|
|||
2011-11-14 15:45:00 CET 2011-11-14 15:45:12 CET Scanfil - ListalleottoesiteSIEVI CAPITAL OYJ JULKAISEE JAKAUTUMIS- JA LISTALLEOTTOESITTEENSIEVI CAPITAL OYJPÖRSSITIEDOTE14.11.2011KLO 16.45 SIEVI CAPITAL OYJ JULKAISEE JAKAUTUMIS- JA LISTALLEOTTOESITTEEN Finanssivalvonta on tänään 14.11.2011 hyväksynyt Sievi Capital Oyj:n jakautumis- ja listalleottoesitteen (”Esite”). Sievi Capital Oyj:n hallituksen allekirjoittama jakautumissuunnitelma on julkaistu 11.8.2011, ja yhtiön ylimääräinen yhtiökokous päättää asiasta 22.11.2011. Esite on tästä päivästä alkaen saatavilla pdf-tiedostona Sievi Capital Oyj:n kotisivuilla osoitteessa wwww.sievicapital.com/Sijoittajat. Esite sisältää joitakin aiemmin julkistamattomia tietoja, joista yhtiön arvion mukaan keskeisimmät julkistetaan tässä pörssitiedotteessa. Osakkeenomistajia ja sijoittajia kehotetaan kuitenkin tutustumaan koko Esitteeseen. Tässä pörssitiedotteessa julkaistaan Esitteeseen sisältyvistä tiedoista seuraavat: - Sievi Capital Oyj:n jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin oikaistut tilinpäätösluvut siten, että Sievi Capital Oyj:n tytäryhtiön Scanfil EMS Oy:n liiketoiminta käsitellään lopetettuna liiketoimintona - Scanfil EMS -alakonsernin yhdistelty tuloslaskelma kaudelta 1.1.-31.12.2008, joka sisältää Sievi Capital -konsernin tuloslaskelmasta eriytetyt sopimusvalmistusliiketoiminnan luvut 1.1.-30.4.2008 sekä Scanfil EMS - alakonsernin lukuja kausilta 1.1.-30.9.2011 ja 1.1.-30.9.2010 - jakautumisessa syntyvän uuden Scanfil Oyj:n pro forma -taloudellinen informaatio Esite sisältää edellisten lisäksi muun muassa yhtiökuvaukset nykyisestä Sievi Capital Oyj:stä sekä jakautumisessa syntyvästä uudesta yhtiöstä ja näiden liiketoiminnoista. SIEVI CAPITAL OYJ Harri Takanen Toimitusjohtaja Lisätiedot: Toimitusjohtaja Harri Takanen puh. +358 8 4882 111 JAKELU NASDAQ OMX, Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.sievicapital.com Sievi Capital Oyj, oikaistut tilinpäätöstiedot jakautumisen jälkeen 1. Tilintarkastamattomien oikaistujen tilinpäätösten laadintaperiaatteet 2. Tilintarkastamattomat Sievi Capital Oyj:n oikaistut tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat 1. Tilintarkastamattomien oikaistujen tilinpäätösten laadintaperiaatteet Yhtiön konsernirakenne muuttuu olennaisesti Jakautumisen seurauksena. Näin ollen jäljempänä esitetään Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin tilinpäätöstiedot Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistuina lukuina siten, että Yhtiön tytäryhtiön Scanfil EMS Oy:n liiketoiminta käsitellään lopetettuna liiketoimintona. Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot esitetään vain Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin tasolla. Yhtiön konsernitilinpäätöksestä oikaistut luvut perustuvat tilintarkastettuihin Yhtiön konsernitilinpäätöksiin 31.12.2010, 31.12.2009 ja 31.12.2008 päättyneiltä tilikausilta sekä osavuosikatsauksiin 30.9.2011 ja 30.9.2010 päättyneiltä yhdeksän kuukauden ajanjaksoilta. Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin oikaistut tilinpäätöstiedot on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti. Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistuja tilinpäätöstietoja ei ole tilintarkastettu. Seuraavassa esitetyt eräät Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot on esitetty ainoastaan havainnollistamistarkoituksessa. Niitä tulee lukea yhdessä aiemmin julkaistujen ja Esitteessä viitattujen Yhtiön tilinpäätöstietojen ja osavuosikatsausten kanssa. Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot eivät sellaisenaan välttämättä kuvaa Jakautumisen jälkeisen Yhtiön toiminnan tulosta, rahoitusasemaa, oman pääoman muutoksia ja kassavirtaa tulevaisuudessa eikä myöskään sitä, mitä nämä olisivat olleet, jos Jakautumisen jälkeistä Yhtiötä olisi käsitelty erillisenä juridisena kokonaisuutena esitettyinä ajankohtina. 2. Tilintarkastamattomat Sievi Capital Oyj:n oikaistut tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat Oikaistut tuloslaskelmatiedot 1.1.-31.12 1.1.-31.12.20 1.1.-31.12 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. .2010 09 .2008 2011 2010 Tilintarka Tilintarkas- Tilintarka Tilintarka Tilintarka s- s- s- s- Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton -------------------------------------------------------------------------------- Jatkuvat toiminnot Liiketoiminnan 4,6 2,3 1,7 1,3 4,2 muut tuotot Työsuhde-etuuksis -0,3 -0,3 -0,2 -0,3 -0,2 ta aiheutuvat kulut Poistot -0,5 -0,5 -0,6 -0,4 -0,4 Liiketoiminnan -0,4 -1,0 -1,2 -0,6 -0,4 muut kulut Liikevoitto 3,4 0,4 -0,3 0,1 3,1 Rahoitustuotot 5,5 5,8 1,8 2,6 4,0 Rahoituskulut -1,4 -0,1 -3,0 -7,9 -0,8 Osuus -1,8 -1,3 -0,5 osakkuusyrityste n tuloksista Voitto ennen 5,7 6,1 -1,5 -6,5 5,8 veroja Tuloverot -1,6 -1,7 0,3 1,5 -1,5 Tilikauden voitto 4,1 4,4 -1,1 -5,0 4,3 jatkuvista toiminnoista Lopetetut toiminnot Tilikauden voitto 6,8 9,9 16,8 6,3 5,0 lopetetuista toiminnoista Tilikauden voitto 10,9 14,3 15,6 1,3 9,3 ============================================================== Emoyrityksen omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake: Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton, Jatkuvat toiminnot 0,07 0,08 -0,02 -0,09 0,07 Lopetetut toiminnot 0,12 0,17 0,29 0,11 0,09 Tilikauden voitto 0,19 0,25 0,27 0,02 0,16 Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä: laimennettu ja 57 730 57 992 417 58 696 369 57 730 439 57 730 439 laimentamaton 439 Konsernin laaja tuloslaskelma Tilikauden voitto 10,9 14,3 15,6 1,3 9,3 Muut laajan tuloksen erät Lopetetut toiminnot Muuntoerot 5,0 -1,9 4,6 1,3 3,3 Jatkuvat toiminnot Myytävissä olevat 0,7 0,3 -1,3 1,1 sijoitukset Muuntoerot 0,5 -0,2 Tilikauden muut laajan 6,3 -1,6 4,6 -0,2 4,4 tuloksen erät verojen jälkeen Tilikauden laaja tulos 17,2 12,8 20,3 1,2 13,7 yhteensä ======================================================== Emoyrityksen omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake: Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton 0,30 0,22 0,35 0,02 0,24 Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä: laimennettu ja 57 730 57 992 417 58 696 369 57 730 439 57 730 439 laimentamaton 439 Oikaistut tasetiedot 31.12.20 31.12.20 31.12.20 30.9.20 30.9.201 10 09 08 11 0 Tilintar Tilintar Tilintar Tilinta Tilintar kas- kas- kas- rkas- kas- Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton -------------------------------------------------------------------------------- VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset 7,2 7,8 8,6 6,9 7,4 käyttöomaisuushyödykkeet Liikearvo 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Muut aineettomat hyödykkeet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Osuudet osakkuusyrityksissä 24,3 22,8 21,6 Myytävissä olevat sijoitukset 9,5 10,6 0,0 7,8 12,2 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat 16,6 14,5 7,7 19,3 19,3 Lainasaamiset Scanfil 31,0 32,7 EMS-konsernilta Saamiset 0,2 0,5 Laskennalliset verosaamiset 0,8 1,9 ------------------------------------------------ 57,8 64,1 17,4 59,3 93,3 Lyhytaikaiset varat Lainasaamiset konsernilta 2,8 0,5 7,4 Myyntisaamiset ja muut saamiset 0,1 0,2 0,4 0,6 0,9 Ennakkomaksut 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat 7,7 16,1 12,2 21,8 7,5 Myytävissä olevat sijoitukset, 33,0 4,8 14,0 rahavarat Rahavarat 7,8 23,2 1,2 13,0 5,0 ------------------------------------------------ 51,4 44,2 28,3 35,4 20,8 Myytävänä olevat pitkäaikaiset 4,9 4,6 omaisuuserät -------------------- 49,1 32,9 Varat yhteensä 109,3 113,2 50,3 94,7 114,0 ================================================ OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma Osakepääoma 15,2 15,2 15,2 15,2 15,2 Ylikurssirahasto 16,1 16,1 16,1 16,1 16,1 Omat osakkeet -8,9 -8,9 -7,4 -8,9 -8,9 Muuntoerot 0,5 0,0 0,3 Muut rahastot 1,2 0,5 0,2 -0,1 1,6 Kertyneet voittovarat 77,0 79,9 17,5 65,1 77,2 ------------------------------------------------ 101,2 102,7 41,5 87,8 101,2 Oma pääoma yhteensä 101,2 102,7 41,5 87,8 101,2 VELAT Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 0,9 1,3 1,0 0,4 1,1 Varaukset 4,2 5,3 5,9 3,5 4,6 ------------------------------------------------ 5,1 6,7 7,0 3,9 5,7 Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat 0,2 0,2 0,4 0,3 0,2 Tilikauden verotettavaan tuloon 2,0 0,4 0,5 0,1 1,9 perustuvat verovelat Velat Scanfil EMSkonsernille 0,8 3,2 0,9 2,6 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 5,0 ------------------------------------------------ 3,0 3,8 1,8 3,0 7,1 Velat yhteensä 8,1 10,5 8,8 6,9 12,8 Oma pääoma ja velat yhteensä 109,3 113,2 50,3 94,7 114,0 ================================================ Lopetettuihin toimintoihin liittyvät omaisuuserät: 31.12.201 31.12.200 31.12.200 30.9.201 30.9.2010 0 9 8 1 Tilintark Tilintark Tilintark Tilintar Tilintark as- as- as- kas- as- Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton -------------------------------------------------------------------------------- Varat 143,4 121,7 143,5 138,4 142,7 Velat 83,8 73,9 38,8 71,2 86,6 Lopetettuihin toimintoihin liittyvät omaisuuserät, netto: 59,6 47,8 104,7 67,2 56,0 ===================================================== Oikaistut rahavirtalaskelmatiedot 1.1.-31. 1.1.-31.12 1.1.-1.12. 1.1.-30.9 1.1.-30.9. 12.2010 .2009 2008 .2011 2010 Tilintar Tilintarka Tilintarka Tilintark Tilintarka kas- s- s- as- s- Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirrat Tilikauden voitto 4,1 4,4 -1,1 -5,0 4,3 Oikaisut tilikauden -3,8 -4,1 0,3 4,9 -4,0 voittoon Käyttöpääoman muutokset -2,4 3,0 5,3 1,9 -3,2 Maksetut korot ja muut -0,1 -0,1 -0,2 0,0 0,0 rahoituskulut Saadut korot 1,1 0,5 2,2 0,2 0,3 Maksetut verot -0,7 -0,7 -2,4 -0,7 Lopetetut toiminnot 1,5 27,9 16,6 15,2 1,1 -------------------------------------------------------- Liiketoiminnan -0,3 30,9 23,0 14,7 -2,2 nettorahavirta Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja -0,2 -0,1 0,0 aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja 7,5 0,2 7,5 aineettomien hyödykkeiden myynti Investoinnit muihin -25,8 -88,3 -26,3 -33,8 -19,4 sijoituksiin Luovutustulot 32,9 70,9 3,5 9,7 24,3 sijoituksista Osakkuusyritysten hankinta -23,5 -22,1 Lainasaamisten 43,5 1,4 2,8 2,7 takaisinmaksut Myönnetyt lainat -15,3 -32,4 -0,8 -11,8 Saadut korot 1,0 1,9 0,9 0,5 0,6 investoinneista Saadut osingot 1,1 0,0 0,0 1,0 0,5 investoinneista Lopetetut toiminnot -37,5 31,3 -4,1 -5,5 7,9 ----------------------------------------------------- Investointien -15,9 -15,4 -25,9 -26,0 -9,9 nettorahavirta Rahoituksen rahavirrat Omien osakkeiden hankinta -1,5 -0,5 Lyhytaikaisten lainojen 5,0 5,0 nostot Lyhytaikaisten lainojen -5,0 takaisinmaksut Maksetut osingot -6,9 -7,0 -7,0 -6,9 -6,9 Pääoman palautus 65,0 Lopetetut toiminnot 28,0 -65,0 4,5 -12,0 ----------------------------------------------------- Rahoituksen nettorahavirta 21,1 -8,5 -3,1 -6,9 -13,9 Rahavarojen muutos 4,8 7,1 -6,0 -18,2 -26,1 Rahavarat 1.1. 51,2 45,1 50,0 57,9 51,2 Valuuttakurssien muutosten 1,9 -0,9 1,0 0,6 1,5 vaikutus ----------------------------------------------------- Rahavarat 31.12. 57,9 51,2 45,1 40,4 26,7 Scanfil EMS -alakonsernin tilinpäätöstiedot 1. Tilinpäätösten yhdisteltyjen lukujen laadintaperiaatteet 2. Scanfil EMS -alakonsernin tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat 1. Tilinpäätösten yhdisteltyjen lukujen laadintaperiaatteet Scanfil EMS Oy perustettiin 12.3.2008 ja 1.5.2008 toteutetun liiketoimintasiirron yhteydessä Scanfil EMS Oy:lle siirtyivät kaikki sopimusvalmistusliiketoimintaan liittyneet varat, velat ja varaukset. Scanfil EMS Oy:n ensimmäinen tilikausi alkoi 12.3.2008 ja päättyi 31.12.2008. Alla olevat tiedot perustuvat Scanfil EMS Oy:n tilintarkastettuihin konsernitilinpäätöksiin 31.12.2010, 31.12.2009 ja 31.12.2008 päättyneiltä tilikausilta sekä 30.9.2011 ja 30.9.2010 päättyneiltä yhdeksän kuukauden ajanjaksoilta laskettuihin taloudellisiin tietoihin. Lisäksi vuoden 2008 osalta esitetään tilintarkastetun tuloslaskelman lisäksi yhdistellyt luvut, jotka sisältävät Sievi Capitalin tuloslaskelmasta eriytetyt sopimusvalmistusliiketoiminnan luvut 1.1.-30.4.2008. Yhtiön sopimusvalmistusliiketoiminta on siirretty 1.5.2008 liiketoimintasiirrolla Scanfil EMS Oy:öön. Näin ollen Scanfil EMS ‑konsernin tilikauden 2008 tilinpäätös sisältää sopimusvalmistusliiketoiminnan vain touko-joulukuulta 2008. Yhdistellyt luvut on laadittu havainnollistamaan, mikä olisi ollut sopimusvalmistusliiketoiminnan tuloslaskelma, mikäli liiketoimintasiirto olisi toteutettu jo 1.1.2008 alkaen ja sopimusvalmistusliiketoiminnan tuotot ja kulut sisältyisivät tuloslaskelmaan koko vuodelta 2008. Yhdistellyt luvut on laadittu siten, että Sievi Capitalin (emoyhtiön) tammi-huhtikuun 2008 tuloslaskelma on käyty läpi kustannuspaikoittain ja kirjanpidon tilitasolla ja erotettu sopimusvalmistusliiketoiminnan tapahtumat muista emoyhtiön liiketapahtumista. Pääsääntöisesti sopimusvalmistusliiketoiminnan tapahtumat voidaan erottaa emoyhtiön tapahtumista, mutta joidenkin vähäisempien kulujen kohdalla on arvioitu kohdistettavat osuudet. Scanfil EMS ‑alakonsernin tytäryhtiöt ovat puhtaasti sopimusvalmistustoimintaa harjoittavia ja niiden osalta tuloslaskelmat koko vuodelta 2008 ovat olemassa ja sisältyvät yhdisteltyihin lukuihin. 2. Scanfil EMS -alakonsernin tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat Tuloslaskelmatiedot Yhdistelly t luvut 1.1.-31.12.20 1.1.-31.12 1.1.- 12.3.-31.1 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 10 .2009 31.12.2008 2.2008 2011 2010 Tilin- Tilin- Tilintarka Tilin- Tilintarka Tilintarka s- s- s- Miljoo tarkastettu tarkastett tamaton tarkastett tamaton tamaton naa u u euroa -------------------------------------------------------------------------------- - Liikev 219,3 197,3 218,9 147,3 172,0 157,2 aihto Liiket 0,6 0,7 2,4 2,3 0,2 0,4 oiminn an muut tuoto t Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varast 1,3 -4,1 -0,7 0,4 -0,9 1,8 ojen muuto s Aineid -154,0 -127,6 -144,0 -98,2 -118,6 -111,4 en ja tarvi kkeide n käytt ö Työsuh -31,0 -29,7 -30,1 -20,6 -22,9 -22,6 de-etu uksist a aiheu tuvat kulut Poisto -4,5 -4,5 -6,2 -4,3 -3,1 -3,4 t Liiket -20,7 -16,5 -19,0 -13,3 -16,5 -13,8 oiminn an muut kulut Liikev 11,0 15,6 21,3 13,6 10,0 8,1 oitto Rahoit 0,5 1,3 1,0 1,0 0,3 0,4 ustuot ot Rahoit -1,6 -1,9 -1,5 -1,3 -1,2 -1,2 uskulu t Osuus -0,2 -0,3 -0,1 osakk uusyri tysten tulok sista Voitto 9,6 15,0 20,8 13,2 8,8 7,2 ennen veroj a Tulove -2,9 -5,1 -4,0 -2,3 -2,5 -2,2 rot Tilika 6,8 9,9 16,8 10,9 6,3 5,0 uden voitt o ========================================================================== Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta lasket 0,11 0,17 0,28 0,19 0,11 0,08 tu osake kohtai nen tulos : Osakke 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 iden lukum äärä: Konsernin laaja tuloslaskelma Tilikauden 6,8 9,9 16,8 10,9 6,3 5,0 voitto Muut laajan tuloksen erät Muuntoerot 5,0 -1,9 4,6 5,0 1,3 3,3 Tilikauden 5,0 -1,9 4,6 5,0 1,3 3,3 muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen Tilikauden 11,8 8,1 21,4 15,9 7,6 8,2 laaja tulos yhteensä ================================================================== Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta laskettu 0,20 0,14 0,36 0,27 0,13 0,14 osakekoh tainen tulos: Osakkeide 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 n lukumäär ä: Tasetiedot 31.12.20 31.12.20 31.12.20 30.9.201 30.9.2010 10 09 08 1 Tilin- Tilin- Tilin- Tilintar Tilintark kas- as- Miljoonaa euroa tarkaste tarkaste tarkaste tamaton tamaton ttu ttu ttu -------------------------------------------------------------------------------- VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset 27,2 23,4 25,1 26,7 22,8 käyttöomaisuushyödykkeet Liikearvo 2,2 2,2 2,3 2,2 2,2 Muut aineettomat hyödykkeet 3,5 1,1 1,4 3,7 0,8 Sijoitukset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Osuudet osakkuusyrityksissä 1,4 1,2 2,2 Saamiset 0,2 0,3 0,1 Laskennalliset verosaamiset 0,3 0,1 0,2 0,3 0,2 -------------------------------------------------- 35,0 26,8 29,0 34,4 28,4 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 36,8 24,7 30,2 33,3 38,5 Myyntisaamiset ja muut 54,3 46,5 50,9 40,0 53,6 saamiset Ennakkomaksut 0,3 0,1 0,1 0,5 0,3 Lainasaamiset konsernilta 2,6 Tilikauden verotettavaan tuloon 0,2 0,2 0,3 perustuvat verosaamiset Myytävissä olevat 0,5 3,2 sijoitukset, likvidit varat Myytävissä olevat 8,0 15,6 20,0 19,3 14,7 sijoitukset, rahavarat Rahavarat 9,1 7,6 9,9 8,2 7,0 -------------------------------------------------- 108,5 94,9 114,5 103,9 114,2 Varat yhteensä 143,4 121,7 143,5 138,4 142,7 ================================================== OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma Osakepääoma 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 Muuntoerot 5,1 0,1 2,0 6,5 3,4 Muut rahastot 5,0 4,2 3,3 5,5 5,0 Sijoitetun vapaan opo:n 10,6 10,6 75,6 10,6 10,6 rahasto Kertyneet voittovarat 36,8 30,8 21,8 42,6 35,0 -------------------------------------------------- 59,6 47,8 104,7 67,2 56,0 Oma pääoma yhteensä 59,6 47,8 104,7 67,2 56,0 VELAT Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 0,2 0,1 0,0 0,2 0,1 Varaukset 0,2 0,1 0,1 0,4 0,2 Lainat konsernilta 22,7 34,5 Rahoitusvelat 35,6 12,0 31,1 Muut velat 1,0 1,0 1,7 -------------------------------------------------- 37,0 23,0 12,1 32,7 36,5 Lyhytaikaiset velat Ostovelat ja muut velat 39,0 29,9 26,1 29,3 43,8 Tilikauden verotettavaan 0,6 0,8 0,5 0,3 0,7 tuloon perustuvat verovelat Lainat konsernilta 2,8 8,3 5,6 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 4,4 12,0 8,9 -------------------------------------------------- 46,8 51,0 26,6 38,5 50,1 Velat yhteensä 83,8 73,9 38,8 71,2 86,6 Oma pääoma ja velat yhteensä 143,4 121,7 143,5 138,4 142,7 ================================================== Rahavirtalaskelmatiedot 1.1.-31.12. 1.1.-31.12 12.3.-31.1 1.1.-30.9. 1.1.-30.9. 2010 .2009 2.2008 2011 2010 Tilin- Tilin- Tilin- Tilintarka Tilintarka s- s- Miljoonaa euroa tarkastettu tarkastett tarkastett tamaton tamaton u u -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan 1,5 27,9 10,5 15,2 1,1 nettorahavirta Investointien -9,3 0,3 -3,3 -2,7 -1,2 nettorahavirta Rahoituksen -0,2 -34,0 0,0 -2,8 -2,9 nettorahavirta Rahavarojen muutos -8,0 -5,8 7,2 9,7 -3,1 Tunnusluvut Yhdistel lyt luvut 1.1.- 1.1.-31. 1.1.-31. 12.3.-3 1.1.-30 1.1.-30 31.12. 12.2009 12.2008 1.12.20 .9.2011 .9.2010 2010 08 Tilin- Tilin- Tilintar Tilin- Tilinta Tilinta kas- rkas- rkas- tarkas tarkaste tamaton tarkast tamaton tamaton tettu ttu ettu -------------------------------------------------------------------------------- Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut Oman pääoman tuotto, % 12,6 13,0 15,8 17,0 13,3 12,7 Sijoitetun pääoman 11,4 15,8 19,0 19,6 12,5 11,6 tuotto, % Korollinen vieras pääoma, 42,8 43,0 12,0 12,0 40,0 40,1 milj. euroa Nettovelkaantumisaste, % 43,1 40,4 -20,1 -20,1 18,7 32,9 Omavaraisuusaste, % 41,6 39,3 73,0 73,0 48,6 39,3 Bruttoinvestoinnit 10,1 3,1 3,9 2,8 2,7 2,2 käyttöomaisuuteen, milj. euroa Bruttoinvestoinnit 4,6 1,6 1,8 1,9 1,6 1,4 käyttöomaisuuteen, % liikevaihdosta Henkilöstön 1 989 1 921 1 974 1 989 2 082 1 959 keskimääräinen lukumäärä kaudella Osakekohtaiset tunnusluvut Tulos / osake, euroa 0,11 0,17 0,28 0,19 0,11 0,08 Oma pääoma / osake, euroa 1,01 0,81 1,77 1,77 1,14 0,95 Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa, 59 000 59 000 59 000 59 000 59 000 59 000 tuhatta kappaletta Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto-% Tilikauden voitto x 100 ---------------------------------------------------- Oma pääoma (keskiarvo) Sijoitetun pääoman tuotto-% (Voitto ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut) x 100 ---------------------------------------------------- Taseen loppusumma - korottomat velat (keskiarvo) Nettovelkaantumisaste (%) (Korolliset velat - rahat, pankkisaamiset ja rahoitusarvopaperit) x 100 ---------------------------------------------------- Oma pääoma Omavaraisuusaste (%) Oma pääoma x 100 ---------------------------------------------------- Taseen loppusumma - saadut ennakot Tulos / osake Tilikauden voitto ---------------------------------------------------- Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin vuoden aikana Oma pääoma / osake Oma pääoma ---------------------------------------------------- Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa Uusi Scanfil pro forma ‑taloudellinen informaatio 1. Tilintarkastamattoman pro forma ‑taloudellisen informaation laadintaperiaatteet 2. Tilintarkastamattomat Uuden Scanfilin pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedot 3. Tilintarkastamattomien pro forma ‑oikaisujen liitetiedot 1. Tilintarkastamattoman pro forma ‑taloudellisen informaation laadintaperiaatteet Seuraava tilintarkastamaton pro forma ‑taloudellinen informaatio on esitetty havainnollistamaan, miten Jakautuminen olisi vaikuttanut tilinpäätöstietoihin, mikäli Jakautuminen olisi tapahtunut tuloslaskelman lukujen osalta jo 1.1.2010 ja taseen osalta 30.9.2011. Tiedot on esitetty ainoastaan Jakautumisen havainnollistamiseksi, eikä niiden takoituksena ole esittää, millainen Uuden Scanfilin liiketoiminnan tulos tai taloudellinen asema olisi, jos Jakautuminen olisi todellisuudessa tapahtunut alla mainittuna ajankohtana. Tiedot eivät myöskään havainnollista, millainen Uuden Scanfilin liiketoiminnan tulos ja taloudellinen asema on tulevaisuudessa. Sopimusvalmistusliiketoiminta on siirretty liiketoimintasiirrolla 1.5.2008 Scanfil EMS Oy:öön. Näin ollen vuosien 2010 ja 2011 Scanfil EMS ‑konsernin tuloslaskelma sisältää puhtaasti sopimusvalmistusliiketoiminnan, ja pro formassa oikaistavia asioita ovat vain Jakautumiseen ja Listalleottoon liittyvät järjestelykulut. 2. Tilintarkastamattomat Uuden Scanfilin pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedot Pro forma -tuloslaskelma Tilintarkastamaton -------------------------------------------------------------------------------- Pro forma 1.1.-31.12.2010 Pro 1.1.-31.12.201 forma 0 Miljoonaa euroa Tilintarkastett oikaisut Viite Tilintarkastam u aton -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 219,3 219,3 Liiketoiminnan muut tuotot 0,6 0,6 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos 1,3 1,3 Aineiden ja tarvikkeiden -154,0 -154,0 käyttö Työsuhde-etuuksista aiheutuvat -31,0 -31,0 kulut Poistot -4,5 -4,5 Liiketoiminnan muut kulut -20,7 -0,3 1) -21,0 Liikevoitto 11,0 10,7 Rahoitustuotot 0,5 0,5 Rahoituskulut -1,6 -1,6 Osuus osakkuusyritysten -0,2 -0,2 tuloksista Voitto ennen veroja 9,6 9,3 Tuloverot -2,9 0,1 1) -2,8 Tilikauden voitto 6,8 -0,2 6,5 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Pro forma 1.1.-30.9.2011 Pro 1.1.-30.9.2011 forma Miljoonaa euroa Tilintarkastama oikaisut Viite Tilintarkastam ton aton -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 172,0 172,0 Liiketoiminnan muut tuotot 0,2 0,2 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutos -0,9 -0,9 Aineiden ja tarvikkeiden -118,6 -118,6 käyttö Työsuhde-etuuksista aiheutuvat -22,9 -22,9 kulut Poistot -3,1 -3,1 Liiketoiminnan muut kulut -16,5 -16,5 Liikevoitto 10,0 10,0 Rahoitustuotot 0,3 0,3 Rahoituskulut -1,2 -1,2 Osuus osakkuusyritysten -0,3 -0,3 tuloksista Voitto ennen veroja 8,8 8,8 Tuloverot -2,5 -2,5 Tilikauden voitto 6,3 6,3 -------------------------------------------------------------------------------- Pro forma ‑tasetiedot Tilintarkastamaton -------------------------------------------------------------------------------- FAS IFRS Pro forma 30.9.2011 Uusi Scanfi Uusi l Scanfil IFRS EMS Pro Scanfi Oyj l Miljoonaa euroa emoyhti oikaisu konser Konserni- forma Viite -konse ö emoyhtiö ni eliminoin oikaisu rni +emoyh nit t tiö -------------------------------------------------------------------------------- VARAT Pitkäaikaiset varat Aineelliset 26,7 26,7 käyttöomaisuushyö dykkeet Liikearvo 2,2 2,2 Muut aineettomat 3,7 3,7 hyödykkeet Osuudet 12,6 54,6 67,2 -67,2 3) 0,0 konserniyrityksis sä Osuudet 1,2 1,2 osakkuusyrityksis sä Saamiset 0,3 0,3 Laskennalliset 0,3 0,3 verosaamiset ------------------------------------------------------------- Pitkäaikaiset 12,6 101,7 34,4 varat yhteensä Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 33,3 33,3 Myyntisaamiset ja 40,0 40,0 muut saamiset Ennakkomaksut 0,5 0,5 Lainasaamiset 2,6 2,6 konsernilta Tilikauden 0,0 verotettavaan tuloon perustuvat 0,2 0,2 verosaamiset Myytävissä olevat 19,3 19,3 sijoitukset, rahavarat Rahavarat 0,1 8,3 -0,2 2) 8,0 ------------------------------------------------------------- Lyhytaikaiset 0,1 104,0 103,8 varat yhteensä VARAT YHTEENSÄ 12,7 205,7 -67,2 -0,2 138,3 OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma Osakepääoma 2,0 4,0 -2,0 3) 2,0 Muuntoerot 6,5 6,5 Muut rahastot 54,6 60,1 -54,6 3) 5,5 Sijoitetun vapaan 10,7 21,3 -10,6 3) 10,7 oman pääoman rahasto Kertyneet 42,6 -0,2 2) 42,4 voittovarat ------------------------------------------------------------- Oma pääoma 12,7 134,6 67,1 yhteensä Velat Pitkäaikaiset 32,7 32,7 velat Lyhytaikaiset 38,5 38,5 velat ------------------------------------------------------------- Velat yhteensä 0,0 71,2 71,2 OMA PÄÄOMA JA 12,7 205,7 -67,2 -0,2 138,3 VELAT YHTEENSÄ -------------------------------------------------------------------------------- 3. Tilintarkastamattomien pro forma ‑oikaisujen liitetiedot Uuden Scanfilin tilintarkastamattomissa pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedoissa on käytetty seuraavia oikaisuja ja olettamuksia 1) Jakautumiseen ja listalleottoon liittyvien järjestelykulujen on arvioitu olevan yhteensä 0,6 miljoonaa euroa, josta Uuden Scanfilin osuus on arviolta puolet, 0,3 miljoonaa euroa. Tämä on pro forma ‑tuloslaskelmassa otettu huomioon liiketoiminnan muissa kuluissa ja vastaava verosaaminen, 0,1 miljoonaa euroa, oikaistu kohdassa tuloverot. Kustannuksia, jotka Uudelle Scanfilille aiheutuvat itsenäisenä pörssiyhtiönä toimiessaan, ei ole otettu laskelmassa huomioon. Kustannukset listayhtiönä toimimisesta ovat arviolta noin 0,2 miljoonaa euroa vuodessa sisältäen mm. pörssin ja arvo-osuusjärjestelmän kustannukset sekä hallituksen palkkiot. 2) Jakautumiseen ja listalleottoon liittyvät järjestelykulut, netto verojen jälkeen 0,2 miljoonaa euroa, on huomiotu rahavarojen vähennyksenä ja kertyneiden voittovarojen vähennyksenä. 3) Uuden Scanfil -konsernin emoyhtiö Scanfil Oyj perustetaan toteuttamaan jakautuminen. Uusi Scanfil -konserni jatkaa kirjanpidollisesti samoista kirjanpitoarvoista, jotka sillä oli osana Sievi Capitalin IFRS konsernitilinpäätöstä. Uuden Scanfil -konsernin muodostamisessa ei siten arvosteta jakautumisessa siirtyviä tase-eriä uudelleen eikä täten myöskään synny uutta liikearvoa ja konsernin oman pääoman yhteismäärä pysyy jakautumisessa muuttumattomana. |
|||
|