|
|||
2007-10-22 08:00:00 CEST 2007-10-22 08:00:00 CEST REGULATED INFORMATION Ålandsbanken - NeljännesvuosikatsausOsavuosikatsaus kaudelta tammikuu - syyskuu 2007ÅLANDSBANKEN ABP PÖRSSITIEDOTE 22.10.2007 KLO 09.00 Osavuosikatsaus kaudelta tammikuu - syyskuu 2007 Kausi lyhyesti -Konsernin liikevoitto kasvoi 23 % 20,5 miljoonaan euroon (tammi-syyskuu 2006: 16,6) -Korkokate kasvoi 20 % 28,8 miljoonaan euroon (24,1) -Palkkiotuotot kasvoivat 12 % 15,2 miljoonaan euroon (13,6) -Kulut kasvoivat 17 % 33,2 miljoonaan euroon (28,5) -Luottotappiot olivat 0,9 miljoonaa euroa (0,1 palautusta) -Antolainaus kasvoi 11 % 2 048 miljoonaan euroon (syyskuu 2006: 1 838) -Ottolainaus kasvoi 2 % 1 790 miljoonaan euroon (syyskuu 2006: 1 750) -Rahastoyhtiön hallinnoima pääoma kasvoi 29 % 406 miljoonaan euroon (315) -Oman pääoman tuotto (ROE) oli 16,1 % (14,3) -Kulu/tuotto-suhde parani 62 %:iin (63) -Vakavaraisuussuhde Basel 2:n mukaan oli 12,4 % -Osakekohtainen voitto oli 1,26 euroa (1,06) TULOS JA KANNATTAVUUS Tämä osavuosikatsaus on laadittu EU:n hyväksymien IFRS-standardien sekä IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Yhteenveto kauden tuloksesta ÅAB-konsernin liikevoitto kasvoi tammi-syyskuussa 23 prosenttia 20,5 miljoonaan euroon (16,6). Myönteiseen kehitykseen ovat vaikuttaneet korkokatteen nousu, rahasto- ja varainhoidon tuottojen kasvu, rahoitusvaroista saadut realisointivoitot ja rahoitusvarojen arvonousu sekä edelleen hyvät tuotot IT-toiminnasta. Tuotot kasvoivat 21 prosenttia 54,4 miljoonaan euroon (44,8), kun taas kulut kasvoivat 17 prosenttia 33,2 miljoonaan euroon (28,5). Oman pääoman tuotto (ROE) kasvoi 16,1 prosenttiin (14,3) ja osakekohtainen tulos nousi 1,26 euroon (1,06). Korkokate Konsernin korkokate kasvoi kauden aikana 20 prosenttia 28,8 miljoonaan euroon (24,1). Korkokatetta paransivat otto- ja antolainausvolyymien kasvu sekä korkojen nousu, kun taas trendi antolainausmarginaalin suhteen oli edelleen negatiivinen. Antolainausvolyymit ovat kasvaneet 11 prosenttia 2 048 miljoonaan euroon (1 838). Muut tuotot Palkkiotuotot kasvoivat 12 prosenttia 15,2 miljoonaan euroon (13,6). Rahasto- ja varainhoidosta sekä arvopaperinvälityksestä saadut tuotot ovat kasvaneet nousseiden kaupankäyntimäärien ja hallinnoidun pääoman nousun seurauksena. Tulos omasta arvopaperikaupasta osoittaa voittoa 2,1 miljoonaa euroa (0,6). Valuuttatoiminnan nettotuotot olivat 0,6 miljoonaa euroa (0,8). Nettotuotot myytävissä olevista rahoitusvaroista olivat 0,9 (0,2) miljoonaa euroa ja nettotuotot sijoituskiinteistöistä kasvoivat 0,6 miljoonaan euroon (0,1). Myös liiketoiminnan muut tuotot nousivat, 7,6 miljoonaan euroon (6,6), seurauksena lisääntyneistä tuotoista tietojärjestelmien myynnistä ja kehityksestä. Konsernin tuotot yhteensä nousivat 21 prosenttia 54,4 miljoonaan euroon (44,8). Kulut Henkilöstökulut kasvoivat 20 prosenttia 19,3 miljoonaan euroon (16,1). Lisäys johtuu uuden henkilöstön rekrytoinneista koko konsernissa sekä Ålandsbanken Abps Pensionsstiftelse -eläkesäätiön varojen käyvän arvon muutoksesta, joka on kasvattanut kuluja 0,2 miljoonalla eurolla (-0,7). Muut hallintokulut (toimisto-, markkinointi-, tietoliikenne- ja yhteyskulut sekä IT-kulut) nousivat 6,4 miljoonaan euroon (6,3). Valmistus omaan käyttöön oli 0,3 miljoonaa euroa (0,4) atk-ohjelmista, joita koskevat kulut IFRS-standardien mukaan on aktivoitava. Poistot kasvoivat 3,6 miljoonaan euroon (3,0). Liiketoiminnan muut kulut olivat 4,2 miljoonaa euroa (3,5). Eniten nousua on tapahtunut vuokrissa ja kiinteistökuluissa. Konsernin kulut yhteensä nousivat 17 prosenttia 33,2 miljoonaan euroon (28,5). Kulu/tuotto-suhde Kulu/tuotto-suhde parani kauden aikana 62 prosenttiin verrattuna 63 prosenttiin vastaavana kautena vuonna 2006. Koko vuonna 2006 kulu/tuotto-suhde oli 66 prosenttia. Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Luottotappiot olivat 0,9 miljoonaa euroa (0,1 palautusta). Kolmas vuosineljännes 2007 Rahoitusmarkkinoiden myllerrys on vaikuttanut kolmanteen vuosineljännekseen. Tämä on saanut aikaan haastavan varainhankintatilanteen ja saanut pääomamarkkinoilla sijoittavat odottavalle kannalle. Konserni on ryhtynyt toimenpiteisiin vahvistaakseen konsernin likviditeettiä entisestään. Konsernin liikevoitto laski 13 prosenttia 4,9 miljoonaan euroon verrattuna vuoden 2006 vastaavaan neljännekseen (III neljännes 2006: 5,6). Toiminnallinen perustulos on parempi kuin viime vuoden vastaavalta kaudelta, mutta liikevoittoon ovat vaikuttaneet negatiivisesti fair value -option mukaisesti tehdyt arvostukset -0,3 miljoonalla eurolla (0,4), Ålandsbanken Abps Pensionsstiftelse -eläkesäätiön varojen käyvän arvon alentuminen -0,4 miljoonalla eurolla (0,1) sekä suuremmat luottotappiot 0,6 miljoonalla eurolla (0,0). Tuotot Tuotot yhteensä kasvoivat 13 prosenttia 16,5 miljoonaan euroon (14,6). Kohonnut korkotilanne sekä suuremmat antolainausvolyymit kasvattivat korkokatetta 21 prosenttia 9,9 miljoonaan euroon (8,2). Nousuun vaikutti alentavasti antolainausmarginaalin lasku viime vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Palkkiotuotot kohentuivat markkinoiden myllerryksestä huolimatta ja olivat 4,6 miljoonaa euroa (4,3). Nousu koostuu korkeammista palkkiotuotoista rahastoyhtiön hallinnoimasta pääomasta, kun taas palkkiotuotot arvopaperinvälityksestä ovat laskeneet. Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot olivat muuttumattomat 0,1 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut tuotot alenivat 2,3 miljoonaan euroon (2,4), mikä oli seurausta alhaisemmista tuotoista IT-toiminnasta. Kulut Kulut yhteensä kasvoivat vuosineljänneksen aikana 23 prosenttia 11,1 miljoonaan euroon (9,1). Henkilöstökulut ovat 6,5 miljoonaa euroa (5,2) vuosineljännekseltä. Nousu johtuu konsernin henkilöstömäärän noususta, sopimuksenmukaisista palkankorotuksista sekä Ålandsbanken Abps Pensionsstiftelse -eläkesäätiön varojen käyvän arvon alentumisesta neljänneksen aikana. Muut hallintokulut kasvoivat 2,1 miljoonaan euroon (1,8). Nousseet kiinteistökulut ja vuokrat johtivat liiketoiminnan muiden kulujen nousuun 1,4 miljoonaan euroon (1,2). Vuosineljänneksen luottotappiot olivat 0,6 miljoonaa euroa (0,0). Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Konsernin taseen loppusumma oli katsauskauden lopussa 2 569 miljoonaa euroa (2 293). Nousu juontuu sekä anto- että ottolainausvolyymien kasvusta. Kauden aikana konserni on laskenut liikkeeseen joukkovelkakirjalainoja nimellismäärältään 34 miljoonaa euroa. Annettujen takausten nousun seurauksena taseen ulkopuoliset sitoumukset ovat nousseet 192 miljoonaan euroon (178). Henkilöstö Konsernissa kauden aikana tehdyt työtunnit kokopäivätoimiksi muunnettuna vastasivat 460 (439) tointa, mikä on 21 tointa enemmän kuin edellisen vuoden vastaavana kautena. Vakavaraisuussuhde Konserni esittää vakavaraisuussuhteen Basel 2:n Pilari 1:n vaatimusten mukaisesti. Riskienhallinta Pilari 2:n vaatimuksia noudattaen raportoidaan vuosikertomuksessa 2007. Konsernin vakavaraisuussuhde Basel 2:n Pilari 1:n vaatimusten mukaisesti oli syyskuun lopussa 12,4 prosenttia. Basel 2 -säännöstön mukaisesti luottoriskien vakavaraisuusvaatimus lasketaan standardimenetelmän mukaisesti ja operatiivisten riskien vakavaraisuusvaatimus perusmenetelmän mukaisesti. Ottolainaus Ottolainauksen yleisöltä, mukaan lukien joukkolainat ja sijoitustodistukset, nousu on jatkunut 12 viime kuukauden aikana nousten 2 prosenttia 1 790 miljoonaan euroon (1 750). Talletukset kasvoivat 14 prosenttia 1 415 miljoonaan euroon (1 246). Yleiseen liikkeeseen lasketut joukkolainat ja sijoitustodistukset laskivat 26 prosenttia 375 miljoonaan euroon (504). Antolainaus Luotonanto yleisölle on 12 viime kuukauden aikana noussut 11 prosenttia 2 048 miljoonaan euroon (1 838). Antolainaus kotitalouksille kasvoi 10 prosenttia 1 421 miljoonaan euroon (1 295). Kotitalouksien osuus konsernin koko antolainauksesta oli 69 (70) prosenttia. Ab Compass Card Oy Ltd Ab Compass Card Oy Ltd on Ålandsbanken Abp:n tytäryhtiö. Yhtiön liikeideana on tarjota luotto- ja debetkortteja yksityis- ja yritysasiakkaille. Yhtiötä ollaan käynnistämässä ja sen odotetaan aloittavan toimintansa vuonna 2008. Crosskey Banking Solutions Ab Ltd Crosskey Banking Solutions Ab Ltd on Ålandsbanken Abp:n kokonaan omistama tytäryhtiö. Yhtiön liikeideana on kehittää, myydä ja ylläpitää kokonaisia pankkijärjestelmiä tai niiden moduuleja pienille ja keskisuurille pankeille Euroopassa sekä myydä toimituksille käyttöpalveluja. Crosskeyn asiakkaita ovat tällä hetkellä muun muassa Tapiola Pankki, DnB NOR, S-pankki, Ålandsbanken, eQ Pankki ja EGET. Crosskeyn palveluksessa on tällä hetkellä 149 henkeä ja sen konttorit ovat Maarianhaminassa, Turussa, Helsingissä ja Tukholmassa. Ålandsbanken Asset Management Ab Ålandsbanken Asset Management Ab on Ålandsbanken Abp:n tytäryhtiö. Se tarjoaa täyden valtakirjan ja konsultatiivista varainhoitoa instituutioille ja yksityishenkilöille. Lisäksi yhtiö hallinnoi kaikkia Ålandsbankenin rahastoja. Yhtiöllä on tällä hetkellä noin 350 asiakasta ja sen hallinnoima pääoma on 900 miljoonaa euroa. Yhtiö on vahvassa kasvussa. Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy on Ålandsbanken Abp:n kokonaan omistama tytäryhtiö. Yhtiön hallinnoimat sijoitusrahastot ovat Suomessa rekisteröityjä ja niihin sovelletaan sijoitusrahastolakia. Osuudenomistajia oli kauden lopussa 14 372 (11 651), lisäystä 2 721 osuudenomistajaa eli 23 prosenttia. Yhtiön hallinnoimien rahastojen yhteenlaskettu pääoma oli 406 miljoonaa euroa (315), lisäystä 91 miljoonaa euroa eli 29 prosenttia 12 viime kuukauden aikana. Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab on fuusioitu Ålandsbanken Abp:n kanssa Ålandsbankenin aseman vahvistamiseksi entisestään pääomamarkkinasegmentillä Ahvenanmaalla. Fuusio saatiin päätökseen 1. lokakuuta 2007. Ålandsbanken Veranta Ab Ålandsbanken Veranta Ab on Ålandsbanken Abp:n tytäryhtiö. Yhtiön toimialana on kiinteistöjen välitys ja arviointi sekä niihin liittyvä konsultointitoiminta. Yhtiössä työskentelee tällä hetkellä neljä henkeä ja sen toimipaikka on Helsingissä. Näkymät vuodelle 2007 Konserni ennakoi, että vuoden viimeisellä neljänneksellä korkotaso nousee, rahasto- ja pääomamarkkinoiden myönteinen kehitys jatkuu sekä konsernin IT-toiminta kasvaa. Konsernin kustannustason odotetaan nousevat maltillisesti. Kilpailun odotetaan jatkuvan pankkimarkkinoilla kovana, mikä heijastuu ennen muuta antolainausmarginaaleihin. Näihin tekijöihin perustuen toistamme aikaisemman ennusteemme, jonka mukaan vuoden 2007 tuloksen odotetaan muodostuvan oleellisesti edellistä vuotta paremmaksi. Vuoden 2007 näkymien arviointi perustuu konsernin oletuksiin korko- ja rahoitusmarkkinoiden tulevasta kehityksestä. Yleinen korkotilanne, luottojen kysyntä, pääoma- ja rahoitusmarkkinoiden kehitys ja kilpailutilanne ovat tekijöitä, joihin konserni ei voi vaikuttaa. Maarianhamina 22. lokakuuta 2007 HALLITUS -------------------------------------------------------------------------------- | TUNNUSLUKUJA | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 1-9 | 1-9 | 1-12 | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimentamaton tulos/osake, euroa 1) | 1,26 | 1,06 | 1,29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimennettu tulos/osake, euroa 2) | 1,26 | 1,03 | 1,29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekurssi kauden lopussa, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | A-osake | 33,00 | 24,50 | 26,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-osake | 26,53 | 23,50 | 24,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen oma pääoma, euroa 3) | 11,19 | 10,58 | 10,86 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto, % (ROE) 4) | 16,1 | 14,3 | 13,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto, % (ROA) 5) | 0,9 | 0,8 | 0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuus, % 6) | 5,0 | 5,1 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus, miljoonaa euroa | 2 048 | 1 838 | 1 912 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä, miljoonaa | 1 790 | 1 750 | 1 599 | | euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma, miljoonaa euroa | 129 | 117 | 122 | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen loppusumma, miljoonaa euroa | 2 569 | 2 293 | 2 189 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | -------------------------------------------------------------------------------- | luottotappioiden jälkeen | 0,62 | 0,63 | 0,66 | -------------------------------------------------------------------------------- | ennen luottotappioita | 0,61 | 0,63 | 0,66 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Kauden tulos ennen laimennusta / Osakkeiden lukumäärä keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Kauden tulos laimennuksen jälkeen / (Osakkeiden lukumäärä keskimäärin + | | osakkeiksi vaihtamattomat osakkeet) | -------------------------------------------------------------------------------- | 3) Oma pääoma / Osakkeiden lukumäärä tilinpäätöspäivänä | -------------------------------------------------------------------------------- | 4) Liikevoitto - verot / Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 5) Liikevoitto - verot / Taseen loppusumma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 6) Oma pääoma / Taseen loppusumma | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VAKAVARAISUUSSUHDE | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | 31.12.2006 | | | Basel 2 | Basel 1 | Basel 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat, miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat *) | 95,2 | 87,0 | 88,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 51,4 | 53,0 | 53,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 146,6 | 140,0 | 141,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Luottoriskien vakavaraisuusvaatimus | 86,9 | 100,5 | 74,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien | 8,0 | 0,0 | 7,3 | | vakavaraisuusvaatimus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusvaatimus yhteensä | 94,9 | 100,5 | 82,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuussuhde, % | 12,4 | 11,1 | 13,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisen oman pääoman suhde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | riskipainotettuihin sitoumuksiin, % | 8,0 | 6,9 | 8,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Ensisijaisiin omiin varoihin sisältyy tarkastelukauden voitto | | vähennettynä arvioidulla osingonjaolla. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuussuhteen laskennassa käyttöön otettujen uusien sääntöjen (Basel | | 2) johdosta 30.9.2006 koskeva tieto ei ole vertailukelpoinen muiden tietojen | | kanssa. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | YHTEENVETO TASEESTA | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | 31.12.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VASTAAVAA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 40 | 46 | 65 | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat | 184 | 161 | 57 | | saamistodistukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 181 | 151 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 2 048 | 1 838 | 1 912 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 0 | 1 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 3 | 4 | 4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 2 | 2 | 2 | | omistusyhteysyrityksissä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 32 | 19 | 27 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 5 | 4 | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 26 | 23 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 24 | 25 | 17 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 23 | 18 | 16 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 1 | 1 | 1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VASTAAVAA YHTEENSÄ | 2 569 | 2 293 | 2 189 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VASTATTAVAA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 124 | 62 | 62 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 1 417 | 1 248 | 1 261 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleiseen liikkeeseen lasketut | 737 | 705 | 597 | | velkakirjat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 30 | 19 | 26 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 43 | 51 | 35 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 24 | 17 | 12 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus | 52 | 61 | 60 | | kuin muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 13 | 12 | 13 | -------------------------------------------------------------------------------- | VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ | 2 440 | 2 176 | 2 066 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VÄHEMMISTÖN OSUUS | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 23 | 22 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 0 | 1 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ylikurssirahasto | 33 | 27 | 29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vararahasto | 25 | 25 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 0 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Edellisten tilikausien voitto | 31 | 28 | 28 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 15 | 12 | 15 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus pääomasta | 2 | 1 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 129 | 117 | 122 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VASTATTAVAA YHTEENSÄ | 2 569 | 2 293 | 2 189 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | YHTEENVETO TULOSLASKELMASTA | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 1-9 | 1-9 | 1-12 | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 28,8 | 24,1 | 32,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot oman pääoman ehtoisista | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | sijoituksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 15,2 | 13,6 | 18,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -1,5 | -1,2 | -1,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan | 2,7 | 1,4 | 2,3 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,9 | 0,2 | 0,3 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,6 | 0,1 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 7,6 | 6,6 | 9,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 54,4 | 44,8 | 61,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -19,3 | -16,1 | -22,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -6,4 | -6,3 | -9,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0,3 | 0,4 | 0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -3,6 | -3,0 | -4,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -4,2 | -3,5 | -5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut yhteensä | -33,2 | -28,5 | -40,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | -0,9 | 0,1 | 0,0 | | muista sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,3 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 20,5 | 16,6 | 21,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -5,4 | -4,2 | -5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | 15,1 | 12,4 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus tilikauden | 14,5 | 11,7 | 14,7 | | voitosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus tilikauden voitosta | 0,6 | 0,7 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 15,1 | 12,4 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimentamaton tulos/osake, euroa 1) | 1,26 | 1,06 | 1,29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimennettu tulos/osake, euroa 2) | 1,26 | 1,03 | 1,29 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Kauden tulos ennen laimennusta / Osakkeiden lukumäärä keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Kauden tulos laimennuksen jälkeen / (Osakkeiden lukumäärä keskimäärin + | | osakkeiksi vaihtamattomat osakkeet) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TULOSKEHITYS NELJÄNNESVUOSITTAIN | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | III | II | I | IV | III | | | nelj. | nelj. | nelj. | nelj. | nelj. | | | 2007 | 2007 | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 9,9 | 9,7 | 9,2 | 8,6 | 8,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot oman pääoman ehtoisista | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | sijoituksista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 4,6 | 5,2 | 5,4 | 4,9 | 4,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -0,5 | -0,6 | -0,5 | -0,5 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperikaupan ja | 0,1 | 1,7 | 0,9 | 0,8 | 0,1 | | valuuttatoiminnan nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | 0,0 | 0,3 | 0,5 | 0,1 | 0,0 | | rahoitusvarojen nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,2 | 0,1 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 2,3 | 2,5 | 2,9 | 2,8 | 2,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 16,5 | 19,3 | 18,5 | 16,8 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -6,5 | -6,7 | -6,0 | -6,5 | -5,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -2,1 | -2,4 | -1,9 | -3,1 | -1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1,3 | -1,1 | -1,3 | -1,0 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -1,4 | -1,5 | -1,3 | -1,9 | -1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut yhteensä | -11,1 | -11,7 | -10,4 | -12,4 | -9,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista | -0,6 | -0,3 | -0,1 | -0,1 | 0,0 | | ja muista sitoumuksista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 4,9 | 7,5 | 8,1 | 4,5 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | Osak | Osak | Ylik | Vara | Käyvä | Edell | Vähem | Yhtee | | | epää | eant | urss | raha | n | isten | mistö | nsä | | | oma | i | i | sto | arvon | tilik | n | | | | | | raha | | rahas | ausie | osuus | | | | | | sto | | to | n | | | | | | | | | | voitt | | | | | | | | | | o | | | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 22,2 | 0,0 | 26,1 | 25,1 | 0,4 | 38,7 | 0,9 | 113,3 | | 31.12.2005 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä | | | | | | | | | | olevat | | | | | | | | | | rahoitusvarat | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - käyvän arvon | | | | | 0,2 | | | 0,2 | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - siirretty | | | | | -0,2 | | | -0,2 | | tuloslaskelmaan | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | | | | | | 11,7 | 0,7 | 12,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden aikana | | | | | 0,1 | 11,7 | 0,7 | 12,5 | | kirjatut tuotot | | | | | | | | | | ja kulut | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | | | | | | -11,0 | -0,5 | -11,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomalainan | 0,2 | 1,5 | 1,1 | | | | | 2,8 | | vaihto | | | | | | | | | | osakkeiksi | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos | | | | | | | | | | vähemmistön | | | | | | | | | | osuudessa | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | omasta pääomasta | | | | | | | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 22,3 | 1,5 | 27,2 | 25,1 | 0,4 | 39,4 | 1,1 | 117,1 | | 30.9.2006 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä | | | | | | | | | | olevat | | | | | | | | | | rahoitusvarat | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - käyvän arvon | | | | | 0,0 | | | 0,0 | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - siirretty | | | | | 0,0 | | | 0,0 | | tuloslaskelmaan | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | | | | | 0,0 | 3,0 | 0,3 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden aikana | | | | | 0,0 | 3,0 | 0,3 | 3,2 | | kirjatut tuotot | | | | | | | | | | ja kulut | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomalainan | 0,3 | -1,2 | 2,0 | | | | | 1,1 | | vaihto | | | | | | | | | | osakkeiksi | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos | | | | | | | | | | vähemmistön | | | | | | | | | | osuudessa | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | omasta pääomasta | | | | | | | 0,7 | 0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 22,7 | 0,3 | 29,2 | 25,1 | 0,4 | 42,4 | 2,1 | 122,2 | | 31.12.2006 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä | | | | | | | | | | olevat | | | | | | | | | | rahoitusvarat | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - käyvän arvon | | | | | -0,2 | | | 0,1 | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - siirretty | | | | | 0,1 | | | -0,2 | | tuloslaskelmaan | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | | | | | | 14,5 | 0,6 | 15,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden aikana | | | | | 0,1 | 14,5 | 0,6 | 15,1 | | kirjatut tuotot | | | | | | | | | | ja kulut | | | | | | | | | | yhteensä | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | | | | | | -11,5 | -1,0 | -12,6 | | 1) | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomalainan | 0,6 | -0,3 | 4,1 | | | | | 4,4 | | vaihto | | | | | | | | | | osakkeiksi 2) | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos | | | | | | | | | | vähemmistön | | | | | | | | | | osuudessa | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | omasta pääomasta | | | | | | | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 23,3 | 0,0 | 33,3 | 25,1 | 0,4 | 45,4 | 1,6 | 129,1 | | 30.9.2007 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) A-osakkeille on maksettu osinkoja 5,2 miljoonaa euroa ja B-osakkeille | | 6,3 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Kauden aikana kaupparekisteriin on merkitty 309 801 uutta B-osaketta, | | jotka on merkitty vaihtamalla vaihtovelkakirjoja osakkeiksi, mikä vastaa | -------------------------------------------------------------------------------- | osakepääoman korotusta 0,6 miljoonalla eurolla ja ylikurssirahaston | | korotusta 4,1 miljoonalla eurolla. | -------------------------------------------------------------------------------- LIITETIEDOT KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUKSEEN 1. TIETOJA YRITYKSESTÄ Ålandsbanken Abp on Suomen lainsäädännön mukaisesti perustettu suomalainen julkinen osakeyhtiö, jonka pääkonttori sijaitsee Maarianhaminassa. Ålandsbanken on liikepankki, jolla on kaikkiaan 25 konttoria. Konserni on myös tytäryhtiönsä Crosskey Bankin Solutions Ab Ltd:n kautta modernien pankkijärjestelmien toimittaja pienehköille ja keskisuurille pankeille. Pääkonttorin osoite on: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 22100 MARIEHAMN Ålandsbanken Abp on noteerattu Helsingin pörssissä. Hallitus on 19. lokakuuta 2007 hyväksynyt osavuosikatsauksen tilikaudelta 1.1. - 30.9.2007. 2. LAADINTAPERUSTEET JA OLENNAISET TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Laadintaperusteet Osavuosikatsaus kaudelta 1.1.-30.9.2007on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkia tietoja ja liitetietoja, jotka vaaditaan vuositilinpäätöksen yhteydessä, ja osavuosikatsaus tulee lukea yhdessä konsernin vuositilinpäätöksen per 31.12.2006 kanssa. Olennaiset tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on käytetty samoja olennaisia tilinpäätöksen laadintaperiaatteita kuin vuositilinpäätöksen per 31.12.2006 laadinnassa, lukuun ottamatta alla esitettyjen uusien standardien ja tulkintojen käyttöönottoa. Uusien standardien ja tulkintojen käyttöönotto ei ole olennaisesti vaikuttanut konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Seuraavat uudet standardit ja tulkinnat on otettu käyttöön: IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen Standardia on muutettu, jotta se antaisi paremmin informaatiota yhtiöiden analysointia ja vertailua varten. Konserni esittää tilinpäätöstietonsa muutetun IAS 1-standardin mukaisesti viimeistään siltä tilikaudelta, joka alkaa 1.1.2009. IFRS 7 Rahoitusinstrumentit Uusi standardi, joka asettaa vaatimuksia tietojen antamisesta kaikista rahoitusinstrumenttien riskeistä. Standardi koskee kaikkia rahoitusinstrumentteja omistavia yrityksiä. Konserni on päättänyt soveltaa IFRS-standardia vuodesta 2007 alkaen. IFRIC 10 Osavuosikatsaukset ja omaisuuserien arvon alentumiset Tämä tulkinta johtuu IAS 34 -standardin Osavuosikatsaukset ja IAS 36 -standardin Omaisuuserien arvon alentuminen tulkinnassa esille tulleesta ristiriitaisuudesta. IFRIC 10 -tulkinta selventää, että osavuosikatsauksessa tehtyä arvonalentumiskirjausta ei voi palauttaa myöhemmässä kokovuosi- tai osavuosikatsauksessa. Konserni soveltaa IFRIC 10 -tulkintaa vuodesta 2007 alkaen. IFRIC 9 Kytkettyjen johdannaisten uudelleenarviointi Tulkinnalla selvennetään kytkettyjen johdannaisten käsittelyyn IAS 39:n mukaan liittyviä tiettyjä näkökohtia. Konserni täyttää jo IFRIC 9 -tulkinnan mukaiset kriteerit. IFRIC 14 Vähimmäisrahastointivaatimusten rajoitukset etuuspohjaisessa eläkejärjestelyssä Tulkinnassa selvennetään varallisuusarvon rajoitusta eläkejärjestely-ylijäämän yhteydessä sekä sitä, miten eläkejärjestelyvarojen rahastointia koskevat vähimmäisvaatimukset vaikuttavat tähän arvoon. Konserni täyttää jo IFRIC 14 -tulkinnan mukaiset vaatimukset. Seuraaviin standardeihin tehdyillä muutoksilla ei ole vaikutusta konserniin: IFRIC 7 Tilinpäätöksen oikaisemiseen perustuvan lähestymistavan soveltaminen IAS 29 -standardin ”Taloudellinen raportointi hyperinflaatiomaissa” mukaisesti IFRIC 8 IFRS 2 standardin soveltamisalue IFRIC 11 IFRS 2 - Liiketoimet konsernin omilla osakkeilla IFRIC 12 Palveluja koskeviin toimilupiin liittyvät järjestelyt IFRIC 13 Asiakaslojaalisuusohjelma IFRIC D22 Ulkomaiseen yhteisöön tehdyn nettoinvestoinnin suojaus 3. ARVIOINNIT JA ARVOSTUKSET IFRS-standardien mukaisen tilinpäätöksen laatiminen vaatii yrityksen johdolta arviointeja ja arvostuksia, jotka vaikuttavat varojen ja velkojen, tuottojen ja kulujen tilinpäätökseen kirjattavaan määrään sekä sitoumuksista esitettäviin tietoihin. Vaikka nämä arvioinnit perustuvat yrityksen johdon parhaaseen tietämykseen kyseisistä tapahtumista ja toimenpiteistä, tosiasiallinen tulos saattaa poiketa arvioinneista. -------------------------------------------------------------------------------- | 4. YRITYSOSTOT | | Konserni on tehnyt kauden aikana seuraavat yritysostot, jotka esitetään IFRS | | 3:n ”Liiketoimintojen yhdistäminen” mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhtiön nimi | Toimiala | Hankinta | Osuus | Hankinta | | | | päivä | osake | meno | | | | | pääomasta | | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken | Omaisuuden- | 12.4.2007 | 30 % 1) | 792 480 | | Kapitalmarknads- | hoito | | | | | tjänster Ab | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Veranta Oy | Kiinteistön- | 13.6.2007 | 84 % | 200 000 2) | | | välitys | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Tämän lisähankinnan jälkeen Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab on | | Ålandsbankenin kokonaan omistama tytäryhtiö. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Hankintameno muodostuu pääomalisästä suunnatun osakeannin yhteydessä. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintamenon jakauma | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | Ålandsbanken | Veranta Oy | | | Kapitalmarknads- | | | | tjänster Ab | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteisvarat | 780 000 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomalisä yhtiöön | 0 | 200 000 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintaan liittyvät suorat | 12 480 | 0 | | kulut | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 792 480 | 200 000 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittu nettovarallisuus | -------------------------------------------------------------------------------- | | Ålandsbanken | Veranta Oy | | euroa | Kapitalmarknads- | | | | tjänster Ab | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Käypä | Kirjanpit | Käypä | Kirjanpito | | | arvo | oarvo | arvo | arvo | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteisvarat | 334 875 | 334 875 | 13 | 13 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | 53 266 | 53 266 | 953 | 953 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeantisaamiset | | | | 168 000 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 0 | 0 | 655 | 655 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 6 335 | 6 335 | 2 866 | 2 866 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 93 541 | 93 541 | 4 759 | 4 759 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankittu nettovarallisuus | 300 935 | 300 935 | 167 728 | 167 728 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | -491 545 | -491 545 | -32 272 | -32 272 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab on hankinnan jälkeen tuottanut | | voittoa 0,5 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | Veranta Ab on hankinnan jälkeen tuottanut voittoa 0,0 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritysostot eivät ole vaikuttaneet konsernin kokonaistuottoihin tai | | tilikauden voittoon. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avaava arvo | -------------------------------------------------------------------------------- | Brutto | 881 443 | 926 535 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 881 443 | 926 535 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden aikana kirjattu liikearvo | 523 818 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Impairment-alaskirjaus | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauppasopimuksen uudelleenneuvottelu (arvioitu | 0 | -45 092 | | tulos avaavassa taseessa) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Päättävä arvo | 1 405 260 | 881 443 | -------------------------------------------------------------------------------- 5. RAHAVIRTALASKELMA -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 1-9 | 1-9 | | | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat 1.1. | | 130,2 | | 217,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 20,5 | | 16,6 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut liikevoittoon sisältyvistä, | 5,6 | | 4,3 | | | rahavirtaan vaikuttamattomista eristä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Voitot investointitoiminnasta | -1,0 | | -0,9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -3,6 | | -3,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten ja velkojen | 61,2 | 82,7 | 62,2 | 78,8 | | muutos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointitoiminnan rahavirta | | -6,5 | | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustoiminnan rahavirta | | 92,2 | | -2,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat 30.9. | | 298,6 | | 292,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 6. SEGMENTOINTIRAPORTOINTI | | ÅAB-konsernissa eri liiketoiminta-alueet on määritelty ensisijaiseksi | | raportointisegmentiksi. Liiketoimintasegmentti on ryhmä osastoja ja | | yhtiöitä, jotka tarjoavat riskiltään ja tuotoltaan muista | | liiketoimintasegmenteistä poikkeavia tuotteita tai palveluja. Konsernin | | sisäiset liiketapahtumat perustuvat markkinaehtoisiin hintoihin. | | ÅAB-konsernissa maantieteellisiä alueita ei ole määritelty toissijaisiksi | | raportointisegmenteiksi, koska kaikki toiminta tapahtuu Suomessa. | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | tammi-syyskuu 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | Pankkitoi | IT-toimi | Muu | Eliminoin | Yhteensä | | | minta | nta | toiminta | nit | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ulkoiset tuotot | 42,5 | 7,3 | 4,5 | | 54,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sisäiset tuotot | 0,6 | 7,3 | | -7,9 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 43,1 | 14,6 | 4,5 | -7,9 | 54,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut sis. poistot | -26,4 | -11,5 | -3,2 | 7,9 | -33,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottotappiot | -0,9 | | | | -0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | | | 0,3 | | 0,3 | | osakkuusyritysten | | | | | | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 15,8 | 3,1 | 1,6 | 0,0 | 20,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 2 050,4 | 9,4 | 510,1 | -0,6 | 2 569,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | -2 154,4 | -4,8 | -281,8 | 0,7 | -2 440,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | 129,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | tammi-syyskuu 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | Pankkitoi | IT-toimi | Muu | Eliminoin | Yhteensä | | | minta | nta | toiminta | nit | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ulkoiset tuotot | 37,4 | 5,9 | 1,5 | | 44,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sisäiset tuotot | 0,6 | 7,1 | | -7,8 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 38,1 | 13,0 | 1,5 | -7,8 | 44,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut sis. poistot | -23,8 | -9,9 | -2,5 | 7,8 | -28,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottotappiot | 0,1 | | | | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | | | 0,3 | | 0,3 | | osakkuusyritysten | | | | | | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 14,4 | 3,0 | -0,8 | 0,0 | 16,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 1 840,1 | 5,8 | 447,7 | -0,7 | 2 292,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | -1 953,8 | -4,0 | -218,7 | 0,7 | -2 175,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | 117,1 | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkitoimintasegmentti käsittää pankki- ja sijoitustoiminnan, jota harjoitetaan 25 pankkikonttorissa. Lisäksi siihen kuuluvat tytäryhtiöt Ab Compass Card Oy Ltd, Ålandsbanken Asset Management Ab, Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy, Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab sekä Ålandsbanken Veranta Ab. IT-toiminnassa esitetään Crosskey Banking Solutions Ab Ltd ja S-Crosskey Ab, jotka tarjoavat moderneja pankkitietojärjestelmiä pienehköille ja keskisuurille pankeille. Muussa toiminnassa esitetään Treasuryn, tasehallinnoinnin sekä johdon tulos sekä niiden osuus yhteisistä kuluista. 7. TULOVEROT -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | tuhat euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot tilikaudelta ja aikaisemmilta | 5 653 | 4 131 | | tilikausilta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallisten verosaamisten/-velkojen muutos | -283 | 102 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | 5 370 | 4 233 | -------------------------------------------------------------------------------- 8. OSINKO -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 2006 | 2005 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopullinen osinko vuodelta 2006: 1 euro (2005: 1 | 11 536 122 | 11 009 649 | | euro) | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hallituksen ehdottama osinko vuodelta 2006 hyväksyttiin yhtiökokouksessa 23. | | maaliskuuta. Täsmäytyspäivä oli 27. maaliskuuta ja osingonmaksupäivä 3. | | huhtikuuta. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 9. OTTOLAINAUS YLEISÖLTÄ JA JULKISYHTEISÖILTÄ, | -------------------------------------------------------------------------------- | mukaan lukien liikkeeseen lasketut joukkolainat ja sijoitustodistukset | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | 31.12.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset yleisöltä ja | | | | | julkisyhteisöiltä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttelytilit | 151 | 170 | 180 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sekkitilit | 212 | 198 | 199 | -------------------------------------------------------------------------------- | Luonto- ja säästötilit | 87 | 99 | 99 | -------------------------------------------------------------------------------- | Prime-tilit | 487 | 415 | 445 | -------------------------------------------------------------------------------- | Määräaikaiset talletukset | 412 | 288 | 268 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eurotalletukset yhteensä | 1 349 | 1 170 | 1 191 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ulkomaan rahan määräiset talletukset | 67 | 75 | 67 | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset yhteensä | 1 415 | 1 246 | 1 259 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Joukkolainat ja riskidebentuurit*) | 181 | 183 | 180 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitustodistukset yleisölle *) | 194 | 321 | 160 | -------------------------------------------------------------------------------- | Joukkolainat ja sijoitustodistukset | 375 | 504 | 340 | | yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yhteensä | 1 790 | 1 750 | 1 599 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Tähän erään eivät sisälly luottolaitosten merkitsemät velkakirjat. | -------------------------------------------------------------------------------- 10. ANTOLAINAUS YLEISÖLLE JA JULKISYHTEISÖILLE KÄYTTÖTARKOITUKSITTAIN -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | 31.12.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ELINKEINO- JA AMMATTITOIMINTA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palvelusektori | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Merenkulku | 77 | 58 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hotellit, ravintolat, matkailumökit yms | 12 | 12 | 12 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauppa | 57 | 45 | 47 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteisöt | 52 | 53 | 54 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistötoiminta | 107 | 84 | 96 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustoiminta | 154 | 126 | 126 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut palveluelinkeinot | 85 | 79 | 83 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 543 | 456 | 477 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotantosektori | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maatalous, metsätalous ja kalastus | 20 | 21 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- | Alkutuotantoelinkeinojen tuotteiden | 6 | 6 | 7 | | jalostus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rakennustoiminta | 21 | 22 | 22 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu teollisuus ja kotiteollisuus | 11 | 10 | 11 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 57 | 59 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | KOTITALOUDET | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asunnot | 1 103 | 1 039 | 1 063 | -------------------------------------------------------------------------------- | Opinnot | 13 | 13 | 14 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu yksityistalous | 305 | 242 | 271 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 1 421 | 1 295 | 1 347 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | JULKISYHTEISÖT JA AATTEELLISET | 26 | 27 | 27 | | JÄRJESTÖT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ANTOLAINAUS YHTEENSÄ | 2 048 | 1 838 | 1 912 | -------------------------------------------------------------------------------- 11. TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | 31.12.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset ja pantit | 31 | 15 | 16 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut sitoumukset | 161 | 163 | 154 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 192 | 178 | 170 | -------------------------------------------------------------------------------- 12. JOHDANNAISSOPIMUKSET -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | 30.9.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | Suojaamis | Muut | Suojaamis | Muut | | | tarkoi | | tarkoi | | | | tuksessa | | tuksessa | | | | tehdyt | | tehdyt | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohde-etuuksien arvo | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkojohdannaiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimukset | 322 | 9 | 324 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttajohdannaiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Termiinisopimukset | 15 | 6 | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Koron- ja | 0 | 0 | 1 | 1 | | valuutanvaihtosopimukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakejohdannaiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Optiosopimukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostetut | 167 | 0 | 156 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asetetut | 0 | 149 | 0 | 156 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 504 | 164 | 486 | 171 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sopimusten luottovasta-arvo | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkojohdannaiset | 6 | | 3 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttajohdannaiset | 0 | | 0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakejohdannaiset | 40 | | 29 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 46 | | 32 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 13. SAAMISTEN JA VELKOJEN MATURITEETTIJAKAUMA | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | < 3 kk | 3 - 12 | 1 - 5 | 5 - 10 | 10 - | Yhteens | | | | kk | vuotta | vuotta | vuotta | ä | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskuspankkirahoituk | 123 | 6 | 54 | 0 | | 184 | | seen oikeuttavat | | | | | | | | saamistodistukset | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottolaitoksilta ja | 181 | | | | | 181 | | keskuspankeilta | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleisöltä ja | 174 | 196 | 743 | 906 | 29 | 2 048 | | julkisyhteisöiltä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 0 | | | | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 479 | 202 | 797 | 906 | 29 | 2 413 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottolaitoksille ja | 94 | | 30 | | | 124 | | keskuspankeille | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleisölle ja | 1 309 | 95 | 12 | 1 | 0 | 1 417 | | julkisyhteisöille | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleiseen liikkeeseen | 456 | 169 | 112 | | | 737 | | lasketut velkakirjat | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on | | 2 | 17 | 33 | | 52 | | huonompi etuoikeus | | | | | | | | kuin muilla veloilla | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 1 859 | 267 | 172 | 34 | 0 | 2 331 | -------------------------------------------------------------------------------- Eräpäivien suhteen ei ole tehty arviointeja. Näin ollen esimerkiksi vaadittaessa maksettavan ottolainauksen luokitus on < 3 kuukautta. -------------------------------------------------------------------------------- | 14. KORKOSIDONNAISUUSAJAT | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | < 3 kk | 3 - 6 | 6 - 12 | 1 - 5 | > 5 | Yhteens | | | | kk | kk | vuotta | vuotta | ä | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 1 827 | 226 | 423 | 262 | 45 | 2 783 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 2 078 | 136 | 204 | 214 | 43 | 2 675 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varojen ja velkojen | -251 | 90 | 219 | 47 | 2 | 108 | | erotus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osoittaa pankin korkosidonnaiset varat ja velat, mukaan lukien johdannaiset, | | korontarkistuspäivän mukaan per 30.9.2007. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 15. SAAMISTODISTUSTEN OMISTUS | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-konserni | 30.9.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valtion velkasitoumukset | 79 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valtion obligaatiot | 53 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotimaiset sijoitustodistukset | 50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kotimaiset saamistodistukset | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 184 | -------------------------------------------------------------------------------- Kertomus yleisluonteisesta tarkastuksesta Ålandsbanken Abp:n osakkeenomistajille Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Ålandsbanken Abp:n osavuosikatsauksen kaudelta 1.1.- 30.9.2007. Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima osavuosikatsaus käsittää yhteenvedon konsernin tuloslaskelmasta, taseesta ja rahoituslaskelmasta sekä oman pääoman muutoksista ja joistakin lisätiedoista. Suorittamamme tarkastuksen perusteella annamme lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu KHT-yhdistyksen yleisluonteista tarkastusta koskevien suositusten mukaisesti. Yleisluonteinen tarkastus suunnitellaan ja toteutetaan riittävässä laajuudessa sen varmistamiseksi, ettei osavuosikatsaus sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Yleisluonteinen tarkastus rajoittuu pääasiallisesti pankin henkilökunnalle tehtyihin tiedusteluihin sekä analyyttisiin tarkastustoimenpiteisiin. Emme ole suorittaneet täydellistä tilintarkastusta emmekä siten anna tilintarkastuskertomusta. Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut seikkoja, jotka antaisivat aihetta olettaa, että osavuosikatsausta ei olennaisilta osin olisi laadittu noudattaen EU:n hyväksymiä IFRS-standardeita sekä osavuosikatsauksia koskevia muita Suomen sääntöjä ja määräyksiä ja että osavuosikatsaus ei antaisi oikeita ja riittäviä tietoja pankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Maarianhamina 22. lokakuuta 2007 Marja Tikka KHT Leif Hermans KHT Rabbe Nevalainen KHT |
|||
|