 -1,5 osakkeenomistajille Määräysvallattomille -0,1 0,0 -0,1 omistajille TILIKAUDEN LAAJAN TULOKSEN JAKAUTUMINEN Emoyhtiön -0,9 0,1 -1,5 -2,4 omistajille Määräysvallattomille -0,1 0,0 -0,1 omistajille Ei-tilintarka Ei-tilintarka stettu stettu MEUR 1.11.2012- 1.1.2013- 30.4.2013 30.6.2013 Pro forma Viite Konser -oikaisut ni 6 kk IFRS 6 kk IFRS EFORE ROAL LIIKEVAIHTO 28,6 19,2 47,7 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen 0,8 0,6 1,4 muutos Liiketoiminnan muut 0,1 0,2 0,3 tuotot Materiaalit ja -21,0 -15,0 -36,0 palvelut Työsuhde-etuuksista -7,2 -4,0 -11,2 aiheutuneet kulut Poistot -1,1 -0,8 -0,1 2 -2,0 Liiketoiminnan kulut -3,6 -0,2 0,5 3 -3,3 LIIKETULOS -3,4 -0,1 -3,1 Rahoitustuotot 0,6 0,1 0,7 Rahoituskulut -0,7 -0,2 0,0 4 -0,9 LIIKETULOS ENNEN -3,5 -0,2 -3,4 VEROJA Tuloverot 0,1 -0,1 0,0 5 0,1 TILIKAUDEN TULOS -3,4 -0,3 0,4 -3,3 MUUT LAAJAN TULOKSEN Ei-tilintarkastettu Ei-tilintarkastettu Pro Konser ERÄT: 1.11.2012 - 1.1.2013 - forma ni 30.4.2013, 6 kk, 30.6.2013, 6 kk, oikais IFRS, EFORE IFRS, ROAL ut Erät. jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot 0,0 -0,1 -0,1 Tilikauden laaja -3,3 -0,4 0,4 -3,4 tulos yhteensä TILIKAUDEN TULOKSEN JAKAUTUMINEN Emoyhtiön -3,3 -0,3 0,4 -3,3 osakkeenomistajille Määräysvallattomille 0,0 0,0 0,0 omistajille TILIKAUDEN LAAJAN TULOKSEN JAKAUTUMINEN Emoyhtiön -3,3 -0,4 0,4 -3,4 omistajille Määräysvallattomille 0,0 0,0 0,0 omistajille Viitetiedot: Tilintarkastamattomiin pro-forma tuloslaskelmiin tehtyjen pro-forma oikaisujen kuvaukset: 1: Vaihto-omaisuuden käyvän arvon allokoinnin purku. Liiketoiminnan yhdistämisessä hankittu valmistuotevarasto on kirjattu erillään liikearvosta ja arvostettu käypään arvoon. Hankinta-ajankohdan valmistuotevaraston tasearvoon on lisätty 0,4 miljoonaa euroa. Käypään arvoon arvostetun valmistuotevaraston katsotaan poistuvan kokonaisuudessaan ensimmäisen vuoden kuluessa ja siten oikaisu varaston muutoksesta on proforma-tuloslaskelmatiedoissa 0,4 miljoonaa euroa vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson tuloslaskelmaan. 2: Aineettomien hyödykkeiden ja kiinteistön allokoidun käyvän arvon poisto. Liiketoimintojen yhdistämisessä hankitut aineettomat hyödykkeet ja kiinteistö on kirjattu erillään liikearvosta hankinta-ajankohdan käypään arvoon. Hankinnassa on alustavasti kohdistettu aineettomiin oikeuksiin 2,0 miljoonaa euroa, joka liittyy pääasiassa asiakkuuksiin ja tuoteoikeuksiin. Näiden poistoajaksi on alustavasti määritelty 7 vuotta. Italiassa sijaitsevan kiinteistön arvioitu käypä arvo on 0,9 miljoonaa euroa kirjanpitoarvoa alempi. Kiinteistön jäljellä oleva poistoaika on 20 vuotta. Näihin liittyvien poistojen proforma-oikaisut ovat yhteensä 0,26 miljoonaa euroa vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja 0,13 miljoonaa euroa vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson tuloslaskelmiin. Oikaisuilla on jatkuva vaikutus liikkeeseenlaskijaan. 3: Hankinnan transaktiokustannukset. Konserni on arvioinut, että transaktioon liittyen syntyy yhteensä 1,0 miloonaa euroa asiantuntijapalkkiokuluja.. Transaktiokustannukset on kokonaisuudessaan sisällytetty vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson tuloslaskelmaan. Koska transaktiokustannuksista 0,5 miljoonaa euroa on todellisuudessa syntynyt vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson aikana, nämä toteutuneet kulut on peruttu proforma-oikaisuna vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson tuloslaskelman liiketoiminnan muista kuluista. Oikaisulla on kertaluontoinen vaikutus liikkeeseenlaskijaan. 4: Hankinnan rahoituslainan kustannukset. Hankinta on osittain rahoitettu 2,0 miljoonan euron suuruisella ulkoisella lainalla. Laina-aika on viisi vuotta ja lainan korko on 3,9 %. Proforma-oikaisuna vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson korkokulut kasvavat 0,08 miljoonaa euroa ja vuoden 2013 kuuden kuukauden ajanjakson korkokulut kasvavat 0,04 miljoonaa euroa. Oikaisulla on jatkuva vaikutus liikkeeseenlaskijaan. 5: Oikaisujen verovaikutus. Ylläolevien kohtien 1 ja 2 pro-forma oikaisuihin liittyvän laskennallisen veron tulosta parantava vaikutus on 0,2 miljoonaa euroa vuoden 2012 12 kuukauden ajanjakson ja 0,05 miljoonaa euroa vuoden 2013 6 kuukauden ajanjakson tuloslaskelmiin. Kohtiin 3 ja 4 ei liity laskennallista verosaamista, koska emoyhtiöllä on jo aikaisempia merkittäviä käyttämättömiä verotuksessa vahvistettuja tappioita joista ei ole kirjattu laskennallista verosaamista. Rekisteröintiasiakirjassa laskelman liitteenä on lisäksi esitetty miten Roal Electronics S.p.A:n IFRS-oikaistu tulos tilikaudelta 1.1-31.12.2012 on johdettu Roal Electronics S.p.A:n tilintarkastetusta paikallisen lainsäädännön mukaisesta (IT GAAP) tuloksesta tilikaudella 1.1.2012-31.12.2012 sekä miten Roal Electronics S.p.A:n IFRS-oikaistu kuuden kuukauden tulos 1.1-30.6.2013 on johdettu Roal Electronics S.p.A:n tilintarkastamattomasta paikallisen lainsäädännön mukaisesta (IT GAAP) kuuden kuukauden tuloksesta 1.1.2013-30.6.2013. EFORE OYJ Hallitus Lisätietoja antaa Efore Oyj:n toimitusjohtaja Vesa Vähämöttönen, puh. 09 4784 6312. JAKELU Nasdaq OMX Helsinki Oy Keskeiset tiedotusvälineet Efore-konserni Efore on vaativia tehoelektroniikkatuotteita kehittävä ja valmistava kansainvälinen yhtiö. Yhtiön pääkonttori on Suomessa ja sen tuotantoyksiköt sijaitsevat Kiinassa ja Tunisiassa. Yrityksen myynti- ja markkinointitoiminnot sijaitsevat Euroopassa, Yhdysvalloissa ja Kiinassa. Lokakuussa 2012 päättyneellä tilikaudella konsernin liikevaihto oli 78,1 milj. euroa ja sen palveluksessa oli keskimäärin 888 henkilöä. Konsernin emoyhtiö Efore Oyj:n osake on listattu Nasdaq OMX Helsinki Oy:ssä. www.efore.fi |
|||
|