2007-08-15 12:15:35 CEST
2007-08-15 12:15:35 CEST
REGULATED INFORMATION
Amanda Capital - Neljännesvuosikatsaus
AMANDA CAPITAL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1.- 30.6.2007
YHTEENVETO TAMMI- KESÄKUUN TAPAHTUMISTA Konsernin liikevaihto oli 4,4 miljoonaa euroa (6,3 M€ 1.1.- 30.6.2006). Konsernin tulos verojen jälkeen oli 2,1 miljoonaa euroa (4,2 M€). Osakekohtainen tulos oli 0,09 euroa (0,20 euroa). Omavaraisuusaste oli 91,2 % (94,6 %). Osakekohtainen omapääoma katsauskauden lopussa oli 2,54 euroa (2,33 euroa). Amanda III Eastern Private Equity -pääomarahasto suljettiin toukokuun aikana 110,1 miljoonan euron kokoisena. Amanda Capital Oyj:n pääomasijoitusten tuotto sijoitustoiminnan alusta alkaen oli 31,7 % p.a.(IRR). Katsauskaudella ja sen jälkeen tiedotettiin useista irtautumisista, joista yli 10 miljoonan euron kassavirrat tuloutuvat vuoden 2007 toisen vuosipuoliskon aikana, mikä tekee loppuvuoden tuloksesta hyvän. YHTEENVETO HUHTI- KESÄKUUN TAPAHTUMISTA Konsernin liikevaihto oli 1,8 miljoonaa euroa (2,9 M€ 1.4.- 30.6.2006). Konsernin tulos verojen jälkeen oli 0,6 miljoonaa euroa (1,9 M€). Osakekohtainen tulos oli 0,03 euroa (0,09 euroa). Vuoden 2006 osinko 0,30 euroa per osake maksettiin osakkeenomistajille huhtikuussa 2007 TALOUDELLINEN KEHITYS Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana pääomasijoitusten hallinnointiin ja konsultointiin liittyvän liiketoiminnan liikevaihto kasvoi 185,7 % edelliseen vuoteen verrattuna. Kasvu johtui Amanda III Eastern Private Equity -pääomarahaston onnistuneesta varainkeruusta sekä Proventure - yhtiöiden hankinnasta. Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana hallinnointipalkkioiden osuus kokonaisliikevaihdosta oli 44,8 %. Amandan 28 eri pääomarahastosta muodostuvassa sijoitussalkussa toteutettiin useampia irtautumisia kuin edellisellä kvartaalilla, joista monet tuloutuvat vasta loppuvuoden aikana. Katsauskauden aikana Amanda teki yhden uuden pääomarahastosijoituksen. Vuoden 2007 ensimmäisen vuosipuoliskon taloudellinen kehitys Konsernin liikevaihto 1.1.- 30.6.2007 oli 4,4 miljoonaa euroa (6,3 M€ 1.1.- 30.6.2006). Liikevaihdosta pääomarahastojen hallinnoinnista ja konsultoinnista tulevat hallinnointipalkkiot olivat 2,0 miljoonaa euroa (0,7 M€). Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 2,5 miljoonaa euroa (5,5 M€). Ensimmäisen vuosipuoliskon tulos oli 2,1 miljoonaa euroa (4,2 M€). Konsernin kulut ja poistot olivat yhteensä 2,1 miljoonaa euroa (0,9 M€). Henkilöstökulut olivat 0,7 miljoona euroa (0,3 M€) ja poistojen osuus oli 0,4 miljoona euroa (0,1 M€). Liiketoiminnan muut kulut olivat 1,0 miljoona euroa (0,4 M€). Vuoden 2007 toisen vuosineljänneksen taloudellinen kehitys Konsernin liikevaihto 1.4.- 30.6.2007 oli 1,8 miljoonaa euroa (2,9 M€ 1.4.- 30.6.2006). Liikevaihdosta pääomarahastojen hallinnoinnista ja konsultoinnista tulevat hallinnointipalkkiot olivat 1,0 miljoonaa euroa (0,4 M€). Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 0,8 miljoonaa euroa (2,5 M€) ja konsernin katsauskauden tulos oli 0,6 miljoonaa euroa (2,0 M€). Konsernin kulut ja poistot olivat yhteensä 1,0 miljoonaa euroa (0,4 M€). Kuluista henkilöstökulujen osuus oli 0,3 miljoona euroa (0,2 M€) ja poistojen osuus oli 0,2 miljoona euroa (0,06 M€). Liiketoiminnan muut kulut olivat 0,5 miljoona euroa (0,2 M€). TASE Konsernin taseen loppusumma oli 63,4 miljoona euroa (52,4 M€) ja oma pääoma 57,9 miljoonaa euroa (49,5 M€). Amandan omavaraisuusaste oli korkea 91,2 % (94,6 %). Kokonaistaseesta oli 67,8 % (58,9 %) sijoitettuna pääomarahastoihin ja 19,3 % (34,9 %) likvideihin varoihin. Konserniliikearvon osuus taseen loppusummasta oli 2,8 % (3,4 %). YRITYSHANKINNAT Konsernissa ei toteutettu yrityshankintoja vuoden 2007 toisen vuosineljänneksen aikana. Helmikuussa 2007 toteutettu Proventure - yhtiöiden hankinta on saatettu loppuun suunnitelman mukaisesti. Ostettujen yhtiöiden fuusioiminen Amandaan etenee suunnitelmien mukaan. Yksityiskohtaisempia tietoja Proventure - yhtiöiden hankinnasta on tämän katsauksen liitetiedoissa. PÄÄOMASIJOITUSTEN HALLINNOINTI JA KONSULTOINTI Vuoden 2007 ensimmäisen vuosipuoliskon aikana kertyi pääomasijoitusten hallinnoinnista ja konsultoinnista liikevaihtoa 2,0 miljoonaa euroa. Toukokuussa 2006 Amandan perustama kommandiittiyhtiömuotoinen pääomasijoitusrahasto, Amanda III Eastern Private Equity, piti lopullisen sulkemisen 26.5.2007. Rahasto keräsi varoja 110,1 miljoonaa euroa ylittäen tavoitekokonsa. Rahasto sijoittaa venäläisiin ja itäeurooppalaisiin listaamattomiin yrityksiin paikallisten pääomarahastojen kautta. Amanda III - pääomarahaston lopullisen sulkemisen myötä Amandan pääomarahastojen hallinnoinnista ja konsultoinnista kertyvä liikevaihto vuonna 2007 nousee yli neljään miljoonaan euroon (1,8 M€). Amandalla oli katsauskauden lopussa hallinnoitavia varoja 1,5 miljardia euroa (alkuperäiset sitoumukset). Näistä varoista on tehty sijoituksia yli 100 pääomarahastoon Eurooppaan, Yhdysvaltoihin, Aasiaan ja Venäjälle. PÄÄOMARAHASTOT Vuoden 2007 toisen vuosineljänneksen aikana Amanda perusti pääomarahaston, Amanda IV West Ky:n, joka tulee sijoittamaan länsieurooppalaisiin listaamattomiin yrityksiin paikallisten pääomarahastojen kautta. Amanda Capital Oyj teki omasta taseestaan 20 miljoonan euron sijoitussitoumuksen rahastoon. Amandalla on sijoituksia 24 eri pääomarahastossa sekä neljässä itse hallinnoimassaan pääomarahastojen rahastossa. Amandan sijoitusaste (tehdyt sijoitukset kirjanpitoarvoon/oma pääoma) oli 74,3 (62,3 %). Amandan ylikomittoitumisaste oli 165,2 % (117,5 %). Vuoden 2007 ensimmäisen vuosipuoliskon aikana pääomarahastot kutsuivat pääomia noin 4,2 miljoonaa euroa ja palauttivat yhtiölle noin 5,2 miljoonaa euroa pääomanpalautuksina ja 2,5 miljoonaa euroa voitonjakona. Tiedot Amandan nykyisistä pääomarahastosijoituksista löytyvät yhtiön kotisivuilta www.amandacapital.fi. PÄÄOMARAHASTOJEN TEKEMIÄ UUSIA SIJOITUKSIA Amandan sijoitussalkussa olevat pääomarahastot tekivät maltillisesti uusia sijoituksia vuoden 2007 toisen vuosineljänneksen aikana. Esimerkiksi: PAI Europe IV -pääomarahasto teki sijoituksen Euronextissä listattuun Kaufman & Broad SA nimiseen yritykseen. Yhtiö on Ranskan johtava toimija kiinteistöjen kehitys markkinoilla. Montagu III -pääomarahasto osti Unifeeder nimisen yrityksen. Yhtiö on Pohjois-Euroopan johtava tavarankuljetuskonttien syöttöliikenneoperaattori, joka kuljettaa kontteja suurista eurooppalaisista satamista pienempiin. PÄÄOMARAHASTOJEN IRTAUTUMISET KOHDEYRITYKSISTÄ Alla on lueteltuina katsauskauden aikana tuloutuneet merkittävimmät irtautumiset: Permira Europe II -pääomarahasto myi omistuksensa Rodenstock GmbH nimisestä yhtiöstä. Yhtiö on Saksan johtava linssien ja kehyksien valmistaja. Yhtiöllä on tuotantolaitoksia 10 maassa ja myyntikonttoreita yli 80 maassa. Industri Kapital myi puutarhatarvikevalmistaja Gardenan Husqvarnalle. Gardena on Euroopan johtava korkealaatuisten puutarhatarvikkeiden valmistaja, jonka tuotteita on saatavissa yli 80 maassa. Lisäksi Amanda Capital Oyj on vuoden 2007 toisen vuosineljänneksen aikana tiedottanut useasta irtautumisesta, jotka eivät ole vielä katsauskauden loppuun mennessä tuloutuneet Amandalle, kuten: IK 2000 -pääomarahasto myi Ceva Santé Animale nimisen yhtiön. Yhtiö on ranskalainen eläinlääketieteellisellä laboratorioalalla toimiva yhtiö, jolla on toimintaa 144 maassa. IK 2000 - pääomarahasto myi Eltel Networks nimisen yhtiön 3i:lle. Eltel Networks on Pohjois-Euroopan sähkö- ja televerkkojen asentamisen ja ylläpidon markkinajohtaja ja yhtiön palveluksessa on 8 200 henkilöä Euroopassa, pääosin Pohjoismaissa, Baltiassa ja Puolassa. MB Equity Fund II -pääomarahasto on sopinut myyvänsä osuutensa Inspecta Oy:stä pääomasijoittaja 3i:lle. Inspecta Oy on testaus-, tarkastus- ja sertifiointipalveluja tarjoava yritys, jonka ydinliiketoimintaa on varmistaa erilaisten laitteiden, laitekokonaisuuksien, tuotteiden tai prosessien turvallisuutta, luotettavuutta, käytettävyyttä sekä laatua mm. teollisuuden, energiatuotannon, rakentamisen ja kaupan aloilla. Myynnin toteutuminen vaatii viranomaisluvat. MB Rahastot on yhdessä muiden omistajien kanssa myynyt Medivire Työterveyspalvelut Suomen Terveystalolle. Suomen Terveystalo on maan laajin yksityisten lääkäriasemien konserni, joka tuottaa terveys- ja sairaanhoitopalveluja. Permira III -pääomarahasto on myynyt osuutensa Intelsat Ltd:stä kansainväliselle pääomasijoitusyhtiö BC Partnersille. Intelsat on johtava maailmanlaajuisten satelliittiyhteyksien välittäjä, jonka asiakkaita ovat mm. media sekä verkkopalvelut. OSAKKEENOMISTAJAT JA OSAKEPÄÄOMA Amanda Capital Oyj:n osakepääoma on 11 383 873 euroa jakautuen 22 767 746 osakkeeseen. Amanda Capital Oyj:llä oli 3 668 osakkeenomistajaa 30.6.2007. 10 suurinta osakkeenomistajaa 30.6.2007 %-osuus osake- ja äänimäärästä Veikko Laine Oy, 14,0 Berling Capital Oy , 13,8 Umo Capital Oy, 12,9 Oy Hermitage Ab, 10,1 Vakuutusosakeyhtiö Henki-Sampo 9,0 Procurator Oy, 2,8 Nordea Fennia Plus sijoitusrahasto, 2,2 Keskinäinen Vakuutusyhtiö Eläke-Fennia, 2,0 Nordea Pankki Oyj, hallintarekisteri, 1,9 Änkilä Petteri, 1,9 HENKILÖSTÖ Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstö oli 14 henkilöä (yhdeksän henkilöä). Amandan hallitus päätti 15.6.2007 uudesta konsernin koko henkilöstöä koskevasta osakepohjaisesta kannustusjärjestelmästä. Järjestelmässä on yksi kolmen vuoden ansaintajakso, kalenterivuodet 2007—2009. Järjestelmän mahdollinen tuotto perustuu yhtiön osinkokorjattuun osakekurssiin. Palkkiota maksetaan kolmessa erässä vuosina 2008, 2009 ja 2010 yhtiön osakkeina ja rahana. Rahana maksettava osuus kattaa palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut. Palkkiona maksettuja osakkeita ei saa luovuttaa kahden vuoden kuluessa ansainnan perusteena olleen kalenterivuoden päättymisestä (sitouttamisjakso). Mikäli henkilön työ- tai toimisuhde päättyy sitouttamisjakson aikana, on hänen palautettava palkkiona maksetut osakkeet yhtiölle vastikkeetta. Järjestelmässä maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään noin 680.000 Amanda Capital Oyj:n osaketta eli 2,99 % yhtiön osakekannasta (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden). TOIMINTAAN LIITTYVÄT KESKEISIMMÄT RISKIT ja EPÄVARMUUSTEKIJÄT Amanda-konsernin liiketoimintaan liittyvät riskit koostuvat pääasiassa sijoitustoimintaan liittyvistä riskeistä eli markkinariskistä ja valuuttariskistä. Kokonaisvaltaisesti riskejä hallinnoidaan Amanda Capital Oyj:n hallituksen vahvistaman sijoitusprosessin ja sijoitusstrategian kautta. Sijoituskohteet valitaan sijoitusprosessin avulla, jossa sijoituskomitea seuloo potentiaaliset sijoituskohteet, joista tehdään ns. Due Diligence - tarkastus, jossa rahaston henkilöstö, dokumentointi ja muut rahaston hallinnointiin ja kehitykseen olennaisesti liittyvät tekijät tarkistetaan. Lopulliset sijoitusehdotukset viedään Amanda Capital Oyj:n hallitukselle arvioitavaksi ja päätettäväksi. RIITA-ASIAT Helsingin käräjäoikeus hylkäsi 30.6.2005 sekä Interglobia Oy:n konkurssipesän että Interavanti Oyj:n kanteet Amanda Capitalia Oyj:tä vastaan. Interavanti Oyj ja Interglobian konkurssipesä ovat 19.9.2005 valittaneet Helsingin käräjäoikeuden antamasta päätöksestä hovioikeuteen. Amanda Capitalin johto, hallitus ja juridiset neuvonantajat pitävät kanteita perusteettomina. Oikeusprosessit eivät sellaisenaan vaikuta Amanda Capital Oyj:n normaaliin liiketoimintaan. LAADINTAPERIAATTEET Osavuosikatsaus on laadittu EU:n hyväksymiä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (IFRS) ja IAS 34 Osavuosikatsaukset - standardia noudattaen. Amanda noudattaa osavuosikatsauksen laatimisessa samoja laatimisperiaatteita kuin vuositilinpäätöksessä 2006. Amandan 9.2.2007 ostamien Proventure-yhtiöiden tulokset on yhdistetty Amanda-konserniin 1.1.2007 alkaen. Amanda-konsernin liikevaihto sijoitustoiminnan nettotuottojen osalta tuloutuu Amandalle yhtiöstä riippumattomista tekijöistä eri vuosineljänneksille. Amandan hallituksen 15.6.2007 päättämä henkilöstön osakekannustinjärjestelmän hallinnointi on ulkoistettu Alexander Management Oy:lle. Osana ulkoistusta Alexander Management on hankkinut markkinoilta Amandan osakkeita. Kyseiset ostot käsitellään IFRS - raportoinnissa omien osakkeiden hankintana. Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia. TARKASTELUJAKSON JÄLKEISET TAPAHTUMAT Katsauskauden jälkeen on Amanda julkaissut pörssitiedotteella seuraavat irtautumiset, jotka tuloutunevat Amandalle vuoden 2007 toisen vuosipuoliskon aikana: EQT IV - pääomarahasto myi sijoituskohteensa Tognumin osakkeita listautumisannissa. EQT IV - pääomarahaston omistusosuus Tognumista tippuu 84,1 prosentista 19,9 prosenttiin, mikäli kaikki antiin allokoidut lisäosakkeet käytetään. Tognum valmistaa diesel-moottoreita nopeille yhteysaluksille, suurille purjeveneille sekä panssariajoneuvoille. Charterhouse VII - pääomarahasto on myynyt omistusosuutensa Sagassa uudelle perustettavalle yritykselle. Transaktio yhdistää kaksi yritystä, Sagan ja AA:n. Sagan liiketoiminta käsittää vakuutustoimintaa, rahoituspalveluita, lomia, risteilyjä, julkaisutoimintaa sekä muita palveluita, joiden kohderyhmänä ovat yli 50-vuotiaat. AA on Iso-Britannian johtava autoiluorganisaatio, jolla on yli 15 miljoonaa jäsentä. AA:n liiketoiminta pitää sisällään myös vakuutusvälitystä, julkaisutoimintaa sekä autokoulun. Transaktion toteutuminen vaatii viranomaisten hyväksynnän. Permira Europe III - pääomarahasto on myynyt SBS Broadcastingin ProSiebenSat 1 Media Ag:lle. SBS on yksi Euroopan johtavista radio ja TV-lähetystoimintaa harjoittavista yhtiöistä. Lisäksi Charterhouse VII - pääomarahasto ja Permira Europe III - pääomarahasto ovat järjestelleet uudelleen kuuden eri yhtiön rahoituksen jotka palauttavat Amandalle varoja vuoden 2007 toisen vuosipuoliskon aikana. TOIMIALAN NÄKYMÄT Erityisesti kahden viime vuoden aikana pääomasijoitustoiminta on elänyt voimakasta kasvun vaihetta Euroopassa ja koko maailmassa. Vuonna 2006 Euroopassa kerättiin jälleen ennätysmäärä pääomia pääomarahastoihin, noin 112 miljardia euroa. Pääomarahastot ovat myös löytäneet kasvaneille varoilleen tyydyttävästi sijoituskohteita ja irtautumismarkkinat ovat mahdollistaneet kohdeyrityksistä irtautumiset. Toimialalle virrannut suuri rahamäärä ja velkamarkkinoiden hyvä likviditeetti ovat nostaneet yrityksistä maksettuja keskimääräisiä hintoja. Nouseva korkokehitys ja viimeaikainen epävarmuus yrityslainamarkkinoilla saattavat aiheuttaa ongelmia joissakin yksittäisissä pääomarahastojen kohdeyrityksissä, joissa velkarahoituksen osuus on suuri. Valtaosa pääomasijoitusmarkkinoista toimii kuitenkin velkarahoitusta maltillisesti käyttäen ja tehden tarkoituksenmukaisesti hinnoiteltuja sijoituksia, jotka edelleen tuottavat pääomasijoitustoiminnalle tyypillisiä tuottoja. Vuonna 2007 ei irtautumismarkkinassa ole nähtävissä merkittäviä muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna. Pääomarahastojen käytössä oleva suuri rahamäärä tulee todennäköisesti pitämään toisille pääomarahastoille tapahtuvien myyntien osuuden irtautumisista edelleen korkeana. Muut pääomasijoittajien irtautumisvaihtoehdot, kuten kohdeyrityksien myynnit toisille yrityksille ja listautumiset pörssiin, ovat myös edelleen varteenotettavia irtautumisvaihtoehtoja. YHTIÖN NÄKYMÄT Amanda on laajentanut liiketoimintaansa reilun vuoden aikana sijoitustoiminnasta pääomasijoitusten hallinnointiin ja konsultointiin, toteuttamalla kaksi yritysostoa ja perustamalla kaksi pääomarahastoa. Pääomasijoitusten hallinnoinnissa on ominaista pitkäaikaiset hallinnointisopimukset, jotka tuovat tasaista kassavirtaa ja parempaa ennustettavuutta yhtiön liikevaihtoon ja tulokseen. Liiketoiminnan laajentuminen tekee Amandan tuloksesta vähemmän alttiin sijoitustoiminnan tuottojen heilahteluille. Yhtiön tavoitteena on myös jatkossa kasvattaa hallinnointiliiketoimintaansa sekä orgaanisesti perustamalla uusia rahastoja että mahdollisin yritysostoin. Ko. liiketoiminta-alueen liikevaihto ylittää 4,0 miljoonaa euroa vuonna 2007. Amanda on jatkanut kurinalaista sijoitustoimintaansa ja tehnyt sijoituksia hyvin selektiivisesti moninaisista mahdollisuuksista huolimatta. Amanda on keskittänyt sijoituksensa pääsääntöisesti pääomarahastoihin, jotka sijoittavat kypsempiin yrityksiin. Kyseisellä strategialla on saavutettu erinomaisia tuottoja ja sijoitusten pitkän aikavälin tuottojen uskotaan pysyvän hyvänä tulevaisuudessa. AMANDA CAPITAL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Petteri Änkilä, puh. (09) 6829 6011 Jakelu: OMX Pohjoismainen Pörssi Helsinki, keskeiset tiedotusvälineet, www.amandacapital.fi TAULUKKO-OSIO -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TULOSLASKELMA, 1 000 | | | | | | | EUROA | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | 4-6/0 | 4-6/0 | 1-6/07 | 1-6/06 | 1-12/06 | | | | 7 | 6 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Sijoitustoiminnan | 854 | 2 501 | 2 427 | 5 555 | 7 557 | | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Hallinnointipalkkiot | 960 | 375 | 1 971 | 714 | 1 812 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhteensä | 1 814 | 2 876 | 4 398 | 6 269 | 9 369 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Poistot | -180 | -62 | -362 | -123 | -246 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Liiketoiminnan kulut | -864 | -336 | -1 707 | -750 | -1 576 | -------------------------------------------------------------------------------- | | yhteensä | -1 | -398 | -2 069 | -873 | -1 822 | | | | 043 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 771 | 2 478 | 2 328 | 5 396 | 7 547 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Rahoitustuotot ja -kulut | 62 | 116 | 436 | 216 | 536 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | JA VEROJA | 833 | 2 595 | 2 764 | 5 612 | 8 083 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Tilinpäätössiirrot ja | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | katsauskauden tulosta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | vastaavat verot | -190 | -651 | -698 | -1 436 | -2 074 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO | 642 | 1 944 | 2 067 | 4 176 | 6 009 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake,EUR | 0.03 | 0.09 | 0.09 | 0.20 | 0.26 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/ulkona oleva | 0.03 | 0.09 | 0.09 | 0.20 | 0.26 | | osakemäärä,EUR *) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *)Vähennetty yhtiön hallussa olevat omat | | | | | osakkeet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TASE, 1 000 EUR | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Aineettomat ja aineelliset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | hyödykkeet | 7 040 | 3 178 | 3 054 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Myytävissä olevat sijoitukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pääomarahastosijoitukset | 42 966 | 30 839 | 33 268 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Siirtosaamiset ja ennakkomaksut | 612 | 76 | 334 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Myytävissä olevat sijoitukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Rahoitusarvopaperit | 8 876 | 16 800 | 19 397 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Rahavarat | 3 910 | 1 471 | 2 985 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT YHTEENSÄ | 63 404 | 52 363 | 59 038 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | OMA PÄÄOMA | 57 856 | 49 533 | 56 395 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VELAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pitkäaikaiset velat | 0 | 201.5 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Lyhytaikaiset velat | 5 548 | 2 629 | 2 643 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Yhteensä | 5 548 | 2 830 | 2 643 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 63 404 | 52 363 | 59 038 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA, 1 000 EUR | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | 4-6/07 | 4-6/06 | 1-6/07 | 1-6/06 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKETOIMINTA | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Liikevoitto | 771 | 2 478 | 2 329 | 5 396 | 7 547 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Poistot ja | 179 | 62 | 362 | 122 | 245 | | | arvonalentumiset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Myytävissä olevat | | | | | | | | sijoitukset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Pitkäaikaiset, lisäys | | | | | | | | | (-) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | vähennys(+) | -7 311 | 437 | -10 231 | 976 | -1 454 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Lyhytaikaiset, lisäys | | | | | | | | | (-) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | vähennys (+) | -2 593 | -11 | 11 053 | -1 543 | -4 140 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Käyvän arvon rahaston | 5 939 | -1 606 | 7 229 | -2 767 | -1 665 | | | | muutos | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Verovelan/verosaamise | 2 097 | -566 | 3 391 | -949 | -581 | | | | n muutos | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Myytävissä olevat | | | | | | | | sijoitukset, | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | muutos yhteensä | -1 868 | -1 746 | 11 442 | -4 283 | -7 840 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Käyttöpääoman muutos | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Liikesaamiset, lisäys | | | | | | | | | (-) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | vähennys (+) | 4 504 | 193 | -278 | -61 | -319 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Korottomat velat, | | | | | | | | | lisäys(+) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | vähennys(-) | -10 207 | -263 | -486 | 382 | 29 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Korolliset velat, | | | | | | | | lisäys(+) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | vähennys(-) | -393 | -35 | 0 | -71 | -273 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttöpääoman muutos yhteensä | -6 096 | -105 | -764 | 250 | -563 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Maksetut osingot | 0 | 0 | -6 830 | -3 189 | -3 189 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstöannin ylikurssi | -64 | 0 | 0 | 0 | 128 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Liiketoiminnan rahavirta | | | | | | | | ennen | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | rahoituseriä ja veroja | -7 078 | 689 | 6 539 | -1 704 | -3 672 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Rahoitustuotot ja | 62 | 116 | 436 | 216 | 536 | | | | -kulut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Laskennalliset verot | -190 | -651 | -697 | -1 436 | -2 074 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKETOIMINNAN KASSAVIRTA | -7 206 | 154 | 6 278 | -2 924 | -5 210 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | INVESTOINTIEN KASSAVIRTA | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Tytäryrityksen | 12 | 0 | -4 348 | 0 | 0 | | | | hankinta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | RAHOITUS | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osakeannista saadut | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 800 | | | maksut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Omienosakkeiden | -1 004 | 0 | -1 004 | 0 | 0 | | | hankinta/myynti | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Rahoitus yhteensä | -1 004 | 0 | -1 004 | 0 | 3 800 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvidien varojen | -8 198 | 154 | 926 | -2 924 | -1 410 | | lisäys/vähennys | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvidit varat kauden alussa | 12 109 | 1 317 | 2 985 | 4 395 | 4 395 | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvidit varat kauden lopussa | 3 911 | 1 471 | 3 911 | 1 471 | 2 985 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvidit varat sisältävät | | | | | | | rahat ja pankkisaamiset. | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOS, 1 000 | | | | | | EUR | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | Muut | Käyvän | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Osake- | rahas- | arvon | Voitto | | | | | | | | | - | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | pääoma | tot | rahast | varat | Tulos | Yhteensä | | | | | | o | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2007 | 11 384 | 29 681 | -968 | 16 298 | | 56 395 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Myytävissä | | | | | | | | | olevien | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | sijoitusten | | | 7 229 | | | 7 229 | | | arvonmuutos | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Katsauskauden | | | | | 2 067 | 2 067 | | | tulos | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osingonjako | | | | -6 830 | | -6 830 | -------------------------------------------------------------------------------- | | IFRS:n mukainen | | | | | | | | | omien | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | osakkeiden | | -1 004 | | | | -1 004 | | | hankinta | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Muutokset/oikais | | | | -1 | | -1 | | | ut | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.3.2007 | 11 384 | 28 678 | 6 261 | 9 466 | 2 067 | 57 856 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2006 | 10 630 | 26 635 | 698 | 13 349 | | 51 312 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Myytävissä | | | | | | | | | olevien | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | sijoitusten | | | -2 767 | | | -2 767 | | | arvonmuutos | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Katsauskauden | | | | | 4 177 | 4 177 | | | tulos | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osingonjako | | | | -3 189 | | -3 189 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.3.2006 | 10 630 | 26 635 | -2 069 | 10 160 | 4 177 | 49 533 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN TUNNUSLUVUT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | H1/2007 | H1/2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake,EUR | 0.09 | 0.18 | 0.26 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/ulkona oleva osakemäärä,EUR *) | 0.09 | 0.18 | 0.26 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake,EUR | 2.54 | 2.33 | 2.48 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/ulkona oleva osakemäärä,EUR *) | 2.57 | 2.33 | 2.48 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun pääoman tuotto, | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ROI % p.a. | 7.2 | 22.2 | 15.0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto, ROE % p.a. | 7.2 | 16.6 | 11.2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste, % | 78.8 | 94.6 | 95.5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pörssikurssi kauden lopussa, EUR | 3.78 | 2.86 | 3.43 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö tilikauden lopussa | 14 | 9 | 10 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomasijoitukset suhteessa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | omaan pääomaan, % | 74.3 | 62.3 | 59.0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussitoumukset suhteessa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | omaan pääomaan, % | 165.2 | 117.35 | 121.4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | ROI ja ROE tunnusluvut ovat annualisoitu ensimmäisen | -------------------------------------------------------------------------------- | vuosipuoliskon tuloksen pohjalta. | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *)Vähennetty yhtiön hallussa olevat omat osakkeet | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | PÄÄOMARAHASTOJEN KIRJANPITOARVON MUUTOS, 1 000 EUR | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomarahastojen kirjanpitoarvo 1.1.2007 | | 33 268 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lisäykset yrityshankinnoista | | 914 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomarahastoihin kutsutut pääomat | | 4 229 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomarahastojen palauttamat varat | | -5 285 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomarahastojen arvonmuutokset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | kirjanpidossa netto | | 9 840 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomarahastojen kirjanpitoarvo 30.6.2007 | | 42 966 | -------------------------------------------------------------------------------- HANKITUT LIIKETOIMINNOT Amanda-konserni osti helmikuussa 2007 Proventure-yhtiöt, jolla Amanda laajensi pääomarahastojen hallinnointi- ja konsultointi liiketoimintaansa. Proventure- yhtiöiden kauppahinta oli 10,0 miljoonaa euroa ja se suoritettiin käteisellä kassavaroista. Hankintaan liittyvät asiantuntijakulut olivat 0,3 miljoona euroa. Hankittujen nettovarojen käypä arvo oli 10,3 miljoona euroa. Tästä kohdistettiin European Fund Investment I ja European Fund Investment II sopimuksiin yhteensä 4,0 miljoonaa euroa. Lisäksi kohdistettiin 0,2 miljoona euroa pääomarahastosalkku-järjestelmään. Proventure-yhtiöiden tulokset on yhdistetty Amanda-konserniin tilikauden 2007 alusta. -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintojen kohteesta on alustavasti kirjattu seuraavat varat ja velat: | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Miljoona euroa | | Yhdistämisestä | | Kirjanpitoarvot | | | | | kirjatut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | käyvät arvot | | ennen yhdistämistä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 4.2 | | 0.0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliseet hyödykkeet | 0.1 | | 0.1 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamis | | | 9.1 | | 9.1 | | | et | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset | 0.9 | | 0.9 | | | pääomarahstoihin | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | | 0.7 | | 0.7 | | | sijoitukset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | | 0.3 | | 0.3 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteen | | | 15.2 | | 11.0 | | | sä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | 0.0 | | 0.0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korolliset | | 0.5 | | 0.5 | | | velat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat | | | 0.7 | | 0.7 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 1.1 | | 0.0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut korottomat velat | 2.7 | | 2.7 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteen | | | 4.9 | | 3.8 | | | sä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | 0.0 | | 0.0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettovarat | | 10.3 | | 7.2 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | 0.0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | 0.0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiskauppaint | | 10.0 | | | | | a | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiantuntijakulut | 0.3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintahinta yhteensä | 10.3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittujen yhtiöiden | 10.3 | | | | | nettovarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserniliikearvo | 0.0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- VASTUUSITOUMUKSET Amanda Capital Oyj:n antamat jäljellä olevat sijoitussitoumukset pääomarahastoihin olivat 30.6.2007 yhteensä 52,6 miljoonaa euroa (27,4 M€ 30.6.2006). Muut vastuut olivat katsauskauden lopussa 0,5 miljoonaa euroa (0,1 M€).
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |