|
|||
![]() |
|||
2010-02-15 07:00:00 CET 2010-02-15 07:00:24 CET REGULATED INFORMATION Aktia Oyj - TilinpäätöstiedoteAktia Oyj Tilinpäätöstiedote 1.1.-31.12.2009Aktia Oyj Pörssitiedote Tilinpäätöstiedote 15.2.2010 klo 08.00 Aktia Oyj Tilinpäätöstiedote 1.1.-31.12.2009 Vuoden 2009 kannattavuus hyvä -Vuoden 2009 liikevoitto parani 47,0 (6,6) miljoonaan euroon. Osakekohtainen voitto oli 0,52 (0,09) euroa. -Hallitus ehdottaa osingoksi 0,24 (0,15) euroa osakkeelta. -Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody's Investors Servicen Aktia Pankille antama luottoluokitus pysyi muuttumattomana P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellinen vahvuus C. Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat. -Aktian A- ja R-osakkeet listattiin Nasdaq OMX Helsinkiin 29.9.2009. Aktia-konsernin markkina-arvo oli vuoden 2009 lopussa noin 550 miljoonaa euroa. -Aktia arvioi vuoden 2010 liiketuloksen olevan samalla tasolla kuin vuonna 2009. Loka-joulukuu 2009 -Loka-joulukuun 2009 liikevoitto oli 2,6 (-30,7) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 0,02 (-0,38) euroa. Tulosta rasittaa 9,2 miljoonan euron kustannus, joka johtuu laskentavirheestä optioiden käyvän arvon jaottelussa tuloslaskelman kautta kirjattaviin eriin ja käyvän arvon rahastoon kirjattaviin eriin. Käyvän arvon rahaston arvo kasvaa vastaavassa määrin. -Korkokate parani 49,5 prosenttia 39,8 (26,7) miljoonaan euroon. Henkivakuutusnetto oli 3,2 (-42,9) miljoonaa euroa. Luottojen arvonalentumiset olivat alhaisemmat kuin aikaisempien vuosineljännesten aikana, 5,5 (0,4) miljoonaa euroa. Toimitusjohtajan kommentti ”Aktiivisen korkoriskinhallinnan ja konservatiivisen sijoitusstrategian ansiosta saavutettiin hyvä liikevoitto. Aktian painopistealueet vuonna 2010 ovat konsernistrategian mukaisesti asiakkuuksien vahvistaminen ja verkkopalvelujen kehittäminen.” Jussi Laitinen -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 10-12/ | 10-12/ | Muutos | 1-12/20 | 1-12/20 | Muutos | | | 2009 | 2008 | | 09 | 08 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 39,8 | 26,7 | 49,5 % | 152,2 | 101,0 | 50,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | 51,4 | 1,0 | - | 233,1 | 127,2 | 83,2 % | | tuotot yhteensä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketulos ennen | 8,0 | -30,3 | - | 78,7 | 7,3 | 976,5 % | | luottojen | | | | | | | | arvonalentumista | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappi | -5,5 | -0,4 | - | -31,7 | -0,7 | - | | ot luotoista ja | | | | | | | | muista | | | | | | | | sitoumuksista | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 2,6 | -30,7 | - | 47,0 | 6,6 | 611,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,66 | 0,61 | -8,2 % | 0,57 | 0,65 | -12,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake (EPS), | 0,02 | -0,38 | - | 0,52 | 0,09 | 500,3 % | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma / osake | - | - | - | 6,52 | 4,85 | 34,5 % | | (NAV), euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto | 1,2 | -31,1 | - | 8,7 | 1,8 | 382,4 % | | (ROE), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, | - | - | - | 15,9 | 13,7 | 16,8 % | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien | - | - | - | 9,5 | 9,3 | 2,2 % | | varojen suhde, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappi | - | - | - | 0,51 | 0,01 | - | | ot luotoista/koko | | | | | | | | luottokanta, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko per osake *) | | | | 0,24 | 0,15 | 60,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- *) Hallituksen esitys osingosta 2009 Tulos 10-12/2009 Konsernin neljännen vuosineljänneksen liikevoitto oli 2,6 (-30,7) miljoonaa euroa. Tulosta rasittaa 9,2 miljoonan euron kustannus, joka johtuu laskentavirheestä optioiden käyvän arvon jaottelussa tuloslaskelman kautta kirjattaviin eriin ja käyvän arvon rahastoon kirjattaviin eriin. Käyvän arvon rahaston arvo kasvaa vastaavassa määrin. Tuotot Tuotot kasvoivat loka-joulukuussa 51,4 (1,0) miljoonaan euroon. Korkokate parani 39,8 (26,7) miljoonaan euroon. Henkivakuutusnetto oli 3,2 (-42,9) ja vahinkovakuutusnetto 1,5 (-) miljoonaa euroa. Palkkiotuotot netto nousivat 14,5 (9,3) miljoonaan euroon, josta Aktia Investin osuus oli 0,9 (-) miljoonaa euroa. Kiinteistönvälityksen tuotot vahvistuivat loka-joulukuussa 2,2 (1,2) miljoonaan euroon. Kulut Kulut nousivat loka-joulukuussa 37,7 prosenttia 42,7 (31,0) miljoonaan euroon. Muutos aiheutui lähinnä uusista toiminnoista, Aktia Vahinkovakuutuksesta ja Aktia Investistä, sekä vuokrakulujen noususta. Vahinkovakuutusyhtiössä tapahtuneen henkilöstön rakennemuutoksen seurauksena kirjattiin ylimääräinen 1,1 miljoonan euron kulu. Konsernissa segmenteille allokoidut kulut raportoidaan yhteisinä kuluina. Loka-joulukuussa nämä olivat 9,7 (5,8) miljoonaa euroa. Segmenttikatsaus 10-12/2009 -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 10-12/2009 | 10-12/2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 19,6 | 11,4 | 72,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | 1,4 | -0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | 0,0 | -46,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | -4,5 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -4,7 | 9,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin yhteiset kulut | -9,7 | -5,8 | 67,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | 0,5 | 1,2 | -59,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2,6 | -30,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkitoiminta-segmentin liikevoitto ennen konsernin yhteisiä kuluja oli 19,6 (11,4) miljoonaa euroa. Segmentin korkokate nousi 62,5 prosenttia 38,8 (23,9) miljoonaan euroon. Luottojen arvonalennukset olivat 5,1 (0,4) miljoona euroa eli selvästi vähemmän kuin vuoden 2009 toisen ja kolmannen neljänneksen aikana. Varainhoito-segmentin tulos oli suhteellisen hyvä, kun liikevoitto ennen konsernin yhteisiä kuluja vahvistui 1,4 (-0,1) miljoonaan euroon ja rahastojen markkinaosuus kasvoi 7,0 (6,0) prosenttiin. Konservatiivisen sijoituspolitiikan ansiosta henkivakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli 0,0 (-46,4) miljoonaa euroa. Vuoden 2008 vertailukauden tulokseen sisältyi sijoitusten suuria arvonalentumisia. Vahinkovakuutuksen vaikutus konsernin liikevoittoon oli -4,5 (-) miljoonaa euroa. Vahinkovakuutuksen tulosta rasittivat lakisääteisten liikennevakuutusten piiriin kuuluvat epätavallisen suuret henkilövahingot. Vahinkovakuutusyhtiö kirjasi 0,3 (-) miljoonan euron arvonalentumisen (luottotappiot) vakuutusmaksusaamisista. Lehdistö- ja analyytikko-tilaisuus 15.2.2010 klo 11-12 Aktian toimitusjohtaja Jussi Laitinen ja varatoimitusjohtaja, CFO Stefan Björkman esittelevät tuloksen ja vastaavat kysymyksiin. Esitysmateriaali julkaistaan osoitteessa www.aktia.fi. Tilaisuus pidetään Aktian pääkonttorissa, Mannerheimintie 14 A, 7. krs. Toiminta 2009 -Konsernin liikevoitto oli 47,0 (6,6) miljoonaa euroa. -Pankkitoiminnan kulu/tuotto-suhde oli 0,57 (0,65). -Konsernin voitto oli 34,0 (5,8) miljoonaa euroa. -Osakekohtainen tulos oli 0,52 (0,09) euroa. -Oma pääoma per osake (NAV) oli 6,52 (4,85) euroa. -Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,5 (9,3) ja vakavaraisuusaste 15,9 (13,7). Yleinen taloudellinen tilanne Korot olivat koko vuoden 2009 poikkeuksellisen alhaisia ja tuottokäyrät olivat jyrkästi nousevat. Alhaisista koroista ja jyrkistä tuottokäyristä huolimatta Aktia onnistui korkoriskinhallinnan avulla saavuttamaan vahvan korkokatteen. Likviditeetin saatavuutta parannettiin viranomaisten ja keskuspankkien markkinoille tuomalla pääomalla. Vakaiden talletusten ja Hypoteekkipankin emissioiden ansiosta Aktian likviditeetti oli hyvä, eikä pankki tarvinnut keskuspankkitukea. Kilpailu kotitalouksien talletuksista kiristyi huomattavasti vuonna 2009, ja Aktia pystyi suurimmaksi osaksi pitämään markkinaosuutensa. Vuonna 2009 sijoitusten arvostustasot elpyivät, ja tämä vaikutti myönteisesti Aktian rahoitusvarojen kehitykseen. Syksyllä 2008 alkanut akuutti rahoitusmarkkinakriisi kasvatti luottojen arvonalentumisia erityisesti vuoden 2009 toisella ja kolmannella neljänneksellä. Aktian yritysasiakkaista tämä koetteli varsinkin pieniä ja keskisuuria yrityksiä sekä dramaattisesti heikentyneen rakennusalan yrityksiä. Vuoden 2009 loppupuolella nähtiin elpymisen merkkejä. Finanssikriisin tuloksena on syntynyt useita pankki- ja vakuutustoiminnan säännöstelyä koskevia aloitteita, mikä on aiheuttanut epävarmuutta tulevaisuuden pääomavaateista. -------------------------------------------------------------------------------- | Tunnusluvut | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | BKT-kasvu | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maailma | -1,3* | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | EU | -3,8* | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomi | -7,5* | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kuluttajahintainflaatio | | | -------------------------------------------------------------------------------- | EU | 0,3* | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomi | 0,1* | 4,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut tunnusluvut | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntojen reaaliarvon kehitys | -0,3 | -2,5 | | Suomessa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMX Helsinki 25 | 28,3 | -49,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korot | | | -------------------------------------------------------------------------------- | EKP:n ohjauskorko | 1,00 | 4,25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Euribor 12 kk | 1,30 | 3,10 | -------------------------------------------------------------------------------- | Euribor 3 kk | 0,70 | 4,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Työttömyys Suomessa | 8,4* | 6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | * Aktian pääekonomistin ennuste | -------------------------------------------------------------------------------- Tuotot Konsernin tuotot kasvoivat tammi-joulukuussa 83,2 prosenttia 233,1 (127,2) miljoonaan euroon. Korkokate parani vuoden 2009 aikana 50,8 prosenttia 152,2 (101,0) miljoonaan euroon. Korkoriskinhallinnan ja korkojen poikkeuksellisen jyrkän laskun positiivinen vaikutus on parantanut korkokatetta merkittävästi. Korkoriskinhallinnan aikaperspektiivi on keskimäärin kolme vuotta, joten vuoden 2009 positiivista tulosta voidaan luonnehtia tilapäiseksi. Aktia Pankin korkoriskin rajoittamiseksi tekemät johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 33,6 (-8,3) miljoonaa euroa. Epävakaassa rahoitusmarkkinatilanteessa Aktialla oli hyötyä hyvästä likviditeettiasemastaan. Anto- ja ottolainauksen korkokate oli vakaa. Palkkiotuotot netto nousivat 12,9 prosenttia 46,3 (41,0) miljoonaan euroon. Rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot nousivat 28,1 (20,8) miljoonaan euroon. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot nousivat 11,5 (11,0) miljoonaan euroon. Kiinteistönvälityksen tulos parani merkittävästi vuoden viimeisten kuukausien aikana, ja tuotot kasvoivat vuoden 2009 aikana 13,9 prosenttia 8,1 (7,1) miljoonaan euroon. Henkivakuutusnetto oli 14,0 (-33,8) miljoonaa euroa. Kasvu johtuu lähinnä sijoitusneton selvästä paranemisesta. Aktia-konserniin 1.1.2009 alkaen kuuluneen Aktia Vahinkovakuutuksen vahinkovakuutusnetto oli 15,2 (-) miljoonaa euroa. Vakuutusnettoihin sisältyvät maksutulo, sijoitustoiminnan nettotuotot, korvaukset sekä vastuuvelan muutos. Vahinkovakuutusyhtiön yhdistetty kulusuhde oli 119 prosenttia. Muut tuotot pienenivät 13,6 miljoonaa euroa 5,4 (19,0) miljoonaan euroon. Kulut Konsernin liiketoiminnan kulut kasvoivat vuoden 2009 aikana 27,5 prosenttia 154,2 (120,9) miljoonaan euroon. Vuokrakulut olivat 9,4 (5,4) miljoonaa euroa. Henkilöstökulut kasvoivat 30,7 prosenttia 79,2 (60,6) miljoonaan euroon vuoden aikana. Muut hallintokulut nousivat 16,6 prosenttia 44,8 (38,4) miljoonaan euroon. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 6,9 (5,7) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 23,4 (16,2) miljoonaa euroa. Muutokset aiheutuivat lähinnä uusista toiminnoista, Aktia Vahinkovakuutuksesta ja Aktia Investistä, listautumisen yhteydessä maksetuista konsulttipalkkioista, korkeammista talletussuojavaatimuksista sekä kasvaneista vuokrakuluista. Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Konsernin taseen loppusumma kasvoi 10,6 prosenttia 10 556 (9 540) miljoonaan euroon. Nousu aiheutui lähinnä hypoteekkiluottokannan ja pankkitoiminnan rahoitusvarojen kasvusta. Konsernin antolainaus yleisölle kasvoi 635 miljoonaa euroa (11,7 %) 6 061 (5 426) miljoonaan euroon kauden lopussa. Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, konsernin luotonanto lisääntyi 348 miljoonaa euroa (7,9 %) vuodenvaihteesta. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4 924 miljoonaa euroa eli 81,2 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,2 prosentilla oli Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava asuntovakuus. Aktian luottokannasta yritysten luotot olivat 12,9 prosenttia ja asuntoyhteisöjen luotot 4,8 prosenttia. Asuntolainakanta oli 4 598 (4 036) miljoonaa euroa, josta hypoteekkilainojen osuus oli 2 498 (1 968) miljoonaa euroa. Asuntolainojen kasvu oli yhteensä 13,9 prosenttia. Uusantolainaus yrityksille jatkui maltillisena. Yrityksille myönnetyt lainat supistuivat vuoden alusta 2,7 prosenttia 782 (804) miljoonaan euroon. Asuntoyhteisöjen luotot kasvoivat kauden aikana 31,3 prosenttia 289 (220) miljoonaan euroon. Myytävissä olevat korolliset rahoitusvarat lisääntyivät 16,7 prosenttia 3 277 (2 808) miljoonaan euroon. Nämä varat koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettipuskurista. Yleisön, yhteisöjen ja luottolaitosten talletukset supistuivat 5,2 prosenttia 4 754 (5 015) miljoonaan euroon, josta ottolainaus yleisöltä ja julkisyhteisöiltä oli 3 029 (3 098) miljoonaa euroa eli 2,2 prosenttia vähemmän kuin vuodenvaihteessa. Muu jälleenrahoitus kasvoi 29,2 prosenttia 4 046 (3 130) miljoonaan euroon. Kasvu johtui lähinnä liikkeeseen laskettujen velkakirjojen ja takaisinostosopimusten kasvamisesta Aktia Hypoteekkipankki laski vuoden 2009 aikana liikkeeseen kolme kiinteistövakuudellista joukkovelkakirjalainaa. Helmikuussa laskettiin liikkeeseen 125 miljoonan euron vaihtuvakorkoinen laina 3 vuoden laina-ajalla. Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen toinen, 600 miljoonan euro kiinteäkorkoinen laina 5 vuoden laina-ajalla ja lokakuussa kolmas, 150 miljoonan euron kiinteäkorkoinen laina noin 3 vuoden laina-ajalla. Aktia Pankin liikkeeseen laskemien sijoitustodistusten määrä oli vuoden lopussa 295 miljoonaa euroa ja konsernin liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainojen määrä 2 453 miljoonaa euroa, joten kasvua vuoden aikana oli 596 miljoonaa euroa. Aktia Pankki laski liikkeeseen uusia debentuuri- ja indeksilainoja yhteensä 89 miljoonaa euroa. Henkivakuutuksen vastuuvelka oli 805 (777) miljoonaa euroa, josta 210 (150) miljoonaa euroa oli sijoitussidonnaista. Vahinkovakuutuksen vastuuvelka oli vuoden lopussa 119 (1.1.2009; 110) miljoonaa euroa, mihin sisältyy 10 (1.1.2009; 12) miljoonaa euroa yritysoston yhteydessä käypään arvoon arvostettua vastuuvelkaa. Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät vuodenvaihteesta 47 miljoonaa euroa 575 (529) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä käyttämättömistä luottojärjestelyistä (lainalupaukset ja limiitit) ja paikallispankkien korkeammista maksuvalmiuslimiiteistä. Aktia-konsernin oma pääoma oli kauden lopussa 466 (317) miljoonaa euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto vahvistui 80 miljoonaa euroa vuoden alusta 43 (-36) miljoonaan euroon. Segmenttikatsaus Aktia Oyj:n segmenttijakoa muutettiin 1.1.2009 niin, että segmentit Konttoritoiminta ja Liikepankki & treasury yhdistettiin segmentiksi Pankkitoiminta, johon myös kiinteistönvälitys kuuluu. Muut liiketoimintasegmentit ovat Varainhoito, Henkivakuutus, Vahinkovakuutus ja Muut. Segmenttiin Muut kuuluvat konsernihallinto ja tietyt hallinnolliset toiminnot. Segmentissä Muut raportoidaan myös oman pääoman tuotto. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 84,9 | 54,6 | 55,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | 3,6 | 4,4 | -17,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | 4,0 | -47,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | -6,0 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -2,0 | 20,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin yhteiset kulut | -35,4 | -24,9 | 42,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | -2,3 | -0,4 | 490,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 47,0 | 6,6 | 611,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkitoiminta Pankkitoiminnan liikevoitto ennen konsernin yhteisten kulujen allokointia parani vuoden aikana 84,9 (54,6) miljoonaan euroon. Pankkitoiminnan osuus konsernin yhteisistä kuluista oli 29,3 (23,5) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan tuotot olivat 193,7 (124,2) miljoonaa euroa. Kasvu johtuu lähinnä korkokatteesta, joka nousi 146,9 (93,6) miljoonaan euroon. Pankkitoiminnan kulu-tuotto-suhde parani vastaavasti 0,57:ään (0,65). Nettomääräiset palkkiotuotot olivat 33,7 (29,4) miljoonaa euroa vuonna 2009. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 107,3 (92,4) miljoonaan euroon. Kuluja kasvattivat talletussuojarahaston aikaisempaa korkeampi maksu sekä vuonna 2008 toteutetun toimistokiinteistöjen myynnin aiheuttama vuokrakulujen nousu. Myyntiaktiviteettia tuetaan Aktia Dialogi -konseptilla, jossa asiakkaan tarpeet kartoitetaan ja hänelle esitellään Aktian koko palvelutarjonta. Vuoden 2009 aikana käytiin yli 20 000 Dialogia, minkä odotetaan kasvattavan täysasiakkaiden määrää vuonna 2010. Aktian antolainaus kotitalouksille, Aktian välittämät hypoteekkilainat mukaan lukien, kasvoi 9,3 prosenttia 3 658 (3 346) miljoonaan euroon. Aktian välittämät hypoteekkilainat olivat 1 305 (1 058) miljoonaa euroa. Tämän lisäksi säästö- ja paikallisosuuspankit välittivät lainoja 1 267 (997) miljoonan euron edestä. Aktian markkinaosuus kotitalouksien asuntolainoista oli 4,23 prosenttia. Uusien asuntolainojen keskimarginaali oli joulukuussa 1,03 (0,60) prosenttia, ja se tulee vaikuttamaan myönteisesti korkokatteeseen pidemmällä aikavälillä. Kotitalouksien säästäminen kasvoi 7,3 prosenttia vuoden alusta 3 113 (2 900) miljoonaan euroon. Tästä 2 372 (2 368) miljoonaa euroa oli talletuksia ja 741 (532) miljoonaa euroa rahastosäästöjä. Aktia Hypoteekkipankin kasvu jatkui. Luottokanta kotitalouksille kasvoi 27,2 prosenttia 2 636 miljoonaan euroon. Luottokannasta 51,1 prosenttia oli Aktian konttoreiden ja 48,9 prosenttia säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä luottoja. Kiinteistönvälitystoiminnan liikevoitto kasvoi 0,9 (-1,1) miljoonaan euroon lähinnä kustannusten sopeuttamisen ja markkinoiden vuoden toisella puoliskolla lisääntyneen aktiviteetin ansiosta. Varainhoito Aktian varainhoidon liikevoitto ennen konsernin yhteisten kulujen allokointia laski vuoden aikana 3,6 (4,4) miljoonaan euroon. Varainhoidon osuus konsernin yhteisistä kuluista oli 2,7 (1,2) miljoonaa euroa. Katsauskauden liikevoittoon sisältyi kertaluonteisia eriä, realisoituja myyntitappioita, noin 0,5 miljoonaa euroa. Aktian omaisuudenhoidon palveluntarjonta niin yksityishenkilöille kuin instituutioillekin on laaja ja kilpailukykyinen. Hallinnoitava pääoma kasvoi tilikaudella 2009. Varainhoidossa jatkettiin panostuksia yksityispankkitoimintaan ja institutionaalisiin sijoittajiin. Liiketoiminnan tuotot, tuotot muille konsernin yksiköille ja yhteistyökumppaneille suoritettujen palautusten jälkeen, olivat 15,6 (12,5) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 5,5 miljoonaa euroa 14,7 miljoonaan euroon, josta henkilöstökulut olivat 8,1 (4,8) miljoonaa euroa. Kulujen kasvu johtuu yksityispankkitoimintaan ja instituutioiden sijoitustoimintaan tehdyistä panostuksista. Aktian hallinnoimien ja välittämien rahastojen arvo oli 3 786 (2 490) miljoonaa euroa. Kun välitettyjen rahastojen osuus lasketaan mukaan, Aktian markkinaosuus oli kauden lopussa 7,0 (6,0) prosenttia. Kokonaismarkkinaa koskevat tiedot perustuvat Suomen Sijoitusrahastoyhdistyksen tilastoihin. Aktia Asset Managementin ja Aktia Investin hallinnoimat varat kasvoivat, osittain markkinoiden nousun myötä, 5 996 (4 539) miljoonaan euroon. Aktia Investin hallinnoimat varat olivat 2 100 (-) miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasvarat olivat 926 (738) miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasmäärä kasvoi noin 13 prosenttia vuoden 2009 aikana. Henkivakuutus Henkivakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli 2,7 (-47,7) miljoonaa euroa. Tulosta rasitti 1,4 (0,2) miljoonaa euroa konsernin yhteisiä kuluja. Sekä katsauskausi että viime vuoden vertailukausi sisältävät sijoitussalkun arvonalentumisista, laskuperustekorkosidonnaisten vakuutusten vastuuvelan diskonttokoron muutoksista sekä vuonna 2008 tehtyjen kiinteistörealisointien myyntivoitoista aiheutuneita vertailua vaikeuttavia kertaluonteisia eriä. Tammi-joulukuussa nämä kertaluonteiset erät olivat konsernitasolla -4,3 (-14,1) miljoonaa euroa. Maksutulo oli 80,5 (91,0) miljoonaa euroa. Strateginen linjaus, jonka mukaan kaikki uusmyynti ohjataan sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin ja riskivakuutuksiin, pienentää uusmyynnin volyymiä. Maksutulon aleneminen johtuu pääasiassa kerralla maksettavien sijoitusvakuutusten myynnin alhaisista määristä syksyyn 2009 saakka. Sijoitussidonnaisten eläkevakuutusten ja riskivakuutusten maksutulo kasvoi. Sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus säästö- ja sijoitusvakuutusten sekä eläkevakuutusten maksutulosta oli 62 prosenttia. Vuoden lopussa tuotiin markkinoille uusi vakuutustuote, pääomitussopimus. Aktia Pääomitussopimus on määräaikainen sijoitusvakuutus, jonka sijoitusinstrumentit asiakas saa itse valita. Vakuutuskorvaukset olivat 79,8 (86,7) miljoonaa euroa. Vakuutuskorvausten pieneneminen aiheutui lähinnä selvästi vähentyneistä sijoitusvakuutusten takaisinostoista vuoden jälkimmäisellä puoliskolla. Eläke- ja sairauskorvausten maksut sen sijaan kasvoivat. Riskivakuutusten vahinkosuhde pysyi hyvänä 79 (81) prosentissa. Liikekulut, konsernin yhteiset kulut mukaan lukien, olivat 13,3 (13,4) miljoonaa euroa. Toiminnan rationalisointi ja kustannustehokkuuden parantamistoimenpiteet jatkuivat. Konsernin hallintokulujen allokointiperiaatteiden muutoksesta aiheutuneista lisäkustannuksista huolimatta kulut olivat samalla tasolla kuin viime vuonna. Liikekustannussuhde oli 100,7 prosenttia, kun se vuotta aiemmin oli 99,0 prosenttia. Henkivakuutusyhtiön myyntiorganisaatio siirrettiin Aktia Vahinkovakuutukseen, ja rationalisointitoimet toivat jonkin verran kertakuluja. Myyntiorganisaatioiden yhdistämisen odotetaan tuovan kustannussäästöjä vuodesta 2010 eteenpäin. Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 5,6 (-9,5) prosenttia. Vakaan pitkän aikavälin tuoton mahdollistamiseksi ja tuleviin vakavaraisuusvaatimuksiin vastaamiseksi sijoitussalkun riskejä laskettiin ja salkun uudelleenallokointi jatkui. Sijoitussalkun rakenteen muutokset toivat sekä myyntivoittoja ja -tappioita että arvonalentumisia. Sijoitustoiminnan nettotuottoihin sisältyy noin 22 miljoonaa euroa rahoitusvarojen arvonalentumisia. Vastuuvelka oli 805 (777) miljoonaa euroa, josta sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus oli 26 (19) prosenttia. Sijoitussidonnainen vastuuvelka oli 210 (150) miljoonaa euroa ja laskuperustekorkoon sidottu vastuuvelka 595 (628) miljoonaa euroa. Vuoden ensimmäisellä ja toisella neljänneksellä tiettyjen vastuuvelan osien diskonttokorkoa nostettiin, ja koko laskuperustekorkosidonnaisen vastuuvelan keskimääräinen diskonttokorko oli 3,6 prosenttia. Koronnosto pienensi vastuuvelkaa 19,3 miljoonaa euroa, millä on myönteinen vaikutus vuoden tulokseen. Asiakkaat, joilla on laskuperustekorkosidonnaisia vakuutuksia ja oikeus lisäetuihin, saavat vuodelta 2009 tuoton, joka koostuu laskentakorosta ja 2,8-4,5 prosentin asiakashyvityksestä. Lisätietoja yhtiön asiakashyvityspolitiikasta on Aktian kotisivuilla osoitteessa www.aktia.fi. Yhtiön vakavaraisuus parani 8,5 prosentista 14,4 prosenttiin. Vahinkovakuutus Vahinkovakuutustoiminnan vaikutus konsernin vuoden 2009 liikevoittoon oli -7,7 miljoonaa euroa. Tulosta rasittaa 1,7 (-) miljoonaa euroa konsernin yhteisiä kuluja. Aktia Vahinkovakuutus sulautettiin Aktia Oyj:hin 1.1.2009. Vuoden 2008 loppuun saakka yhtiössä sovellettiin suomalaisia tilinpäätösperiaatteita (FAS). Sulautumisen yhteydessä yhtiö siirtyi konsernilaskennassa käyttämään IFRS-tilinpäätösperiaatteita. IFRS:n mukainen avaava tase on laadittu 1.1.2009. Yhtiön IFRS:n mukaisessa avaavassa taseessa oma pääoma oli 32 miljoonaa euroa, vakuutustekninen vastuuvelka 99 miljoonaa euroa ja taseen loppusumma 155 miljoonaa euroa. Aktia Vahinkovakuutuksen maksutulo kasvoi noin 4 prosenttia vertailukaudesta. Kasvu on keskimääräistä markkinakasvua suurempi ja tulee sekä henkilö- että yritysasiakkailta. Maksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta oli 66,3 miljoonaa euroa. Kauden maksutuotot olivat jälleenvakuuttajien osuuden ja maksuvastuun muutoksen jälkeen 60,6 miljoonaa euroa. Korvauskulut olivat yhteensä 50,1 miljoonaa euroa. Liikekulut olivat yhteensä 21,7 miljoonaa euroa, ja niihin sisältyy 0,9 miljoonaa euroa vuoden viimeisellä neljänneksellä päätettyjen yhteistoimintaneuvottelujen aiheuttamia kertakuluja. Vakuutusmaksusaamisista kirjatut arvonalentumiset (luottotappiot) kauden aikana olivat 0,7 miljoonaa euroa. Yhdistetty kulusuhde vuonna 2009 oli 119,0 prosenttia. Rakennemuutoskulut, kasvaneet konsernikulut ja lakisääteisen liikennevakuutuksen yksittäisten suurehkojen henkilövahinkojen korvausten korkeampi taso nostivat yhdistettyä kulusuhdetta merkittävästi vuoden viimeisellä neljänneksellä. Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 3,8 miljoonaa euroa. Sijoitustoiminnan tulosta rasittavat yhteensä -1,2 miljoonan euron realisoidut nettomyyntitappiot sijoitussalkun riskitason tietoisen alentamisen ja vuoden ensimmäisellä neljänneksellä toteutetun yhtiön kaikkien pörssiosakkeiden myynnin seurauksena. Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 1,5 prosenttia. Vahinkovakuutustoiminnan 110 (1.1.2009; 99) miljoonan euron vastuuvelasta varsinainen korvausvastuu oli 89 (1.1.2009; 79) miljoonaa euroa. Yhtiön sijoitussalkun markkina-arvo oli 129 (1.1.2009; 131) miljoonaa euroa ja yhtiön vastuunkantokyky 72,4 prosenttia (1.1.2009; 90,3). Aktia Vahinkovakuutuksen jakelukanavien ja Aktian konttoriverkon yhdistäminen näkyy asiakasaktiivisuuden kasvuna lähinnä henkilöasiakassektorissa. Muut Segmentin Muut vuoden 2009 liikevoitto oli -2,0 (20,3) miljoonaa euroa. Suurin osa Aktian kiinteistöomistuksesta myytiin vuonna 2008, jolloin realisoitui myyntivoittoja. Myynnit pienensivät myös vuoden 2009 vuokratuottoja. Vakavaraisuus Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 15,9 prosenttia verrattuna 13,7 prosenttiin edellisvuonna. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,5 (9,3) prosenttia. Vuoden tulos ja rahoitusvarojen korkeammat arvostukset paransivat vakavaraisuutta. Vuoden 2009 ensimmäisellä neljänneksellä Aktia Pankki myi kaikki Aktia Henkivakuutuksen osakkeensa konsernin emoyhtiö Aktialle. Tämä paransi pankkikonsernin vakavaraisuutta 1,1 prosenttiyksiköllä. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla. Se ylittää sekä sisäiset vakavaraisuustavoitteet että viranomaisten asettamat vaatimukset. Henkivakuutusyhtiön toimintapääoma oli 86,3 (50,4) miljoonaa euroa, kun vähimmäisvaade on 34,0 (34,2) miljoonaa euroa. Vakavaraisuus oli 14,4 (8,5) prosenttia. Vahinkovakuutusyhtiön toimintapääoma oli 18,4 (1.1.2009; 22,7) miljoonaa euroa, kun vähimmäisvaade on 13,1 miljoonaa euroa. Vakavaraisuuspääoma oli 43,6 (1.1.2009; 54,1) miljoonaa euroa ja vastuunkantokyky 72,4 (1.1.2009; 90,3) prosenttia. Konglomeraatin vakavaraisuus oli 157,4 (135,2) prosenttia. Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain mukaan vähimmäisvaade on 100 prosenttia. Luottoluokitus Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service piti 6.1.2010 Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen ennallaan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellinen vahvuus C. Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat. Katso www.aktia.fi > Tietoa Aktiasta > Aktia Pankki > Luottoluokitus. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä saama luottoluokitus on Aa1. Rahoitusvarojen arvostus Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Osakkeiden ja osuuksien osalta arvonalentumiset kirjataan tulokseen, kun arvon muutoksen on todettu olevan merkittävä tai pysyvä, ja saamistodistusten osalta, kun liikkeeseenlaskijan on todettu olevan maksukyvytön. Aikaisempien arvonalentumisten peruutus tapahtuu saamistodistusten osalta tuloslaskelman kautta ja osakkeiden ja osuuksien osalta käyvän arvon rahaston kautta. Vuoden aikana arvonalentumiset olivat yhteensä 24,0 (39,2) miljoonaa euroa, kun ne loka-joulukuussa olivat 1,6 miljoonaa euroa. Arvonalentumisista 9,6 (29,4) miljoonaa euroa liittyi henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun osakkeisiin ja osuuksiin ja 14,4 (8,8) miljoonaa euroa saamistodistuksiin, joista pankin likviditeettisalkun osuus oli 0,4 (3,6) miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun osakeriskiä on pienennetty määrätietoisesti, ja sen suorat osakeomistukset olivat vuodenvaihteessa 0,2 (37,8) miljoonaa euroa. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkkuun ei ole kirjattu arvonalentumisia kauden aikana. Rahoitusvarojen arvonalentumiset -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 1-12 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminta | 14,0 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoiminta | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | - | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminta | 9,6 | 29,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoiminta | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 24,0 | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Arvonalentuminen, jota ei ole kirjattu tulokseen, tai arvon nousu, jota ei ole realisoitu, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin osalta rahavirtasuojaus huomioon ottaen oli 43,3 miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen, kun se 31.12.2008 oli -36,4 miljoonaa euroa. Rahavirtasuojaus, joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen korkojohdannaisten perusmarkkina-arvosta, oli 21,4 (12,4) miljoonaa euroa. Käyvän arvon rahaston erittely -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 31.12.2009 | 31.12.2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 3,7 | -1,5 | 5,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminta | 0,2 | -2,9 | 3,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoimin | -0,2 | - | -0,2 | | ta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat | | | | | saamistodistukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 13,3 | -26,3 | 39,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminta | 5,6 | -18,2 | 23,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoimin | -0,8 | - | -0,8 | | ta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirran suojaus | 21,4 | 12,4 | 9,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 43,3 | -36,4 | 79,7 | | yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset Rahoitusmarkkinoiden kriisi vaihtui vuonna 2009 laskusuhdanteeksi, joka aiheutti arvonalentumisia erityisesti yritysluotoissa. Kohdistetut luottojen arvonalentumiset olivat -33,1 (-1,2) miljoonaa euroa. Aikaisempien arvonalentumisten palautukset olivat 2,1 (0,5) miljoonaa euroa, joten kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -31,1 (-0,7) miljoonaa euroa. Neljännen vuosineljänneksen arvonalentumiset olivat -6,6 miljoonaa euroa. Kuluihin vaikuttavista arvonalentumisista -29,9 miljoonaa euroa liittyi yritysluottoihin, mikä vastaa noin 3,8:aa prosenttia koko yritysluotonannosta. Kotitalouksien luottojen kuluihin vaikuttavat arvonalentumiset olivat -1,1 miljoonaa euroa, josta -0,7 miljoonaa euroa oli vakuudettomia kulutusluottoja. Kotitalouksien luottojen kuluihin vaikuttavat arvonalentumiset vastasivat 0,02:ta (0,01) prosenttia kaikista kotitalouksille myönnetyistä luotoista. Vuoden aikana kuluihin vaikuttavat arvonalentumiset muodostivat yhteensä 0,51 (0,01) prosenttia koko luotonannosta. Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia arvonalentumiskirjauksia kotitalouksille ja pienyrityksille. Niitä tehdään, kun on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksien ja pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset pysyivät muuttumattomina ollen vuoden lopussa -7,4 miljoonaa euroa. Konsernin riskinhallinta Riskipositiot Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta ja rahoitusyhtiöt, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Henkivakuutustoiminta muodostuu Aktia Henkivakuutuksesta ja vahinkovakuutustoiminta Aktia Vahinkovakuutuksesta. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luottokannan laatu pysyi hyvänä talouden heikosta tilasta huolimatta. Luottokanta kasvoi vuoden aikana 635 miljoonaa euroa (11,7 %) ja oli vuoden lopussa 6 061 (5 426) miljoonaa euroa. Kasvu kohdistui suunnitelman mukaisesti lähinnä kotitalouksien rahoitukseen. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli vuoden lopussa 4 924 miljoonaa euroa eli 81,2 prosenttia ja yhdessä asuntoyhteisöjen kanssa 86,0 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,3 (86,2) prosentilla oli Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava asuntovakuus. Asuntolainakanta oli 4 598 (4 036) miljoonaa euroa, josta hypoteekkilainojen osuus oli 2 498 (1 968) miljoonaa euroa. Asuntolainojen kasvu oli yhteensä 13,9 prosenttia vuoden aikana. Uusantolainaus yrityksille jatkui maltillisena, ja yritysten luotot supistuivat vuoden alusta 2,7 prosenttia 782 (804) miljoonaan euroon. Yrityslainojen osuus koko antolainauksesta pieneni suunnitelman mukaisesti 12,9 prosenttiin. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli 84,8 (63,0) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta. Luottokanta sektoreittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 31.12.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritykset | 782 | 804 | -22 | 12,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteisöt | 289 | 220 | 69 | 4,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Julkisyhteisöt | 10 | 12 | -2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittoa | 55 | 47 | 9 | 0,9 | | tavoittelematto | | | | | | mat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotitaloudet | 4 924 | 4 343 | 581 | 81,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 6 061 | 5 426 | 635 | 100,0 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät vuoden aikana 3,40 prosentista 2,97 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää viivästyneitä, vähenivät 0,87 prosentista 0,76 prosenttiin eli 46 miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat konkurssiyrityksiltä ja perintäsaatavat, olivat 34 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,56:ta (0,48) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | 31.12.2009 | % | 31.12.2008 | % | | | | luotto-kann | | luotto-kanna | | | | asta | | sta | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 181 | 2,97 | 187 | 3,40 | -------------------------------------------------------------------------------- | joista | 114 | 1,86 | 110 | 2,01 | | kotitalouksien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 31-89 | 46 | 0,76 | 48 | 0,87 | -------------------------------------------------------------------------------- | joista | 37 | 0,61 | 34 | 0,63 | | kotitalouksien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 90- | 34 | 0,56 | 26 | 0,48 | -------------------------------------------------------------------------------- | joista | 18 | 0,30 | 16 | 0,29 | | kotitalouksien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Hoitamattomat luotot, joista ei ole tehty arvonalentumiskirjausta (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.12.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | Tasearvo | % | Vakuuden | Tasearvo | % | Vakuuden | | | | kannasta | käypä | | kannasta | käypä | | | | | arvo | | | arvo | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 181,3 | 2,99 | 166,0 | 185,5 | 3,42 | 166,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | 31-89 | 46,1 | 0,76 | 44,1 | 47,5 | 0,88 | 45,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | 90- | 30,4 | 0,50 | 27,4 | 25,4 | 0,47 | 19,3 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit Rahoitus- ja likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin (Aktia Pankki Oyj ja sen tytäryhtiöt) ja vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saatavuuteen sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Pankkikonsernissa tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Likviditeettitilanne on ollut rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta vakaa, ja rahoitusvarat olivat vuodenvaihteessa noin 16 kuukauden jälleenrahoitustarvetta vastaavalla tasolla. Henkivakuutustoiminnassa likviditeettiriski tarkoittaa riskiä rahoituksen saatavuudesta korvausten, säästösummien ja takaisinostojen sekä eläkkeiden maksamiseksi. Likviditeetin tarvetta hoidetaan suurimmaksi osaksi kassavirralla ja vaihteleviin tarpeisiin sopeutetulla sijoitustodistussalkulla. Odottamattomiin suuriin rahavarojen tarpeisiin käytetään lähinnä joukkovelkakirjoista koostuvaa likviditeettisalkkua. Vahinkovakuutuksessa likviditeettiriski tarkoittaa rahoituksen saatavuutta korvausten maksamiseksi, ja se riippuu tapahtuneiden vahinkojen määrästä ja suuruudesta. Likviditeettiriskiä hallitaan kassavirralla ja pankkitalletuksista, sijoitustodistuksista ja valtionobligaatioista koostuvalla sopeutetulla salkulla. Vastapuoliriskit Konsernirahoituksen vastapuoliriskit Pankkitoiminnan likviditeettisalkku, joka koostuu saamistodistuksista ja jonka hoidosta vastaa konserni-rahoitus, oli vuoden 2009 lopussa 2 615 (2 290) miljoonaa euroa. Vastapuoleksi hyväksytään kansainvälisistä pankeista vain kaikkein vakavaraisimmat. Lisäksi on määritelty vastapuolia ja omaisuuslajeja koskevat enimmäisvastuut. Yksittäiset sijoituspäätökset tehdään sijoitussuunnitelman mukaisesti tarkan vastapuoliarvion pohjalta. Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään Moody'sin A3 tai vastaava). Johdannaiskaupan vastapuoliriskejä hallitaan panttaussopimuksille (CSA) asetettavien vaatimusten avulla. Myytävissä olevista rahoitusvaroista 55 (49) prosenttia oli sijoituksia kiinteistövakuudellisiin joukkovelkakirja-lainoihin, 29 (45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 10 (3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin ja noin 6 (3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,7 (0,9) prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia. Heikentyneen luottoluokituksen vuoksi neljä yhteiseltä markkina-arvoltaan 18 miljoonan euron arvopaperia ei enää oikeuttanut keskuspankkirahoitukseen. Muut luottoluokituksen puuttumisen vuoksi rahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit olivat yhteensä 27 miljoonaa euroa. Katsauskauden aikana realisoitiin -0,4 miljoonan euron arvonalentumiset, kun liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi. Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.12.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2 615 milj. euroa | 2 290 milj. euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 55,1 % | 49,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 29,6 % | 42,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 11,6 % | 4,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 0,6 % | 0,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 2,9 % | 2,5 %* | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- *) josta kuntia 1,9 % 31.12.2009 ja 0,2 % 31.12.2008 Henkivakuutustoiminnan vastapuoliriskit Henkivakuutusyhtiön suorat korkosijoitukset kasvoivat vastuuvelan korkoriskin neutralisoimiseksi toteutetun uudelleenallokoinnin seurauksena. Korkosijoitukset olivat vuoden lopussa 570 (449) miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnan yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan edellyttämällä vähintään ”Investment grade” -arvoista ulkoista luottoluokitusta (Moody'sin Baa3 tai vastaava) sekä kullekin vastapuolelle ja omaisuuslajille määriteltyjä maksimikokonaisvastuita koskevilla säännöillä. Vuoden 2009 lopussa suorista korkosijoituksista 47 (48) prosenttia oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 23 (20) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 30 (32) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja kiinteistövakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin. Kauden päättyessä 1,7 prosenttia suorista korkosijoituksista ei täyttänyt Aktian sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia. Katsauskauden aikana kirjattiin -14,1 miljoonan euron arvonalentumiset, kun liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi. Luottoluokitusten jakauma henkivakuutustoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.12.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 570 milj. euroa | 449 milj. euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 52,5 % | 53,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 12,2 % | 17,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 18,3 % | 14,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 11,4 % | 5,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 1,4 % | 0,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,3 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 3,9 % | 7,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Vahinkovakuutustoiminnan vastapuoliriskit Vahinkovakuutuksessa noudatetaan konservatiivista sijoituspolitiikkaa. Vahinkovakuutusyhtiön suorat korkosijoitukset lisääntyivät edelleen uudelleenallokoinnin seurauksena 104 (73) miljoonaan euroon vuoden 2009 lopussa. Vuoden lopussa suorista korkosijoituksista 64 (80) prosenttia oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 10 (4) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 26 (16) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja kiinteistövakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin. Kauden aikana ei kirjattu arvonalentumisia liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden vuoksi. Luottoluokitusten jakauma vahinkovakuutustoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.12.2009 | 1.1.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 104 milj. euroa | 74 milj. | | | | euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 58,4 % | 65,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 16,7 % | 23,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 12,5 % | 10,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 11,4 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 0,4 % | 1,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitusvarojen markkina-arvon määritys Aktia ei harjoita trading-toimintaa. Pankkitoiminnan rahoitusvarat ja henkivakuutus- ja vahinkovakuutustoiminnan sijoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Pankkitoiminnan rakenteellinen korkoriski Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuuksista ja se vaikuttaa korkokatteeseen. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi käytetään suojaavia johdannaissopimuksia ja likviditeettisalkun sijoituksia. Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin pienentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -4,3 (-5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on enintään -7 prosenttia. 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate heikentyisi -5,3 (-6,0) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on enintään -8 prosenttia. Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin kasvattaisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana +3,0 (+6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on enintään -7 prosenttia. 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate paranisi +6,0 (+7,9) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on enintään -8 prosenttia. Pankkitoiminnan hintariski Hintariski on korkovaihtelujen tai luotto-, korko- tai spread-riskin muutosten seurauksena tapahtuva myytävissä olevien rahoitusvarojen arvon muutos. Likviditeettisalkun suuruutta, maturiteettia ja riskitasoa rajoitetaan pääoman allokointilimiitillä sekä repo-sopimusten solmimisen rajoituksilla. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos sekä luotto- ja spread-riski oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 39,5 miljoonaa euroa positiivinen. Vuodenvaihteessa saamistodistusten arvostusero oli 13,3 (-26,3) miljoonaa euroa. Pankkitoiminnan ja emoyhtiön muut markkinariskit Pankkitoiminnassa ja emoyhtiössä ei kummassakaan harjoiteta osakekauppaa kaupankäyntitarkoituksessa eikä kiinteistösijoittamista tuottotarkoituksessa. Jäljellä oleva kiinteistöomistus oli kauden lopussa 3,4 (3,6) miljoonaa euroa. Toiminnalle välttämättömät tai strategiset osakesijoitukset olivat 30,6 (21,9) miljoonaa euroa. Kauden lopussa käyvän arvon rahasto oli edellä mainittujen strategisten osakesijoitusten osalta 3,7 (-1,5) miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Henkivakuutustoiminnan sijoitusriskit Vakuutuksenottaja kantaa sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevien sijoitusten sijoitusriskin. Nämä sijoitukset arvostetaan juoksevasti käypään arvoon, ja arvonmuutokset kirjataan sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelkaan. Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon. Katsauskaudella kirjattiin tulokseen vaikuttavia osakkeita ja osakkeita koskevia arvonalentumisia yhteensä -9,6 miljoonaa euroa. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu osakkeiden nettomuutos oli hankintaeliminointien ja laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 3,1 miljoonaa euroa. Osakesijoituksia on vähennetty vuoden aikana, ja ne olivat kauden lopussa 0,2 (38) miljoonaa euroa. Sijoitussalkun riskejä, kuten luotto-, korko-, valuutta-, osake- ja kiinteistöriskejä mitataan ja rajoitetaan stressimallien, kuten VaR-mallin (Value at Risk) avulla perustuen 12 kuukauden enimmäistappioon 97,5 prosentin luottamustasolla. Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 31.12.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | 0,3 | 0,0 % | 37,8 | 5,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoitukset | 609,7 | 88,0 % | 480,6 | 69,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahamarkkinat | 24,0 | 3,5 % | 85,3 | 12,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 38,0 | 5,5 % | 42,8 | 6,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihtoehtoiset | 20,7 | 3,0 % | 46,1 | 6,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 692,6 | 100,0 % | 692,6 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Henkivakuutustoiminnan vakuutustekniset riskit Vakuutustekniset riskit realisoituvat, jos toteutuvat korvaukset ovat odotettua korkeammat. Jälleenvakuutusturva huomioon ottaen vakuutustoiminta on ollut suhteellisen vakaata. Eri vakuutuskantojen jälleenvakuutusturvat pienentävät tuloksen volatiliteettia ja poistavat sellaiset riskitapahtumat, jotka voisivat vaikuttaa yhtiön toimintaedellytyksiin tulevaisuudessa. Vahinkovakuutustoiminnan sijoitusriskit Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon. Sijoitussalkun riskitason laskemiseksi edelleen kaikki noteeratut osakkeet realisoitiin kauden aikana. Katsauskaudella ei kirjattu tulokseen vaikuttavia, osakkeisiin ja osuuksiin liittyviä arvonalentumisia. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu osakkeiden nettomuutos oli hankintaeliminointien ja laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen -0,2 miljoonaa euroa. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa on päätetty olla toistaiseksi ottamatta osakeriskiä. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 31.12.2009 | 1.1.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | 0,0 | 0,0 % | 20,6 | 14,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoitukset | 105,9 | 74,4 % | 79,3 | 56,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahamarkkinat | 6,3 | 4,4 % | 8,0 | 5,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 28,2 | 19,8 % | 29,1 | 20,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihtoehtoiset | 2,0 | 1,4 % | 3,0 | 2,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 142,4 | 100,0 % | 140,1 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekniset riskit Vakuutustekniset riskit realisoituvat, jos toteutuvat korvaukset ovat odotettua korkeammat. Jälleenvakuutusturva huomioon ottaen vakuutustoiminta on ollut suhteellisen vakaata. Eri vakuutuskantojen jälleenvakuutusturvat pienentävät tuloksen volatiliteettia ja poistavat sellaiset riskitapahtumat, jotka voisivat vaikuttaa yhtiön toimintaedellytyksiin tulevaisuudessa. Operatiiviset riskit Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toiminnasta. Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Vuonna 2009 ei toteutunut operatiivisia riskejä, jotka olisivat aiheuttaneet olennaista taloudellista vahinkoa. Lähipiiri Lähipiirillä tarkoitetaan Aktia-konsernin johtavassa asemassa olevia avainhenkilöitä, Aktia Oyj:n hallintoneuvostoa, hallituksen jäseniä ja johtoa (toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varamies). Lähipiiriin kuuluvat myös mainittujen avainhenkilöiden perheenjäsenet sekä yhtiöt, joissa johtavassa asemassa olevalla avainhenkilöllä on määräysvalta (yli 20 % osakepääomasta). Kauden aikana ei ollut merkittäviä muutoksia lähipiirin kanssa tehdyissä liiketoimissa. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstömäärä kasvoi 155 resurssilla 1 207:ään (1 052). Kokopäiväresurssien lukumäärä vuoden aikana keskimäärin oli 1 213 (1 009). Vuoden 2009 alusta Aktia-konserniin kuuluva Aktia Vahinkovakuutus mukaan lukien konsernin henkilöstö oli vuoden alussa 1 262 kokopäiväresurssia, joten määrä laski 55:llä joulukuun loppuun mennessä. Aktia Vahinkovakuutus aloitti 24.8.2009 tehostamistoimenpiteitä koskevat yhteistoimintaneuvottelut taloudellisista ja tuotannollisista sekä liiketoiminnan uudelleenjärjestelyistä johtuvista syistä. Lokakuussa päättyneiden neuvottelujen seurauksena Aktia Vahinkovakuutus päätti irtisanoa yhteensä 19 henkilöä. Muilla järjestelyillä vähennettiin lisäksi 11 henkilöä. Säästön lasketaan vuodesta 2010 alkaen olevan noin 2 miljoonaa euroa vuositasolla. Henkilöstörahasto ja johdon kannusteohjelma vuonna 2009 Aktia-konsernin henkilöstörahastoon arvioidaan vuodelta 2009 maksettavan voitto-osuuden enimmäismäärä. Voitto-osuus on 2,4 miljoonaa euroa. Toimitusjohtaja ja muut konserninjohdon jäsenet ovat konsernin henkilöstörahaston jäseniä. Toimitusjohtajalle ja muille konsernin johtoryhmän jäsenille on laadittu palkitsemisjärjestelmä, joka on riippuvainen pankin operatiivisesta tuloksesta ja vuosittain yritys- ja henkilötasolla määritellyistä tavoitteista. Konserninjohdon jäsenet voivat saada korkeintaan kolmen kuukausipalkan suuruisen henkilökohtaisen lisäpalkkion. Vuoden 2009 osalta johtoryhmää koskee myös osakeperusteinen kannusteohjelma, jonka puitteissa johtoryhmällä on mahdollisuus merkitä enintään 59 000 osaketta. Merkintäoikeuden suuruus on riippuvainen erillisistä tavoitteista, joiden suoritusehdot noudattavat yhtiön hallituksen päätöstä. Osakeperusteinen kannusteohjelma kasvatti henkilöstökuluja 0,2 miljoonalla eurolla kauden aikana. Muutoksia hallituksessa ja konserninjohdossa Voimassa olevan yhtiöjärjestyksen mukaan hallintoneuvosto valitsee hallituksen seuraavaksi toimintavuodeksi joulukuussa. Aktia Oyj:n hallintoneuvosto valitsi kokouksessaan 10.12.2009 hallituksen varapuheenjohtaja Dag Wallgrenin yhtiön hallituksen uudeksi puheenjohtajaksi. Uudeksi hallituksen jäseneksi nimitettiin Nils Lampi. Hallituksen puheenjohtaja Kaj-Gustaf Bergh oli kieltäytynyt uudelleenvalinnasta. Diplomiekonomi Nils Lampi, synt. 1948, asuinpaikka Maarianhamina, on toiminut Wiklöf Holding Ab:n konserninjohtajana vuodesta 1992. Lars-Olof Hammarén luopui tehtävästään hallituksen jäsenenä yhtiöjärjestyksen ikärajoituksen johdosta. Muut hallituksen jäsenet valittiin uudelleen, ja Nina Wilkman valittiin lisäksi hallituksen uudeksi varapuheenjohtajaksi. Kaikki hallituksen jäsenten valinnat koskevat toimikautta 1.1.-31.12.2010. Aktian hallitus päätti listautumisen yhteydessä ehdottaa vuoden 2010 varsinaiselle yhtiökokoukselle nimitysvaliokunnan perustamista. Nimitysvaliokunnan tehtävänä olisi yhtiön varsinaisten yhtiökokousten edellä valmistella ehdotuksia Aktian hallintoneuvoston jäsenten ja tilintarkastajien nimittämistä sekä näiden palkkioita koskeviksi päätöksiksi. Ehdotuksen mukaan nimitysvaliokuntaan kuuluisi kolmen suurimman osakkeenomistajan edustajat sekä hallintoneuvoston puheenjohtaja asiantuntijajäsenenä. Oikeus nimittää edustaja nimitysvaliokuntaan olisi niillä kolmella osakkeenomistajalla, joiden osuus kaikista Aktian osakkeista on suurin 1. marraskuuta yhtiökokousta edeltävänä kalenterivuonna. Oikeustieteen kandidaatti Barbro Karhulahti nimitettiin 1.12.2009 Aktia Oyj:n konserninjohdon jäseneksi vastuualueenaan Tampereen, Oulun ja Itä-Uudenmaan toiminta. Johtaja Merja Sergelius jätti tehtävänsä konsernin johtoryhmän jäsenenä. Hän jatkaa Aktian palveluksessa Helsingin Keskustan konttoriryhmästä vastaavana pankinjohtajana. Aktian konserninjohtoon kuuluvat toimitusjohtaja Jussi Laitinen, varatoimitusjohtaja, toimitusjohtajan varamies Jarl Sved, varatoimitusjohtaja Stefan Björkman, varatoimitusjohtaja Robert Sergelius, johtaja Barbro Karhulahti, johtaja Taru Narvanmaa, johtaja Anders Nordman, johtaja Gösta Råholm ja johtaja Olav Uppgård sekä henkilöstön edustajana Marit Leinonen. Osakepääoma ja omistajat Syyskuun 2009 lopussa Aktia Oyj:n maksettu ja kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 93 873 816 euroa. Pääoma jakautuu 46 936 908 A-osakkeelle ja 20 050 850 R-osakkeelle. Loka-joulukuussa 2009 arvo-osuustileille kirjattiin Veritas Vahinkovakuutusyhtiön sulautumiseen liittyvästä 6 800 000 osakkeen sulautumisvastikkeesta vielä 19 887 uutta A-osaketta. Kauden päättyessä omistajien lukumäärä oli 49 714. Jäljellä olevien osakkeiden läpikäyntiä ja kirjaamista jatketaan. Aktia arvioi lopullisen osakasmäärän olevan noin 70 000. Rekisteröimättömiä osakkeita oli vuoden lopussa 1 010 697 kpl. Aktian oma osakeomistus oli 536 288 osaketta, eli 0,8 prosenttia koko osakekannasta. Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea liikkeeseen enintään 1 000 000 osaketta osakepohjaisten kannusteiden perustamiseksi konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus toteutti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa. Annissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uutta A-sarjan osaketta 6,00 euron merkintähintaan osaketta kohti. Aktia Oyj:n uudet A-sarjan osakkeet kirjattiin kaupparekisteriin 29.5.2009. Osakkeenomistajat Sparbanksstiftelsen i Helsingfors, Elinkorkolaitos Hereditas ja Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas ovat ilmoittaneet Aktialle aikomuksestaan tehdä ehdotuksia hallintoneuvoston jäseniksi, tilintarkastajiksi sekä näille maksettaviksi palkkioiksi Aktian vuoden 2010 varsinaisesta yhtiökokouksesta alkavaksi toimikaudeksi. Eläkevakuutusyhtiö Veritaksen osuus Aktia Oyj:n äänistä ylitti 23.12.2009 kymmenesosan ollen 10,49 prosenttia. Eläkevakuutusyhtiö Veritaksen osuus Aktia Oyj:n osakkeista on 9,60 prosenttia. -------------------------------------------------------------------------------- | 20 suurinta | A-osa | R-osa | Osakkei | Osuus | Ääniä | Osuus | Muutoks | | osakkeenomista | kkeit | kkeit | ta | osakkei | | äänis | et 2009 | | jaa 31.12.2009 | a | a | yhteens | sta, % | | tä, % | | | | | | ä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 7 604 | 3 802 | 11 406 | 17,03 | 83 | 18,67 | - | | elsen i | 111 | 048 | 159 | | 645 | | | | Helsingfors* | | | | | 071 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Elinkorkolaito | 4 428 | 2 077 | 6 505 | 9,71 | 45 | 10,26 | 273 902 | | s Hereditas* | 114 | 106 | 220 | | 970 | | | | | | | | | 234 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eläkevakuutuso | 4 297 | 2 134 | 6 431 | 9,60 | 46 | 10,49 | 368 674 | | sakeyhtiö | 469 | 397 | 866 | | 985 | | | | Veritas | | | | | 409 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 2 346 | 1 183 | 3 529 | 5,27 | 26 | 5,81 | 10 000 | | elsen i | 585 | 292 | 877 | | 012 | | | | Esbo-Grankull | | | | | 425 | | | | a* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oy Hammarén & | 1 890 | 945 | 2 835 | 4,23 | 20 | 4,64 | - | | Co Ab | 000 | 000 | 000 | | 790 | | | | | | | | | 000 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Svenska | 1 681 | 789 | 2 471 | 3,69 | 17 | 3,90 | 103 328 | | Litteratursäll | 786 | 229 | 015 | | 466 | | | | skapet i | | | | | 366 | | | | Finland* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 1 514 | 833 | 2 347 | 3,50 | 18 | 4,06 | -80 000 | | elsen i Vanda* | 900 | 012 | 912 | | 175 | | | | | | | | | 140 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Stiftelsen för | 1 495 | 751 | 2 246 | 3,35 | 16 | 3,69 | 293 640 | | Åbo Akademi* | 640 | 000 | 640 | | 515 | | | | | | | | | 640 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiastiftelse | 1 303 | 651 | 1 954 | 2,92 | 14 | 3,20 | - | | n i Borgå* | 050 | 525 | 575 | | 333 | | | | | | | | | 550 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiastiftelse | 978 | 547 | 1 525 | 2,28 | 11 | 2,66 | 10 000 | | n i Vasa* | 525 | 262 | 787 | | 923 | | | | | | | | | 765 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 876 | 438 | 1 314 | 1,96 | 9 641 | 2,15 | - | | elsen i | 529 | 264 | 793 | | 809 | | | | Kyrkslätt* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 787 | 393 | 1 181 | 1,76 | 8 660 | 1,93 | - | | elsen i | 350 | 675 | 025 | | 850 | | | | Karis-Pojo* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Föreningen | 670 | 377 | 1 047 | 1,56 | 8 229 | 1,84 | 95 109 | | Konstsamfunde | 040 | 951 | 991 | | 060 | | | | t rf* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 646 | 323 | 969 354 | 1,45 | 7 108 | 1,59 | - | | elsen i Ingå* | 236 | 118 | | | 596 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ab Kelonia Oy* | 549 | 308 | 858 079 | 1,28 | 6 722 | 1,50 | -56 838 | | | 417 | 662 | | | 657 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 462 | 232 | 694 003 | 1,04 | 5 102 | 1,14 | 1 000 | | elsen i Sibbo* | 002 | 001 | | | 022 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 454 | 227 | 681 565 | 1,02 | 4 998 | 1,12 | - | | elsen i | 377 | 188 | | | 137 | | | | Sjundeå* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Svenska | 419 | 207 | 626 782 | 0,94 | 4 566 | 1,02 | 4 657 | | folkskolans | 407 | 375 | | | 907 | | | | vänner* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj | 357 | 178 | 536 288 | 0,80 | 3 932 | 0,88 | 536 288 | | | 526 | 762 | | | 766 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia | 338 | 177 | 516 100 | 0,77 | 3 890 | 0,87 | - | | Sparbanksstift | 500 | 600 | | | 500 | | | | elsen | | | | | | | | | i | | | | | | | | | Malax* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 suurinta | 33 | 16 | 49 680 | 74,16 | 364 | 81,41 | 1 559 | | yhteensä | 101 | 578 | 031 | | 670 | | 760 | | | 564 | 467 | | | 904 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 13 | 3 472 | 17 307 | 25,84 | 83 | 18,59 | | | | 835 | 383 | 727 | | 283 | | | | | 344 | | | | 004 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 46 93 | 20 05 | 66 987 | 100,00 | 447 9 | 100,0 | | | | 6 908 | 0 850 | 758 | | 53 90 | 0 | | | | | | | | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- *) Osapuolten keskinäistä R-osakkeen etuosto-oikeutta koskevan osakassopimuksen osapuoli. Sopimukseen piiriin kuuluu 69 % R-osakkeista ja 21 % osakkeiden kokonaismäärästä. Vuoden 2009 lopussa tunnistamattomien omistajien määrä oli 21 572 ja heidän omistuksensa 1 010 697 osaketta. Osake Aktia Oyj:n A- ja R-osakkeet noteerattiin 29.9.2009 NASDAQ OMX Helsinki Oy:n pörssilistalle. Listautumisen tarkoituksena on lisätä osakkeenomistajien mahdollisuuksia käydä kauppaa Aktian osakkeella ja tehostaa osakkeen hinnanmuodostusta. A-osakkeen ensimmäisen pörssipäivän päätöskurssi oli 9,08 euroa ja R-osakkeen 9,50 euroa. Aktian kaupankäyntikoodit ovat AKTAV A-osakkeen osalta ja AKTRV R-osakkeen osalta. Aktian osake luokitellaan niin sanotun GICS-indeksin mukaan sektoriin ”Rahoitus, alueelliset pankit”. 31.12.2009 A-osakkeen päätöskurssi oli 7,85 euroa ja R-osakkeen 9,06 euroa, joten Aktian markkina-arvo oli noin 550 miljoonaa euroa. Aktian A-osakkeen tuotto oli listautumishetkestä vuoden loppuun -13,55 prosenttia ja R-osakkeen -4,63 prosenttia. -------------------------------------------------------------------------------- | Tuottovertailu 29.9. - 31.12.2009 | Tuotto | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia A | -13,55 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia R | -4,63 % | -------------------------------------------------------------------------------- | OMX Nordic Banks | 0,90 % | -------------------------------------------------------------------------------- | OMX Nordic Financials | 1,53 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osaketiedot | A-osake | R-osake | -------------------------------------------------------------------------------- | Äänimäärä/osake | 1 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinatiedot | A-osake | R-osake | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkina | NASDAQ OMX Helsinki | NASDAQ OMX Helsinki | -------------------------------------------------------------------------------- | Listautumispäivä | 29.9.2009 | 29.9.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | ISIN | FI0009004733 | FI0009015911 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tunnus | AKTAV (OMX) | AKTRV (OMX) | -------------------------------------------------------------------------------- | Lista | OMXH Keskisuuret yhtiöt | OMXH Keskisuuret yhtiöt | -------------------------------------------------------------------------------- | Toimiala | Alueelliset pankit | Alueelliset pankit | -------------------------------------------------------------------------------- | GICS-koodi | 40101015 | 40101015 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 46 936 908 | 20 050 850 | -------------------------------------------------------------------------------- A-osakkeen keskimääräinen päivittäinen vaihto vuonna 2009 oli 226 141 euroa tai 27 005 osaketta. R-osakkeen keskimääräinen päivittäinen vaihto vuonna 2009 oli 67 903 euroa tai 7 245 osaketta. Aktia on tehnyt niin sanotun market-making- eli LP-sopimuksen (Liquidity Providing) Handelsbankenin kanssa A-osakkeen likviditeetin parantamiseksi, minkä pitäisi suosia pienten osakkeenomistajien osakekauppoja. Sopimus astui voimaan 4.1.2010. -------------------------------------------------------------------------------- | | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 0,52 | 0,09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko per osake* | 0,24 | 0,15 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko, % | 46,2 | 166,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingon kasvu, % | 60,0 | -54,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotto (osinko/A-osake), % | 3,06 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | A-osakkeen päätöskurssi 31.12 | 7,85 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | R-osakkeen päätöskurssi 31.12 | 9,06 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuoden korkein noteeraus, A-osake | 10,20 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuoden matalin noteeraus, A-osake | 7,78 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuoden korkein noteeraus, R-osake | 11,45 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuoden matalin noteeraus, R-osake | 9,13 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Kurssikehitys, A-osake, % | -13,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Kurssikehitys, R-osake, % | -4,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma per osake (NAV), euroa | 6,52 | 4,85 | -------------------------------------------------------------------------------- | Päätöskurssi 31.12.2009 A-osake /NAV | 1,20 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Päätöskurssi 31.12.2009 R-osake /NAV | 1,39 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskimääräinen liikevaihto Nasdaq OMX, | 226 141 | - | | A-osakkeet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskimääräinen liikevaihto Nasdaq OMX, | 67 903 | - | | R-osakkeet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskimääräinen volyymi Nasdaq OMX, | 27 005 | - | | A-osakkeet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskimääräinen volyymi Nasdaq OMX, | 7 245 | - | | R-osakeet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | P/E luku, A-osakkeet | 15,10 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | P/E luku, R-osakkeet | 17,42 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinahinta, miljoonaa euroa | 550 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeita 31.12., A-sarja | 46 936 908 | 40 124 418 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeita 31.12., R-sarja | 20 050 850 | 20 050 850 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeita yhteensä 31.12, A ja R | 66 987 758 | 60 175 268 | -------------------------------------------------------------------------------- | *2009 hallituksen ehdotus yhtiökokoukselle | -------------------------------------------------------------------------------- Muutoksia konsernirakenteessa Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Oyj:n sulautuminen saatettiin päätökseen yhtiöiden yhtiökokousten hyväksymän sulautumissuunnitelman mukaisesti. Sulautuminen kirjattiin kaupparekisteriin 1.1.2009. Vahinkovakuutusyhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy. Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta, 45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista substanssiarvoa 28.2.2009. Kaupan vaikutus eliminoitui konsernitasolla. Syksyllä toteutettiin Aktian kiinteistönvälitysyhtiöiden sulautuminen. Vuoden 2010 alusta toiminnasta vastaavat Aktia Kiinteistönvälitys Oy ja Magnus Nyman LKV Oy. Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen Elinkorkolaitos Hereditaksen osuus Aktia Oyj:n osakkeista ylitti 26.1.2010 kymmenesosan ollen 10,02 prosenttia. Elinkorkolaitos Hereditaksen osuus Aktia Oyj:n äänistä on 10,26 prosenttia. Aktia ilmoitti 12.2.2010, että vuoden 2009 viimeisen neljänneksen tulosta rasittaa 9,2 miljoonan euron kustannus, joka johtuu laskentavirheestä optioiden käyvän arvon jaottelussa tuloslaskelman kautta kirjattaviin eriin ja käyvän arvon rahastoon kirjattaviin eriin. Hallituksen ehdotus vuoden 2010 yhtiökokoukselle Hallitus ehdottaa 25.3.2010 pidettävälle yhtiökokoukselle, että osakkeenomistajille jaetaan 0,24 euroa osakkeelta kaudelta 1.1.-31.12.2009, mikä vastaa 46,2 prosentin jako-osuutta vuoden tuloksesta. Ehdotettu osingonjako on yhteensä 16,1 (10,0) miljoonaa euroa. Ehdotettu täsmäytyspäivä on 30.3.2010 ja maksupäivä 8.4.2010. Aktia Oyj:n hallituksen toimintakertomus, tilinpäätös, selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä sekä vuosikertomus julkaistaan 4.3.2010 ja painettu vuosikertomus viikolla 12. -------------------------------------------------------------------------------- | Kalenteri 2010 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilinpäätös | 4.3. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosikertomus | 4.3. | -------------------------------------------------------------------------------- | Corporate governance -selvitys | 4.3. | -------------------------------------------------------------------------------- | Painettu vuosikertomus | viikko 12 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varsinainen yhtiökokous | 25.3. | -------------------------------------------------------------------------------- | Osavuosikatsaus tammi-maaliskuu 2010 | 7.5. | -------------------------------------------------------------------------------- | Osavuosikatsaus huhti-kesäkuu 2010 | 12.8. | -------------------------------------------------------------------------------- | Osavuosikatsaus heinä-syyskuu 2010 | 4.11. | -------------------------------------------------------------------------------- Näkymät ja riskit vuodeksi 2010 Aktia arvioi vuoden 2010 liikevoiton olevan samalla tasolla kuin vuonna 2009. Vuonna 2010 Aktian kannattavuutta vahvistetaan panostamalla asiakkuuksiin ja lisämyyntiin, kehittämällä verkkopalveluja, kustannusten valvonnalla sekä riskien ja pääoman hallinnan avulla. Aktia pyrkii kasvamaan markkinoita nopeammin erityisesti henkilöasiakkaiden ja pienten yritysten osalta. Tärkeimmät Aktian tulokseen vaikuttavat tekijät ovat yleinen taloustilanne, osake-, korko- ja valuuttakurssien vaihtelu sekä kilpailutilanne. Niissä tapahtuvat muutokset voivat vaikuttaa pankki-, vakuutus-, kiinteistönvälitys- ja omaisuudenhoitopalvelujen kysyntään. Korkomarginaaliin ja sitä kautta kannattavuuteen vaikuttavat vaikeasti ennustettavat korkotason muutokset, tuottojen kehitys ja luottomarginaalit. Aktia toteuttaa tehokasta korkoriskinhallintaa. Mahdolliset tulevat arvonalentumiset Aktian korkosalkussa voivat aiheutua monista tekijöistä, joista keskeisimpiä ovat talouden yleinen tila, korkotaso, työttömyys sekä asuntohintojen kehitys. Luottojen arvonalentumistappioiden odotetaan vuonna 2010 olevan vuotta 2009 alhaisempia. Likviditeetin saatavuus rahamarkkinoilta on olennaista Aktian jälleenrahoitukselle. Muiden pankkien tavoin myös Aktiassa käytetään tietyin osin kotitalouksien talletuksia likviditeetin tarpeen täyttämiseen. Aktian rahoitus- ja muiden varojen markkina-arvo voi muuttua mm. sijoittajien korkeampien tuottovaatimusten seurauksena. Finanssikriisin tuloksena on syntynyt useita pankki- ja vakuutustoiminnan säännöstelyä koskevia aloitteita, mikä on aiheuttanut epävarmuutta tulevaisuuden pääomavaateista. Pääomavaateiden muutos voi aiheuttaa sekä pääomitustarvetta että tarvetta muuttaa konsernin rakennetta. Tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-12/2 | 1-12/2 | Muutos | 1-9/20 | 1-6/20 | 1-3/200 | | | 009 | 008 | | 09 | 09 | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 0,52 | 0,09 | 500,3 | 0,50 | 0,26 | 0,11 | | (EPS), euroa | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake | 6,52 | 4,85 | 34,5 % | 6,51 | 5,51 | 4,83 | | (NAV), euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto | 8,7 | 1,8 | 382,4 | 11,1 | 9,2 | 8,7 | | (ROE), % | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 1,71 | -0,22 | - | 1,70 | 0,70 | 0,02 | | pl. tuloutettu | | | | | | | | negatiivinen | | | | | | | | liikearvo ja ml. | | | | | | | | käyvän arvon rahasto, | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 157,4 | 135,2 | 16,4 % | 156,9 | 144,2 | 133,1 | | (konglomeraatti) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 66,4 | 60,2 | 10,4 % | 66,4 | 66,4 | 66,4 | | keskimäärin, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden määrä | 66,5 | 60,2 | 10,4 % | 66,5 | 66,5 | 66,4 | | kauden lopussa, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö | 1 213 | 1 009 | 20,2 % | 1 212 | 1 213 | 1 204 | | (kokopäiväresurssit), | | | | | | | | keskimäärin | | | | | | | | katsauskauden alusta | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta (ml. | | | | | | | | Yksityispankki) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,65 | -12,3 | 0,54 | 0,57 | 0,70 | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus | 3 | 3 | -2,2 % | 3 | 3 | 3 087,9 | | yleisöltä, milj. | 029,2 | 098,3 | | 082,0 | 079,9 | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus | 6 | 5 | 11,7 % | 5 | 5 | 5 592,5 | | yleisölle, milj. | 060,8 | 425,7 | | 946,4 | 820,0 | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 15,9 | 13,7 | 16,8 % | 15,7 | 14,7 | 14,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien | 9,5 | 9,3 | 2,2 % | 9,3 | 9,2 | 9,0 | | varojen suhde, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut | 3 | 3 | 4,4 % | 3 | 3 | 3 335,5 | | sitoumukset, milj. | 460,2 | 313,2 | | 493,4 | 394,8 | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma, milj. | 3 | 2 | 52,1 % | 3 | 2 | 2 415,2 | | euroa *) | 786,2 | 489,8 | | 488,0 | 927,4 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat ja | 5 | 4 | 32,1 % | 5 | 5 | 4 515,0 | | välitettävät varat, | 995,6 | 539,3 | | 680,5 | 082,9 | | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo | 80,9 | 91,4 | -11,4 | 53,7 | 36,0 | 20,6 | | ennen | | | % | | | | | jälleenvakuuttajien | | | | | | | | osuutta, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekustannussuhde, | 100,7 | 99,0 | 1,7 % | 101,5 | 106,3 | 115,4 | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Toimintapääoma, milj. | 86,3 | 50,4 | 71,3 % | 85,0 | 65,6 | 40,0 | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,4 | 8,5 | 69,4 % | 14,2 | 11,2 | 7,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset käyvin | 867,7 | 804,6 | 7,8 % | 849,7 | 813,1 | 774,8 | | arvoin, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskuperustekorkoon | 596,5 | 627,6 | -5,0 % | 596,6 | 599,1 | 614,5 | | sidottujen | | | | | | | | vakuutusten | | | | | | | | vastuuvelka, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten | 208,7 | 149,6 | 39,5 % | 190,5 | 168,6 | 146,5 | | vakuutusten | | | | | | | | vastuuvelka, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo | 66,3 | - | - | 54,3 | 44,0 | 28,8 | | ennen | | | | | | | | jälleenvakuuttajien | | | | | | | | osuutta, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot, | 60,6 | - | - | 27,1 | 29,3 | 13,9 | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde, % | 27,9 | - | - | 26,6 | 26,1 | 28,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde, % | 91,1 | - | - | 85,8 | 88,2 | 93,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhdistetty kulusuhde, | 119,0 | - | - | 112,3 | 114,3 | 122,4 | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka ennen | 119,3 | - | - | 110,9 | 116,8 | 114,7 | | jälleenvakuuttajien | | | | | | | | osuutta, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma, | 43,6 | - | - | 50,2 | 46,9 | 48,0 | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan | 41,8 | - | - | 47,7 | 42,6 | 43,7 | | vakavaraisuusaste, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuunkantokyky | 72,4 | - | - | 83,6 | 78,9 | 80,8 | | (riskinkantokyky), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- *) Sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen. Tunnuslukujen laskentaperusteet -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava kauden voitto verojen jälkeen | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden määrä tilikauden lopussa | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakson voitto (vuositasolla) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % (finanssi- ja vakuutuskonglomeraatti) | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin omat varat yhteensä (omat varat ml. toimialakohtaiset varat | | ja vähennykset)_____x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minimivaatimus konglomeraatin omille varoille (luottolaitos + | | vakuutustoiminta) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin vakavaraisuudesta säädetään rahoitus- ja vakuutusryhmittymien | | valvonnasta annetun lain 3 kappaleessa. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan kulu/tuotto-suhde | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset | | mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan | | standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. | | Toimintariskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan | | standardin 4.3i mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat lasketaan Rahoitustarkastuksen standardin 4.3a mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan ensisijaisten omien varojen suhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminnan liikekustannussuhde | -------------------------------------------------------------------------------- | (Liikekulut + korvauskäsittelyn kulut) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kuormitustulo | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kuormitustulo on erä, jonka on laskuperusteiden mukaan tarkoitus kattaa | | liikekulut. | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekuluihin ei sisälly jälleenvakuuttajien palkkioita. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminnan vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustekninen vastuuvelka - tasaussumma - 75 % sijoitussidonnaisten | | rahastojen vastuuvelasta | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan jälleenvakuuttajien osuuden | | vähentämisen jälkeen. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutuksen yhdistetty kulusuhde | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde (pl. eläkevastuiden diskonttaus) + liikekulusuhde | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde = Korvauskulut ja vahingonselvittelykulut x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde = Liikekulut, pl. vahingonkäsittelykulut x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutuksen tunnusluvut vahinkosuhde ja liikekulusuhde on laskettu | | toiminnon aiheuttamien kustannusten mukaisesti eikä suoraan | | konsernin/segmentin tuloslaskelmasta. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoiminnan vastuuvelan vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustekninen vastuuvelka jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen | | jälkeen - tasoitusmäärä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoiminnan vakavaraisuus (vastuunkantokyky), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Viimeisten 12 kuukauden maksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen vakavaraisuuden tunnusluvut on laskettu | | Finanssivalvonnan määräysten perusteella. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Aktia Oyj - Konsernin tilinpäätös vuodelta 2009 Konsernin tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12 | 1-12 | Muutos | | | 2009 | 2008 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 152,2 | 101,0 | 50,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,6 | 1,4 | -56,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 60,7 | 48,7 | 24,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -14,3 | -7,7 | 86,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 46,3 | 41,0 | 12,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 14,0 | -33,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 15,2 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot | 0,8 | -3,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,4 | 6,0 | -93,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 3,6 | 15,0 | -76,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 233,1 | 127,2 | 83,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -79,2 | -60,6 | 30,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -44,8 | -38,4 | 16,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon tuloutus | 0,1 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja aineettomista | -6,9 | -5,7 | 21,2 % | | hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -23,4 | -16,2 | 44,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -154,2 | -120,9 | 27,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja arvonalentumisen | -0,6 | 0,7 | - | | peruutus aineellisista ja aineettomista | | | | | hyödykkeistä | | | |-------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | -31,7 | -0,7 | - | | sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,3 | 0,2 | 38,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 47,0 | 6,6 | 611,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -13,0 | -0,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | 34,0 | 5,8 | 486,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Josta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien osuus | 34,3 | 5,2 | 563,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,3 | 0,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 34,0 | 5,8 | 486,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos (EPS), euroa | 0,52 | 0,09 | 500,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimennusvaikutuksella oikaistu | 0,52 | 0,09 | 500,3 % | | osakekohtainen tulos, euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin laaja tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 2009 | 2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 34,0 | 5,8 | 486,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät verojen | | | | | jälkeen: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 51,8 | -57,7 | - | | arvostuksen muutos käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen muutos | 9,0 | 13,6 | -33,4 % | | käypään arvoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 19,2 | 25,4 | -24,4 % | | kirjaus tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | - | -0,3 | - | | tuloslaskelmaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 114,1 | -13,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajan tuloslaskelman tulos josta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien osuus | 114,0 | -13,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 0,2 | 0,1 | 92,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 114,1 | -13,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin tase -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.12.200 | 31.12.200 | Muutos | | | 9 | 8 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 341,0 | 506,3 | -32,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | 22,5 | 19,5 | 15,2 % | | arvostettavat rahoitusvarat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 3 277,3 | 2 808,5 | 16,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 155,6 | 228,9 | -32,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat rahoitusvarat | 3 433,0 | 3 037,3 | 13,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 27,9 | 35,9 | -22,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 210,0 | 137,0 | 53,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 80,7 | 100,5 | -19,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 6 060,8 | 5 425,7 | 11,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 6 141,6 | 5 526,2 | 11,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen vastuuvelan | 208,9 | 148,1 | 41,0 % | | sijoitukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 4,5 | 4,5 | 0,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 12,4 | 10,4 | 19,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöt | 26,9 | 3,6 | 641,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineelliset hyödykkeet | 8,1 | 6,1 | 31,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 80,3 | 79,1 | 1,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 31,4 | 7,2 | 336,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat yhteensä | 111,6 | 86,3 | 29,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverosaamiset | 0,8 | 2,4 | -66,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 6,0 | 15,6 | -61,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Verosaamiset | 6,8 | 18,0 | -62,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat varat | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 10 555,8 | 9 540,1 | 10,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 1 724,4 | 1 916,9 | -10,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 3 029,2 | 3 098,3 | -2,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 753,6 | 5 015,3 | -5,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | - | 4,6 | - | | arvostettavat rahoitusvelat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 132,2 | 84,7 | 56,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 2 747,9 | 2 118,7 | 29,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus | 252,5 | 246,9 | 2,3 % | | kuin muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat luottolaitoksilta | 968,2 | 502,1 | 92,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yleisölle ja | 77,3 | 262,8 | -70,6 % | | julkisyhteisöille | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvelat | 4 045,9 | 3 130,5 | 29,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka korkosidonnaisille | 595,0 | 627,6 | -5,2 % | | vakuutuksille | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka rahastovakuutuksille | 210,1 | 149,6 | 40,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusten vastuuvelka | 119,3 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustekninen vastuuvelka | 924,4 | 777,2 | 18,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 71,9 | 81,2 | -11,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 91,5 | 87,8 | 4,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yhteensä | 163,4 | 169,0 | -3,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 0,8 | 0,9 | -13,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverovelat | 19,2 | 3,0 | 548,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 49,9 | 38,0 | 31,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Verovelat | 69,1 | 40,9 | 68,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävinä oleviin varoihin liittyvät | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | | velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 10 089,7 | 9 223,3 | 9,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sidottu oma pääoma | 147,6 | 54,3 | 172,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vapaa oma pääoma | 285,8 | 237,5 | 20,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus emoyhtiön | 433,4 | 291,8 | 48,5 % | | omasta pääomasta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus omasta pääomasta | 32,7 | 25,0 | 31,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 466,1 | 316,8 | 47,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat ja oma pääoma yhteensä | 10 555,8 | 9 540,1 | 10,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin rahavirtalaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 47,0 | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin, joilla ei ole rahavirtavaikutusta | 43,8 | 34,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -12,4 | -16,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoiminnan | 78,4 | 24,7 | | saamisten ja velkojen muutosta | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai vähennys (+) | -919,1 | -1 331,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | 654,0 | 1 515,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -186,7 | 208,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 8,0 | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryhtiöt ja osakkuusyritysten hankinta *) | 16,3 | -28,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryhtiöiden ja osakkuusyritysten myynti | 0,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin | -6,7 | -24,4 | | hyödykkeisiin | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden | 2,0 | 66,3 | | luovutukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio vähemmistölle | 8,9 | 3,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta yhteensä | 28,6 | 27,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla | 6,4 | 55,3 | | veloilla | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoman lisäys | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston lisäys | 0,0 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -10,0 | -20,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta yhteensä | -3,6 | 35,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen nettomuutos | -161,7 | 271,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden alussa | 512,4 | 240,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden lopussa | 350,7 | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | | muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | 10,0 | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen kassa ja pankkisaamiset | 4,5 | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomen Pankin sekkitili | 326,5 | 492,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 9,7 | 6,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 350,7 | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin, joilla ei ole rahavirtavaikutusta: | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumiset myytävissä olevista | 24,0 | 39,2 | | rahoitusvaroista | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | 31,7 | 0,7 | | sitoumuksista | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon muutokset | -19,2 | 2,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset aineettomista ja | 7,7 | 6,0 | | aineellisista hyödykkeistä | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,0 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntivoitot ja -tappiot aineettomista ja | -0,5 | -12,5 | | aineellisista hyödykkeistä | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon tuloutus | -0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | 0,2 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 43,8 | 34,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- *) Vuoden 2008 lukuun sisältyy lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n ostosta Konsernin oman pääoman muutos -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | Osakepääom | Muu sidottu | Käyvän | Sijoitetu | | | a | oma pääoma | arvon | n vapaan | | | | | rahasto | pääoman | | | | | | rahasto | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2008 | 80,2 | 10,0 | -18,0 | 45,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 0,0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden | | | | | | hankinta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | | -18,9 | | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | | 0,4 | 0,5 | 0,1 | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.12.2008 | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Voittovara | Osakkeenomista | Vähemmistö | Oma | | | t | jien osuus | n osuus | pääoma | | | | omasta | omasta | yhteensä | | | | pääomasta | pääomasta | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2008 | 207,0 | 324,5 | 14,5 | 339,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden | | 0,0 | | 0,0 | | hankinta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | -20,1 | -20,1 | | -20,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | 5,7 | -13,2 | 0,1 | -13,1 | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | -0,6 | 0,5 | 10,4 | 10,9 | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.12.2008 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | Osakepääom | Muu sidottu | Käyvän | Sijoitetu | | | a | oma pääoma | arvon | n vapaan | | | | | rahasto | pääoman | | | | | | rahasto | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2009 | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 13,6 | | | 27,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden | | | | | | hankinta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | | 80,1 | | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | | 0,0 | -0,4 | | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.12.2009 | 93,9 | 10,4 | 43,3 | 72,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Voittovara | Osakkeenomista | Vähemmistö | Oma | | | t | jien osuus | n osuus | pääoma | | | | omasta | omasta | yhteensä | | | | pääomasta | pääomasta | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2009 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | 40,9 | | 40,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden | -3,2 | -3,2 | | -3,2 | | hankinta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | -10,0 | -10,0 | | -10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | 33,8 | 114,0 | 0,2 | 114,1 | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | 0,5 | 0,1 | 7,6 | 7,6 | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.12.2009 | 213,2 | 433,4 | 32,7 | 466,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön oston yhteydessä 1.1.2009 suoritettiin sulautumisvastikkeena 6 800 000 A-osaketta, joiden nimellisarvo oli 2,00 euroa per osake ja hinta 6,00 euroa per osake. Vastikkeesta 13,6 miljoonaa euroa kirjattiin osakepääomaan ja 27,2 miljoonaa euroa vapaan oman pääoman rahastoon. Yhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy. Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea kannustetarkoituksessa liikkeeseen osakkeita konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus päätti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla toteuttaa suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille yhtiön korkeimmassa operatiivisessa johdossa. Osakeannissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uuttaa A-osaketta, joiden merkintähinta oli 6,00 euroa per osake ja nimellisarvo 2,00 euroa per osake. 74 940 euron vastikkeesta 24 980 euroa kirjattiin osakepääomaan ja 49 960 euroa vapaan oman pääoman rahastoon. Konsernin kehitys neljännesvuosittain -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 10-12 | 7-9/ | 4-6/ | 1-3/2 | 10-12/ | 7-9/2 | 4-6/2 | 1-3/2 | | | /2009 | 2009 | 2009 | 009 | 2008 | 008 | 008 | 008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 39,8 | 40,5 | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | 23,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,0 | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 14,5 | 11,3 | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | 10,6 | | netto | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | 3,2 | 3,8 | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | 6,0 | | netto | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuut | 1,5 | 6,3 | 5,5 | 2,0 | - | - | - | - | | usnetto | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvaroj | -8,2 | 3,7 | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | 1,2 | | en ja | | | | | | | | | | -velkojen | | | | | | | | | | nettotuotot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiint | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | 1,3 | | eistöjen | | | | | | | | | | nettotuotot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminna | 0,5 | 1,2 | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | 1,8 | | n muut tuotot | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminna | 51,4 | 66,8 | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | 44,8 | | n tuotot | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökul | -21,8 | -18, | -18, | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -16,0 | | ut | | 3 | 9 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -12,9 | -9,5 | -11, | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -9,3 | | hallintokulut | | | 6 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen | - | - | - | 0,1 | - | - | - | 0,0 | | liikearvon | | | | | | | | | | tuloutus | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1,6 | -1,8 | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | -1,3 | | aineellisista | | | | | | | | | | ja | | | | | | | | | | aineettomista | | | | | | | | | | hyödykkeistä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminna | -6,4 | -6,5 | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -3,7 | | n muut kulut | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminna | -42,7 | -36, | -37, | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -30,3 | | n kulut | | 1 | 4 | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumi | -0,3 | - | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | - | | stappiot ja | | | | | | | | | | arvonalentum | | | | | | | | | | isen peruutus | | | | | | | | | | aineellisista | | | | | | | | | | ja | | | | | | | | | | aineettomista | | | | | | | | | | hyödykkeistä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumi | -5,5 | -8,5 | -16, | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | 0,0 | | stappiot | | | 2 | | | | | | | luotoista ja | | | | | | | | | | muista | | | | | | | | | | sitoumuksista | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | -0,4 | 0,1 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | -0,2 | | osakkuusyrity | | | | | | | | | | sten | | | | | | | | | | tuloksesta | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 2,6 | 22,4 | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | 14,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Tilinpäätöstiedotteen Liitetiedot Liite 1 osavuosikatsauksen laatimisperusteet ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laatimisperusteet Aktia Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsaus 1.1.-31.12.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa. Taseen luvut esitetään pääasiassa miljoonissa euroissa. Aktia Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Tuloslaskelman esitystapaa on muutettu niin, että vakuutustoimintojen nettotuotot, joihin kuuluvat vakuutusmaksutulot, sijoitustoiminnan nettotuotot, maksetut vakuutuskorvaukset ja vastuuvelan muutos, esitetään nettona liiketoiminnan tuotoissa. Tämä nettotulos esitetään erikseen henkivakuutustoiminnasta (henkivakuutusnetto) ja vahinkovakuutustoiminnasta (vahinkovakuutusnetto). Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin. Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia. Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50 prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade -luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi). Uudet, vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu) Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia ja vertailua varten. Konserni käyttää uudistettua IAS 1:tä 1.1.2009 alkaen. Konserni ilmoittaa tuloslaskelman ja laajan tuloslaskelman sekä erittelyn konsernin omien varojen muutoksesta. Laajaan tuloslaskelmaan sisältyvät ne muutokset oman pääoman erissä, jotka eivät liity osakkeenomistajiin, kun taas konsernin oman pääoman muutos sisältää omistajien kanssa tehdyt liiketoimet. Konsernin tase esitetään likviditeettijärjestyksessä. IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä. Konsernissa käytössä ollut Aktia Bonus -bonusohjelma lakkautetaan. Bonusohjelmaa on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 -standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän standardin käyttöön otto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista siirtovelkoihin. IFRS 7 Rahoitusinstrumentit tiedot (muutettu) Standardia on muutettu, jotta se antaisi parempaa tietoa mm. käypään arvoon arvostamisen perusteista ja rahoitusinstrumentteihin liittyvistä maksuvalmiusriskeistä. Konsernin tilinpäätöstä on täydennetty voimaan astuneiden laajentuneiden vaatimusten mukaisesti. Liite 2 Segmenttiraportointi Segmentit 1.1.2009 alkaen segmentit ovat Pankkitoiminta, Varainhoito, Henkivakuutus, Vahinkovakuutus ja Muut. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. Pankkitoiminta-segmenttiin kuuluvat Aktia Pankki Oyj:n konttoritoiminta, yrityspankki ja treasury sekä tytäryhtiöt Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja kiinteistönvälitysyhtiöt. Varainhoitoon sisältyvät Aktia Pankki Oyj:n Helsingin yksityispankki ja tytäryhtiöt Aktia Rahastoyhtiö Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab. Henkivakuutus koostuu Aktia Henkivakuutus Oy:stä. Vahinkovakuutus-segmentti käsittää Aktia Vahinkovakuutus Oy:n. Muut sisältää Aktia Oyj:n konsernihallinnon ja tietyt Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot, joita ei ole allokoitu segmenteille. Tähän segmenttiin kuuluu myös Vasp-Invest Oy. Allokointiperiaatteet Segmenttien, erityisesti Pankkitoiminnan, korkokatteisiin sisältyvät otto- ja antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorkojen ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuudesta aiheutuva korkoriski siirretään konsernin sisäisten hinnoitteluperiaatteiden mukaisesti treasuryyn. Treasury vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja taseensuojaustoimenpiteistä. Segmentit saavat hyväkseen tai niitä rasittaa sisäinen korko keskimääräisen likviditeettiylijäämän tai -vajeen mukaan jakson aikana. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan segmenteille eri jakoperusteiden mukaisesti. Aktia ei toistaiseksi allokoi omia varoja segmenteille. Muut koostuu tuloslaskelman ja taseen eristä, joita ei allokoida segmenteille. Aktia-konsernin sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä eliminoidaan ja ilmoitetaan kunkin segmentin sisällä, jos yksiköt kuuluvat samaan segmenttiin. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien juridisten yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat eliminointeihin. Osakkuusyhtiöiden osuus tuloksesta ja vähemmistön osuus kuuluvat eliminointeihin. Konsernin segmenttiraportti -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | Pankkitoim | | Varainhoito | | | | inta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12/2009 | 1-12/200 | 1-12/2009 | 1-12/2008 | | | | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 146,9 | 93,6 | 2,6 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,1 | 0,3 | 0,0 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 33,7 | 29,4 | 13,2 | 11,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | 3,1 | -2,9 | -0,2 | -0,6 | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,1 | - | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | 9,9 | 3,7 | 0,1 | 0,1 | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 193,7 | 124,2 | 15,6 | 12,5 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -36,0 | -34,7 | -8,1 | -4,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -57,3 | -46,8 | -4,9 | -3,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | - | - | - | | tuloutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | -2,3 | -2,0 | -0,8 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | -11,6 | -9,0 | -1,0 | -0,6 | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -107,3 | -92,4 | -14,7 | -9,3 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | - | - | - | - | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | -31,0 | -0,7 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 55,4 | 31,1 | 0,9 | 3,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | Henkivakuu | | Vahinkovakuut | | | | tus | | us | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12/2009 | 1-12/200 | 1-12/2009 | 1-12/2008 | | | | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 22,2 | 27,8 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | - | - | 14,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | - | - | - | - | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | - | - | - | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | - | - | 0,4 | - | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 22,2 | 27,8 | 14,7 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -5,5 | -7,1 | -13,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -7,4 | -5,8 | -7,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | - | - | - | | tuloutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | -0,4 | -0,4 | -0,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | - | - | -0,5 | - | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -13,3 | -13,4 | -21,7 | - | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | - | - | - | - | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | - | - | -0,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 8,9 | 14,4 | -7,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen | 2,7 | -47,7 | -7,7 | - | | vaikutus konsernin | | | | | | liikevoittoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | Muut | | Eliminoinnit | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12/2009 | 1-12/200 | 1-12/2009 | 1-12/2008 | | | | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 2,0 | 5,1 | 0,8 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 1,8 | 2,3 | -1,4 | -1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 8,4 | 3,3 | -8,9 | -2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | - | - | -8,2 | -61,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | - | - | 0,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | -3,5 | 0,1 | 1,5 | - | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,5 | 6,2 | -0,1 | -0,2 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | 3,0 | 12,4 | -9,8 | -1,2 | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 12,2 | 29,3 | -25,2 | -66,6 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -16,0 | -12,9 | -0,1 | -1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | 14,1 | 11,3 | 17,7 | 6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | - | 0,1 | - | | tuloutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | -2,1 | -1,6 | -0,7 | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | -10,1 | -6,9 | -0,2 | 0,2 | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -14,1 | -10,0 | 16,9 | 4,2 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | - | 1,0 | -0,6 | -0,3 | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | -0,1 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | 0,3 | 0,2 | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | -2,0 | 20,3 | -8,5 | -62,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | Konserni | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12/2009 | 1-12/200 | | | | | | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 152,2 | 101,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,6 | 1,4 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 46,3 | 41,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 14,0 | -33,8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 15,2 | - | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | 0,8 | -3,4 | | | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,4 | 6,0 | | | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | 3,6 | 15,0 | | | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 233,1 | 127,2 | | | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -79,2 | -60,6 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -44,8 | -38,4 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | 0,1 | - | | | | tuloutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | -6,9 | -5,7 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | -23,4 | -16,2 | | | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -154,2 | -120,9 | | | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | -0,6 | 0,7 | | | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | -31,7 | -0,7 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,3 | 0,2 | | | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 47,0 | 6,6 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Pankkitoi | | Varainhoito | | | | minta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.12.2009 | 31.12.20 | 31.12.2009 | 31.12.200 | | | | 08 | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 336,4 | 502,5 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | 3,6 | 4,5 | - | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 2 655,8 | 2 355,0 | 7,3 | 13,2 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 6 173,7 | 5 520,2 | 34,4 | 17,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 662,9 | 465,9 | 5,0 | 7,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 9 832,4 | 8 848,1 | 46,8 | 38,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 607,1 | 4 898,8 | 154,7 | 130,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | 2 758,1 | 2 134,1 | - | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 1 508,7 | 1 174,5 | 6,7 | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 8 874,0 | 8 207,4 | 161,4 | 146,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Henkivaku | | Vahinkovakuu | | | | utus | | tus | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.12.2009 | 31.12.20 | 31.12.2009 | 31.12.200 | | | | 08 | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 3,1 | 13,4 | 5,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | 10,4 | 14,9 | 8,4 | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 664,9 | 648,6 | 101,1 | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | 208,9 | 148,1 | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 19,4 | 21,5 | 38,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 906,6 | 846,6 | 153,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | - | - | - | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | 805,1 | 777,2 | 109,7 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 14,1 | 11,1 | 19,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 819,2 | 788,3 | 129,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Muut | | Eliminoinnit | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.12.2009 | 31.12.20 | 31.12.2009 | 31.12.200 | | | | 08 | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | - | - | -4,3 | -9,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | - | - | - | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 30,0 | 37,0 | -26,1 | -16,4 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 0,1 | 0,1 | -66,6 | -11,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 20,7 | 120,4 | -337,3 | -312,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 50,7 | 157,4 | -434,2 | -350,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 2,2 | 1,6 | -10,4 | -15,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | - | - | -10,2 | -15,3 | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | 9,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 258,8 | 228,0 | -144,3 | -117,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 261,0 | 229,6 | -155,3 | -148,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Konserni | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.12.2009 | 31.12.20 | | | | | | 08 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 341,0 | 506,3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | 22,5 | 19,5 | | | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 3 433,0 | 3 037,3 | | | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 6 141,6 | 5 526,2 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | 208,9 | 148,1 | | | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 409,0 | 302,6 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 10 555,8 | 9 540,1 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 753,6 | 5 015,3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | 2 747,9 | 2 118,7 | | | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | 924,4 | 777,2 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 1 663,7 | 1 312,1 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 10 089,7 | 9 223,3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31.12.2009 | Nimellismää | Varat, | Velat, | | | rä yhteensä | käyvät | käyvät | | | | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 627,5 | 56,8 | 21,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 627,5 | 56,8 | 21,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 41,8 | 0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 41,8 | 0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on | | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 7 051,0 | 107,7 | 106,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 179,6 | 3,1 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 112,7 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 8,4 | 0,5 | 0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 351,8 | 111,4 | 109,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 10 638,5 | 206,3 | 128,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 179,6 | 3,1 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 112,7 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 8,4 | 0,5 | 0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 939,3 | 210,0 | 132,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31.12.2008 | Nimellismää | Varat, | Velat, | | | rä yhteensä | kä | käyvät | | | | yvät | arvot | | | | arvot | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 1 588,5 | 38,1 | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 1 588,5 | 38,1 | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 25,4 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 25,4 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on | | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 6 662,2 | 67,0 | 65,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 255,9 | 4,1 | 4,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 192,8 | 1,8 | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 8,6 | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 119,6 | 73,5 | 71,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 9 210,7 | 130,5 | 78,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 255,9 | 4,1 | 4,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 192,8 | 1,8 | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 8,6 | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 668,1 | 137,0 | 84,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt | | korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen | | back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 744,5 (6 244,8) miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- Taseen ulkopuoliset sitoumukset -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.12.200 | 31.12.2008 | | | 9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut | | | | sitoumukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | 49,9 | 54,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 7,3 | 7,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat | | | | sitoumukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttämättömät luottojärjestelyt | 506,6 | 454,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 11,7 | 12,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 575,5 | 528,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 Konsernin riskipositiot Konsernin pankkitoiminnan vakavaraisuus ja vastuut -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto | 12/200 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 | | | 9 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 329,0 | 324,5 | 312,9 | 300,5 | 309,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 222,8 | 222,2 | 185,1 | 173,6 | 143,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | 551,8 | 546,7 | 498,0 | 474,1 | 452,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Luotto- ja | 3 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | 3 040,5 | | vastapuoliriskien | 147,5 | | | | | | riskipainotettu määrä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien | - | - | - | - | - | | riskipainotettu määrä 1) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | | riskipainotettu määrä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut erät | 3 | 3 493,4 | 3 394,8 | 3 335,5 | 3 313,2 | | yhteensä | 460,2 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 15,9 | 15,7 | 14,7 | 14,2 | 13,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen | 9,5 | 9,3 | 9,2 | 9,0 | 9,3 | | suhde, % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minimipääomavaade | 276,8 | 279,5 | 271,6 | 266,8 | 265,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomapuskuri (omien | 275,0 | 267,3 | 226,4 | 207,3 | 187,3 | | varojen ja minimivaateen | | | | | | | erotus) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston vuoksi ja koska nettovaluuttapositioiden yhteenlaskettu määrä on vähemmän kuin 2 % omista varoista. -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | (milj. euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | 12/200 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 | | | 9 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastot | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 32,7 | 30,0 | 30,2 | 24,0 | 24,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Edellisten tilikausien | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 93,5 | | voitto | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 38,0 | 31,4 | 17,4 | 6,7 | 9,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. osinkovaraus | -12,9 | -7,5 | -5,0 | 0,0 | -0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 336,0 | 332,1 | 320,8 | 309,0 | 334,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. aineettomat hyödykkeet | -7,0 | -7,5 | -8,0 | -8,4 | -8,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | - | - | - | - | -17,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 329,0 | 324,5 | 312,9 | 300,5 | 309,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 13,3 | 14,9 | -16,3 | -21,6 | -47,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toissijaiset omat | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | | varat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuudebentuurit | 164,5 | 162,3 | 156,4 | 150,3 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | - | - | - | - | -17,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 222,8 | 222,2 | 185,1 | 173,6 | 143,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 551,8 | 546,7 | 498,0 | 474,1 | 452,4 | -------------------------------------------------------------------------------- Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit -------------------------------------------------------------------------------- | Kokonaisvastuut 12/2009 | | | (milj. euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | Taseen varat | Taseen | Yhteensä | | | | ulkopuoliset | | | | | sitoumukset | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | 1 237,9 | 33,5 | 1 271,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 1 158,8 | - | 1 158,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 1 205,9 | 271,0 | 1 477,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 4 528,9 | 88,0 | 4 616,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | - | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 586,4 | 76,7 | 663,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 621,9 | 97,5 | 719,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 12,4 | 0,7 | 13,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 352,3 | 568,1 | 9 920,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset *) | 268,4 | - | 268,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 620,7 | 568,1 | 10 188,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset, Basel 2 | | | (milj. | | | | | euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | - | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 115,9 | 111,3 | 101,6 | 89,7 | 80,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 252,5 | 341,9 | 291,8 | 290,8 | 335,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 1 596,8 | 1 567,2 | 1 516,6 | 1 470,1 | 1 421,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 0,1 | 4,8 | 3,5 | 3,0 | 2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 466,1 | 457,8 | 447,2 | 439,1 | 426,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 673,3 | 694,0 | 702,5 | 720,9 | 720,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 19,1 | 22,4 | 32,7 | 24,0 | 11,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 3 123,7 | 3 199,6 | 3 096,0 | 3 037,6 | 2 998,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset | 23,8 | 21,1 | 26,2 | 25,2 | 42,1 | | *) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | 3 040,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosi | 200 | 200 | 200 | 200 | | 12/20 | 9/200 | 6/200 | 3/200 | 12/20 | | | 6 | 7 | 8 | 9 | | 09 | 9 | 9 | 9 | 08 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttotuo | 140 | 145 | 150 | 204 | | | | | | | | tot | ,6 | ,2 | ,5 | ,7 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - 3 | | | 145 | 166 | | | | | | | | vuoden | | | ,4 | ,8 | | | | | | | | keskiarvo | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiiv | | | | | | 25,0 | 21,8 | 21,8 | 21,8 | 21,8 | | isen | | | | | | | | | | | | riskin | | | | | | | | | | | | pääomavaa | | | | | | | | | | | | de | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipain | | | | | | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | | otettu | | | | | | | | | | | | määrä, | | | | | | | | | | | | Basel 2 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiivisen riskin pääomavaade on 15 % kolmen vuoden bruttotuottojen keskiarvosta. 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden bruttotuotot keskimäärin x riskipainokerroin 8% Konglomeraatin vakavaraisuus (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | 12/2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin ensisijaiset | 400,7 | 393,4 | 378,5 | 372,2 | 359,7 | | omat varat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Toimialakohtaiset varat | 233,2 | 232,1 | 178,2 | 143,8 | 161,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet ja | -120,0 | -108,5 | -93,0 | -94,6 | -101,9 | | erityiset vähennykset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toimialakohtaiset | - | - | - | - | - | | varat, joita ei voi | | | | | | | siirtää | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin omat varat | 513,9 | 517,0 | 463,7 | 421,4 | 419,2 | | yhteensä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan | 279,4 | 282,1 | 273,8 | 268,7 | 266,6 | | pääomavaade | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoiminnan | 47,1 | 47,6 | 47,9 | 47,9 | 43,5 | | pääomavaade | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien varojen minimimäärä | 326,5 | 329,6 | 321,6 | 316,5 | 310,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin | 187,4 | 187,4 | 142,1 | 104,8 | 109,1 | | vakavaraisuus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 157,4 % | 156,9 % | 144,2 % | 133,1 % | 135,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- Finanssi- ja vakuutuskonglomeraatin vakavaraisuus on laadittu konsolidointimenetelmällä ja perustuu voimassa olevaan rahoitus- ja vakuutusryhmittymän valvonnasta annettuun lainsäädäntöön sekä Finanssivalvonnan ohjeisiin. Liite 5 Ostetut toiminnat Sulautuminen Veritas Vahinkovakuutuksen kanssa toteutettiin sulautumissuunnitelman mukaisesti 1.1.2009, minkä jälkeen vakuutustoimintaa harjoittaa Aktia Oyj:n kokonaan omistama tytäryhtiö Aktia Vahinkovakuutus. Aktia Oyj laski sulautumissuunnitelman mukaisesti sulautumisvastikkeena liikkeeseen 6 800 000 uutta osaketta. Liikkeeseen laskettujen osakkeiden arvostus on tehty vuodenvaihteessa tehtyjen kauppojen perusteella. Hankintahetken taseen laadinnan yhteydessä tutkittiin myös asiakaskohtaisten aineettomien hyödykkeiden esiintyminen. Veritas Vahinkovakuutuksen asiakaskanta oli sulautumishetkellä 70 000. Kunkin asiakkuuden arvoksi määriteltiin 20 euroa, jolloin hankitun aineettoman oikeuden arvoksi tuli 1 400 000 euroa, joka poistetaan kahden vuoden aikana. Muilla aineettomilla hyödykkeillä ei katsottu olevan arvoa hankintahetken taseessa. Vakuutusteknisen vastuuvelan nykyarvoa on tarkistettu käyvän arvon arvion mukaan IFRS-sääntöjen 4.32 ja 4.31 mukaisesti. Myös vastuuvelkaan sisältyvä tasoitusmäärä on IFRS-sääntöjen mukaan laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen kirjattu omaan pääomaan. Koska alustavan hankintahetken taseen mukaiset nettovarat ylittivät yhteenlasketun hankinta-arvon, syntyi hankintahetkellä 139 856,09 euroa negatiivista liikearvoa, joka tuloutetttin vuoden 2009 ensimmäisen neljänneksen aikana. Vuonna 2009 Aktia Vahinkovakuutus Oy:n liiketoiminnan tuotot yhteensä olivat 14,7 (-) miljoonaa euroa ja kauden tulos verojen jälkeen -5,7 (-) miljoonaa euroa. -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | 1.1.2009 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Veritas | Käyvän arvon | Veritas | | | Vahinkovakuutus | oikaisu | Vahinkovakuutukse | | | | | n hankintahetken | | | | | tase | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa ja | 18,0 | | 18,0 | | pankkisaamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukse | 75,8 | | 75,8 | | t | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja | 30,1 | 2,2 | 32,3 | | osuudet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä | 105,9 | 2,2 | 108,1 | | olevat | | | | | rahoitusvarat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 11,1 | 15,1 | 26,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat | 1,7 | 1,4 | 3,1 | | hyödykkeet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineelliset | 0,8 | | 0,8 | | hyödykkeet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 22,7 | | 22,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset | 1,4 | | 1,4 | | verosaamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 161,5 | 18,7 | 180,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | 99,1 | 12,0 | 111,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 13,9 | 0,7 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset | 10,3 | 1,6 | 11,9 | | verovelat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 123,4 | 14,2 | 137,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat netto | | | 42,6 | | IFRS:n mukaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisvastik | | | 40,8 | | e | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktivoidut | | | 1,6 | | hankintamenot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankinta-arvo | | | 42,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | - joista on maksettu käteisellä | | 1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | - joista sulautumisvastikkeena maksettu 6 800 000 Aktia | 40,8 | | Oyj:n osaketta á 6 euroa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Erotus = negatiivinen liikearvo | | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 6 Vakuutustoimintojen nettotuotot -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-12/2009 | 1-12/2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo | 80,5 | 91,0 | -11,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitustoiminnan | 0,4 | -49,1 | - | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut | -79,8 | -86,7 | -8,0 % | | vakuutuskorvaukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan muutos | 12,8 | 11,0 | 15,9 % | | netto | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 14,0 | -33,8 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot | 60,6 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitustoiminnan | 1,6 | - | - | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut | -42,2 | - | - | | vakuutuskorvaukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korvausvastuun muutos | -4,7 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 15,2 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- Tämä raportti ei ole ollut ulkoisen tilintarkastuksen kohteena. Helsinki 15.2.2010 AKTIA OYJ Hallitus Aktia Oyj PL 207 Mannerheimintie 14 00101 Helsinki Puh. 010 247 5000 faksi 010 247 6356 Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 5000 Varatoimitusjohtaja, CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 5000 Sijoittajasuhdevastaava Anna Gabrán, puh.010 247 6501 ir(at)aktia.fi Y-tunnus 0108664-3 BIC/S.W.I.F.T. HELSFIHH Sijoittajasuhteet PL 207 Mannerheimintie 14 A 00101 Helsinki Puh. 010 247 5000 Verkkopalvelu: www.aktia.fi Yhteydenotot: aktia(at)aktia.fi Sähköpostilogiikka: etunimi.sukunimi(at)aktia.fi Jakelu: Nasdaq OMX Helsinki tiedotusvälineet www.aktia.fi |
|||
|