2012-10-18 07:01:19 CEST
2012-10-18 07:02:26 CEST
REGULATED INFORMATION
Comptel - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2012
Pörssitiedote 18.10.2012 klo 8.00
Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi voimakkaasti edellisvuodesta.
Liiketulos oli voitollinen.
Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut:
-- Liikevaihto 20,4 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu 2011: 16,6)
-- Liiketulos 0,4 miljoonaa euroa (8,0)
-- Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä 1,6 miljoonaa euroa (-0,8)
-- Tulos/osake 0,00 euroa (0,08)
-- Tilauskanta 44,5 miljoonaa euroa (32,1)
Tammi - syyskuun avainluvut:
-- Liikevaihto 60,5 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu 2011: 53,5)
-- Liiketulos -15,3 miljoonaa euroa (9,2), josta arvonalentumistappio 10,2
milj. euroa
-- Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä -2,6 miljoonaa euroa (0,4)
-- Tulos/osake -0,14 euroa (0,07)
Comptel arvioi aiemman mukaisesti liikevaihdon kasvavan vuonna 2012 noin
kymmenen prosenttia edellisvuodesta. Vuoden 2012 liiketuloksen ilman
kertaluonteisia eriä arvioidaan jäävän 0 - 5 prosenttiin liikevaihdosta.
Alkuvuonna kirjatun arvonalentumistappion ja kertaluonteisten erien takia
liiketuloksen ennakoidaan jäävän negatiiviseksi. Tyypillisesti Comptelin
liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Liikevaihtomme ja tuloksemme kehittyivät kolmannella vuosineljänneksellä
myönteisesti. Saimme Etelä-Amerikasta kaksi merkittävää tilausta, joista toinen
tuli perinteisen toimialamme ulkopuolelta, brasilialaiselta energiayhtiöltä.
Alkuvuonna saimme kymmenen uutta asiakasta. Solmimme Lähi-idän alueella
sijaitsevan merkittävän operaattoriryhmittymän kanssa Comptel Social Links
-ohjelmistokaupan, joka vahvistaa asemaamme merkittävänä
analytiikkatoimittajana asiakaskunnassamme.
Kolmannen vuosineljänneksen tulos oli odotuksiemme mukaisesti voitollinen.
Kokonaistulostamme alensivat henkilöstövähennyksiin liittyvät kertaluonteiset
kulut. Saavutimme kesäkuussa asettamamme kustannussäästötavoitteet ja kolmannen
vuosineljänneksen kulutaso oli huomattavasti alkuvuotta alhaisempi.
Henkilöstöön liittyvät tehostamistoimenpiteet saatiin päätökseen kolmannen
vuosineljänneksen aikana.
Olemme päivittäneet strategiaamme kolmannen vuosineljänneksen aikana.
Strategiset tavoitteemme ja asiakaslupauksemme ovat tarkentuneet
analytiikkaosaamisen integroimisen myötä. Tähtäimessämme on johtava asema
automatisoidun asiakasvuorovaikutuksen ratkaisujen toimittajana sekä
televiestinnän että uusien toimialojen markkinoilla. Investoinnit
tuotekehitykseen jatkuvat strategiamme mukaisesti. Lisäksi olemme
selkeyttäneet myynti- ja markkinointistrategiamme, jossa
yhteistyökumppaneidemme merkitys kasvaa sekä televiestinnän markkinoilla että
uusia toimialoja ja päätöksentekijöitä tavoitellessamme. Strategiapäivitykset
tullaan kommunikoimaan eri sidosryhmille viimeisen vuosineljänneksen aikana.”
Kolmannen vuosineljänneksen ja tammi-syyskuun 2012 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto kasvoi heinä - syyskuussa 22,3 prosenttia edellisvuodesta
ja oli 20,4 miljoonaa euroa (16,6). Tammi - syyskuun liikevaihto kasvoi
edellisvuodesta 13,2 prosenttia ja oli 60,5 miljoonaa euroa (53,5). Konsernin
liikevaihtoa kasvatti erityisesti lisääntynyt lisenssimyynti.
Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 0,4 miljoonaa euroa (8,0), joka
vastaa 2,0 prosenttia liikevaihdosta (48,3). Liiketulosta rasittivat
henkilöstövähennyksiin liittyvät kertaluonteiset kulut. Ilman kertaluonteisia
eriä liiketulos oli 1,6 miljoonaa euroa (-0,8). Vertailukelpoista liiketulosta
nosti lisenssimyynnin kasvu.
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä kirjatun arvonalentumistappion myötä tammi -
syyskuun liiketulos oli -15,3 miljoonaa euroa (9,2), joka vastaa -25,3
prosenttia liikevaihdosta (17,2). Liiketulos ilman arvonalentumistappiota ja
kertaluonteisia eriä oli -2,6 miljoonaa euroa (0,4). Comptel ryhtyi toisella
vuosineljänneksellä toimenpiteisiin kulutason alentamiseksi, ja
tehostamistoimenpiteet vaikuttivat myönteisesti kolmannen vuosineljänneksen
tulokseen. Kaiken kaikkiaan yhtiö tavoittelee noin 10 miljoonan euron
vuositason kulusäästöjä, joiden arvioidaan toteutuvan vuoden 2013 aikana.
Kulusäästöt kohdistuvat ydinliiketoiminnan ulkopuolisiin eriin.
Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli -15,9 miljoonaa euroa (9,0) ja nettotulos
-15,0 miljoonaa euroa (7,2). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,14 euroa
(0,07).
Katsauskauden verokulu oli -0,9 miljoonaa euroa (1,8), johon sisältyy 1,4
miljoonaa euroa lähdeveroja. Liikearvon arvonalentumistappion yhteydessä
kirjattiin 2,5 miljoonan euron laskennallisen verovelan muutos.
Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on
vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,0 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta kasvoi merkittävästi edellisvuodesta ja oli katsauskauden
päättyessä 44,5 miljoonaa euroa (32,1). Tilauskannasta järjestelmien
ylläpitosopimuksia oli 22,4 miljoonaa euroa (15,1) ja muuta tilauskantaa 22,0
miljoonaa euroa (17,0). Saatujen tilausten määrä kasvoi kolmannella
vuosineljänneksellä vertailukaudesta mutta oli normaalin kausivaihtelun
mukaisesti muita neljänneksiä alhaisempi.
Comptel Oyj teki katsauskaudella strategisen yritysoston hankkimalla
analytiikkaan erikoistuneen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n 3,1 miljoonalla
eurolla (enterprise value). Kaupan myötä Comptel yhdistää kuluvan vuoden aikana
Xtractin johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo
kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti
tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta
parantaviksi toimenpiteiksi. Xtract-konserni liitettiin osaksi
Comptel-konsernia 10.2.2012 alkaen. Comptel Oyj rahoitti hankinnan likvideillä
varoillaan.Suomessa työskentelevät 20 Xtractin työntekijää ovat siirtyneet
Comptelin Helsingin toimitiloihin ja maailmanlaajuisesti osaksi Comptelin
organisaatiota.
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, 7-9 2012 7-9 Muutos 1-9 2012 1-9 2011 Muutos 1-12
miljoonaa euroa 2011 % % 2011
--------------------------------------------------------------------------------
Itä-Eurooppa 3,5 2,6 36,2 12,1 9,3 29,3 12,9
--------------------------------------------------------------------------------
Länsi-Eurooppa 5,5 4,8 16,0 15,3 12,9 17,8 19,1
--------------------------------------------------------------------------------
Aasia ja Tyynenmeren 5,9 4,2 40,2 16,7 15,9 4,8 21,1
alue
--------------------------------------------------------------------------------
Lähi-itä ja Afrikka 3,4 3,3 2,3 10,2 9,8 3,7 13,7
--------------------------------------------------------------------------------
Amerikka 2,1 1,8 14,2 6,4 5,5 16,2 9,9
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 20,4 16,6 22,3 60,5 53,5 13,2 76,8
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketulos, miljoonaa
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Itä-Eurooppa 1,2 0,3 301,3 4,5 2,2 103,1 2,2
--------------------------------------------------------------------------------
Länsi-Eurooppa 2,7 2,4 11,6 6,9 6,6 3,8 11,4
--------------------------------------------------------------------------------
Aasia ja Tyynenmeren 2,5 1,8 37,3 7,6 9,3 -17,7 11,9
alue
--------------------------------------------------------------------------------
Lähi-itä ja Afrikka 0,8 1,2 -36,4 1,6 4,0 -60,4 5,5
--------------------------------------------------------------------------------
Amerikka 0,7 0,8 -5,5 2,6 2,6 -2,0 5,7
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin -7,4 1,5 -587,4 -38,5 -15,5 148,4 -24,8
jakamattomat kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 0,4 8,0 -94,9 -15,3 9,2 -266,0 11,9
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketulos, %
liikevaihdosta
--------------------------------------------------------------------------------
Itä-Eurooppa 33,4 11,4 - 37,3 23,7 - 16,9
--------------------------------------------------------------------------------
Länsi-Eurooppa 48,3 50,2 - 45,1 51,2 - 60,0
--------------------------------------------------------------------------------
Aasia ja Tyynenmeren 42,6 43,5 - 45,7 58,2 - 56,5
alue
--------------------------------------------------------------------------------
Lähi-itä ja Afrikka 23,2 37,4 - 15,4 40,4 - 39,8
--------------------------------------------------------------------------------
Amerikka 35,0 42,3 - 40,6 48,2 - 56,9
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 2,0 48,3 - -25,3 17,2 - 15,5
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä ja tammi-syyskuussa kaikilla
maantieteellisillä alueilla. Voimakkainta kasvu oli alkuvuonna Länsi- ja
Itä-Euroopan alueilla. Kannattavuus heikkeni Lähi-idässä ja Aasian ja
Tyynenmeren alueella.
Comptel sai tammi - syyskuussa 13 merkittävää tilausta (tammi - syyskuu 2011:
13), joista yhdeksän oli policy control & charging -tuotealueelta, kaksi
fulfillment -tuotealueelta ja kaksi managed services -palvelutilauksia.
Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden
arvo on vähintään 500 000 euroa.
Liikevaihdon 7-9 2012 7-9 2011 Muutos 1-9 2012 1-9 2011 Muutos 1-12
jakauma, % % 2011
miljoonaa euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Lisenssit 6,0 2,7 118,6 13,4 13,9 -3,5 21,1
--------------------------------------------------------------------------------
Palvelut 6,0 5,9 1,1 22,6 16,0 41,5 22,9
--------------------------------------------------------------------------------
Ylläpitosopimukse 8,4 8,0 4,9 24,5 23,6 3,9 32,7
t
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 20,4 16,6 22,3 60,5 53,5 13,2 76,8
--------------------------------------------------------------------------------
Lisenssimyynti oli korkea kolmannella vuosineljänneksellä, mikä nosti
liiketoiminnan kannattavuutta. Palveluliikevaihto oli edellisvuoden tasolla.
Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen
järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
Liikevaihto 7-9 2012 7-9 2011 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12 2011
myyntikanavittain, % 2012 2011 %
miljoonaa euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Suoramyynti 14,3 12,8 11,7 44,9 41,3 8,8 57,1
--------------------------------------------------------------------------------
Partnerimyynti 6,1 3,9 57,2 15,7 12,2 28,2 19,6
--------------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 20,4 16,6 22,3 60,5 53,5 13,2 76,8
--------------------------------------------------------------------------------
Sekä suora- että partnerimyynti kasvoivat kolmannella vuosineljänneksellä.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 30.9.2012 31.12.2011 Muutos 30.9.2011 Muutos
% %
--------------------------------------------------------------------------------
Taseen loppusumma 60,2 71,8 -16,1 78,2 -23,0
--------------------------------------------------------------------------------
Likvidit varat 6,5 9,4 -30,4 24,3 -73,1
--------------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset, brutto 20,4 26,7 -23,7 20,6 -1,2
--------------------------------------------------------------------------------
Luottotappiovaraus -1,1 -0,7 52,5 -0,9 13,0
--------------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset, netto 19,3 26,0 -25,7 19,7 -1,9
--------------------------------------------------------------------------------
Siirtosaamiset 12,9 10,2 26,2 9,6 33,9
--------------------------------------------------------------------------------
Osatuloutukseen liittyvät 3,1 2,1 49,1 2,0 51,5
siirtovelat
--------------------------------------------------------------------------------
Korolliset velat 7,5 0,1 11 0,1 9 714,9
109,0
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste, prosenttia 50,2 66,6 -24,6 75,3 -33,4
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumistappio heijastui taseen loppusummaan, joka oli 60,2 miljoonaa
euroa. Xtract Oy:n hankinta alensi likvidejä varoja, jotka olivat katsauskauden
päättyessä 6,5 miljoonaa euroa. Toisella vuosineljänneksellä maksettiin 3,2
miljoonan euron suuruinen osinko (4,3).
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannella vuosineljänneksellä 2,0
miljoonaa euroa (-3,2) ja tammi - syyskuun aikana 1,7 miljoonaa euroa (3,4).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 19,3 miljoonaa euroa (19,7).
Siirtosaamiset olivat 12,9 miljoonaa euroa (9,6). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 3,1 miljoonaa euroa (2,0).
Comptel Oyj nosti katsauskaudella lainaa 7,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on
käytettävissä 15,0 miljoonan euron suuruinen revolving credit facility
-rahoitusjärjestely, joka erääntyy vuonna 2013. Omavaraisuusaste oli 50,2
prosenttia (75,3) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 3,8 prosenttia
(-46,7).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12
2012 2011 % 2012 2011 % 2011
--------------------------------------------------------------------------------
Välittömät T&K -kustannukset 4,1 3,1 31,5 14,1 10,9 29,6 15,4
--------------------------------------------------------------------------------
IAS 38:n mukaisesti taseeseen -1,5 -1,0 46,8 -4,8 -3,1 58,4 -4,0
aktivoidut T&K -menot
--------------------------------------------------------------------------------
Tuotekehityspoistot ja 0,6 0,9 -31,3 2,0 2,7 -23,7 3,4
arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
T&K -kustannukset, netto 3,3 3,1 7,4 11,3 10,5 7,6 14,8
--------------------------------------------------------------------------------
Välittömät T&K -kustannukset 20,3 18,9 - 23,3 20,3 - 20,1
ja investoinnit, % liikevaihdosta
--------------------------------------------------------------------------------
T&K -kustannukset kasvoivat edellisvuodesta yhtiön kehittäessä aktiivisesti
uusia tuotteita markkinoille. Tuotekehityspanostusten takia kustannukset
kasvavat kuluvana vuonna. Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 23,3
prosenttia (20,3) liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden
palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan
dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee
globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden
ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää
yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja
ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti fulfillment, policy control &
charging ja intelligent customer interaction -tuoteperheidensä tarjontaa.
Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-hankinnan myötä saadun
asiakasanalytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen
analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden
asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun
markkinoinnin. Yhtiö esitteli toukokuussa markkinoille uuden sukupolven Comptel
Fulfillment -ohjelmistoalustan, jonka lisäksi katsauskauden aikana tuotiin
markkinoille viisi ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 2011
2012 2011 % 2012 2011 %
--------------------------------------------------------------------------------
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,3 0,2 54,3 3,9 0,6 509,1 1,0
aineellisiin hyödykkeisiin
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden bruttoinvestointeja kasvatti edellisvuodesta Xtract Oy:n
hankkiminen. Muutoin investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja
kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja
tulorahoituksella.
Henkilöstö
30.9.2012 30.9.2011 Muutos % 31.12.2011
--------------------------------------------------------------------------
Henkilöstömäärä kauden lopussa 701 630 11,3 639
--------------------------------------------------------------------------
1-9 2012 1-9 2011 Muutos % 1-12 2011
----------------------------------------------------------------
Henkilöstöä keskimäärin 706 618 14,2 623
----------------------------------------------------------------
Henkilöstömäärä kasvoi merkittävästi edellisvuodesta Comptelin jatkettua
strategiansa mukaisia panostuksia erityisesti myynti- ja
palveluorganisaatioonsa sekä tuotekehitykseen. Katsauskaudella konserniin
liitetyn Xtract Oy:n mukana Comptelin palvelukseen siirtyi 27 työntekijää.
Henkilöstömäärä vähenee loppuvuonna osana tehostamistoimenpiteitä.
Henkilöstökulut olivat heinä - syyskuussa 55,3 prosenttia liikevaihdosta
(55,3). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 55,9 prosenttia liikevaihdosta
(50,4).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 32,0 prosenttia
(32,5), Malesiassa 24,3 prosenttia (24,6), Bulgariassa 9,3 prosenttia (8,9),
Isossa-Britanniassa 7,8 prosenttia (7,0), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,4
prosenttia (5,7) Norjassa 4,9 prosenttia (6,2) ja muissa toimintamaissa 14,3
prosenttia (15,1).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 0,40 euroa (0,62). Comptelin markkina-arvo
30.9.2012 oli 42,8 miljoonaa euroa (66,3).
Comptelin osakkeen 7-9 2012 7-9 2011 Muutos 1-9 2012 1-9 2011 Muutos 1-12
vaihto % % 2011
--------------------------------------------------------------------------------
Vaihto, miljoonaa 3,4 8,4 -60,2 19,2 25,6 -25,3 32,8
kappaletta
--------------------------------------------------------------------------------
Vaihto, miljoonaa 1,3 4,7 -71,9 10,4 16,6 -37,1 21,0
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Ylin hinta, euroa 0,43 0,62 -30,6 0,63 0,79 -20,3 0,79
--------------------------------------------------------------------------------
Alin hinta, euroa 0,37 0,42 -11,9 0,37 0,42 -11,9 0,42
--------------------------------------------------------------------------------
Comptelin osakkeista 5,1 prosenttia (7,8) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Elisa Oyj ilmoitti 17.1.2012, että yhtiön suora omistus Comptel Oyj:stä oli
noussut yli yhden kymmenesosan Saunalahti Group Oyj:n sulauduttua Elisa Oyj:hin
tytäryhtiösulautumisella. Elisa Oyj -konsernin omistus pysyi muuttumattomana.
Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 111 186 yhtiön osaketta
hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 25 000 yhtiön osaketta
toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa
0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 26.3.2012 valitsi hallituksen jäseniksi
uudelleen Hannu Vaajoensuun ja Petteri Walldénin sekä uusiksi jäseniksi Pertti
Ervin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan
hallitus valitsi puheenjohtajakseen Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu
Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst &
Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki
Ilkan.
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen osinkoehdotuksen, jonka mukaisesti vuodelta
2011 maksettiin osinkoa 0,03 euroa osakkeelta 12.4.2012.
Yhtiökokous päätti optio-oikeuksien antamisesta Comptel-konsernin
avainhenkilöille osana yhtiön uutta kannustin- ja sitouttamisjärjestelmää.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamista. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2013 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 26.3.2012.
Comptel Oyj:n hallitus päätti katsauskaudella uudesta konsernin
avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä. Järjestelmän
tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön
arvon nostamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille
kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden pitkäjänteiseen omistukseen perustuva
palkkiojärjestelmä.
Comptel Oyj ja Cisco Systems Inc. sopivat huhtikuussa 2012 välimiesmenettelyssä
olleen kiistansa, joka koski Comptelin käyttämiä Axioss-ohjelmiston osia, jotka
on myyty Ciscolle ja samanaikaisesti lisensioitu takaisin Comptelille
käytettäväksi osana Comptelin nykyistä Fulfillment-ratkaisua. Cisco vei asian
Lontoon kansainväliseen välitystuomioistuimeen joulukuussa 2011.
Sovintoratkaisun mukaisesti osapuolet ovat peruneet kaikki toisiaan vastaan
esittämänsä vaateet ja välimiesmenettely on siten päättynyt sovintoon.
Sopimukseen ei liity taloudellisia korvauksia. Comptel jatkaa
fulfillment-liiketoimintaansa sekä olemassa olevien Axioss- ja Comptel
Fulfillment -asiakkaidensa ohjelmistotukea Ciscon kanssa sovitun
takaisinlisensioinnin mukaisesti.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Osana toisella vuosineljänneksellä kerrottuja toiminnan tehostamistoimenpiteitä
Comptel uudistaa myyntistrategiansa ja toimintamallinsa. Myyntistrategian
keskiössä tulee olemaan uusien asiakkaiden ja markkinoiden sekä suurempien
kauppojen voittaminen, yhteistyökumppanuuksien vahvistaminen sekä olemassa
olevien asiakkaiden kannattavuus. Tämä edellyttää, että kuhunkin
asiakaskohderyhmään saadaan oikeanlainen osaaminen ja oikea-aikaiset
investoinnit. Uudistetun myyntistrategia toteuttamiseksi Comptel perustaa uuden
myyntijohtajan (Chief Market Operations Officer, CMO) toimen, jonka alaisuuteen
nykyiset alueorganisaatioista vastaavat johtajat siirtyvät.
Myynnin muutosten myötä myös yhtiön johtoryhmän rakennetta ja
raportointikäytäntöjä yksinkertaistetaan. Laki- ja talousosaston toiminnot
yhdistyvät yhdeksi organisaatioksi. Näiden muutosten jälkeen yhtiön
johtoryhmään kuuluvat toimitusjohtaja Juhani Hintikan lisäksi talousjohtaja
Mikko Hytönen, myyntijohtaja Mauro Carobene, markkinointi- ja viestintäjohtaja
Ulla Koivukoski, tuotekehityksestä ja strategiasta vastaava johtaja Antti
Koskela, palveluliiketoiminnasta vastaava johtaja Kari Onniselkä sekä
henkilöstöjohtaja Niina Pesonen. Johtoryhmän jäsenmäärä vähenee nykyisestä
kahdestatoista henkilöstä seitsemään henkilöön. Uusi organisaatio astuu
vaiheittain voimaan 1.11.2012 alkaen. Henkilönimityksistä on julkistettu
erillinen pörssitiedote 17.10.2012.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin
liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Mikäli yhtiö ei onnistu toteuttamaan tehostamistoimenpiteitä ja kulusäästöjä
suunnitelmien mukaisesti, vaikuttaa se yhtiön taloudelliseen tulokseen ja
rahoitusasemaan.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan,
Malesian ringgitin ja Norjan kruunun välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon,
kuluihin ja tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä osittain kesken. Yhtiö uskoo saavansa muutoksen
lähdeverojensa verokohteluun. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin
hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2011 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi liikevaihdon kasvavan vuonna 2012 noin kymmenen prosenttia
edellisvuodesta.
Vuoden 2012 liiketuloksen ilman kertaluonteisia eriä arvioidaan jäävän 0 - 5
prosenttiin liikevaihdosta. Alkuvuonna kirjatun arvonalentumistappion ja
kertaluonteisten erien takia liiketuloksen ennakoidaan jäävän negatiiviseksi.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34
Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia
lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja
laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2011 tilinpäätöksessä.
Comptel on soveltanut IAS 8 standardia kausien 2010, 2011 ja Q1/2012 luvuissa
havaitun virheen korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin liitetiedossa 13.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on
tilintarkastamaton.
Konsernin laaja tuloslaskelma 1.1.- 1.1.-30 1.7.- 1.7.-30
(1 000 euroa) 30.9.2012 .9.2011 30.9.2012 .9.2011
* *
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 60 539 53 481 20 353 16 640
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut tuotot 2 19 715 1 19 700
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Materiaalit ja palvelut -4 356 -3 288 -1 097 -1 271
--------------------------------------------------------------------------------
Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -33 864 -26 979 -11 256 -9 210
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset -13 299 -12 630 -1 020 -10 027
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut kulut -24 326 -21 082 -6 571 -7 796
--------------------------------------------------------------------------------
-75 846 -63 979 -19 945 -28 305
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio -15 305 9 218 409 8 035
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot 977 1 018 263 617
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituskulut -1 602 -1 228 66 -560
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Voitto/tappio ennen veroja -15 930 9 008 738 8 092
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 923 -1 789 -915 486
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden voitto/tappio -15 006 7 219 -177 8 577
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen erät:
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavirran suojaukset 899 -412 396 -764
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoerot 151 -113 32 -96
--------------------------------------------------------------------------------
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät -222 107 -99 199
verot
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden laaja tulos yhteensä -14 179 6 801 152 7 916
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden voiton/tappion
jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen osakkeenomistajille -15 006 7 219 -177 8 577
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden laajan tuloksen
jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen osakkeenomistajille -14 179 6 801 152 7 916
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta
voitosta/tappiosta laskettu
osakekohtainen tulos, euroa
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Laimentamaton osakekohtainen tulos, -0,14 0,07 -0,00 0,08
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennusvaikutuksella oikaistu -0,14 0,07 -0,00 0,08
osakekohtainen tulos, euroa
--------------------------------------------------------------------------------
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9.2012 31.12.2011
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Varat
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset varat
------------------------------------------------------------------
Liikearvo 2 646 10 832
------------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 13 015 9 255
------------------------------------------------------------------
Aineelliset hyödykkeet 1 175 1 381
------------------------------------------------------------------
Osuudet osakkuusyrityksissä 817 817
------------------------------------------------------------------
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
------------------------------------------------------------------
Laskennalliset verosaamiset 2 543 636
------------------------------------------------------------------
Muut pitkäaikaiset saamiset 503 409
------------------------------------------------------------------
20 786 23 418
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 32 874 38 941
------------------------------------------------------------------
Rahavarat 6 546 9 401
------------------------------------------------------------------
39 420 48 343
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 60 206 71 761
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Oma pääoma ja velat
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Osakepääoma 2 141 2 141
------------------------------------------------------------------
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 178
------------------------------------------------------------------
Muuntoerot -532 -682
------------------------------------------------------------------
Kertyneet voittovarat 22 968 40 169
------------------------------------------------------------------
Oma pääoma yhteensä 24 820 41 805
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset varat
------------------------------------------------------------------
Laskennalliset verovelat 3 092 4 798
------------------------------------------------------------------
Varaukset 3 070 2 750
------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 174 29
------------------------------------------------------------------
6 336 7 577
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat
------------------------------------------------------------------
Ostovelat ja muut velat 21 731 22 341
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 7 319 38
------------------------------------------------------------------
29 049 22 379
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 35 385 29 956
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
Oma pääoma ja velat yhteensä 60 206 71 761
------------------------------------------------------------------
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.
2011*
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirrat
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden voitto/tappio -15 006 7 219
--------------------------------------------------------------------------------
Oikaisut:
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai 14 199 -6 702
liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät
--------------------------------------------------------------------------------
Korkokulut ja muut rahoituskulut 173 43
--------------------------------------------------------------------------------
Korkotuotot -18 -28
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -923 1 789
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttöpääoman muutos:
--------------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 7 056 4 304
--------------------------------------------------------------------------------
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -1 035 -1 570
--------------------------------------------------------------------------------
Varausten muutos 320 785
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut korot -172 -43
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut korot 12 23
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 922 -2 398
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan nettorahavirta 1 685 3 421
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien rahavirrat
--------------------------------------------------------------------------------
Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken -1 812 -
rahavaroilla
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -341 -355
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -369 -281
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -4 847 -3 061
--------------------------------------------------------------------------------
Aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot - 21 903
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten saamisten muutos -37 -53
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien nettorahavirta -7 406 18 153
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirrat
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut osingot -3 207 -4 270
--------------------------------------------------------------------------------
Lainojen nostot 19 000 -
--------------------------------------------------------------------------------
Lainojen takaisinmaksut -13 020 -
--------------------------------------------------------------------------------
Leasingvelan lyhennys -29 -29
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 2 744 -4 299
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -2 977 17 275
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat katsauskauden alussa 9 401 7 028
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat katsauskauden lopussa 6 546 24 347
--------------------------------------------------------------------------------
Muutos -2 855 17 319
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssien muutosten vaikutus 121 43
--------------------------------------------------------------------------------
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
--------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
--------------------------------------------------------------------------
1 000 euroa Osake- Muut Muunto- Arvon- Omat Kertyneet Yh-
pääoma rahas- erot muutos- osak- voitto- teensä
tot rahasto keet varat
-------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 2 141 7 575 -858 -40 -600 40 927 49 146
31.12.2010
-------------------------------------------------------------------------
Osingonjako -4 270 -4 270
-------------------------------------------------------------------------
Luovutetut 76 225 -225 76
omat osakkeet
-------------------------------------------------------------------------
Osake- 202 202
pohjaiset
palkitsemis-
järjestelmät*
-------------------------------------------------------------------------
Katsaus- -113 -305 7 219 6 801
kauden
laaja tulos
yhteensä*
-------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 2 141 7 651 -971 -345 -375 43 853 51 955
30.9.2011
-------------------------------------------------------------------------
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
---------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
---------------------------------------------------------------------------
1 000 euroa Osake- Muut Muunto- Arvon- Omat Kertyneet Yh-
pääoma rahas- erot muutos- osak- voitto- teensä
tot rahasto keet varat
--------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 2 141 178 -682 -589 -375 41 133 41 805
31.12.2011
--------------------------------------------------------------------------
Osingonjako -3 207 -3 207
--------------------------------------------------------------------------
Luovutetut 66 14 -14 66
omat osakkeet
--------------------------------------------------------------------------
Osake- 336 336
pohjaiset
palkitsemis-
järjestelmät
--------------------------------------------------------------------------
Katsaus- 151 677 -15 006 -14 179
kauden
laaja tulos
yhteensä
--------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma 2 141 243 -532 87 -361 23 241 24 820
30.9.2012
--------------------------------------------------------------------------
Liitetiedot
1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2012 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt
uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan
Comptelia:
Muutokset IFRS 7:ään Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot
(voimaan 1.7.2011 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutokset lisäävät
rahoitusinstrumenttien luovutuksia koskevien liiketoimien esittämisen
läpinäkyvyyttä ja parantavat tilinpäätöksen käyttäjien mahdollisuuksia saada
käsitys rahoitusinstrumenttien luovutuksiin liittyvistä riskeistä ja näiden
riskien vaikutuksesta yhteisön taloudelliseen asemaan, erityisesti kun kyseessä
on rahoitusvarojen arvopaperistaminen.
2. Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.2011 1.7.-30.9.2012 1.7.-30.9.2011
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Itä-Eurooppa 12 054 9 325 3 505 2 573
--------------------------------------------------------------------------------
Länsi-Eurooppa 15 261 12 949 5 520 4 758
--------------------------------------------------------------------------------
Aasia ja 16 653 15 890 5 893 4 204
Tyynenmeren
alue
--------------------------------------------------------------------------------
Lähi-itä ja 10 179 9 816 3 385 3 310
Afrikka
--------------------------------------------------------------------------------
Amerikka 6 392 5 501 2 050 1 795
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin 60 539 53 481 20 353 16 640
liikevaihto
yhteensä
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9. 1.7.-30.9.2012 1.7.-30.9.
2011* 2011*
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Itä-Eurooppa 4 499 2 214 1 172 292
--------------------------------------------------------------------------------
Länsi-Eurooppa 6 884 6 629 2 665 2 389
--------------------------------------------------------------------------------
Aasia ja Tyynenmeren 7 618 9 251 2 512 1 830
alue
--------------------------------------------------------------------------------
Lähi-itä ja Afrikka 1 569 3 962 787 1 238
--------------------------------------------------------------------------------
Amerikka 2 596 2 650 717 759
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin jakamattomat -38 470 -15 489 -7 444 1 527
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin -15 305 9 218 409 8 035
liikevoitto/-tappio
yhteensä
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituserät -625 -210 329 57
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin voitto/tappio -15 930 9 008 738 8 092
ennen veroja
--------------------------------------------------------------------------------
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
3. Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen
ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Hankkimalla Xtractin Comptel yhdistää johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen
ohjelmistoonsa ja luo ainutlaatuisen kokonaisuuden, jonka avulla
teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja
automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta
oli 2 075 tuhatta euroa ja se maksettiin käteisellä.
Nettovarallisuuteen tehtyjen käyvän arvon kohdistusten jälkeen IFRS 3:n
mukaiseksi liikearvoksi muodostui 1 993 tuhatta euroa. 215 tuhatta euroa
kirjattiin aineettomiin hyödykkeisiin, jotka poistetaan viiden vuoden aikana.
Liikearvo perustuu Xtractin henkilöstön osaamiseen ja Comptelin olemassa olevan
myyntikanavan hyödyntämispotentiaalin Xtractin tuotteiden osalta.
Hankittujen varojen ja vastaanotettujen velkojen arvot hankintapäivänä olivat
seuraavat:
1 000 euroa Yhdistämisessä kirjatut käyvät
arvot
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Teknologia (sis. muihin aineettomiin 840
hyödykkeisiin)
--------------------------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 1
--------------------------------------------------------------------------------
Koneet ja kalusto 6
--------------------------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 842
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat 263
--------------------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 1 952
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Laskennalliset verovelat 53
--------------------------------------------------------------------------------
Muut korottomat velat 597
--------------------------------------------------------------------------------
Korolliset velat 1 220
--------------------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 1 870
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Nettovarat 82
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Hankintameno 2 075
--------------------------------------------------------------------------------
Liikearvo 1 993
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahana maksettu kauppahinta 2 075
--------------------------------------------------------------------------------
Hankitun tytäryrityksen rahavarat -263
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavirtavaikutus 1 812
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Comptel on kirjannut yhteensä 145 tuhannen euron edestä palkkioita liittyen
neuvontapalveluihin. Palkkiot sisältyvät liiketoiminnan muut kulut -erään.
Xtractin liikevaihto 725 tuhatta euroa ja tulos -1 380 tuhatta euroa
10.2.-30.9.2012 sisältyy konsernin laajaan tuloslaskelmaan. Konsernin
liikevaihto 1.1.-30.9.2012 olisi ollut 60 904 tuhatta euroa ja tappio 14 917
tuhatta euroa, jos Xtract olisi yhdistetty konsernitilinpäätökseen tilikauden
2012 alusta lähtien.
4. Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon
kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus
uudella yksikkötasolla. Aikaisemmin liikearvoa ei ole voitu kohdistaa
erityisesti millekään segmentille tai yksikölle. Arvonalentumis-testauksen
seurauksena Comptel kirjasi ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179
tuhannen euron arvonalentumistappion.
Testauksessa liikearvon kerrytettävissä oleva rahamäärä on määritetty
käyttöarvoon perustuen ja käyttöarvo on laskettu diskontattujen ennustettujen
rahavirtojen perusteella. Rahavirtaennusteet perustuvat hallituksen ja johdon
hyväksymiin erityisesti liikevaihdon kasvua ja kannattavuutta käsitteleviin
suunnitelmiin, jotka kattavat viiden vuoden ajanjakson huomioiden
liiketoiminnan viimeaikainen kehitys. Käytetty, ennen veroja määritelty
diskonttauskorko on 16,4 %.
Viiden vuoden jälkeiset rahavirrat on ennustettu eteenpäin arvioimalla
tulevaisuuden liikevaihdon kasvu 0 %:iin.
Testausmallin käyttö vaatii arvioita ja oletuksia liittyen investointeihin,
markkinoiden kasvuun ja yleiseen korkotasoon.
5. Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen vero on 923 tuhatta euroa positiivinen (1 789
tuhatta euroa negatiivinen 2011), koska liikearvon alaskirjauksen yhteydessä
kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Lähdeveroa perineiden maiden sekä valtiovarainministeriön kanssa jatketaan
neuvotteluja kahdenkertaisen verotuksen poistamiseksi. Yhtiö uskoo saavansa
muutoksen lähdeverojensa verokohteluun. Valtioiden välinen prosessi on
kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 1 422 tuhatta euroa (1 020 tuhatta
euroa).
6. Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.2011
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 341 355
-------------------------------------------------------------------
7. Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.2011
---------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------
Osakkuusyhtiö
---------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut tuotot 1 -
---------------------------------------------------------------
Tavaroiden ja palveluiden ostot - 130
---------------------------------------------------------------
Korkotuotot 6 6
---------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------
1 000 euroa 30.9.2012 31.12.2011
---------------------------------------------
---------------------------------------------
Osakkuusyhtiö
---------------------------------------------
Pitkäaikaiset saamiset 96 91
---------------------------------------------
Myyntisaamiset 0 -
---------------------------------------------
---------------------------------------------
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.2011
-----------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 680 2 325
-----------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteiset maksut 234 179
-----------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 1 914 2 504
-----------------------------------------------------------------------------
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 30.9.2012 31.12.2011
----------------------------------
----------------------------------
Takaukset 90 -
----------------------------------
8. Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 30.9.2012 31.12.2011
-----------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------
Yhden vuoden kuluessa 3 204 3 377
-----------------------------------------------------------------------------
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 6 419 7 909
-----------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 9 623 11 286
-----------------------------------------------------------------------------
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 30.9.2012 tai 30.9.2011.
9. Ehdolliset velat
1 000 euroa 30.9.2012 31.12.2011
------------------------------------------
------------------------------------------
Pankkitakausvastuut 3 358 1 847
------------------------------------------
1 000 euroa 30.9.2012 31.12.2011
-------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------
Muiden puolesta annetut vakuudet
-------------------------------------------------------
Takaukset 129 -
-------------------------------------------------------
10. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Osana toisella vuosineljänneksellä kerrottuja toiminnan tehostamistoimenpiteitä
Comptel uudistaa myyntistrategiansa ja toimintamallinsa. Myyntistrategian
keskiössä tulee olemaan uusien asiakkaiden ja markkinoiden sekä suurempien
kauppojen voittaminen, yhteistyökumppanuuksien vahvistaminen sekä olemassa
olevien asiakkaiden kannattavuus. Tämä edellyttää, että kuhunkin
asiakaskohderyhmään saadaan oikeanlainen osaaminen ja oikea-aikaiset
investoinnit. Uudistetun myyntistrategia toteuttamiseksi Comptel perustaa uuden
myyntijohtajan (Chief Market Operations Officer, CMO) toimen, jonka alaisuuteen
nykyiset alueorganisaatioista vastaavat johtajat siirtyvät.
Myynnin muutosten myötä myös yhtiön johtoryhmän rakennetta ja
raportointikäytäntöjä yksinkertaistetaan. Laki- ja talousosaston toiminnot
yhdistyvät yhdeksi organisaatioksi. Näiden muutosten jälkeen yhtiön
johtoryhmään kuuluvat toimitusjohtaja Juhani Hintikan lisäksi talousjohtaja
Mikko Hytönen, myyntijohtaja Mauro Carobene, markkinointi- ja viestintäjohtaja
Ulla Koivukoski, tuotekehityksestä ja strategiasta vastaava johtaja Antti
Koskela, palveluliiketoiminnasta vastaava johtaja Kari Onniselkä sekä
henkilöstöjohtaja Niina Pesonen. Johtoryhmän jäsenmäärä vähenee nykyisestä
kahdestatoista henkilöstä seitsemään henkilöön. Uusi organisaatio astuu
vaiheittain voimaan 1.11.2012 alkaen. Henkilönimityksistä on julkistettu
erillinen pörssitiedote 17.10.2012.
11. Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-
30.9.2012 30.9.20 31.12.20
11* 11*
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto, 1 000 euroa 60 539 53 481 76 751
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto, muutos % 13,2 -1,6 -1,5
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa -15 305 9 218 11 902
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio, muutos % -266,0 130,0 33,6
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta -25,3 17,2 15,5
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa -15 930 9 008 10 963
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta -26,3 16,8 14,3
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman tuotto, % - - 16,0
--------------------------------------------------------------------------------
Sijoitetun pääoman tuotto, % - - 22,9
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste, % 50,2 75,3 66,6
--------------------------------------------------------------------------------
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 3 871 636 1 037
hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
--------------------------------------------------------------------------------
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 6,4 1,2 1,4
hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
--------------------------------------------------------------------------------
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin 4 847 3 061 3 965
hyödykkeisiin, 1 000 euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 14 082 10 867 15 419
--------------------------------------------------------------------------------
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 23,3 20,3 20,1
% liikevaihdosta
--------------------------------------------------------------------------------
Tilauskanta, 1 000 euroa 2) 44 469 32 098 47 217
--------------------------------------------------------------------------------
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden 706 618 623
aikana
--------------------------------------------------------------------------------
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 947 -24 270 -9 334
--------------------------------------------------------------------------------
Nettovelkaantumisaste, % 3,8 -46,7 -22,3
--------------------------------------------------------------------------------
1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko.
hankintaa olivat 965 tuhatta euroa, mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta.
Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
2) Tilikauden aikana tilauskanta voi vaihdella merkittävästi.
--------------------------------------------------------------------------------
-
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2
30.9.2012 30.9.201 011*
1*
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, euroa -0,14 0,07 0,07
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen -0,14 0,07 0,07
mukainen
--------------------------------------------------------------------------------
Oma pääoma/osake, euroa 0,23 0,49 0,39
--------------------------------------------------------------------------------
Osinko/osake, euroa - - 0,03
--------------------------------------------------------------------------------
Osinko/tulos, % - - 42,2
--------------------------------------------------------------------------------
Efektiivinen osinkotuotto, % - - 6,1
--------------------------------------------------------------------------------
Hinta/voittosuhde - - 6,9
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden 107 054 107 054 107 054 810
lopussa 810 810
--------------------------------------------------------------------------------
josta omassa hallussa 161 219 183 900 292 685
--------------------------------------------------------------------------------
Ulkona olevat osakkeet 106 893 106 870 106 762 125 591 910
--------------------------------------------------------------------------------
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 106 853 106 768 106 775 223
keskimäärin kauden aikana 421 209
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä 106 853 106 768 106 775 223
keskimäärin 421 209
--------------------------------------------------------------------------------
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
12. Tunnuslukujen laskentakaavat
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin
vuoden aikana)
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
----------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Osinko/osake = Osinko
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
----------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
----------------------------------
----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
----------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
--------------------------------------------------------------------------------
13. Korjauksia 2010, 2011 ja Q1/2012 lukuihin
Kausien 2010, 2011 ja Q1/2012 raportoiduissa luvuissa havaittiin virhe ryhmässä
työsuhde-etuuksista johtuvat kulut. Virheet on korjattu takautuvasti IAS 8
standardin mukaisesti. Virhe koski optiokululaskentaa. Vuoden 2010 virheen
korjauksella ei ole vaikutusta omaan pääomaan eikä avaavaa tasetta esitetä.
Tilinpäätöksessä 2012 vuoden 2010 tunnusluvut oikaistaan. Vuoden 2011 laaja
tuloslaskelma muuttui seuraavasti:
Raportoitu Korjattu
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin laaja tuloslaskelma 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2011
(1 000 euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 76 751 76 751
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut tuotot 19 802 19 802
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Materiaalit ja palvelut -5 285 -5 285
--------------------------------------------------------------------------------
Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -36 747 -36 454
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset -13 635 -13 635
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut kulut -29 277 -29 277
--------------------------------------------------------------------------------
-84 944 -84 651
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio 11 609 11 902
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot 536 536
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituskulut -1 289 -1 289
--------------------------------------------------------------------------------
Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta -187 -187
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Voitto/tappio ennen veroja 10 669 10 963
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -3 373 -3 373
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden voitto/tappio 7 297 7 590
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen erät:
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavirran suojaukset -727 -727
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoerot 175 175
--------------------------------------------------------------------------------
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot 177 177
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden laaja tulos yhteensä 6 922 7 216
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden voiton/tappion jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen osakkeenomistajille 7 297 7 590
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen osakkeenomistajille 6 922 7 216
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta
voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen
tulos, euroa
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,07 0,07
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen 0,07 0,07
tulos, euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Myös osakekohtaista tulosta on oikaistu, mutta pyöristyksistä johtuen
oikaisulla ei ollut vaikutusta tunnuslukuun. Korjauksella ei ollut vaikutusta
oman pääoman määrään.
Korjatut vuoden 2011 ja Q1/2012 luvut neljännesvuosittain:
1-3/201 4-6/201 7-9/201 10-12/2 2011 1-3/201
1 1 1 011 2
--------------------------------------------------------------------------------
Konsernin laaja
tuloslaskelma
(1 000 euroa)
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 16 825 20 016 16 640 23 269 76 751 19 926
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut tuotot 4 12 19 700 87 19 802 1
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Materiaalit ja palvelut -773 -1 244 -1 271 -1 997 -5 285 -1 622
--------------------------------------------------------------------------------
Työsuhde-etuuksista -8 783 -8 986 -9 210 -9 475 -36 454 -10 541
johtuvat kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja -1 359 -1 243 -10 027 -1 005 -13 635 -11 128
arvonalentumiset
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan muut kulut -6 006 -7 279 -7 796 -8 194 -29 277 -8 538
--------------------------------------------------------------------------------
-16 921 -18 753 -28 305 -20 672 -84 651 -31 829
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio -92 1 275 8 035 2 684 11 902 -11 901
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot 249 153 617 -482 536 437
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituskulut -415 -253 -560 -61 -1 289 -914
--------------------------------------------------------------------------------
Osuus osakkuusyhtiön - - - -187 -187 -
tuloksesta
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Voitto/tappio ennen veroja -258 1 175 8 092 1 955 10 963 -12 379
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -1 329 -946 486 -1 584 -3 373 2 094
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden voitto/tappio -1 587 229 8 577 371 7 590 -10 285
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen erät:
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavirran suojaukset 453 -101 -764 -314 -727 742
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoerot -63 46 -96 288 175 3
--------------------------------------------------------------------------------
Muihin laajan tuloksen -118 26 199 70 177 -182
eriin liittyvät verot
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden laaja tulos -1 315 200 7 916 415 7 216 -9 721
yhteensä
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden voiton/tappion
jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen -1 587 229 8 577 371 7 590 -10 285
osakkeenomistajille
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden laajan tuloksen
jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen -1 315 200 7 916 415 7 216 -9 721
osakkeenomistajille
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyrityksen omistajille
kuuluvasta
voitosta/tappiosta
laskettu osakekohtainen
tulos, euroa
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Laimentamaton -0,01 0,00 0,08 0,00 0,07 -0,10
osakekohtainen tulos,
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennusvaikutuksella -0,01 0,00 0,08 0,00 0,07 -0,10
oikaistu osakekohtainen
tulos, euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Comptel Oyj julkistaa vuoden 2012 tilinpäätöstiedotteensa 13.2.2013.
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801
Markkinointi- ja viestintäjohtaja Ulla Koivukoski, puh. 0400 481 870
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |