|
|||
![]() |
|||
2017-05-04 08:00:01 CEST 2017-05-04 08:00:01 CEST REGULATED INFORMATION Ixonos - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)IXONOS-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-31.3.2017Helsinki, Suomi, 2017-05-04 08:00 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj Pörssitiedote 04.05.2017 klo 09:00 IXONOS-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-31.3.2017 LIIKEVAIHTO KASVOI JA TAPPIO PIENENI YHTEENVETO Tammikuu- Maaliskuu 2017 (vuoden 2016 vertailuluvut suluissa): · Liikevaihto 4,2 (3,9) milj. euroa, kasvua 8,6%. · Käyttökate (EBITDA) -0,7 milj. euroa, -16,5% liikevaihdosta, (-2,1,-54,2% ). · Liiketulos -0,8 milj. euroa, -18,8% liikevaihdosta (-2,2, -57,4%), · Nettotulos -1,2 milj. euroa, -29,2% liikevaihdosta (-2,8, -72,3 %). · Tulos per osake (laimennettu ja laimentamaton) 0,00 (-0,01) euroa. · Liiketoiminnan rahavirta -2,0 (-1,8) milj. euroa. Tulevaisuuden näkymät Liiketuloksen odotetaan paranevan vuoteen 2016 verrattuna. Toimitusjohtajan katsaus ”Vuoden 2017 ensimmäisen neljänneksen aikana liiketoimintamme jatkoi kehittymistään samaan myönteiseen suuntaan kuin vuoden 2016 viimeisellä neljänneksellä. Esimerkkinä tavoittelemastamme pitkäaikaisesta ja kiinteästä yhteistyöstä asiakkaidemme kanssa, tiedotimme tammikuussa Helsingin Yliopiston kanssa solmimastamme puitesopimuksesta koskien digitaalisen designin palveluita. Katsauskaudella liikevaihto kasvoi suhteessa vertailuajankohtaan vuosi sitten ja liiketulos parani, mutta oli kuitenkin vielä tappiollinen. Tähän vaikuttivat muun muassa yrityskauppaan liittyvät kertaluonteiset kulut sekä viivästyneet projektien aloitukset. Pystyimme reagoimaan näihin poikkeamiin nopeasti ja korjaamaan suunnan vuosineljänneksen loppupuolella jälleen takaisin tavoitetasolle, jolla aiomme päättäväisesti jatkaa toisen vuosineljänneksen aikana. Strategiamme mukaisesti haluamme palvella asiakkaitamme tarjoamalla avaimet käteen -toimituksen yhdistämällä syvällisen käyttäjäymmärryksen, innovatiivisen designin sekä toimivan teknologisen toteutuksen. Näin pystymme tarjoamaan tehokkaasti parannusta asiakkaiden osa-alueille, joilla todetaan kehitystarpeita tai ratkaisuja, jotka voivat synnyttää kokonaan uusia palvelu-, tuote- ja liiketoimintainnovaatioita. Strategiaamme liittyen julkistimme vuosineljänneksen lopussa tärkeän, strategiaamme toteuttavan InterQuest Oy:n hankinnan. Olemme määrätietoisesti rakentaneet käyttäjä- ja käyttökokemuksen tutkimiseen liittyvää osaamista ja palvelua, mihin oleellisesti liittyi myös laadullisen käyttäjätutkimusosaamisen ostaminen elokussa 2015. Näkemyksemme mukaan nopeasti muuttuvassa ja digitalisoituvassa maailmassa eri teollisuudenalojen on vaikea löytää ne elementit, joilla luodaan merkityksellisiä ja menestyviä palveluita ja tuotteita. InterQuest vahvistaa LeanLab –palvelukehitysalustallaan Ixonosin niin laadullista kuin määrällistä käyttäjä- ja käyttötutkimusta. Pystymme tuottamaan asiakkaillemme entistä parempaa tietoa valitun kohderyhmän käyttäytymisestä ja siten tukemaan asiakkaamme onnistunutta päätöksentekoa. LeanLab on oman alueensa yhteisöllisten työkalujen edelläkävijä, ja sillä on kymmeniä tyytyväisiä asiakkaita niin Suomessa kuin ulkomailla. Käyttäjäymmärrysosaamisemme ja LeanLab tukevat asiakkaitamme kaikissa tuotteen tai palvelun elinkaaren vaiheissa, eivät pelkästään strategian päivittämisen tukena. Ulkomaantoiminnoissa Pohjois-Amerikan avainasakkuudet ovat alkaneet vahvistua. Myös uusien asiakkuuksien voittamisessa on tapahtunut myönteistä kehitystä, mistä olemme tyytyväisiä. Iso-Britanniassa liiketoimintamme on samoin kehittynyt toivottuun suuntaan, ja uusien asiakkuuksien voittaminen siellä luo edellytyksiä saman positivisen kehityksen jatkumiselle tänä vuonna. Singaporessa asemamme vahvistuu InterQuest-kaupan myötä, ja pyrimme siellä kasvattamaan liiketoimintaamme uudelle tasolle. Matkamme käänneyhtiönä on tulossa vaiheeseen, jossa kestävä kannattavuus ja hallittu kasvu ovat pääteemojamme. Teemme erittäin määrätietoista työtä näiden tavoittteiden eteen globaalina Ixonos-tiiminä.” /Toimitusjohtaja Sami Paihonen SEGMENTTIRAPORTOINTI Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä. LIIKEVAIHTO Ensimmäisellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 4,2 (3,9) milj. euroa, mikä on 8,6 % enemmän kuin edellisvuonna. Etenkin In-Venue on kasvanut voimakkaasti vertailukauteen nähden. Vertailukaudessa oli mukana divestoitu Cloud-liiketoiminta (0,3 milj. euroa) Katsauskaudella yhdenkään asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä ylittänyt 10 % liikevaihdosta. Savox SA:n määräysvallassa olevien asiakkaiden yhteenlaskettu liikevaihto oli 21,3 % konsernin kokonaisliikevaihdosta. TULOS Ensimmäisellä vuosineljänneksellä liiketulos oli -0,8 (-2,2) milj. euroa ja tulos ennen veroja -1,2 (-2,8) milj. euroa. Ensimmäisen vuosineljänneksen nettotulos oli -1,2 (-2,8) milj. euroa, tulos per osake oli 0,00 (-0,01) euroa ja liiketoiminnan rahavirta/osake oli 0,00 (- 0,01) euroa. Katsauskauden tulos parani edelliseen vuoteen verrattuna johtuen sekä liikevaihdon kasvusta että keventyneestä kulurakenteesta. PÄÄOMAN TUOTTO Konsernin oma pääoma oli -5,4 (0,2) milj. euroa ja oman pääoman tuotto (ROE) oli 309,6 (-900,8) prosenttia. Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -54,2 (-34,8 ) prosenttia. INVESTOINNIT Ensimmäisellä neljänneksellä investoinnit olivat 0,0 (0,1) milj. euroa. Kaikki tuotekehitysmenot sisältyvät konsernin tulokseen, eikä taseeseen ole katsauskaudella aktivoitu tuotekehitysmenoja. TASE JA RAHOITUS Taseen loppusumma oli 16,1 (18,3) milj. euroa. Oma pääoma oli -5,4 (0,2) milj. euroa. Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli -33,5 (1,3) %. Konsernin likvidit varat olivat tilikauden lopussa 0,4 (1,8) milj. euroa. Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,0 (0,2 milj. euroa). Yhtiön oman pääoman muutos katsauskaudella aiheutui tappiollisesta tuloksesta. Konsernin taseessa oli katsauskauden lopussa 2,8 (3,1) milj. euroa rahoituslaitoslainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit. Rahoituslainasopimuksissa on yhtiön omavaraisuutta koskevia kovenanttiehtoja, joita tarkastellaan ensimmäisen kerran 31.12.2017. Tämän lisäksi yhtiöllä on lainoja ja vaihtovelkakirjalaina pääomistajaltaan. Korolliset velat 31.3.2017 olivat 14,4 milj. euroa, josta lähipiiriyhtiölainoja on 11,6 milj. euroa. Lähipiiriyhtiöiden kanssa katsauskauden aikana solmitut lainasopimukset ovat katsauksen kohdassa: Lähipiiritapahtumat. RAHAVIRTA Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli ensimmäisellä vuosineljänneksellä -2,0 (-1,8) milj. euroa, muutosta -8,5%. Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy osan suomalaisista myyntisaatavistaan. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä myytiin myyntisaamisia oli 1,7 (1,7) milj. euroa. LIIKEARVOT Konsernin taseessa oli 31.3.2017 liikearvoa 11,5 (12,0) milj. euroa. Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja: - Tarkastelujakson pituus 4 vuotta - WACC diskonttokorko 11 prosenttia - Kasvuolettama (”terminal value”) 1 prosentti. Liikearvon testauksessa 31.3.2017 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta. Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 20,1 milj. eurolla. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 31,6 milj. euroa on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 14,4 milj. euroa ja osakkeiden markkinahinnan 46,0 milj. euroa summa 31.3.2017. HENKILÖSTÖ Henkilöstön määrä oli ensimmäisellä neljänneksellä keskimäärin 168 (201) ja kauden lopussa 166 (199). Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 133 henkeä (161) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 33 henkeä (38) konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Ensimmäisen neljänneksen aikana henkilöstön määrä väheni kolmella henkilöllä. OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA Vaihto ja kurssi Ensimmäisellä vuosineljänneksellä yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 0,16 (0,07) euroa, alin 0,10 (0,06) euroa ja päätöskurssi 31.3.2017 oli 0,13 (0,06) euroa. Ensimmäisen vuosineljänneksen keskikurssi oli 0,14 (0,06) euroa. Osakkeita vaihdettiin ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 17 664 167 (3 255 707) kappaletta, mikä vastaa 4,99 (0,9)% osakkeiden lukumäärästä tilikauden lopussa. Osakekannan markkina-arvo ensimmäisen vuosineljänneksen päätöskurssilla 31.3.2017 oli 45 963 437 (21 213 894) euroa. Osakepääoma Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585 394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585 394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898. Optio-ohjelmat 2011, 2014 ja 2016 Ixonos Oyj:llä on kolme optio-ohjelmaa: 2011, 2014 ja 2016-ohjelmat, joilla yhteensä merkittävien osakkeiden enimmäismäärä on 42 018 526 Yhtiön uutta osaketta. Kuvaukset optio-ohjelmista on luettavissa yhtiön verkkosivuilta www.ixonos.com. Osakkeenomistajat Osakkeenomistajien lukumäärä 31.3.2017 oli 3 706 (3 055). Yksityishenkilöt omistivat 12,72 (12,6) %, yhteisöt 86,74 (86,8) % ja ulkomaalaiset 0,54 (0,5) %. Hallintarekisterissä oli 1,41 (1,8) % osakkeista. Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab:n omistusosuus on 82,2 %. Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 82,3 %:in. Lähipiiritapahtumat 3.2.2017 Yhtiö on sopinut vieraan pääoman ehtoisesta käyttöpääoman lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Tehtävä lainasopimus mahdollistaa tarvittaessa enintään 1,0 miljoonan euron lisärahoituksen. 3.3.2017 Yhtiö on hyväksynyt sen pääomistaja Tremoko Oy Ab:n sitovan tarjouksen enintään 2,0 miljoonan euron suuruisesta vieraan pääoman ehtoisesta rahoitusjärjestelystä (”Rahoitusjärjestely”). Rahoitusjärjestelyyn yhdistetään Ixonos Oyj:n ja Tremoko Oy:n välillä aiemmin toteutettu 1,0 miljoonan euron suuruinen lisärahoitusjärjestely, josta on tiedotettu 3.2.2017. Näin ollen nyt toteutettava Rahoitusjärjestely mahdollistaa Ixonos Oyj:lle lisärahoitusta tarvittaessa 1,0 miljoonaa euroa enemmän aiempaan verrattuna. Rahoitusjärjestelyn mukainen lisärahoitus erääntyy maksettavaksi viimeistään 31.1.2019. Yhtiökokous 29.3.2017 Yhtiö piti 29.3.2017 varsinaisen yhtiökokouksen. Yhtiökokouksen pöytäkirja sekä päätökset ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla www.ixonos.com. Hallitukseen valittiin jäseniksi uudelleen Paul Ehrnrooth, Bo-Erik Ekström, Pekka Eloholma, Samu Konttinen, Päivi Marttila ja Pekka Pylkäs. Uudeksi jäseneksi valittiin Peter Eriksson. Yhtiökokouksen jälkeisessä hallituksen kokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajaksi Paul Ehrnroothin sekä varapuheenjohtajaksi Päivi Marttilan. Lisäksi kokouksessa päätettiin hallituksen tarkastusvaliokunnan jäsenistä. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Päivi Marttila ja jäseniksi Bo-Erik Ekström ja Pekka Eloholma. Katsauskauden pörssitiedotteet ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla osoitteessa www.ixonos.com/investors/releases RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT 13.4.2017 Ixonos Oyj (”Ixonos”) saatettiin loppuun suomalaisen Interquest Oy:n osakeosto ja yhtiö liittyi tuolloin osaksi Ixonos konsernia. Kaupan myötä Ixonos vahvisti edelleen globaalia asemaansa johtavana kokonaisvaltaisten digitaalisten transformaatiopalvelujen tuottajana ja mahdollistaa asiakkailleen laajemman, syvemmän sekä nopeamman palvelun globaalisti. Ixonosista tuli yrityskaupan jälkeen lisäksi myös Pohjoismaiden suurin modernin käyttökokemuksen tutkimuksen hallitseva User Insight –yritys. Järjestelyssä Interquestin koko osakekanta, lukuun ottamatta sen hallussa olevia omia osakkeitaan, siirtyi Ixonosin omistukseen. Vastikkeena Ixonos antoi suunnatulla osakeannilla (”Osakeanti”) yhteensä 12 012 990 uutta Ixonosin osaketta (”Vastikeosakkeet”) Interquestin nykyisten omistajien (”Myyjät”) merkittäväksi. Osakeanti toteutettiin Ixonosin hallituksen päätöksellä osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Ixonosin varsinaisen yhtiökokouksen 7.4.2016 antaman valtuutuksen nojalla. Osakeannissa annettavat Vastikeosakkeet annettiin konsernin liiketoiminnan kehittämiseksi ja yrityskaupan rahoittamiseksi, joten Osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle on olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy. Vastikeosakkeiden merkintähinta (”Merkintähinta”) Osakeannissa on 0,115 euroa Vastikeosakkeelta. Merkintähinta on määritelty Ixonosin osakkeen kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi 28.9.2016 - 28.3.2017 väliseltä ajalta. Myyjät ovat merkinneet Osakeannissa merkittäväksi tarjotut Vastikeosakkeet täysimääräisesti, Ixonosin hallitus on hyväksynyt Myyjien osakemerkinnät ja Interquestin Oy:n osakkeet ovat siirtyneet Ixonosin omistukseen yrityskaupan täytäntöönpanon yhteydessä 13.4.2017. Vastikeosakkeet edustavat 3,3 prosenttia Ixonosin osakkeista ja äänistä Osakeannin jälkeen. Vastikeosakkeet oikeuttavat Ixonosin mahdollisesti jakamaan täyteen osinkoon ja muuhun varojenjakoon sekä tuottavat muut osakkeenomistajan oikeudet Yhtiössä siitä lähtien, kun Vastikeosakkeet on merkitty kaupparekisteriin ja yhtiön osakasluetteloon. Tiettyä osaa Konsernin palveluksessa jatkavan Ville Österlundin Vastikeosakkeita koskee kuuden (6) kuukauden ─ kahden (2) vuoden luovutusrajoitukset (”lock-up”) niiden antamisesta lukien. Interquest Oy:n osakekantaa koskevan yrityskaupan yhteydessä yhtiö laski liikkeeseen yhteensä 12 012 990 uutta osaketta. Osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 19.4.2017 ja otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:n pörssissä 20.4.2017 samanlajisina yhtiön vanhojen osakkeiden kanssa. Ixonosin osakkeiden ja äänien kokonaismäärä on nyt yhteensä 365 577 888 kappaletta. Hankintahinta 1 432 709 euroa tulee alustavasti pääosin kohdistettavaksi sopimuskantaan ja IPR-oikeuksiin. 26.4.2017 Ixonos Oyj on allekirjoittanut sopimuksen, jolla se on ostanut suomalaisen Rome Advisors Oy:n Digitalist -liiketoiminnan immateriaalioikeuksineen ja brändeineen. Yhdistämällä Ixonosin tutkimus-, muotoilu- ja teknologia osaaminen Digitalist -liiketoiminnan uniikkiin tapaan törmäyttää asiantuntijoita, osaamista ja yrityksiä, tulee liiketoimintojen yhdistäminen ja siitä jatkuva Digitalist Network mahdollistamaan yhteistyön uudella tavalla ja luomaan huomispäivän kokemuksia yhdessä jo tänään. Yritysjärjestely tukee yhtion strategian toteutumista ja uudistunut yhtiö tulee toimimaan suunnannäyttäjänä digitalisaatioon liittyvän osaamisen jalkauttamisessa eri toimialoilla. Rome Advisors Oy:n on suomalainen liikkeenjohdon konsultointiyritys joka on erikoistunut digistrategioiden luomiseen. Rome Advisorsin toimitusjohtaja Ville Tolvanen on lisäksi perustanut Digitalist Network ─verkoston ja toimii sen pääsihteerinä. Kaupan myötä Rome Advisors Oy:n #DIGITALIST –liiketoiminta ja siihen liittyvät varat ja oikeudet ovat siirtyneet Ixonosin omistukseen. Ixonos on maksanut kauppahinnan suunnatulla osakeannilla (”Osakeanti 1”), jossa se suuntasi yhteensä 2 677 074 uutta Ixonosin osaketta (”Vastikeosakkeet”) Rome Advisors Oy:n merkittäväksi. Lisäksi Kaupan toteuttamisen yhteydessä Ixonos suuntasi Rome Advisors Oy:n merkittäväksi yhteensä 2 294 635 uutta Ixonosin osaketta (”Osake”) Kaupasta erillisellä suunnatulla osakeannilla, mikä maksetaan rahalla (”Osakeanti 2”). Osakeanti 1 ja Osakeanti 2 (yhdessä ”Osakeannit”) toteutettiin Ixonosin hallituksen päätöksellä osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen Ixonosin varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2017 antaman valtuutuksen nojalla. Osakeannissa 1 annettavat Vastikeosakkeet annetaan konsernin liiketoiminnan kehittämiseksi ja yrityskaupan rahoittamiseksi, joten Osakeannille 1 ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle on olemassa yhtiön kannalta osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy. Osakeannista 2 saatavat varat käytetään konsernin vakavaraisuuden ylläpitämiseksi ja kasvattamiseksi, joten Osakeannille 2 ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle on olemassa yhtiön kannalta osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy. Osakkeiden merkintähinta Osakeanneissa on noin 0,131 euroa Vastikeosakkeelta ja Osakkeelta. Merkintähinta on määritelty Ixonosin osakkeen kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi 25.1.2017 - 25.4.2017 väliseltä ajalta. Vastikeosakkeiden ja Osakkeiden merkintä on tapahtunut Kaupan allekirjoitustilaisuudessa ja Ixonosin hallitus on hyväksynyt osakemerkinnät. Vastikeosakkeet ja Osakkeet edustavat yhteensä 1,3 prosenttia Ixonosin osakkeista ja äänistä Osakeantien jälkeen. Vastikeosakkeet ja Osakkeet oikeuttavat Ixonosin mahdollisesti jakamaan täyteen osinkoon ja muuhun varojenjakoon sekä tuottavat muut osakkeenomistajan oikeudet Yhtiössä siitä lähtien, kun Vastikeosakkeet ja Osakkeet on merkitty kaupparekisteriin ja yhtiön osakasluetteloon. Vastikeosakkeita koskee yhden (1) vuoden ─kahden (2) vuoden luovutusrajoitukset (lock-up) niiden antamisesta lukien. 27.4.2017 Yhtiö kutsui osakkeenomistajat ylimääräiseen yhtiökokoukseen, joka pidetään 19.5.2017 klo 17 yhtiön pääkonttorissa. Hallitus ehdottaa, että Ixonos Oyj:n yhtiöjärjestyksen ”§ 1 Yhtiön toiminimi ja kotipaikka” muutetaan kuulumaan seuraavasti: Yhtiön toiminimi on Digitalist Group Oyj, ruotsiksi Digitalist Group Abp ja englanniksi Digitalist Group Plc. Yhtiön kotipaikka on Helsinki. Yhtiökokouskutsu on luettavissa yhtiön verkkosivuilla www.ixonos.com. RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista. Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on tarkempia tietoja yhtiön verkkosivuilla www.ixonos.com. Yhtiön tulos on viime aikoina ollut tappiollista tehdyistä tehostamistoimista huolimatta. Tappiollisella tuloksella on välitön vaikutus yhtiön käyttöpääoman riittävyyteen. Riskiä hallitaan ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin. Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja. Konsernin liikevaihtorakenne ja sisältö ovat muuttuneet. Konsernin liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista, jotka ovat usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla, kun kulurakenne suurelta osin on luonteeltaan kiinteä. Edellä mainitut seikat voivat aiheuttaa ennakoimatonta vaihtelua liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa. Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja projektijohtamisen välinein. Konsernin liikevaihdosta osa laskutetaan muuna kuin euroina. Valuuttakurssien muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein. Konsernilla on tytäryhtiö Englannissa. Brexitin vaikutusta tytäryhtiön liiketoimintaan on arvioitu, ja vaikutuksen on arvioitu olevan hyvin vähäinen. Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu alaskirjausriski siinä tapauksessa, että konsernin kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden takia. Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin, jos tarvetta ilmenee. Konsernin pankkilainoihin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten pankkilainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla sekä ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin. PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos keskittyy strategiassaan palvelu- ja ratkaisuliiketoimintansa syventämiseen, sekä käyttäjä- ja käyttötutkimuksen, designin ja teknologian saumattomaan yhdistämiseen. Pyrimme uusiin asiakkuuksiin eri segmenteissä toistaen uniikkia tapaamme tuottaa asiakkaillemme liiketoimintaetua digitaalisten ja mobiilien palvelujen kautta. SEURAAVAT KATSAUKSET Osavuosikatsaus 4-6/2017 keskiviikkona 23.8.2017. IXONOS OYJ Hallitus Lisätietoja antaa: Ixonos Oyj - Toimitusjohtaja Sami Paihonen, puh. 050 502 1111, sami.paihonen@ixonos.com - Talousjohtaja Kristiina Simola, puh. 040 756 3132, kristiina.simola@ixonos.com Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet IXONOS-KONSERNI OSAVUOSIKATSAUSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-31.3.2017 KONSERNIN TULOSLASKELMA, 1000 EUR 1.1.-31.03.17 1.1.-31.03.16 Muutos 1.1-31.12.16 % -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 4 236 3 901 8,6 15 256 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan kulut -5 034 -6 141 18,0 -22 993 -------------------------------------------------------------------------------- LIIKETULOS - 798 -2 240 64,4 - 7 736 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitustuotot ja kulut -440 -578 24,0 -1 811 -------------------------------------------------------------------------------- Tulos ennen veroja -1 237 -2 818 56,1 -9 547 -------------------------------------------------------------------------------- Tuloverot 0 0 100,0 -2 -------------------------------------------------------------------------------- TILIKAUDEN TULOS -1 237 -2 819 56,1 -9 550 -------------------------------------------------------------------------------- Jakautuminen -------------------------------------------------------------------------------- Emoyhtiön omistajille -1 237 -2 816 56,1 -9 550 ------------------------------------------------------------------------------ Määräysvallattomille 0 -2 100,0 0 omistajille ------------------------------------------------------------------------------ Osakekohtainen tulos ------------------------------------------------------------------------------ Laimentamaton, euroa 0,00 -0,01 56,1 -0,03 ------------------------------------------------------------------------------ Laimennettu, euroa 0,00 -0,01 65,8 -0,02 ------------------------------------------------------------------------------ LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR 1.1.-31.03.17 1.1.-31.03.16 Muutos% 1.1.-31.12.16 -------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -1 237 -2 819 56,1 -9 550 ---------------------------------------------------------------------------- Muut laajan tuloslaskelman erät ---------------------------------------------------------------------------- Muuntoeron muutos 34 374 -91,0 538 ---------------------------------------------------------------------------- TILIKAUDEN LAAJA TULOS - 1 204 -2 444 50,8 -9 012 ---------------------------------------------------------------------------- KONSERNIN TASE, 1000 EUR VARAT 31.03.2017 31.3.2016 31.12.2016 -------------------------------------------------------------------------- PITKÄAIKAISET VARAT -------------------------------------------------------------------------- Liikearvo 11 543 12 043 11 543 -------------------------------------------------------------------------- Muut aineettomat hyödykkeet 249 470 323 -------------------------------------------------------------------------- Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 324 365 340 -------------------------------------------------------------------------- Laskennalliset verosaamiset 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------- Myytävissä olevat sijoitukset 8 22 8 -------------------------------------------------------------------------- Myyntisaamiset 78 0 156 -------------------------------------------------------------------------- PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 12 201 12 900 12 370 -------------------------------------------------------------------------- LYHYTAIKAISET VARAT -------------------------------------------------------------------------- Myyntisaamiset ja muut saamiset 3 519 3 639 3 304 -------------------------------------------------------------------------- Rahavarat 448 1 809 422 -------------------------------------------------------------------------- LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 3 968 5 448 3 726 -------------------------------------------------------------------------- VARAT YHTEENSÄ 16 091 18 348 16 095 -------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.3.2017 31.3.2016 31.12.2016 -------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA -------------------------------------------------------------------------- Osakepääoma 585 585 585 -------------------------------------------------------------------------- Ylikurssirahasto 219 219 219 -------------------------------------------------------------------------- Sij.vapaan omanpääoman rahasto 47 191 46 969 47 191 -------------------------------------------------------------------------- Ed.tilikausien voitto -52 149 -44 936 -42 645 -------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -1 237 -2 816 -9 550 -------------------------------------------------------------------------- Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma -5 390 22 -4 199 -------------------------------------------------------------------------- Määräysvallattomien omistajien osuus 0 219 0 -------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -5 390 241 -4 199 -------------------------------------------------------------------------- VELAT -------------------------------------------------------------------------- Pitkäaikaiset velat 12 153 6 295 10 215 -------------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaiset velat 9 238 11 713 10 078 -------------------------------------------------------------------------- VELAT YHTEENSÄ 21 481 18 107 20 294 -------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 16 091 18 348 16 095 -------------------------------------------------------------------------- LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000 EUR A: Osakepääoma B: Ylikurssirahasto C: Osakeanti D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto E: Muuntoero F: Kertyneet voittovarat G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä H: Määräysvallattomien omistajien osuus I: Oma pääoma yhteensä A B C D E F G H I -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 1.1.2016 585 219 0 46 994 -259 -45 054 2 487 221 2 708 -------------------------------------------------------------------------------- Muut muutokset 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -2 816 -2 816 -3 -2 819 -------------------------------------------------------------------------------- Muut laajan tuloksen -1 -1 erät -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoeron muutos 374 374 374 -------------------------------------------------------------------------------- Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: -------------------------------------------------------------------------------- Osakeanti 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Omanpääoman -25 -25 -25 hankintakulut -------------------------------------------------------------------------------- Osakeperusteinen 2 2 2 palkitseminen -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 31.3.2016 585 219 0 46 969 116 -47 869 22 219 241 -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 1.1.2017 585 219 0 47 190 280 -52 475 -4 421 -4 199 -------------------------------------------------------------------------------- Muut muutokset -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -1 237 -1 237 -1 237 -------------------------------------------------------------------------------- Muut laajan tuloksen erät -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoeron muutos 34 34 34 -------------------------------------------------------------------------------- Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: -------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------- Vaihtovelkakirjan oman pääoman osuus -------------------------------------------------------------------------------- Omanpääoman hankintakulut -------------------------------------------------------------------------------- Osakeperusteinen 12 12 12 palkitseminen -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 31.3.2017 585 219 0 47 190 314 -53 700 -5 613 -5 390 -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000 EUR 1.1.- 31.3.2017 1.1.-31.3.2016 1.1.- 31.12.2016 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -1 237 -2 819 -9 550 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirran oikaisut -------------------------------------------------------------------------------- Tuloverot 0 0 1 -------------------------------------------------------------------------------- Muut tuotot ja kulut, joihin ei 0 0 500 liity maksutapahtumaa -------------------------------------------------------------------------------- Poistot ja arvonalentumiset 101 127 505 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitustuotot ja–kulut 222 578 1 511 -------------------------------------------------------------------------------- Muut oikaisut 46 -336 -997 -------------------------------------------------------------------------------- Tulorahoitus ennen käyttöpääoman -868 -2 449 -8 029 muutosta -------------------------------------------------------------------------------- Käyttöpääoman muutos -977 755 2 841 -------------------------------------------------------------------------------- Saadut korot 0 1 2 -------------------------------------------------------------------------------- Maksetut korot -20 -70 -280 -------------------------------------------------------------------------------- Maksetut verot 0 0 -1 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan nettorahavirta -1 864 -1 763 -5 467 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoimintakaupasta saatu 0 0 550 vastike -------------------------------------------------------------------------------- Investoinnit aineellisiin ja -11 -44 -364 aineettomiin hyödykkeisiin -------------------------------------------------------------------------------- Aineellisten 0 0 47 käyttöomaisuushyödykkeiden myynti -------------------------------------------------------------------------------- Investointien nettorahavirta -11 -44 233 -------------------------------------------------------------------------------- Nettorahavirta ennen rahoitusta -1 876 -1 807 -5 234 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Rahoituksen rahavirta -------------------------------------------------------------------------------- Pitkäaikaisten lainojen nostot 2 000 24 4394 -------------------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaisten lainojen nostot 1 1 918 47 -------------------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaisten lainojen -63 -63 -253 lyhennykset -------------------------------------------------------------------------------- Oman pääoman hankintakulut 0 -25 -24 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitusleasing maksut -35 -139 -457 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoituksen nettorahavirta 1 902 1 715 3 755 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarojen muutos 26 -92 -1 479 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarat kauden alussa 422 1 901 1 901 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarat kauden lopussa 448 1 809 422 -------------------------------------------------------------------------------- Laatimisperiaatteet Tämä tilinpäätös on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen laatimisperiaatteita. 1.1.2016 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen. IFRS 15 –standardin soveltamista varten konserni on tutkinut kaikki katsauskaudella toteutettujen projektien sopimukset. Näiden sopimusten perusteella IFRS 15 –standardilla ei ole merkittävää vaikutusta myyntituottojen tuloutukseen. Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on yhdistelty kaikki konserniyhtiöt. Alkuperäinen osavuosikatsaustiedote on suomenkielinen. Englanninkielinen tiedote on käännös alkuperäisestä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on tilintarkastamaton. Toiminnan jatkuvuus Tämä osavuosikatsaustiedote on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti huomioiden yhtiön toteuttamat rahoitusjärjestelyt ja liiketoimintaennuste vuoden 2017 osalta. Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta. Tilinpäätöshetkellä yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma riittää seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin. Yhtiön pankkilainat sisältävät omaa pääomaa koskevan kovenantin, jota tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2017. Liikearvon arvonalentumistestaus Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 31.3.2017. Liikearvo on kohdistettu yhdelle kassavirtaa tuottavalle yksikölle 1.11.2013 alkaen. Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 20,1 milj. euroa, eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on tilikauden lopun taseessa 11,5 milj. euroa. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 31,6 milj. euroa on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 14,4 milj. euroa ja osakkeiden markkinahinnan 46,0 milj. euroa summa 31.3.2017. Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.3.2017 yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui ennusteesta ajalla Q2 2017 – Q1 2021. Ennusteessa on lähdetty vuoden 2017 osalta maltillisesta kasvusta. Vuosina 2018-2021 uskotaan päästävän selkeämpään, keskimäärin 16 prosentin kasvuun digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa osaa liike-elämästä. Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 10 prosenttiin. Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla, huomioiden diskonttokorko ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukerroin. Diskonttokorkona on käytetty 11 prosenttia p.a. korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 prosenttia p.a. korkoa. Terminaalikauden arvoa laskettaessa on käytetty kauden painotettua keskimääräistä liikevoittoprosenttia. Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty -31 prosenttia yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 24,6 prosenttia 11 prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 0,4 prosenttia 10 prosentin sijaan käyttöarvo vastaisi testattavaa määrää. Lainakovenantit Yhtiöllä on rahoituslainoja 31.3.2017 yhteensä 2,8 milj. euroa. Niiden lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.3.2017 pääomamäärältään 2,4 (5,2) milj.euroa. Kovenanttisopimuksissa on asetettu kovenanttirajoja yhtiön omavaraisuusasteelle. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2017. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyä kovenanttirajaa rahoittajalla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan 31.12.2017 jälkeen puolivuosittain. Omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 30 prosenttia. 31.3.2017 yhtiön omavaraisuusaste oli -33,5 prosenttia (1,3 prosenttia). Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen Ajanjakso Lyhennyksen määrä 1000 EUR 01.01- 31.12.2017 253 01.01. - 31.12.2018 2 190 KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR Q1/2017 Q4/2016 Q3/2016 Q2/2016 Q1/2016 1.1.-31.3. 1.10.-31.12 1.7.-30.9. 1.4.-30.6. 1.1.-31.3. 17 .16 16 16 16 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 4 236 4 489 3 037 3 830 3 901 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan -5 034 -5 572 -5 050 -6 229 -6 141 kulut -------------------------------------------------------------------------------- LIIKETULOS -798 -1 083 -2 014 -2 400 -2 240 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitustuotot- ja -440 -231 -495 -506 -578 kulut -------------------------------------------------------------------------------- Tulos ennen veroja -1 237 -1 341 -2 510 -2 905 -2 818 -------------------------------------------------------------------------------- Tuloverot 0 -1 0 -1 0 -------------------------------------------------------------------------------- VERTAILUJAKSON -1 237 -1 315 -2 510 -2 906 -2 819 TULOS -------------------------------------------------------------------------------- KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR Liikea Aineett Aineelliset Myytävissä Yhteen rvo omat käyttöomaisuus-hyöd olevat sä hyödykk ykkeet sijoitukset eet -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 12 043 548 372 23 12 986 1.1.2016 -------------------------------------------------------------------------------- Lisäykset 0 0 44 0 44 -------------------------------------------------------------------------------- Valuuttakurssim 0 0 -3 -1 -4 uutokset -------------------------------------------------------------------------------- Vähennykset ja 0 0 0 0 0 siirrot -------------------------------------------------------------------------------- Arvonalentumise 0 0 0 0 0 t -------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden 0 -78 -49 0 -127 poistot -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 12 043 470 365 22 12 900 31.3.2016 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 11 543 323 340 8 12 214 1.1.2017 -------------------------------------------------------------------------------- Lisäykset 0 0 11 0 11 -------------------------------------------------------------------------------- Valuuttakurssim 0 0 0 0 0 uutokset -------------------------------------------------------------------------------- Vähennykset ja 0 0 0 0 0 siirrot -------------------------------------------------------------------------------- Arvonalentumise 0 0 0 0 0 t -------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden 0 -74 -27 0 -101 poistot -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 11 543 249 324 8 12 124 31.3.2017 -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUKUJA 1.1.-31.3.2017 1.1.-31.3.2016 1.1.-31.12.2016 -------------------------------------------------------------------------------- Tulos/osake, EUR laimennettu 0,00 -0,01 - 0,03 -------------------------------------------------------------------------------- Tulos/osake, EUR 0,00 -0,01 -0 03 -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma/osake, EUR -0,02 0,00 -0,01 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta/osake, 0,00 -0,05 -0,01 EUR laimennettu -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,01 -0,005 -0,01 EUR -------------------------------------------------------------------------------- Sijoitetun pääoman tuotto, % -54,2 -34,8 -70,1 -------------------------------------------------------------------------------- Oman pääoman tuotto, % 309,6 -900,8 1,5 -------------------------------------------------------------------------------- Liikevoitto/liikevaihto, % -18,8 -57,4 -50,7 -------------------------------------------------------------------------------- Gearing koko omasta pääomasta, -259,7 4 424,2 -288,3 % -------------------------------------------------------------------------------- Omavaraisuusaste koko omasta -33,5 1,3 -26,1 pääomasta, % -------------------------------------------------------------------------------- Omavaraisuusaste ilman -33,5 0,1 -26,1 vähemmistöosuutta, % -------------------------------------------------------------------------------- Käyttökate (EBITDA),1000 EUR -697 -2 113 -7 231 -------------------------------------------------------------------------------- MUITA TIETOJA 1.1.-31.3.2017 1.1.- 31.3.2016 1.1.-31.12.2016 -------------------------------------------------------------------------------- HENKILÖSTÖ, keskimäärin 168 201 188 -------------------------------------------------------------------------------- Henkilöstö kauden lopussa 166 199 174 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- VASTUUT, 1000 EUR -------------------------------------------------------------------------------- Omista sitoumuksistaan annetut vakuudet -------------------------------------------------------------------------------- Yrityskiinnitykset 23 500 23 500 23 500 -------------------------------------------------------------------------------- Takaukset 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Leasing-ja muut vuokravastuut -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1 vuoden kuluessa 959 1 136 831 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 1 443 231 1 307 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Yhteensä 2 402 1 367 2 043 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Koronvaihtosopimuksen nimellisarvo -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1 vuoden kuluessa 253 253 253 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 190 443 253 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Yhteensä 443 696 506 -------------------------------------------------------------------------------- Käypä arvo -5 -13 -7 -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuoletuksia Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = (voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) / Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100 Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x 100 Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100 |
|||
|