2014-04-25 08:30:02 CEST
2014-04-25 08:30:06 CEST
REGULATED INFORMATION
Ixonos - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
IXONOS: OSAVUOSIKATSAUS AJALTA 1.1.–31.3.2014
Helsinki, Suomi, 2014-04-25 08:30 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj
Pörssitiedote 25.4.2014 klo 9:30
OSAVUOSIKATSAUS AJALTA 1.1.-31.3.2014
Q1 TAPPIOLLINEN, TULOKSEN ODOTETAAN PARANEVAN LOPPUVUODEN AIKANA
Katsauskausi lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa):
-- Katsauskauden liikevaihto oli 6,1 MEUR (2013: 10,8 MEUR), liikevaihdon
muutos oli - 43,9 prosenttia.
-- Käyttökate (EBITDA) oli -2,3 MEUR, -38,2 prosenttia liikevaihdosta, (2013:
-1,2 MEUR, -10,9 prosenttia liikevaihdosta).
-- Liiketulos ennen kertaluonteisia eriä oli -2,5 MEUR, -41,9 prosenttia
liikevaihdosta, (2013: -1,9 MEUR, -17,7 prosenttia liikevaihdosta).
-- Vuosineljänneksen käyttökatetta rasittavat kertaerät -0,4 MEUR liittyvät
Tanskan ja Slovakian henkilöstön irtisanomisiin.
-- Liiketulos oli -2,9 MEUR, -48,1 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -1,9
MEUR, -17,7 prosenttia liikevaihdosta).
-- Nettotulos oli -2,8 MEUR, -46,0 prosenttia liikevaihdosta, (2013: -1,6
MEUR, -15,1 prosenttia liikevaihdosta).
-- Tulos per osake oli -0,04 euroa (2013: -0,12 euroa).
-- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -1,7 MEUR (2013: -3,1 MEUR)
-- Rahoitustilannetta ja tasetta vahvistettiin suunnatulla annilla ja
vaihtovelkakirjalainalla
-- Uusi merkittävä omistaja Ixonosiin
Tulevaisuuden näkymät lyhyesti:
-- Koko vuoden 2014 liikevaihdon arvioidaan olevan 26 - 34 MEUR ja
käyttökatteen positiivisen.
Toimitusjohtaja Esa Harju:
” Vuoden 2014 ensimmäisen neljänneksen aikana olemme edenneet strategiamme
mukaisesti uuden liiketoimintapohjan rakentamisessa. Liikevaihdon taso on
alkanut vakaantua, vaikka ensimmäinen neljännes oli alhaisemmalla tasolla
edelliseen neljännekseen verrattuna. Odotamme aikaisemmin todetun mukaisesti
liikevaihdon kääntyvän kasvuun vuoden 2014 aikana.
Jatkoimme kulurakenteemme karsimista, minkä johdosta kulurakenteemme laskee
vielä merkittävästi kuluvan vuoden aikana. Tämä toi ensimmäiselle
neljännekselle kertakuluja.
Vahvistimme rahoitustilannettamme ja tasettamme vaihtovelkakirjalainalla ja
suunnatulla annilla, kuten tiedotimme 7.3.2014 ja 31.3.2014. Näillä
järjestelyillä olemme parantaneet kassatilannettamme, sekä saaneet yhtiölle
uuden merkittävän omistajan.
Uuden strategiamme mukaisesti autamme asiakasyrityksiämme hyödyntämään
digitaalisuuden, internetin ja mobiilin liikkuvuuden tuomaa tuottavuutta sekä
uutta käyttökokemusta kilpailukyvyn parantamiseksi. Uudistettu ixonos.com
verkkosivustomme heijastaa nyt myös entistä paremmin uutta suuntaamme.
Olemme kuluneen neljänneksen aikana solmineet uusia sopimuksia tärkeiden uusien
asiakkaiden kanssa. Näistä monet ovat alkaneet jo tuomaan liikevaihtoa, ja
niillä on merkittävä vaikutus koko vuoden kehitykseen. Uskomme tuloksemme
paranevan vuoden kuluessa."
LIIKETOIMINTA
Ixonos on design-lähtöinen teknologiayritys, joka tarjoaa luovia digitaalisia
ratkaisuja ja palveluja valikoiduilla liiketoiminta-alueilla toimiville
asiakasyrityksille. Autamme asiakasyrityksiämme hyödyntämään digitaalisuuden,
internetin ja mobiilin liikkuvuuden tuomaa tuottavuutta sekä ainutlaatuista
käyttökokemusta kilpailukyvyn parantamiseksi.
Keskeinen vahvuutemme ja ainutlaatuinen kilpailijoista erottava tekijä on
kykymme yhdistää maailmanluokan design-kyvykkyytemme vahvaan
teknologiaosaamiseen tarjoten kattavia kokonaisratkaisuja, jotka tuottavat
strategista lisäarvoa asiakkaillemme.
Ixonosin design-palvelut kattavat digitaalisen, mobiilin ja web-suunnittelun
sekä palvelu- ja teollisen muotoilun. Näihin kokonaisvaltaisiin
design-palveluihin sisältyy suunnittelustrategia, design- ja käyttäjätutkimus,
suunnitteluinnovaatiot ja työpajat, visuaalinen ja vuorovaikutussuunnittelu
sekä prototyyppien suunnittelu erilaisille mobiililaitteille ja palveluille,
aina alustariippumattomaan designiin saakka.
Meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen kehittämisessä
sulautettujen järjestelmien ja on-line ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme
avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux ja Android). Yhdistämme
ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen, syvälliseen
käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason
projektinhallintakykyyn. Näin voimme toimittaa asiakkaillemme laadukkaita ja
ketteriä ratkaisuja. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman
yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis- ja videoteknologiat.
Lokakuussa 2013 uudistetun strategian mukaisesti liiketoiminta-alueemme ovat:
- Teollinen Internet: Tarjoamme sulautettuja ja luovia digitaalisia ratkaisuja
teollisen internetin ympärillä. Autamme teollisuuden asiakasyrityksiä
siirtymään perinteisistä teknologioista standardoitujen avoimien teknologioiden
käyttöön mahdollistaen tuottavuuden lisäämisen ja lisäarvon tarjoamisen heidän
asiakkailleen. Kehitämme digitaalisia innovaatioita, jotka auttavat
teollisuusyrityksiä muuttumaan digitaalisen palveluliiketoiminnan tarjoajiksi.
Ixonos toimii johtavien siruvalmistajien kumppanina tarjotakseen
asiakasratkaisuja huipputason teknologia-alustoilla. Tällä segmentillä
asiakasyrityksiämme ovat mm. Kone, Outotec, Cargotec, Grundfos ja Metso.
- Media: Autamme televisioyhtiöitä, studioita, tuotantoyhtiöitä sekä
operaattoreita tarjoamaan yhä vuorovaikutteisempia ja yksilöidympiä
viihdekokemuksia sekä uusia liiketoimintamalleja hyödyntämällä innovatiivisia
ratkaisuja, kuten Ixonos TV Compass second screen -ratkaisu. Tässä segmentissä
asiakasyrityksiämme ovat mm. Fox, ESPN, MBC Group, Warner Brothers ja Turner
Entertainment.
- Vähittäismyynti ja brändit: Autamme kuluttajamarkkinoilla ja
palveluliiketoiminnassa toimivia yrityksiä ja brändejä hyödyntämään internetiin
pohjautuvia digitaalisia ja mobiiliratkaisuja, jotta nämä voivat erottautua
monikanavaisen (omni-channel) myynnin, asiakaskokemuksen, tuottavuuden ja
palveluinnovaatioiden avulla. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme ovat mm.
Stockmann ja Iittala.
- Yritysten IT-osastot ja ohjelmistoyritykset: Tarjoamme luotettavia ja
turvallisia pilvi- ja hosting-palveluja Ixonos Elastic Cloud™ -ratkaisumme
avulla. Ixonosin virtuaalinen yksityispilvipalvelu on kehitetty vaativaan
yrityskäyttöön. Siinä yhdistyy yksityispilven turvallisuus julkisen pilven
skaalautuvuuteen. Tieto on turvattu ja tallennettuna suomalaisissa
konesaleissamme. Ixonos Elastic Cloud™ -ratkaisua käytetään myös useiden
kokonaisratkaisujen toiminta-alustana. Tässä segmentissä asiakasyrityksiämme
ovat mm. Fonecta, eZ Systems, Improlity, Efecte, Nokia ja Propentus.
Teemme yhteistyötä asiakasyrityksien kanssa myös muilla
liiketoimintasegmenteillä, kuten:
- Älylaitevalmistajat, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. Samsung,
Huawei ja Nokia.
- Autoteollisuus ja kuljetusala, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm.
Marcopolo, Luminator, AvMap sekä autonvalmistajat.
- Suomalainen julkishallinto, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm.
Valtiovarainministeriö, Sosiaali- ja terveysministeriö ja Tiera.
- Turvallisuus- ja maanpuolustus; jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm.
Cassidian ja Savox Communications.
- Operaattorit, jossa asiakkaidemme joukkoon kuuluvat mm. Orange, Vodafone ja
TeliaSonera.
Organisaatio
Organisaatiomme koostuu:
- Sales & Marketing -toiminnosta, joka vastaa asiakkuuksista, myyntikanavista,
tilauskannasta sekä kannattavan liikevaihdon tuottamisesta.
- Solution Creation -toiminnosta, joka vastaa asiakasprojekteista ja niiden
kannattavasta tuottamisesta, sekä tarjoaman ja tuoteportfolion hallinnasta ja
tutkimus- ja kehitystoiminnasta.
- Design-toiminnosta, joka vastaa design-kyvykkyydestä mikä on keskeisessä
roolissa Ixonosin kilpailijoista erottavana tekijänä Dream-Design-Deliver
-lähestymistavassa.
- Lisäksi koko organisaation toimintaa tukevat tukitoiminnot: Finance & Control
ja Human Resources.
Toimipisteet
Toimipisteemme sijaitsevat Suomessa, Isossa-Britanniassa, Slovakiassa ja
Yhdysvalloissa. Lisäksi meillä on työntekijöitä Virossa ja Saksassa. Tanskan ja
Etelä-Korean toimipisteiden lakkauttaminen saadaan päätökseen kevään aikana.
- Solution Creation -toimipisteemme sijaitsevat Suomessa ja Slovakiassa.
- Design-studiomme sijaitsevat Suomessa, Isossa-Britanniassa, Yhdysvalloissa ja
Slovakiassa.
- Myyntimme toimii Suomessa, Isossa-Britanniassa, Saksassa ja Yhdysvalloissa.
SEGMENTTIRAPORTOINTI
Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä. Uuden strategian ja
organisoitumisen johdosta Ixonosin katsotaan olevan yksi kassavirtakokonaisuus
ja segmentti.
LIIKEVAIHTO
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 6,1 MEUR (2013:
10,8 MEUR), mikä on 43,9 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Katsauskaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä
ylittänyt neljännestä liikevaihdosta.
TULOS
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä liiketulos oli -2,9 MEUR (2013: -1,9 MEUR) ja
tulos ennen veroja -3,2 MEUR (2013: -2,0 MEUR). Katsauskauden tulos oli
-2,8 MEUR (2013: -1,6 MEUR). Ensimmäisen vuosineljänneksen tulos per osake oli
-0,04 euroa (2013: -0,12 euroa). Katsauskauden liiketoiminnan rahavirta/osake
oli -0,02 euroa (2013: -0,23).
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oman pääoman tuotto (ROE) oli -225,5 prosenttia (2013: -75,0
prosenttia) ja sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -88,7 prosenttia (2013:
-33,6 prosenttia).
INVESTOINNIT
Investoinnit katsauskauden aikana olivat 0,3 MEUR (2013: 0,2 MEUR).
Investoinnit koostuvat suurimmaksi osaksi tuotekehitysmenojen aktivoinneista.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 26,8 MEUR (2013: 32,1 MEUR). Oma pääoma oli 2,7 MEUR
(2013: 9,9 MEUR). Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 10,0 prosenttia
(2013: 30,8 prosenttia). Konsernin likvidit varat olivat katsauskauden lopussa
0,4 MEUR (2013: 0,7 MEUR). Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR.
Yhtiön taseessa oli katsauskauden lopussa 10,9 MEUR (2013: 10,2 MEUR)
pankkilainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit.
Yhtiö on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen
lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään
7.3.2014.
Lyhennysvapaan jälkeen pankkilainoihin liittyy rahoituskovenantteja, jotka on
sidottu yhtiön omavaraisuusasteeseen ja korollisten pankkilainojen ja rullaavan
12 kuukauden käyttökatteen suhteeseen. 31.3.2014 tilanteessa yhtiö ei täyttänyt
rahoituskovenanttien ehtoja. Tämän johdosta pitkäaikaiset rahoituslainat on
esitetty tilinpäätöksessä IFRS-sääntöjen mukaisesti lyhytaikaisina.
Kovenanttien alaiset pankkilainat olivat 31.3.2014 yhteensä 6,4 MEUR (2013: 7,6
MEUR).
Yhtiöllä on lisäksi lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy Ab:lta 3,5 MEUR:n
pitkäaikainen vaihtovelkakirjalaina sekä 1,0 MEUR pitkäaikasta tavanomaista
korollista lainaa. Vaihtovelkakirjalainan ehdoista tiedotettiin 7.3.2014.
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 31.3.2014 liikearvoa 10,8 miljoonaa euroa, mikä on 1,6
miljoonaa euroa vähemmän kuin vastaavaan aikaan 2013. Liikearvoa on pienentänyt
syyskuussa 2013 tehty liikearvon alaskirjaus.
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
-- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta (aikaisemman 5 vuoden sijaan).
-- WACC diskonttokorkona 12 % (ennallaan).
-- Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 %
(ennallaan).
Teknologiakehityksen nopeutuessa on päädytty lyhentämään tarkastelujaksoa 4
vuoteen. Tarkastelujakson lyhentäminen johti syyskuussa tehtyyn liikearvon
alaskirjaukseen. Maaliskuussa 2014 tehdyssä liikearvon testauksessa ei todettu
liikearvon alaskirjaustarvetta. Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti
testattavan määrän 0,9 MEUR:lla.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella -1,7 MEUR (2013: -3,1
MEUR). Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi yhtiö oli 31.3.2014 mennessä
myynyt myyntisaamisia yhteensä 0,8 MEUR (2013: 2,2 MEUR).
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli katsauskauden aikana keskimäärin 409 (2013: 568) ja
kauden lopussa 378 (2013: 557). Konsernin henkilöstömäärä väheni sekä Suomessa
että ulkomailla. Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 268 henkeä
(2013: 396) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 110 henkeä (2013: 161)
konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Katsauskauden aikana henkilöstön määrä väheni
62 henkilöllä.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Vaihto ja kurssi
Osakekohtaiset tunnusluvut on osakeantioikaistu huomioiden osakkeiden yhdistely
vuoden 2013 tunnuslukujen osalta. Katsauskaudella yhtiön osakkeen
osakeantioikaistu ylin kurssi oli 0,16 euroa (2013: 0,47 euroa), alin 0,08
euroa (2013: 0,20 euroa) ja päätöskurssi 31.3.2014 oli 0,11 euroa (2013: 0,21
euroa). Katsauskauden ajalla ja osakkeiden yhdistelyllä huomioitu keskikurssi
oli 0,12 euroa (2013: 0,28 euroa). Osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana
19.437.517 kappaletta (2013: 4.240.625 kappaletta), mikä vastaa 25,6 prosenttia
(2013: 12,0 prosenttia) osakkeiden lukumäärästä katsauskauden lopussa.
Osakkeiden lukumäärään ovat vaikuttaneet merkintäetuoikeusanti helmikuussa
2013, osakkeiden yhdistäminen marraskuussa 2013 sekä sen jälkeen toteutettu
toinen merkintäoikeusanti 2013. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden
päätöskurssilla 31.3.2014 oli 8.344.419 euroa (2013: 10.571.739 euroa).
Yhtiö toteutti katsauskaudella suunnatun osakeannin. Holdix Oy Ab merkitsi
15.255.177 osaketta 0,12 euron kappalehintaan vastaten bruttomäärältään noin
1,83 miljoonaa euroa. Osakkeet rekisteröitiin 4.4.2014. Kaupankäynnin uusilla
osakkeilla on arvioitu voivan alkaa noin 16.5.2014.
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585.394,16 euroa ja
osakkeiden lukumäärä 75.858.359 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli
585.394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 75.858.359. Suunnatun annin osakkeiden
rekisteröimisen jälkeen 4.4.2014 osakkeita on 91.113.536 kappaletta.
Optio-ohjelmat 2011 ja 2014
2011 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen
varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta
merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla
Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille
lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin
eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon
kuuluvat henkilöt (Ixonos Management Invest Oy:n osakkeenomistajat).
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia
annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen
mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuden jakamisesta eri optiosarjoihin ja
tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen
optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai yhtiön
hallussa olevan oman osakkeen. Optio-oikeuksien perusteella merkittävät
osakkeet edustavat 3,82 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä täysi
laimennusvaikutus huomioiden.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.10.2014,
optio-oikeuksilla IV/B 1.10.2015 ja optio-oikeuksilla IV/C 1.10.2016.
Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen
merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu
keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa alennetaan muun muassa
osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun
varmistamiseksi ja huomioon ottaen hallituksen 30.10.2013 yhtiön osakkeiden
yhdistämisen johdosta tekemä tarkistus, Ixonosin hallitus on Osakeannin
johdosta tarkistanut Optio-oikeuksien 2011 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa
optio-oikeuksien 2011 ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien IV/A osalta
tarkistettu merkintäsuhde on 5,022 ja merkintähinta 0,291 euroa osakkeelta.
Optio-oikeuksien IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 5,022 ja
merkintähinta 0,208 euroa osakkeelta. Optio-oikeudet IV/B osalta on todettu
rauenneeksi.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä
kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien
osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 3 013 313.
2014 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013
antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin
johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän
sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla
2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5.000.000 kappaletta.
Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen
optio-oikeuden jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien
optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen.
Optio-oikeuksien perusteella merkittävät osakkeet edustavat 18.2.2014 yhteensä
n. 5,96 % prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä täysi
laimennusvaikutus huomioiden.
Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.3.2016,
optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018.
Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen
merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu
keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015
2014B:n osalta ja 1.1 -31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan muun
muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen
mukaisesti.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 31.3.2014 oli 4 161 (2013: 3 348).
Yksityishenkilöt omistivat 53,0 prosenttia (2013: 51,8 prosenttia) ja yhteisöt
47,0 prosenttia (2013: 48,2 prosenttia) osakkeista. Ulkomaalaisomistuksen osuus
koko osakemäärästä oli 4,0 prosenttia (2013: 9,0 prosenttia).
Lähipiiritapahtumat
Yhtiö on konvertoinut yhteensä 3,5 MEUR:n edestä lyhytaikaisia lainojaan
pitkäaikaiseksi vaihtovelkakirjalainaksi sekä nostanut 1,0 miljoonan euron
pitkäaikaisen tavanomaisen korollisen lainan lähipiiriin kuuluvalta Turret Oy
Ab:lta. Vaihtovelkakirjalaina on vakuudeton. Tavanomaisen 1,0 miljoonan euron
lainan vakuudeksi yhtiö on pantannut yrityskiinnitysvelkakirjoja.
MUITA KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMIA
Markkinatapahtumia
Ixonos oli mukana useissa markkinatapahtumissa, kuten Mobile World Congress
Barcelonassa, CES Las Vegasissa, ja 2nd Screen Summitit Las Vegasissa ja
Barcelonassa.
Avasimme virallisesti uuden San Franciscon design studiomme helmikuussa, mikä
heijastaa kohdemarkkinafokustamme USAn ja Euroopan suuntaan. Palveluidemme
kysyntä valituilla markkinoilla on hyvällä tasolla, ja arvolupauksemme
puhuttelee nykyisiä ja uusia asiakkaitamme. Erityisen tyytyväisiä olemme olleet
uusiin ratkaisupohjaisiin asiakasdialogeihin teollisen internetin alueella.
Myynnin tueksi olemme päivittäneet myös verkkosivustomme www.Ixonos.com
vastaamaan uutta suuntaamme ja arvolupaustamme. Olemme saaneet hyvää palautetta
uusista sivustoistamme.
2014 optio-ohjelma
Ixonos tiedotti pörssitiedotteella 18.2.2014 uudesta optio-ohjelmasta.
Optio-ohjelman ehdot on julkaistu kokonaisuudessaan pörssitiedotteen liitteenä.
Rahoitusjärjestelyt maaliskuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.10.2013 pidetyn yhtiökokouksen myöntämän
valtuutuksen perusteella pääomaltaan 3,5 miljoonan euron suuruisen vaihdettavan
pääomalainan ja siihen liitettyjen osakeyhtiölain (624/2006 muutoksineen) 10
luvun 1 pykälän 2-momentissa tarkoitettujen optio- tai muiden erityisien
oikeuksien suuntaamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen
Turret Oy Ab:n merkittäväksi. Erityiset Oikeudet oikeuttavat Turretin tai
Erityisten oikeuksien kulloisenkin haltijan merkitsemään Ixonosin uusia
osakkeita Lainaa ja Erityisiä oikeuksia koskevissa ehdoissa määritellyn
mukaisesti.
Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön
kassatilanteen, omavaraisuuden ja käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä
pääomarakenteen optimoimiseksi. Lainan ottamiselle ja Erityisten Oikeuksien
antamiselle on näin ollen painava taloudellinen syy. Lainan emissiokurssi ja
vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Lainan ja Erityisien Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat:
• Lainan määrä on 3,5 miljoonaa euroa
• Lainan pääomalle maksetaan kiinteää vuotuista korkoa, joka on 6,75
prosenttia
• Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien
osakkeiden enimmäismäärä on 21.875.000 kappaletta.
• Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,16 euroa ja sitä tarkistetaan Ehdoissa
määritellyn mukaisesti
• Laina-aika on 7.3.2014-7.3.2018.
• Laina on Osakeyhtiölain 12 luvun 1 §:n mukainen pääomalaina, jonka pääoma,
korko ja muu hyvitys saadaan maksaa Yhtiön purkautuessa ja Yhtiön konkurssissa
vain kaikkia muita velkojia huonommalla etuoikeudella
Laina ja siihen liittyvien Erityisten Oikeuksien suuntaaminen Turretin
merkittäväksi liittyy Yhtiön 8.10.2013 tiedottamaan suunnitelmaan kerätä
19.11-3.12.2013 järjestetyssä osakeannissa kerättyjen varojen lisäksi enintään
3,5 miljoonaa euroa laskemalla liikkeelle osakkeita osakkeenomistajien
merkintäetuoikeuteen perustumattomassa osakeannissa tai optio-oikeuksia tai
muita Osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettuja osakkeisiin oikeuttavia
erityisiä oikeuksia.
Osakeannin yhteydessä Turret 7.11.2013 antoi Yhtiölle sitoumuksen, jonka mukaan
Turret vaatii Yhtiölle myöntämiään yhteensä noin 3,5 miljoonan euron
lyhytaikaisia lainoja takaisin maksettaviksi aikaisintaan 31.12.2014
sitoumuksessa muuten esitettyjen ehtojen täyttyessä. Yhtiön hyväksymän
sitoumuksen mukaan Turretilla on, niin vaatiessaan, oikeus konvertoida kyseisiä
Velkoja kokonaan tai osittain joko Ixonosin liikkeeseen laskemaksi
osakepääomaksi, hybridilainaksi tai Yhtiön muuksi IFRS-sääntöjen mukaiseksi
oman pääoman ehtoiseksi instrumentiksi siten, että instrumentin ehdot ovat
markkinaehtoisia.Instrumentti voi sisältää osakemerkintäoikeuden
vaihtovelkakirjalainan tai warranttien muodossa tai muussa muodossa. Mikäli
velat kokonaan tai osittain jäävät voimaan 31.12.2013 jälkeen sitoutuu Ixonos
myös neuvottelemaan velkojen ehdoista niiden saamiseksi markkinaehtoisiksi
Turretin niin vaatiessa.
Turret on merkinnyt Lainan ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet 7.3.2014 ja
Ixonosin hallitus on hyväksynyt Turretin merkinnän.Turret on maksanut Lainan
Yhtiölle täysimääräisesti kuittaamalla maksun Yhtiön Turretilta olevien,
pääomaltaan yhteensä 3,5 miljoonan euron suuruisten Velkojen pääomaa vastaan.
Yhtiön hallitus solmi Turretin kanssa lainasopimuksen 1,0 miljoonan euron
pitkäaikaisesta vieraan pääoman ehtoisesta lisärahoituksesta ja antoi
vakuudeksi yhtiön yrityskiinnityksiä.
Järjestelyssä Yhtiön päärahoitussopimuksen rahoittajat hyväksyvät vuoden 2014
lainojen lyhennyksille lyhennysvapaan periodin 15.3.2015 asti siten, että
lyhennysvapaalla periodilla muutoin erääntyneet erät siirtyvät laina-ajan
loppuun yhdeksi bullet-eräksi kokonaislaina-ajan muuten pidentymättä.
Uusi käyttöpääomaa koskeva lausunto 7.3.2014
Yhtiö arvioi että sen käyttöpääoma riittää tilinpäätöshetkellä seuraavien 12
kuukauden tarpeisiin, mikäli riittäviä toimenpiteitä toteutetaan taseen
vahvistamiseksi ja yhtiön vuodelle 2014 laatimat ennusteet toteutuvat.
Osana yhtiön käyttöpääoman tarpeen hallintaa Yhtiön johto on 7.3.2014 sopinut
rahoittajien kanssa joukosta käyttöpääomaa vahvistavia toimenpiteitä, kuten
edellä on tiedotettu. Yhtiö jatkaa edelleen toimenpiteitä taseen ja
kassatilanteen vahvistamiseksi, kustannusrakenteen keventämiseksi sekä
toiminnallisen rakenteen yksinkertaistamiseksi.
Taseen lisävahvistaminen suunnitellaan voitavan kattaa (i) lisärahoituksella,
(ii) käyttämällä yhtiön hallituksella kulloinkin voimassa olevia valtuutuksia
osakeanneista ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta,
(iii) yhtiön toimintojen lisätehostamisella ja uudelleenjärjestämisellä, (iv)
suunniteltujen investointien toteuttamisen lykkäämisellä, (v) yhtiön
liiketoimintojen ja omaisuuserien myynnistä saaduilla varoilla tai (vi) edellä
mainittujen keinojen yhdistelmillä.
Suunnattu osakeanti maaliskuussa 2014
Ixonos Oyj:n hallitus päätti laskea liikkeelle varsinaisen yhtiökokouksen
24.4.2013 ja ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamien valtuutuksien
nojalla 15 255 177 uutta osaketta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta
poiketen suunnatussa osakeannissa Holdix Oy:n merkittäväksi. Osakkeiden
merkintähinta Osakeannissa oli 0,12 euroa Osakkeelta. Merkintähinta
määriteltiin kaupankäyntimäärillä painotetuksi keskikurssiksi viimeisen kolmen
(3) kuukauden ajalta pyöristettynä lähimpään senttiin. Osakeannista saatavat
varat käytetään konsernin sekä Yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen,
joten Osakeannille ja osakkeenomistajien etuoikeudesta poikkeamiselle on
olemassa osakeyhtiölain mukainen painava taloudellinen syy.
Holdix Oy merkitsi 31.3.2014 osakeannin täysimääräisesti. Yhtiön hallitus on
hyväksynyt Holdix Oy:n osakemerkinnän. Yhtiölle ilmoitetun mukaisesti Holdix
Oy:n Yhtiöön tekemä sijoitus on tarkoitettu pitkäaikaiseksi sijoitukseksi.
Osakeannissa liikkeeseen lasketut ja merkityt Osakkeet vastaavat noin 16,74
prosenttia kaikista Yhtiön osakkeista ja äänistä Osakeannin jälkeen.
TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Yhtiö piti 2.4.2014 varsinaisen yhtiökokouksen. Yhtiökokouksen pöytäkirja sekä
päätökset ovat luettavissa yhtiön internet-sivuilla www.ixonos.com.
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen
häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien
liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista.
Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on
tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus
Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin
suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai
muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan
asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Osan yhtiön liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset projektitoimitukset.
Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen ja sisällöllinen
riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja projektijohtamisen
välinein.
Yhtiön toimintojen supistuessa ja toimintoja tehostettaessa syntyy
kertaluontoisia maksuja, jotka lisäävät yhtiön lyhytaikaista rahoituksen
tarvetta. Tällaisia ovat muun muassa irtisanomisiin liittyvät maksut ja
mahdolliset irtisanomiskorvaukset eri maissa. Käyttöpääoman tarpeen kasvua
hallitaan luomalla riittävät puskurit varojen riittävyyden varmistamiseksi
yhdessä rahoittajien kanssa sekä tehostamalla käyttöpääoman kiertoa.
Yhtiöllä on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu edelleen
alaskirjausriski, mikäli yhtiön kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset
laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta. Liikearvo testataan
vuosittain, vuoden viimeisen neljänneksen aikana, ja myös muulloin jos tarvetta
ilmenee.
Yhtiön taseessa olevat verosaamiset ovat riippuvaisia tuloksenteko-odotuksista.
Taseen verosaamisten hyödyntäminen edellyttää riittävää tuloksentekokykyä
tulevina vuosina.
Yhtiön rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen
saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan
pääoman ehtoisten lainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan
takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät
markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta
tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella
rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla rahoittajien kanssa sekä
ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
Vaikka yhtiö katsoo, että se voi hoitaa käyttöpääoman tarpeensa seuraavien 12
kuukauden aikana eri toimenpitein, ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, että
yhtiö pystyy kaikissa olosuhteissa varmistamaan käyttöpääoman riittävyyden.
Käyttöpääoman riittämättömyydellä voi olla olennaisen haitallinen vaikutus
Yhtiön liiketoimintaan, liiketoiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan.
PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA
Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin
liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos
keskittyy strategiassaan tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoimintansa
syventämiseen, sekä uusiin asiakkuuksiin valituilla asiakastoimialoilla.
Ixonos jatkaa strategiansa mukaisesti asiakaskuntansa vahvistamista ja
laajentamista keskittymällä tuote-, ratkaisu- ja palveluliiketoiminnan
palveluiden tarjoamiseen ennen kaikkea teollisuusyrityksille, media-alan
yrityksille, vähittäismyyntiyrityksille ja kaupan alan toimijoille, yritysten
IT-osastoille ja ohjelmistoyrityksille sekä muille kotimaisille ja
kansainvälisille asiakkaille.
TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT
-- Koko vuoden 2014 liikevaihdon arvioidaan olevan 26 - 34 M euroa ja
käyttökatteen positiivisen.
SEURAAVAT KATSAUKSET
Osavuosikatsaus 1-6/2014 julkaistaan keskiviikkona 30.7.2014
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Esa Harju, puh. 040 844 3367, esa.harju@ixonos.com
- Talousjohtaja Teppo Talvinko, puh. 040 715 3660, teppo.talvinko@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ 1.1.-31.3.2014
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin
mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2013 laatimisperiaatteita.
1.1.2014 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole
ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin
johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat
taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja
kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen
laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat
tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja
epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja
oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on
yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management
Investment Oy. Alkuperäinen osavuosikatsaustiedote on suomenkielinen.
Englanninkielinen tiedote on käännös alkuperäisestä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on
tilintarkastamaton.
Toiminnan jatkuvuus
Tämä osavuosikatsaus on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti
huomioiden yhtiön suunnitelmissa olevat rahoitusjärjestelyt, uusi strategia
sekä liiketoimintaennuste vuoden 2014 loppuun. Ennusteissa on huomioitu
todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa niin
tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta.Yhtiön toimintaan on
kohdistunut merkittäviä haasteita sen suurimman yksittäisen asiakkaan vuonna
2011-2012 tekemän strategiamuutoksen johdosta. Vaikka yhtiö on sopeuttanut
toimintojaan voimakkaasti uudelle alemmalle kustannustasolle ja hakenut uusia
asiakkuuksia, kannattavuus on ollut negatiivinen. Myös kiinteiden kulujen
puolella yhtiö on jo tehnyt ja tekee edelleen sopeuttamistoimia koskien mm.
toimitilakustannuksia. Jo käynnistettyjen kulusäästötoimenpiteiden vaikutukset
näkyvät yhtiön kulurakenteessa kannattavuutta parantavina vuoden 2014 aikana.
Yhtiö on uudistanut strategiansa vuoden 2013 aikana ja valinnut
painopistealueikseen asiakkuussegmenttejä, joissa mobiilin internet teknologian
nähdään muuttavan asiakaskohderyhmien ansaintalogiikkaa voimakkaasti. Yhtiö
katsoo, että sen osaamisella on näissä segmenteissä vahva kasvupotentiaali.
Yhtiö arvioi että sen käyttöpääoma riittää tilinpäätöshetkellä seuraavien 12
kuukauden tarpeisiin, mikäli riittäviä toimenpiteitä toteutetaan taseen
vahvistamiseksi ja yhtiön vuodelle 2014 laatimat ennusteet toteutuvat. Osana
yhtiön käyttöpääoman tarpeen hallintaa Yhtiön johto on 7.3.2014 sopinut
rahoittajien kanssa joukosta käyttöpääomaa vahvistavia toimenpiteitä, kuten on
tiedotettu. Yhtiö jatkaa edelleen toimenpiteitä taseen ja kassatilanteenvahvistamiseksi, kustannusrakenteen keventämiseksi sekä toiminnallisen
rakenteen yksinkertaistamiseksi.
Mikäli edellä mainitut toimenpiteet eivät toteudu suunnitellun mukaisesti, voi
tämä johtaa käyttöpääoman ehtymiseen, rahoitussopimusten irtisanomiseen ja
vaikeuksiin yhtiön liiketoiminnan jatkamisessa seuraavan 12 kuukauden aikana.
Laskennallinen verosaaminen
Yhtiöllä on taseessa laskennallisia verosaamisia 4,9 MEUR. Laskennallisista
verosaamisista 4,3 MEUR tulee Suomen yhtiöistä kahdelta viimeiseltä vuodelta.
Yhtiöllä on voimassaolevan Suomen verolainsäädännön mukaan aikaa vuoteen 2023
asti hyödyntää laskennallisia verosaamisiaan. Yhtiö katsoo, että sen toiminta
on going concern-periaatteen mukaista ja yhtiöllä on riittävät edellytykset
normaalien toimintaolettamien puitteissa hyödyntää verosaamisensa
tulevaisuudessa.
Laskennallisista verosaamisista 0,6 MEUR tulee konsernin Iso-Britannialaisesta
tytäryhtiöstä, joka on perustettu lokakuussa 2011. Iso-Britannian tytäryhtiö on
osa Ixonosin design-painotteista uutta strategiaa. Isossa-Britanniassa
verosaamisten hyödyntämistä ei ole rajoitettu ajallisesti. Yhtiö katsoo, että
Ison-Britannian tytäryhtiöllä on todennäköiset edellytykset kyetä hyödyntämään
laskennalliset verosaamisensa ajan kuluessa.
KONSERNIN TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-31.3.2 1.1.-31.3.2 Muutos % 1.1.-31.12.
014 013 2013
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 6 055 10 799 -43,9 % 33 397
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan kulut -8 965 -12 715 -29,5 % -45 197
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS ENNEN LIIKEARVON -2 910 -1 916 -51,9 % -11 799
ARVONALENTUMISTA
--------------------------------------------------------------------------------
Liikearvon arvonalentuminen 0 0 -1 600
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKEVOITTO -2 910 -1 916 -51,9 % -13 399
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja kulut -259 -99 -161,6 % -890
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -3 165 -2 015 -57,1 % -14 289
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 376 386 -2,6 % 1 854
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN TULOS -2 790 -1 629 -71,3 % -12 435
--------------------------------------------------------------------------------
Jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille -2 786 -1 711 -62,8 % -12 511
--------------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomille -3 82 -103,7 % 75
omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR
Tilikauden tulos -2 790 -1 629 -71,3 % -12 435
------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloslaskelman erät
------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -14 78 -117,9 % -5
------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN LAAJA TULOS -2 804 -1 551 -80,8 % -12 441
------------------------------------------------------------------
KONSERNIN TASE, 1000 EUR
VARAT 31.3.2014 31.3.2013 31.12.2013
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Liikearvo 10 847 12 447 10 847
-------------------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 1 647 2 367 1 584
-------------------------------------------------------------------------
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 1 767 3 093 2 106
-------------------------------------------------------------------------
Laskennalliset verosaamiset 4 945 3 207 4 517
-------------------------------------------------------------------------
Myytävissä olevat sijoitukset 14 19 14
-------------------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 19 220 21 133 19 069
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT
-------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 7 185 10 257 6 278
-------------------------------------------------------------------------
Rahavarat 411 674 496
-------------------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 7 595 10 931 6 774
-------------------------------------------------------------------------
VARAT YHTEENSÄ 26 815 32 064 25 843
-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.3.2014 31.3.2013 31.12.2013
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA
-------------------------------------------------------------------------
Osakepääoma 585 585 585
-------------------------------------------------------------------------
Ylikurssirahasto 219 219 219
-------------------------------------------------------------------------
Sij.vapaan omanpääoman rahasto 30 580 24 171 28 794
-------------------------------------------------------------------------
Ed.tilikausien voitto -26 172 -13 633 -13 664
-------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 786 -1 711 -12 511
-------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma 2 426 9 631 3 423
-------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomien omistajien osuus 244 254 247
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 669 9 885 3 670
-------------------------------------------------------------------------
VELAT
-------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset velat 4 883 1 273 546
-------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat 19 263 20 906 21 626
-------------------------------------------------------------------------
VELAT YHTEENSÄ 24 146 22 179 22 173
-------------------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 26 815 32 064 25 843
-------------------------------------------------------------------------
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
A B C D E F G H I
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2013 585 219 0 20 247 75 -13 810 7 317 172 7 489
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -1 711 -1 711 82 -1 629
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 78 78 78
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 4 229 4 229 4 229
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -305 -305 -305
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 23 23 23
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 31.3.2013 585 219 0 24 171 153 -15 498 9 631 254 9 885
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2014 585 219 0 28 794 70 -26 246 3 423 247 3 670
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 786 -2 786 -3 -2 789
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -14 -14 -14
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 1 831 1 831 1 831
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -44 -44 -44
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 17 17 17
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 31.3.2014 585 219 30 581 56 -29 016 2 426 244 2 669
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000EUR
1.1.- 1.1.- 1.1.-
31.3.2014 31.3.2013 31.12.2013
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -2 790 -1 629 -12 435
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirran oikaisut
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -376 -386 -1 854
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset 594 736 4 385
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja-kulut 259 99 890
--------------------------------------------------------------------------------
Muut oikaisut 23 -62 -78
--------------------------------------------------------------------------------
Varausten muutos 258 -545 -979
--------------------------------------------------------------------------------
Tulorahoitus ennen käyttöpääoman -2 031 -1 786 -10 071
muutosta
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttöpääoman muutos 496 -1 217 782
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut korot 35 116 288
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut korot -221 -219 -1 004
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut verot 0 -34 326
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan nettorahavirta -1 721 -3 140 -9 680
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineellisiin ja -314 29 -461
aineettomiin hyödykkeisiin
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut osingot 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien nettorahavirta -314 29 -461
--------------------------------------------------------------------------------
Nettorahavirta ennen rahoitusta -2 035 -3 111 -10 141
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen nostot 4 500 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset 0 0 -800
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen nostot 0 0 5 500
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset -2 506 -630 -3 002
--------------------------------------------------------------------------------
Osakemerkinnöistä saadut maksut 0 4 229 9 045
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman hankintakulut -45 -305 -584
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 1 950 3 294 10 160
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -85 196 19
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden alussa 496 477 477
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden lopussa 411 673 496
--------------------------------------------------------------------------------
Liitetiedot
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos teki liikearvon arvonalentumistestauksen per 31.3.2014. Tehdyn
liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti
testattavan määrän 0,9 miljoonalla eurolla eikä näin ollen alaskirjaustarvetta
ollut. Liikearvoa on katsauskauden lopun taseessa 10,8 MEUR. Syyskuun lopussa
2013 suoritetussa testauksessa Ixonos kirjasi 1,6 MEUR liikearvon
arvonalentumistappion. Yhtiö on lyhentänyt liikearvon testauksessa käytettyä
ennustejaksoa 5 vuodesta 4 vuoteen vuonna 2013. Syynä aikaperiodin uudelleen
arvioon on näkemys teknologiakehityksen muutosvauhdin nopeutumisesta Ixonosin
toimintaympäristössä. Yhtiö on vuoden 2013 aikana osana strategiaprosessiaan
muuttanut toimintamalliansa. Vanhassa 31.12.2012 voimassaolleessa
toimintamallissa yhtiön toiminta oli jaettu kahteen kassavirtaa tuottavaan
yksikköön, Device Creation ja Online Solution -yksiköihin. Vanha toimintamalli
oli ns. tarjoamapohjainen. Uuden 2013 implementoidun strategian mukaisesti
yhtiö on organisoitu uudelleen toimimaan yhtenä kassavirtaa tuottavana
yksikkönä. Yhtiöllä on yksi yhteinen myynti- ja markkinointitoiminto sekä yksi
ja yhteinen tuotanto- ja tuotekehitysorganisaatio. Nämä toiminnot palvelevat
kaikkia valittuja asiakkuuksia. Yhtiö budjetoi ja ennustaa toimintaansa yhdessä
kassavirtaa tuottavassa kokonaisuudessa.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.3.2014
yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui
ennusteesta neljälle vuodelle Q2 2014 - Q1 2018. Menetelmässä testattavia
varoja verrataan sen tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla,
diskonttokorolla ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukertoimella.
Diskonttokorkona on käytetty 12% p.a. korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä
rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 % p.a. korkoa. Nämä tekijät ovat
samat kuin 2013 tilinpäätöksessä. Liikearvon testauksessa tärkeimmät
herkkyystekijät ovat terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko.
Mikäli terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty 0,0 prosenttia yhden
prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli
diskonttokorkona olisi käytetty 13 prosenttia kahdentoista prosentin sijaan,
olisi testattava arvo ylittänyt käyttöarvon 0,3 miljoonalla eurolla.
Lainakovenantit
Yhtiö on sopinut tärkeimpien rahoittajiensa kanssa pankkilainojen
lyhennysvapaasta 15.3.2015 asti. Lyhennysvapaan aikana kovenanttina käytetään
euromääräistä käyttökatetasoa. Yhtiö tiedotti rahoitusjärjestelyistään
7.3.2014.
Päärahoittajien kanssa 2012 solmitun rahoitussopimuksen alaisiin lainoihin
liittyy kovenantteja. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyjä
kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi
lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso
tarkistetaan puolivuosittain rullaavan kahdentoista (12) kuukauden perusteella.
Omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 35 prosenttia ajankohdasta riippuen.
Lainojen korollisten nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien
leasingvastuukanta) ja käyttökatteen suhteen tulee olla enintään 2,5 30.6.2013
ja siitä eteen päin. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde lasketaan
IFRS-periaatteita noudattaen.
Niiden rahalaitoslainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.3.2014
pääomamäärältään yhteensä 6,4 miljoonaa euroa (2013: 7,6 miljoonaa euroa).
31.3.2014 yhtiön omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 10,0 prosenttia
(2013: 30,8 prosenttia), korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde oli
negatiivinen (2013: negatiivinen). 31.3.2013 yhtiö ei näin ollen täytä
kovenanttiehtoja ja kovenanttien alaiset lainat on esitetty lyhytaikaisena
vieraana pääomana. Yhtiö on kuitenkin saanut vapauttavat kovenanttilausumat
rahoittajiltaan 31.12.2014 asti.
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen
Ajanjakso Lyhennyksen määrä 1000 EUR
01.01. - 31.12.2014 353
01.01. - 31.12.2015 1 621
01.01. - 31.12.2016 1 621
01.01. - 31.12.2017 2 850
KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000EUR
Q1/2014 Q4/2013 Q3/2013 Q2/2013 Q1/2013
1.1.-31.3.1 1.10.-31.12. 1.7.-30 1.4.-30 1.1.-31
4 13 .9.13 .6.13 .3.13
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 6 055 7 009 5 477 10 112 10 799
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan kulut 9 -9 537 -11 972 -10 973 -12 715
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS ENNEN -2 910 -2 528 -6 494 -861 -1 916
LIIKEARVON
ARVONALENNUSTA
--------------------------------------------------------------------------------
Liikearvon arvonalennus 0 0 -1 600 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -2 910 -2 528 -8 094 -861 -1 916
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja-kulut -259 -286 -248 -257 -99
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -3 165 -2 814 -8 343 -1 117 -2 015
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 376 -266 1 550 183 386
--------------------------------------------------------------------------------
VERTAILUJAKSON TULOS -2 790 -3 080 -6 793 -934 -1 629
--------------------------------------------------------------------------------
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET,1000EUR
Liikearv Aineettoma Aineellis Myytävissä Yhteensä
o t et olevat
hyödykkeet käyttö- sijoitukset
omaisuus-
hyödykkee
t
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 447 2 646 3 410 19 18 522
1.1.2013
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 17 149 166
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutok -1 -1
set
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja -24 -24
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset 0
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden -296 -440 -736
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 447 2 367 3 094 19 17 927
31.3.2013
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 585 2 106 14 14 551
1.1.2014
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 316 316
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutok 2 2
set
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden -254 -341 -595
poistot
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 647 1 767 14 14 275
31.3.2014
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJA
1.1.-31.3.20 1.1.-31.3.20 1.1.-31.12.20
14 13 13--------------------------------------------------------------------------------
Tulos /osake,EUR laimennettu -0,03 -0,08 -0,51
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos /osake,EUR -0,04 -0,12 -0,65
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma /osake,EUR 0,03 0,27 0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta /osake,EUR -0,02 -0,16 -0,39
laimennettu
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta /osake,EUR -0,02 -0,23 -0,51
--------------------------------------------------------------------------------
Sijoitetun pääoman tuotto,% -88,7 -33,6 -70,2
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman tuotto,% -225,5 -75,0 -231,6
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto / liikevaihto,% -48,1 -17,7 -40,1
--------------------------------------------------------------------------------
Gearing koko omasta pääomasta, % 593,7 116,0 375,1
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste koko omasta 10,0 30,8 14,2
pääomasta,%
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste ilman 9,0 30,0 13,2
vähemmistöosuutta, %
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttökate (EBITDA),1000EUR -2 315 -1 180 -9 014
--------------------------------------------------------------------------------
MUITA TIETOJA
1.1.- 1.1.- 1.1.-
31.3.2014 31.3.2013 31.12.2013
--------------------------------------------------------------------------------
HENKILÖSTÖ, keskimäärin 409 568 505
--------------------------------------------------------------------------------
Henkilöstö kauden lopussa 378 557 442
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
VASTUUT,TEUR
--------------------------------------------------------------------------------
Omista sitoumuksistaan annetut
vakuudet
--------------------------------------------------------------------------------
Yrityskiinnitykset 23 300 19 800 23 300
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Leasing-ja muut vuokravastuut
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 1 769 2 382 2 277
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 2 640 3 698 3 293
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 97 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 4 409 6 177 5 570
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Korkovaihtosopimuksen
nimellisarvo
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 4 941 5 270 4 941
--------------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 4 941 5 270 4 941
--------------------------------------------------------------------------------
Käypä arvo -46 -67 -47
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJENLASKENTAPERIAATTEET
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella
oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan
nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) =
(voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) /
Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x
100
Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |