|
|||
2009-11-09 09:00:00 CET 2009-11-09 09:00:12 CET REGULATED INFORMATION Aktia Oyj - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)Aktia Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009Aktia Oyj Osavuosikatsaus 9.11.2009 klo 10.00 Aktia Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009 Vahva kolmas vuosineljännes Liikevoitto oli 44,4 (37,3) miljoonaa euroa, heinä-syyskuun liikevoitto kasvoi merkittävästi 22,4 (7,4) miljoonaan euroon. Korkokate oli edelleen vahva, 112,4 (74,3) miljoonaa euroa, pääasiassa onnistuneen korkoriskinhallintastrategian ansiosta. Heinä-syyskuussa korkokate oli 40,5 (25,2) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos (EPS) oli 0,50 (0,47) euroa, heinä-syyskuussa 0,24 (0,10) euroa. Oma pääoma per osake (NAV) oli 6,51 (4,28) euroa 30.9.2009. Heikon suhdannetilanteen vuoksi luottojen arvonalentumiset olivat tammi-syyskuussa 26,3 (0,3) miljoonaa euroa. Arvonalentumiset kohdistuvat yritysluottoihin, joita Aktian koko luottokannasta on vain 13 %, eikä niiden odoteta nousevan samaan tahtiin. Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody's Investors Servicen Aktia Pankki Oyj:lle antama luottoluokitus pysyi muuttumattomana. Aktian A- ja R-osakkeet listattiin Nasdaq OMX Helsinkiin 29.9.2009. Aktia-konsernin markkina-arvo oli kauden lopussa noin 616 miljoonaa euroa. Kolmannen neljänneksen liiketulos oli poikkeuksellisen hyvä, mutta viimeisen vuosineljänneksen näkymät ovat linjassa vuoden kahden ensimmäisen neljänneksen kanssa. Toimitusjohtajan kommentti Vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen liikevoitto oli hyvällä tasolla huolimatta luottojen arvonalentumisten kasvusta. Korkokatteen hyvä kehitys jatkui lähinnä onnistuneen korkoriskinhallinnan ansiosta. Kustannustehokkuus pysyy keskeisenä tavoitteena. Asiakkaat ovat arvostaneet uutta Aktia Dialogi -konseptiamme. Tämän työkalun avulla asiakkaille haetaan kokonaisratkaisuja näiden henkilökohtaisen talouden turvaamiseksi ja vakaannuttamiseksi. Ilokseni voin todeta Aktian jälleen menestyneen hyvin asiakastyytyväisyysmittauksessa. Aktiassa on aloitettu tuotekehitystyö tulevaa pitkäaikaissäästämistä koskevaa lainmuutosta (PS-laki) silmällä pitäen. Tuomme vuoden 2010 ensimmäisen neljänneksen aikana markkinoille uusia eläkesäästämisen muotoja. Jussi Laitinen Konsernin tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 3Q | 3Q | Muutos | 1-9 | 1-9 | Muutos | | | 2009 | 2008 | | 2009 | 2008 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 40,5 | 25,2 | 60,8 % | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | 66,8 | 33,9 | 97,2 % | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | | tuotot yhteensä | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto ennen | 30,8 | 7,7 | 300,9 | 70,7 | 37,6 | 88,1 % | | arvonalentumistappi | | | % | | | | | oita | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappi | -8,5 | -0,3 | - | -26,3 | -0,3 | - | | ot luotoista | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 22,4 | 7,4 | 201,4 | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,48 | 0,59 | -18,6 | 0,54 | 0,66 | -18,2 % | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappi | - | - | - | 0,44 | 0,01 | * | | ot | | | | | | | | luotoista/luotot, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen | 0,24 | 0,10 | 140,0 | 0,50 | 0,47 | 6,4 % | | tulos (EPS), euroa | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto | 15,0 | 8,3 | - | 11,1 | 12,5 | - | | (ROE), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, | - | - | - | 15,7 | 12,0 | - | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien | - | - | - | 9,3 | 9,9 | - | | varojen suhde, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Yhteenveto vuoden 2009 kolmannesta neljänneksestä -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 3Q | 3Q | Muuto | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 | | | 2009 | 2008 | s | 2009 | 2008 | | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 40,5 | 25,2 | 60,8 | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | 101,0 | | | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,0 | 0,0 | - | 0,6 | 1,3 | -55,3 | 1,4 | | | | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 11,3 | 9,4 | 20,2 | 31,8 | 31,7 | 0,3 % | 41,0 | | netto | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 3,8 | -2,0 | - | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnet | 6,3 | - | - | 13,7 | - | - | - | | to | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | 3,7 | -3,0 | - | 9,0 | -0,2 | - | -3,4 | | -velkojen | | | | | | | | | nettotuotot | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistö | 0,1 | 1,3 | -93,5 | 0,3 | 2,9 | -89,0 | 6,0 | | jen nettotuotot | | | % | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | 1,2 | 3,0 | -59,8 | 3,0 | 7,0 | -56,2 | 15,0 | | muut tuotot | | | % | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | 66,8 | 33,9 | 97,2 | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | 127,2 | | tuotot yhteensä | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -18,3 | -12,7 | 44,0 | -57,5 | -45,4 | 26,6 % | -60,6 | | | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -9,5 | -8,8 | 8,2 % | -31,8 | -28,3 | 12,6 % | -38,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen | - | - | - | 0,1 | - | - | - | | liikearvon | | | | | | | | | tuloutus | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1,8 | -1,6 | 12,7 | -5,3 | -4,4 | 19,4 % | -5,7 | | aineellisista ja | | | % | | | | | | aineettomista | | | | | | | | | hyödykkeistä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | -6,5 | -3,6 | 77,9 | -17,1 | -11,8 | 44,6 % | -16,2 | | muut kulut | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | -36,1 | -26,7 | 34,9 | -111, | -89,9 | 24,0 % | -120,9 | | kulut yhteensä | | | % | 5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistapp | - | 0,3 | - | -0,2 | 1,0 | - | 0,7 | | iot ja | | | | | | | | | arvonalentumisen | | | | | | | | | peruutukset | | | | | | | | | aineellisista ja | | | | | | | | | aineettomista | | | | | | | | | hyödykkeistä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistapp | -8,5 | -0,3 | - | -26,3 | -0,3 | - | -0,7 | | iot luotoista | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | 0,1 | 0,3 | -60,7 | 0,7 | 0,2 | 204,5 | 0,2 | | osakkuusyritysten | | | % | | | % | | | tuloksesta | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 22,4 | 7,4 | 201,4 | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | 6,6 | | | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin | 3Q | 3Q | Muuto | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 | | tunnusluvut (milj. | 2009 | 2008 | s | 2009 | 2008 | | 2008 | | euroa) | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen | 0,24 | 0,10 | 140,0 | 0,50 | 0,47 | 6,4 % | 0,09 | | tulos (EPS), euroa | | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake | - | - | - | 6,51 | 4,28 | 52,1 % | 4,85 | | (NAV), euroa | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman | 15,0 | 8,3 | - | 11,10 | 12,50 | - | 1,80 | | tuotto (ROE), % | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen | 1,00 | -0,24 | - | 1,70 | -0,79 | - | -0,22 | | tulos pl. | | | | | | | | | tuloutettu | | | | | | | | | negatiivinen | | | | | | | | | liikearvo ja ml. | | | | | | | | | käyvän arvon | | | | | | | | | rahasto, euroa | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan | | | | | | | | | (ml. | | | | | | | | | Yksityispankki) | | | | | | | | | tunnusluvut | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,48 | 0,59 | -18,6 | 0,54 | 0,66 | -18,2 | 0,65 | | | | | % | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, | - | - | - | 15,7 | 12,0 | - | 13,7 | | % | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten | - | - | - | 9,3 | 9,9 | - | 9,3 | | omien varojen | | | | | | | | | suhde, % | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Aktia Oyj:n molemmat osakesarjat, A ja R, listattiin Nasdaq OMX Helsinkiin 29.9.2009. Listautuminen on luonut Aktian osakkeenomistajille mahdollisuuden käydä kauppaa Aktian osakkeilla pörssissä ja seurata omistuksensa arvon kehitystä. Tulos Konsernin liikevoitto tammi-syyskuussa 2009 oli 44,4 (37,3) miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa liikevoitto oli 22,4 (7,4) miljoonaa euroa. Pankkitoiminnan liikevoitto ennen arvonalentumisia oli 69,5 (25,5) miljoonaa euroa. Vaikka luottojen arvonalentumiset kasvoivat 25,9 (0,3) miljoonaan euroon, liikevoitto oli parantuneen korkokatteen ansiosta 43,6 (25,2) miljoonaa euroa. Varainhoidon liikevoitto heikentyi viime vuodesta 0,5 (3,6) miljoonaan euroon sijoitusmarkkinoilla vuoden ensimmäisellä puoliskolla vallinneen vaikean tilanteen vuoksi. Vuoden kolmannella neljänneksellä liikevoitto kuitenkin parani jonkin verran. Vakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli kauden aikana 0,4 (-1,2) miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön vaikutus konsernin tulokseen oli 3,0 (-1,2) miljoonaa euroa ja vahinkovakuutusyhtiön vaikutus -2,6 (-) miljoonaa euroa. Vahinkovakuutusyhtiön tulosta rasitti 0,4 (-) miljoonan euron yksittäinen arvonalentuminen. Osakkuusyhtiöiden liikevoitto oli 0,7 (0,2) miljoonaa euroa. Katsauskauden voitto oli 32,6 (28,7) miljoonaa euroa. Vuoden kolmannella neljänneksellä, heinä-syyskuussa, konsernin voitto oli 16,1 (5,8) miljoonaa euroa. Tuotot Konsernin tuotot kasvoivat tammi-syyskuussa 43,9 prosenttia 181,7 (126,3) miljoonaan euroon. Heinä-syyskuussa tuotot lähes kaksinkertaistuivat 66,8 (33,9) miljoonaan euroon. Tammi-syyskuussa korkokate parani 51,3 prosenttia 112,4 (74,3) miljoonaan euroon. On huomattava, että korkoriskinhallinnalla ja markkinakorkojen poikkeuksellisella laskulla on ollut merkittävä positiivinen vaikutus korkokatteeseen, joten korkokatteen paraneminen on luonteeltaan tilapäistä. Korkoriskin rajoittamiseksi tehdyt johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 20,3 (-4,9) miljoonaa euroa. Aktia Pankin onnistui lisäksi hyödyntää rahoitusmarkkinatilannetta ja kasvattaa ansaintaansa hyvän likviditeettiasemansa ansiosta. Anto- ja ottolainauksen korkokate oli vakaa. Heinä-syyskuussa korkokate parani 40,5 (25,2) miljoonaan euroon. Palkkiotuotot netto olivat 31,8 (31,7) miljoonaa euroa. Rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot nousivat 19,3 (16,0) miljoonaan euroon. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot nousivat 4,5 prosenttia 8,4 (8,0) miljoonaan euroon. Kiinteistönvälitystoiminnan tuotot pysyivät vakaina ollen 5,8 (5,9) miljoonaa euroa tammi-syyskuulta. Heinä-syyskuussa niissä oli nousua. Henkivakuutusnetto oli 10,8 (9,2) miljoonaa euroa. Aktia-konserniin 1.1.2009 alkaen kuuluneen Aktia Vahinkovakuutuksen vahinkovakuutusnetto oli 13,7 (-) miljoonaa euroa. Vakuutusnettoihin sisältyvät maksutulo, sijoitustoiminnan nettotuotot, korvaukset sekä vastuuvelan muutos. Kulut Konsernin liiketoiminnan kulut kasvoivat tammi-syyskuussa 24,0 prosenttia 111,5 (89,9) miljoonaan euroon. Muutos aiheutui lähinnä uusista toiminnoista (Aktia Vahinkovakuutus ja Aktia Invest), listautumisen yhteydessä maksetuista konsulttipalkkioista sekä kasvaneista vuokrakuluista. Ilman uusia yksiköitä kulujen nousu oli 4,6 prosenttia. Vuokrakulujen kasvun syynä on se, että Aktia myi vuonna 2008 suurimman osan omassa käytössä olleesta kiinteistöomistuksestaan. Henkilöstökulut nousivat vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana 12,1 miljoonaa euroa 57,5 (45,4) miljoonaan euroon. Muutos johtuu ensisijaisesti vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Investin yhdistämisestä konserniin. Muut hallintokulut nousivat 12,6 prosenttia 31,8 (28,3) miljoonaan euroon. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 5,3 (4,4) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat tammi-syyskuussa 17,1 (11,8) miljoonaa euroa. Heinä-syyskuun 2009 tulos Konsernin kolmannen vuosineljänneksen liikevoitto oli 22,4 (7,4) miljoonaa euroa. Onnistuneen korkoriskinhallinnan ansiosta korkokate parani 15,3 miljoonaa euroa 40,5 (25,2) miljoonaan euroon. Heinä-syyskuun voitto oli 16,1 (5,8) miljoonaa euroa. Kulut nousivat heinä-syyskuussa 34,9 prosenttia 36,1 (26,7) miljoonaan euroon. Pankkitoiminnan liikevoitto, jota rasittivat 8,4 (0,3) miljoonan euron luottojen arvonalentumiset, oli 19,7 (6,2) miljoonaa euroa. Varainhoidon vaikutus konsernin liikevoittoon oli 0,5 (1,5) miljoonaa euroa. Vakuutustoimintojen vaikutus konsernin liikevoittoon oli henkivakuutuksen osalta 2,8 (-4,9) miljoonaa euroa ja vahinkovakuutuksen osalta 0,3 (-) miljoonaa euroa. Konsernin segmenttien liiketulokset heinä-syyskuulta -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 3Q 2009 | 3Q 2008 | | (milj. euroa) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 19,7 | 6,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | 0,5 | 1,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | 2,8 | -4,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | 0,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -0,1 | 4,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | -0,7 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 22,4 | 7,4 | -------------------------------------------------------------------------------- Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Konsernin taseen loppusumma kasvoi katsauskauden aikana 12,4 prosenttia 10 724 (31.12.2008; 9 540) miljoonaan euroon. Nousu aiheutui lähinnä hypoteekkiluottokannan ja pankkitoiminnan rahoitusvarojen kasvusta. Yleisön, yhteisöjen ja luottolaitosten talletukset vähenivät 4,5 prosenttia 4 789 (5 015) miljoonaan euroon, kun taas rahoitus raha- ja pääomamarkkinoilta lisääntyi 31,2 prosenttia 4 106 (3 130) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä liikkeeseen laskettujen velkakirjojen ja luottolaitosten velkojen kasvusta, toisin sanoen likviditeetin hallintaan liittyvistä kaupoista. Konsernin antolainaus yleisölle kasvoi 521 miljoonaa euroa (9,6 %) 5 946 (5 426) miljoonaan euroon kauden lopussa. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4 819 miljoonaa euroa eli 81,0 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 88,5 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukaisesti). Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, konsernin luotonanto lisääntyi 291 miljoonaa euroa (6,6 %) vuodenvaihteesta. Asuntolainakanta oli 4 481 (4 036) miljoonaa euroa, josta hypoteekkilainojen osuus oli 2 403 (1 968) miljoonaa euroa. Asuntolainakannan kasvu oli yhteensä 11,0 prosenttia. Uusantolainaus yrityksille jatkui maltillisena. Yrityslainakanta pieneni 1,8 prosenttia vuoden alusta ja oli 789 (804) miljoonaa euroa. Asuntoyhteisöjen luotot kasvoivat kauden aikana 23,6 prosenttia 272 (220) miljoonaan euroon. Myytävissä olevat korolliset rahoitusvarat lisääntyivät 17,2 prosenttia 3 292 (2 808) miljoonaan euroon. Nämä varat koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta. Yleisön ja julkisyhteisöjen tekemät talletukset vähenivät vuodenvaihteesta marginaalisesti (-0,5 %) 3 082 (3 098) miljoonaan euroon. Kauden aikana Aktia Hypoteekkipankki laski liikkeeseen kaksi kiinteistövakuudellista joukkovelkakirjalainaa. Helmikuussa laskettiin liikkeeseen 125 miljoonan euron vaihtuvakorkoinen laina 3 vuoden laina-ajalla. Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen 600 miljoonan euron kiinteäkorkoinen laina 5 vuoden laina-ajalla. Aktia Pankin liikkeeseen laskemien sijoitustodistusten määrä oli kauden lopussa 327 miljoonaa euroa ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen määrä 2 294 miljoonaa euroa, joten kasvua oli tammi-syyskuussa 437 miljoonaa euroa. Lisäksi Aktia Pankki laski liikkeeseen uusia debentuuri- ja indeksilainoja yhteensä 64 miljoonaa euroa. Henkivakuutuksen vastuuvelka oli 787 (777) miljoonaa euroa. Vahinkovakuutuksen vastuuvelka oli kauden lopussa 111 (1.1.2009; 99) miljoonaa euroa. Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät vuodenvaihteesta 90 miljoonaa euroa 619 (529) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä käyttämättömien luottojärjestelyjen (lainalupaukset ja limiitit) kasvusta ja paikallispankkien korkeammista maksuvalmiuslimiiteistä. Aktia-konsernin oma pääoma oli kauden lopussa 463 (317) miljoonaa euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto oli 44 (-36) miljoonaa euroa. Parannus oli 51 miljoonaa euroa kolmannen neljänneksen aikana ja 80 miljoonaa euroa vuoden alusta. Vakavaraisuus Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 15,7 prosenttia verrattuna 13,7 prosenttiin vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,3 (31.12.2009; 9,3) prosenttia. Kauden tulos ja rahoitusvarojen korkeammat arvostukset paransivat vakavaraisuutta. Myös Aktia Henkivakuutuksen myynti pankkikonsernista emoyhtiö Aktia Oyj:lle vaikutti vakavaraisuuteen myönteisesti. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla. Se ylittää sekä sisäiset vakavaraisuustavoitteet että viranomaisten asettamat vaatimukset. Henkivakuutusyhtiön toimintapääoma oli 85,0 (50,4) miljoonaa euroa ja vakavaraisuus 14,2 (8,5) prosenttia. Vahinkovakuutusyhtiön vakavaraisuuspääoma oli 50,2 miljoonaa euroa ja vastuunkantokyky 83,6 prosenttia. Konglomeraatin vakavaraisuus oli 156,9 (135,2) prosenttia. Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain mukaan vähimmäisvaade on 100 prosenttia. Luottoluokitus Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service piti 23.9.2009 Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen ennallaan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellinen vahvuus C. Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä saama luottoluokitus on Aa1. Rahoitusvarojen arvostus Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi, arvon muutos ja osakkeiden ja osuuksien arvojen muutokset, joita ei pidetä pysyvinä tai merkittävinä, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin osalta rahavirtasuojaus huomioiden oli 43,7 miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen, kun se 31.12.2008 oli -36,4 miljoonaa euroa. Rahavirtasuojaus, joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen korkojohdannaisten perusmarkkina-arvosta, oli 20,8 (12,4) miljoonaa euroa. Käyvän arvon rahaston erittely -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 3,8 | -1,5 | 5,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoi | 0,9 | -2,9 | 3,8 | | minta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus- | -0,2 | - | -0,2 | | toiminta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat saamistodistukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 14,9 | -26,3 | 41,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoi | 3,4 | -18,2 | 21,6 | | minta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutust | 0,0 | - | - | | oiminta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirran | 20,8 | 12,4 | 8,4 | | suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon | 43,7 | -36,4 | 80,1 | | rahasto yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Rahoitusvarojen arvoa alennetaan osakkeiden osalta, kun arvonmuutoksen on todettu olevan merkittävä tai pysyvä, ja saamistodistusten osalta, kun liikkeeseenlaskijan on todettu olevan maksukyvytön. Aikaisempien arvonalentumisten peruutus tapahtuu saamistodistusten osalta tuloslaskelman kautta ja osakkeiden osalta käyvän arvon rahaston kautta. Katsauskauden arvonalentumiset olivat yhteensä 22,3 (39,2) miljoonaa euroa, kun vuoden kolmannen neljänneksen arvonalentumiset olivat 1,7 (8,5) miljoonaa euroa. Kauden arvonalentumisista 8,9 miljoonaa euroa liittyi henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun osakkeisiin ja osuuksiin. Arvonalentumisista 13,4 miljoonaa euroa liittyi puolestaan saamistodistuksiin, joista pankin likviditeettisalkun osuus oli 0,4 miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun osakeriski on pienentynyt entisestään, ja sen suorat osakeomistukset olivat kolmannen vuosineljänneksen lopussa 3 miljoonaa euroa. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkussa ei ole kauden aikana kirjattu arvonalentumisia. Rahoitusvarojen arvonalentumiset -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 1-9 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminta | 13,1 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoimint | - | - | | a | | | ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | - | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutustoiminta | 8,9 | 29,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutustoimint | - | - | | a | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 22,3 | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset Luotto- ja takaussaatavien kohdistetut arvonalentumiset olivat -26,3 miljoonaa euroa. Aikaisempien arvonalentumisten palautukset olivat 0,3 miljoonaa euroa, joten kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -25,9 miljoonaa euroa. Heikko suhdannetilanne heijastuu edelleen yritysluottojen arvonalentumisiin, jotka tammi-syyskuussa olivat -23,5 miljoonaa euroa ja heinä-syyskuussa -8,2 miljoonaa euroa. Kauden aikana kirjatut yritysluottojen arvonalentumiset vastasivat alle 3:a prosenttia koko yritysluotonannosta. Kotitalouksien luottojen arvonalentumiset olivat -2,1 miljoonaa euroa, josta -0,5 miljoonaa euroa oli vakuudettomia kulutusluottoja. Kotitalouksien luottojen arvonalentumiset vastasivat 0,04:ää prosenttia kaikista kotitalouksille myönnetyistä luotoista. Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään myös ryhmäkohtaisia arvonalentumiskirjauksia kotitalouksille ja pienyrityksille. Niitä tehdään, kun on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksien ja pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset pysyivät muuttumattomina ollen kauden lopussa -7,4 miljoonaa euroa. Segmenttikatsaus Vuoden 2009 alusta käyttöön otetun uuden segmenttijaon mukaisesti Aktia Oyj:n Konttoritoiminta ja Liikepankki & treasury segmentit on yhdistetty segmentiksi Pankkitoiminta. Muut liiketoimintasegmentit ovat Varainhoito, Henkivakuutus, Vahinkovakuutus ja Muut. Segmenttiin Muut kuuluvat konsernihallinto ja tietyt pankin hallinnolliset toiminnot. Segmentissä Muut raportoidaan myös oman pääoman tuotto. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. Pankkitoiminta Pankkitoiminnan liikevoitto parani vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana 43,6 (25,2) miljoonaan euroon. Heinä-syyskuussa liikevoitto oli 19,7 (6,2) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan tuotot olivat 147,0 (96,8) miljoonaa euroa. Kasvu johtuu lähinnä korkokatteesta, joka nousi 108,1 (69,7) miljoonaan euroon. Lyhyiden markkinakorkojen laskulla on ollut myönteinen vaikutus korkokatteeseen jälleenrahoituskulujen laskun ja suojaavien johdannaissopimusten kautta. Lisäksi nykyistä korkeammassa korkoympäristössä tehdyt kiinteäkorkoiset sijoitukset sekä korkealla tasolla pysyneet riskipreemiot ovat parantaneet likviditeettisalkun sijoitusten tuottoa. Heinä-syyskuussa korkokate oli 39,2 (23,5) miljoonaa euroa. Katsauskauden nettopalkkiotuotot nousivat 23,7 (22,8) miljoonaan euroon. Heinä-syyskuussa palkkiotuottojen netto parani 8,7 (6,9) miljoonaan euroon. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 77,6 (71,3) miljoonaan euroon. Kuluja kasvattivat talletussuojarahaston aikaisempaa korkeampi maksu sekä vuonna 2008 toteutetun toimistokiinteistöjen myynnin aiheuttama nousu vuokrakuluissa. Pankkitoiminnan kasvu tulee ensisijaisesti henkilöasiakkaista. Myyntiaktiviteettia tuetaan Aktia Dialogi -konseptilla, jossa asiakkaan tarpeet kartoitetaan ja hänelle esitellään Aktian koko palvelutarjonta. Konttorien ulkoasua on yhtenäistetty. Pankkitoiminnan asiakaskanta kasvoi 5 844 henkilöasiakkaalla (+2,2 %) vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana. Internet-pankkisopimusten määrä nousi vuoden alusta 6,6 prosenttia 114 239:ään. Taloudellinen tilanne on kasvattanut luottojen arvonalentumistappioita erityisesti muutamien yritysasiakkaiden osalta. Vuoden kolmen ensimmäisen neljänneksen aikana kirjatut luottojen arvonalentumiset olivat 25,9 miljoonaa euroa, josta 8,2 miljoonaa euroa kirjattiin kolmannen vuosineljänneksen aikana. Aktian antolainaus kotitalouksille, Aktian välittämät hypoteekkilainat mukaan lukien, kasvoi 10,9 prosenttia 4 819 (4 343) miljoonaan euroon. Aktian välittämät hypoteekkilainat olivat 1 301 (1 069) miljoonaa euroa. Aktian markkinaosuus kotitalouksien asuntolainoista oli 4,2 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyt luotot muodostivat 81,0 prosenttia luottokannasta. Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni tavoitteiden mukaisesti vuodenvaihteesta 13,3 prosenttiin kauden lopussa. Kotitalouksien säästäminen kasvoi 4,6 prosenttia vuoden alusta 3 041 (2 907) miljoonaan euroon. Kotitalouksien talletukset olivat 2 358 (2 359) miljoonaa euroa ja rahastosäästöt 683 (548) miljoonaa euroa. Rahastoista ei enää virrannut ulos säästöjä. Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kasvu jatkui. Luottokanta yhteensä kasvoi 22,3 prosenttia 2 534 miljoonaan euroon. Luottokannasta 51,3 prosenttia eli 1 301 miljoonaa euroa oli Aktian konttoreiden ja 48,7 prosenttia säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä luottoja. Aktia Hypoteekkipankki laski helmikuussa liikkeeseen 125 miljoonan euron vaihtuvakorkoisen asuntolainavakuudellisen joukkovelkakirjalainan, jonka laina-aika on 3 vuotta. Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen 600 miljoonan euron kiinteäkorkoinen laina 5 vuoden laina-ajalla. Kiinteistönvälitystoiminnan liikevoitto kasvoi 1,2 (-0,3) miljoonaan euroon lähinnä kustannusten sopeuttamisen ja markkinoiden toisella ja kolmannella neljänneksellä hienoisesti lisääntyneen aktiviteetin ansiosta. Varainhoito Aktian varainhoidon liikevoitto laski ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana 0,5 (3,6) miljoonaan euroon. Markkinatilanne oli kolmannella vuosineljänneksellä jonkin verran alkuvuotta myönteisempi, ja Aktia selviytyi suhteellisen hyvin. Katsauskauden liikevoittoon sisältyy kertaluonteisia eriä, lähinnä realisoituja myyntitappioita, noin 0,5 miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa liikevoitto oli 0,5 (1,5) miljoonaa euroa. Varainhoidossa jatkettiin panostuksia yksityispankkitoimintaan ja institutionaalisiin sijoittajiin. Aktia osti joulukuussa 2008 Kaupthingin Suomen varainhoitotoiminnan, joka toimii nyt nimellä Aktia Invest. Ostettu liiketoiminta vahvistaa Aktian palvelutarjontaa ja edustaa Suomessa varainhoitopalveluja käyttävien yhteisöjen arvostamaa osaamista. Aktian konttoriverkossa on aloitettu laaja panostus yksityispankkitoimintaan. Liiketoiminnan tuotot, eli tuotot muille konsernin yksiköille ja yhteistyökumppaneille suoritettujen palautusten jälkeen, olivat 10,6 (10,5) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 3,2 miljoonaa euroa 10,1 miljoonaan euroon, josta henkilöstökulut olivat 5,6 (3,5) miljoonaa euroa. Kulujen kasvu johtuu yksityispankkitoimintaan ja instituutioiden sijoitustoimintaan tehdyistä panostuksista. Aktian hallinnoimien ja välittämien rahastojen arvo oli 3 488 (31.12.2008; 2 490) miljoonaa euroa. Kun välitettyjen rahastojen osuus lasketaan mukaan, Aktian markkinaosuus oli kauden lopussa 6,75 (6,0) prosenttia. Kokonaismarkkinaa koskevat tiedot perustuvat Suomen Sijoitusrahastoyhdistyksen tilastoihin. Aktia Asset Management ja Aktia Invest mukaan lukien Aktian hallinnoimat varat kasvoivat 5 680 (4 538) miljoonaan euroon. Yksityispankin asiakasvarat olivat 755 (738) miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasmäärä kasvoi noin 2 prosenttia vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana. Henkivakuutus Henkivakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli 3,0 (-1,2) miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa vaikutus oli 2,8 (-4,9) miljoonaa euroa. Sekä katsauskausi että viime vuoden vertailukausi sisältävät sijoitussalkun arvonalentumisista, laskuperustekorkosidonnaisten vakuutusten vastuuvelan diskonttokoron muutoksista sekä vuonna 2008 tehtyjen kiinteistörealisointien myyntivoitoista aiheutuneita vertailua vaikeuttavia kertaluonteisia eriä. Tammi-syyskuussa nämä kertaluonteiset erät olivat 2,1 (4,9) miljoonaa euroa. Maksutulo oli 53,5 (64,9) miljoonaa euroa. Maksutulon lasku johtuu pääasiassa siitä, että suurten kerralla maksettavien sijoitusvakuutusten myynti on hidastunut. Sijoitussidonnaisten eläkevakuutusten ja riskivakuutusten maksutulo kasvoi. Sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus säästö- ja sijoitusvakuutusten sekä eläkevakuutusten maksutulosta oli noin 61 (66) prosenttia. Vakuutuskorvaukset olivat 61,4 (56,2) miljoonaa euroa. Vakuutuskorvaukset nousivat lähinnä määräaikaisten sijoitusvakuutusten erääntymisen ja kasvaneiden eläke- ja sairauskorvausten maksujen vuoksi. Liikekulut olivat 9,9 (9,8) miljoonaa euroa. Toiminnan rationalisointi ja kustannustehokkuuden parantamistoimenpiteet jatkuivat. Konsernin hallintokulujen allokointiperiaatteiden muutoksesta aiheutuneista lisäkustannuksista huolimatta kulut olivat samalla tasolla kuin viime vuonna. Liikekustannussuhde oli 101,5 prosenttia, kun se vastaavana ajanjaksona viime vuonna oli 99,1 prosenttia. Henkivakuutussegmentin myyntiorganisaatio siirrettiin 1.3.2009 Aktia Vahinkovakuutukseen, ja Aktia Vahinkovakuutuksessa meneillään olevat rationalisointitoimet aiheuttavat kertakuluja myös henkivakuutukselle vuoden 2009 viimeisellä neljänneksellä. Myyntiorganisaatioiden yhdistämisen odotetaan tuovan kustannussäästöjä vuodesta 2010 eteenpäin. Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 4,6 (-6,5) prosenttia. Vakaan pitkän aikavälin tuoton mahdollistamiseksi salkun riskejä on pienennetty entisestään. Sijoitustoiminnan nettotuottoihin vaikuttivat negatiivisesti 21,9 miljoonan euron tuloutetut arvonalentumiset. Vastuuvelka oli 787 (31.12.2008; 777) miljoonaa euroa, josta sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus oli 24,2 prosenttia. Sijoitussidonnainen vastuuvelka oli 191 (50) miljoonaa euroa ja laskuperustekorkoon sidottu vastuuvelka 597 (628) miljoonaa euroa. Vuoden ensimmäisellä ja toisella neljänneksellä tiettyjen vastuuvelan osien diskonttokorkoa nostettiin, ja koko laskuperustekorkosidonnaisen vastuuvelan keskimääräinen diskonttokorko on 3,6 prosenttia. Koronnosto pienensi vastuuvelkaa 19,8 miljoonaa euroa, millä on myönteinen vaikutus vuoden tulokseen. Yhtiön vakavaraisuus on parantunut vuodenvaihteen 8,5 prosentista 14,2 prosenttiin. Vahinkovakuutus Aktia Vahinkovakuutus sulautettiin Aktia Oyj:hin 1.1.2009. Vuoden 2008 loppuun saakka yhtiössä sovellettiin suomalaisia tilinpäätösperiaatteita (FAS). Sulautumisen yhteydessä yhtiö siirtyi konsernilaskennassa käyttämään IFRS-tilinpäätösperiaatteita. IFRS:n mukainen avaava tase on laadittu 1.1.2009. Yhtiön IFRS:n mukaisessa avaavassa taseessa oma pääoma oli 32 miljoonaa euroa, vakuutustekninen vastuuvelka 99 miljoonaa euroa ja taseen loppusumma 155 miljoonaa euroa. Vahinkovakuutustoiminnan vaikutus konsernin kolmen ensimmäisen vuosineljänneksen liikevoittoon oli -2,6 miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa vaikutus konsernin liikevoittoon oli 0,3 miljoonaa euroa. Aktia Vahinkovakuutuksen maksutulo kasvoi noin 4 prosenttia vertailukaudesta. Kasvu on selvästi keskimääräistä markkinakasvua suurempi ja tulee sekä henkilö- että yritysasiakkailta. Maksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta oli 54,3 miljoonaa euroa. Kauden maksutuotot olivat jälleenvakuuttajien osuuden ja maksuvastuun muutoksen jälkeen 45,5 miljoonaa euroa. Korvauskulut olivat yhteensä 35,5 miljoonaa euroa. Yhteensä 15,6 miljoonan euron liikekuluihin sisältyy 1,1 miljoonaa euroa konsernin hallintokuluja. Luottojen arvonalentumiset kauden aikana olivat 0,4 miljoonaa euroa. Yhdistetty kulusuhde laski vuoden alun 122,4 prosentista 112,3 prosenttiin. Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 2,4 miljoonaa euroa. Sijoitustoiminnan tulosta rasittavat yhteensä -1,2 miljoonan euron realisoidut nettomyyntitappiot sijoitussalkun riskitason tietoisen alentamisen ja vuoden ensimmäisellä neljänneksellä toteutetun yhtiön kaikkien pörssiosakkeiden myynnin seurauksena. Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 1,5 prosenttia. Yhtiön 111 (1.1.2009; 99) miljoonan euron vastuuvelasta korvausvastuu oli 86 (1.1.2009; 79) miljoonaa euroa. Yhtiön sijoitussalkun markkina-arvo oli 140 (1.1.2009; 131) miljoonaa euroa ja yhtiön vastuunkantokyky 84 prosenttia. Aktia Vahinkovakuutuksen jakelukanavien ja Aktian konttoriverkon yhdistäminen näkyy asiakasaktiivisuuden kasvuna lähinnä henkilöasiakassektorissa. Muut Segmentin Muut liikevoitto oli vuoden ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana 2,6 (11,3) miljoonaa euroa. Vertailukauden tuloksessa vuonna 2008 oli 5,6 miljoonaa euroa kertaluonteisia eriä. Suurin osa Aktian kiinteistöomistuksesta myytiin vuonna 2008, jolloin realisoitui myyntivoittoja. Tulos heikkeni yhteensä 2,6 miljoonaa euroa myös pienentyneiden vuokratuottojen ja kasvaneiden vuokrakulujen vuoksi. Heinä-syyskuussa liikevoitto oli -0,1 (4,6) miljoonaa euroa. Vuosineljänneksen tulosta rasittavat kertaluonteiset 1,6 miljoonan euron Aktian syyskuussa toteutuneen listautumisen aiheuttamat kustannukset. Konsernin riskinhallinta Riskipositiot Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Henkivakuutustoiminta muodostuu Aktia Henkivakuutuksesta ja vahinkovakuutustoiminta Aktia Vahinkovakuutuksesta. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi kauden aikana. Asuntotarkoituksiin myönnetyt luotot kasvoivat 11,0 prosenttia 4 481 miljoonaan euroon, mikä on 75,4 (31.12.2008; 74,4) prosenttia koko luottokannasta. Näistä Aktia Hypoteekkipankin luottojen määrä oli 2 403 (1 968) miljoonaa euroa, josta 1 170 miljoonaa euroa oli säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja. Koko luottokannasta kotitalouksien luotot olivat 81,0 (80,0) prosenttia. Kotitalouksien luotoista 88,5 (86,4) prosentilla on Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava vakuus. Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni tavoitteen mukaisesti vuodenvaihteen 14,4 prosentista 13,3 prosenttiin kauden lopussa. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli 83,3 (63,8) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta. Luottokanta sektoreittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.9.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritykset | 789 | 804 | -15 | 13,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteis | 272 | 220 | 52 | 4,6 | | öt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Julkisyhteis | 11 | 12 | -1 | 0,2 | | öt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittoa | 56 | 47 | 9 | 0,9 | | tavoit-telem | | | | | | attomat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotitaloudet | 4 819 | 4 343 | 476 | 81,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5 946 | 5 426 | 521 | 100,0 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät kauden aikana 3,40 prosentista 2,90 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää viivästyneitä, lisääntyivät 0,87 prosentista 1,09 prosenttiin eli 65,6 miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat konkurssiyrityksiltä ja perintäsaatavat, olivat 41,7 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,69:ää (0,48) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | 30.9.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 174 | 2,90 | 187 | 3,40 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 118 | 1,97 | 110 | 2,01 | | koti- | | | | | | talouk | | | | | | sien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31-90 | 66 | 1,09 | 48 | 0,87 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 42 | 0,69 | 34 | 0,63 | | koti- | | | | | | talouk | | | | | | sien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 91- | 42 | 0,69 | 26 | 0,48 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 26 | 0,43 | 16 | 0,29 | | koti- | | | | | | talouk | | | | | | sien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit sekä vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekniset riskit Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saatavuuteen sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Likviditeettitilanne on hyvä ja markkinoiden epävarmuudesta huolimatta tavoitteen mukainen. Henkivakuutustoiminnassa likviditeettiriski tarkoittaa riskiä rahoituksen saatavuudesta korvausten, säästösummien ja takaisinostojen sekä eläkkeiden maksamiseksi. Likviditeetin tarve hoidetaan suurimmaksi osaksi kassavirralla ja vaihteleviin tarpeisiin sopeutetulla sijoitustodistussalkulla, kun taas odottamattomiin, suuriin rahavarojen tarpeisiin käytetään lähinnä joukkovelkakirjoista koostuvaa likviditeettisalkkua. Vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekninen riski muodostuu maksuvolyymin riittävyydestä suhteessa korvauskuluihin. Se, että korvauskulut riippuvat tapahtuneiden vahinkojen määrästä ja suuruudesta, voi aiheuttaa huomattavia vaihteluja vahinkovakuutustoiminnan likviditeetissä ja tuloksessa. Vakuutusteknisen vaihtelun vähentämiseksi Aktia Vahinkovakuutus on ottanut jälleenvakuutussuojan, joka kattaa yksittäiset suurvahingot ja suojaa useilta keskisuurilta vahingoilta. Jälleenvakuutussuoja vähentää lisäksi yhtiön maksuvalmiusriskiä, kun likviditeetin tarvetta muuten hoidetaan kassavirralla ja sopeutetulla pankkitalletus-, sijoitustodistus- ja valtionobligaatiosalkulla Vastapuoliriskit Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli syyskuun 2009 lopussa 2 660 (2 290) miljoonaa euroa. Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään Moody'sin A3 tai vastaava). Lisäksi on määritelty vastapuolia ja omaisuuslajeja koskevat maksimivastuut. Yksittäiset sijoituspäätökset tehdään sijoitussuunnitelman mukaisesti tarkan vastapuoliarvion pohjalta. Myytävissä olevista rahoitusvaroista 52 (49) prosenttia oli sijoituksia vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 35 (45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 10 (3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 3 (3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,0 (0,9) prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia. Heikentyneen luottoluokituksen vuoksi yksi markkina-arvoltaan 4 miljoonan euron arvopaperi ei enää oikeuttanut keskuspankkirahoitukseen. Muut luottoluokituksen puuttumisen vuoksi keskuspankkirahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit olivat yhteensä 31 miljoonaa euroa. Katsauskauden aikana realisoitiin -0,4 miljoonan euron arvonalentumiset, kun liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi. Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 54,1 % | 49,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 31,1 % | 42,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 12,4 % | 4,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 0,8 % | 0,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 1,4 % | 2,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Henkivakuutustoiminnan vastapuoliriskit Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa suorat korkosijoitukset lisääntyivät vastuuvelan korkoriskin neutralisoimiseksi toteutetun sijoitussalkun uudelleenallokoinnin seurauksena. Kauden lopussa korkosijoituksia oli 531 (449) miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnan yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan edellyttämällä vähintään ”Investment grade” -arvoista ulkoista luottoluokitusta (Moody'sin Baa3 tai vastaava) sekä kullekin vastapuolelle ja omaisuuslajille määriteltyjä maksimikokonaisvastuita koskevilla säännöillä. Katsauskauden lopussa suorista korkosijoituksista 46 (48) prosenttia oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 21 (20) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 33 (32) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond). Kauden päättyessä 1,7 prosenttia suorista korkosijoituksista ei täyttänyt sisäistä luottoluokitusvaatimusta. Katsauskauden aikana kirjattiin -13,1 miljoonan euron arvonalentumiset, kun liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi. Kolmannella vuosineljänneksellä arvonalentumisten ja aiemmin tehtyjen arvonalentumisten palautusten nettovaikutus oli 0,3 miljoonaa euroa. Luottoluokitusten jakauma henkivakuutustoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 53,4 % | 53,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 13,4 % | 17,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 19,3 % | 14,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 7,8 % | 5,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,6 % | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,6 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 4,4 % | 7,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Vahinkovakuutustoiminnan vastapuoliriskit Vahinkovakuutuksessa noudatetaan konservatiivista sijoituspolitiikkaa. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa suorat korkosijoitukset lisääntyivät uudelleen- allokoinnin seurauksena 106 (73) miljoonaan euroon kauden lopussa. Katsauskauden lopussa suorista korkosijoituksista 64 (80) prosenttia oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 9 (4) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 27 (16) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond). Kauden aikana ei kirjattu arvonalentumisia liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden vuoksi. Luottoluokitusten jakauma vahinkovakuutustoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 56,9 % | 65,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 16,4 % | 23,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 22,9 % | 10,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 2,9 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 0,4 % | 1,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 99,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Markkinariskit Aktia ei harjoita trading-toimintaa. Pankkitoiminnan rahoitusvarat ja henkivakuutus- ja vahinkovakuutustoiminnan sijoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien rahoitusvarojen arvonalentuminen. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen, joka 30.9.2009 oli -26,5 (-27,2) miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos sekä luotto- ja spread-riski oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 41,1 miljoonaa euroa positiivinen. Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuuksista ja vaikuttaa korkokatteeseen. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi käytetään likviditeettisalkun sijoituksia ja suojaavia johdannaissopimuksia. Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin parantaisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana 1,5 (31.12.2008; -5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate paranisi 5,8 (31.12.2008; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia Korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin kasvattaisi pankkitoiminnan korkokatetta marginaalisesti seuraavien 12 kuukauden aikana +0,1 (+6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate heikentyisi -5,0 (+7,9) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia. Pankkitoiminnan ja emoyhtiön muut markkinariskit Pankkitoiminnassa ja emoyhtiössä ei kummassakaan käydä osakekauppaa kaupankäyntitarkoituksessa eikä harjoiteta kiinteistösijoittamista. Kiinteistöomistus oli kauden lopussa 3,4 (3,6) miljoonaa euroa. Toiminnalle välttämättömät tai strategiset osakesijoitukset olivat 31,0 (21,9) miljoonaa euroa. Kauden lopussa edellä mainittujen strategisten osakesijoitusten osalta käyvän arvon rahasto oli 3,8 miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Henkivakuutustoiminnan sijoitusriskit Vakuutuksenottaja kantaa sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevien sijoitusten sijoitusriskin. Nämä sijoitukset arvostetaan juoksevasti käypään arvoon, ja arvonmuutokset kirjataan sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelkaan. Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon. Katsauskaudella kirjattiin tulokseen vaikuttavia, osakkeita ja osuuksia koskevia arvonalentumisia yhteensä -8,9 miljoonaa euroa, josta -2,0 miljoonaa euroa koski kolmatta vuosineljännestä. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu osakkeiden nettomuutos oli hankintaeliminointien ja laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 0,9 miljoonaa euroa. Koska suhdannetilanne on vaikeuttanut sijoitusmarkkinoiden arviointia, osakeriskejä on vähennetty edelleen, ja osakeomistus oli kauden lopussa 3 (31.12.2008; 38) miljoonaa euroa. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu saamistodistusten nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 3,4 miljoonaa euroa. Sijoitussalkun riskejä, kuten luotto-, korko-, valuutta-, osake- ja kiinteistöriskejä mitataan ja rajoitetaan stressimallien ohella myös VaR-mallin (Value at Risk) avulla perustuen 12 kuukauden enimmäistappioon 97,5 prosentin luottamustasolla. Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | 3 | 0,4 % | 38 | 5,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoit | 582 | 84,1 % | 481 | 69,4 % | | ukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahamarkkin | 40 | 5,8 % | 85 | 12,3 % | | at | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 38 | 5,5 % | 43 | 6,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihtoehtoi | 29 | 4,1 % | 46 | 6,6 % | | set | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 692 | 100,0 % | 693 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Vahinkovakuutustoiminnan sijoitusriskit Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon. Sijoitussalkun riskitason laskemiseksi edelleen kaikki noteeratut osakkeet realisoitiin kauden aikana. Katsauskaudella ei kirjattu tulokseen vaikuttavia, osakkeisiin ja osuuksiin liittyviä arvonalentumisia. Suhdannetilanne on tehnyt sijoitusmarkkinoiden arvioimisen erittäin vaikeaksi, joten vahinkovakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa on päätetty olla toistaiseksi ottamatta osakeriskiä. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euro | 30.9.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | 0 | 0,0 % | 26 | 18 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoit | 111 | 73,4 % | 75 | 51 % | | ukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahamarkkin | 9 | 5,7 % | 13 | 9 % | | at | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 29 | 19,2 % | 30 | 20 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihtoehtoi | 2 | 1,6 % | 3 | 2 % | | set | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 151 | 100,0 % | 147 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiiviset riskit Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä. Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu merkittäviä riskitapahtumia. Lähipiiri Lähipiirillä tarkoitetaan Aktia-konsernin johtavassa asemassa olevia avainhenkilöitä, Aktia Oyj:n hallintoneuvostoa, hallituksen jäseniä ja johtoa (toimitusjohtaja ja varatoimitusjohtajat). Lähipiiriin kuuluvat myös mainittujen avainhenkilöiden perheenjäsenet sekä yhtiöt, joissa johtavassa asemassa olevalla avainhenkilöllä on määräysvalta (yli 20 % osakepääomasta). Kauden aikana ei ollut merkittäviä muutoksia lähipiirin kanssa tehdyissä liiketoimissa. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstömäärä oli katsauskauden lopussa 1 206 (1 037). Kokopäiväresursseja oli vuoden yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana keskimäärin 1 212 (1 001). Heinä-syyskuussa kokopäiväresurssien keskimääräinen määrä pieneni yhdellä. Aktia Oyj:n tytäryhtiö Aktia Vahinkovakuutus Oy:n 24.8.2009 aloittamat yhteistoimintalain mukaiset neuvottelut saatiin päätökseen. Neuvottelujen seurauksena Aktia Vahinkovakuutus Oy on päättänyt vähentää noin 30 henkilöä. Säästö on noin 2,0 miljoonaa euroa vuositasolla. Kuluvan vuoden viimeisellä neljänneksellä henkilöstövähennyksen odotetaan aiheuttavan noin 1,0 miljoonan euron lisäkustannuksen. Osakepääoma ja omistajat Syyskuun 2009 lopussa Aktia Oyj:n maksettu ja kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 93 873 816 euroa. Pääoma jakautuu 46 936 908 A-osakkeelle ja 20 050 850 R-osakkeelle. Heinä-syyskuussa arvo-osuustileille kirjattiin Veritas Vahinkovakuutusyhtiöön fuusioon liittyvästä 6 800 000 osakkeen sulautumisvastikkeesta vielä 26 690 uutta A-osaketta. Kauden päättyessä osakkeenomistajien lukumäärä oli 49 908. Jäljellä olevien osakkeiden läpikäyntiä ja kirjaamista jatketaan. Aktia arvioi lopullisen osakasmäärän olevan noin 70 000. Aktian oma osakeomistus oli 536 288 osaketta, eli 0,8 prosenttia koko osakekannasta. Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea liikkeeseen enintään 1 000 000 osaketta osakepohjaisten kannusteiden perustamiseksi konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus toteutti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa. Annissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uutta A-sarjan osaketta 6,00 euron merkintähintaan osaketta kohti. Aktia Oyj:n uudet A-sarjan osakkeet kirjattiin kaupparekisteriin 29.5.2009. Aktian hallitus on listautumisen yhteydessä päättänyt ehdottaa vuoden 2010 varsinaiselle yhtiökokoukselle nimitysvaliokunnan perustamista. Nimitysvaliokunnan tehtävänä olisi yhtiön varsinaisten yhtiökokousten edellä valmistella ehdotuksia Aktian hallintoneuvoston jäsenten ja tilintarkastajien nimittämistä sekä näiden palkkioita koskeviksi päätöksiksi. Ehdotuksen mukaan nimitysvaliokuntaan kuuluisi kolmen suurimman osakkeenomistajan edustajat sekä hallintoneuvoston puheenjohtaja asiantuntijajäsenenä. Oikeus nimittää edustaja nimitysvaliokuntaan olisi niillä kolmella osakkeenomistajalla, joiden osuus kaikista Aktian osakkeista on suurin 1. marraskuuta yhtiökokousta edeltävänä kalenterivuonna. Osakkeenomistajat Sparbanksstiftelsen i Helsingfors, Elinkorkolaitos Hereditas ja Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas ovat lisäksi ilmoittaneet Aktialle aikomuksestaan tehdä ehdotuksia hallintoneuvoston jäseniksi, tilintarkastajiksi sekä näille maksettaviksi palkkioiksi Aktian vuoden 2010 varsinaisesta yhtiökokouksesta alkavaksi toimikaudeksi. -------------------------------------------------------------------------------- | 20 suurinta | A-osa | R-osa | | Osakkei | Osuus | Ääniä | Osuus | | omistajaa | kkeit | kkeit | | ta | osakkei | | äänistä | | Omistus | a | a | | | sta, % | | , % | | 30.9.2009 | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 7 604 | 3 802 | | 11 406 | 17,03 | 83 645 | 18,70 | | lsen i | 111 | 048 | | 159 | | 071 | | | Helsingfors* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Elinkorkolaitos | 4 378 | 2 077 | | 6 455 | 9,64 | 45 920 | 10,23 | | Hereditas* | 114 | 106 | | 220 | | 234 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eläkevakuutusos | 4 097 | 2 034 | | 6 131 | 9,15 | 44 785 | 10,00 | | akeyhtiö | 469 | 397 | | 866 | | 409 | | | Veritas | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 2 346 | 1 173 | | 3 519 | 5,25 | 25 812 | 5,76 | | lsen i | 585 | 292 | | 877 | | 425 | | | Esbo-Grankulla* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oy Hammarén & | 1 890 | 945 | | 2 835 | 4,23 | 20 790 | 4,64 | | Co Ab | 000 | 000 | | 000 | | 000 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Svenska | 1 666 | 789 | | 2 456 | 3,67 | 17 451 | 3,90 | | litteratursälls | 786 | 229 | | 015 | | 366 | | | kapet i Finland | | | | | | | | | rf* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 1 514 | 813 | | 2 327 | 3,48 | 17 775 | 3,97 | | lsen i Vanda* | 900 | 012 | | 912 | | 140 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Åbo Akademin | 1 338 | 651 | | 1 989 | 2,97 | 14 358 | 3,21 | | säätiö* | 657 | 000 | | 657 | | 657 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säästöpankkisää | 1 303 | 651 | | 1 954 | 2,92 | 14 333 | 3,20 | | tiö Porvoo* | 050 | 525 | | 575 | | 550 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaasan | 978 | 537 | | 1 515 | 2,26 | 11 723 | 2,62 | | Aktiasäätiö* | 525 | 262 | | 787 | | 765 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 876 | 438 | | 1 314 | 1,96 | 9 641 | 2,15 | | lsen i | 529 | 264 | | 793 | | 809 | | | Kyrkslätt* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 787 | 393 | | 1 181 | 1,76 | 8 660 | 1,93 | | lsen i | 350 | 675 | | 025 | | 850 | | | Karis-Pojo* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Föreningen | 670 | 317 | | 987 667 | 1,47 | 7 022 | 1,57 | | Konstsamfundet | 040 | 627 | | | | 580 | | | rf* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 646 | 323 | | 969 354 | 1,45 | 7 108 | 1,59 | | lsen i Ingå* | 236 | 118 | | | | 596 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ab Kelonia Oy* | 610 | 304 | | 915 095 | 1,37 | 6 709 | 1,50 | | | 123 | 972 | | | | 563 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säästöpankkisää | 426 | 231 | | 657 003 | 1,03 | 5 082 | 1,13 | | tiö Sipoo* | 002 | 001 | | | | 022 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstifte | 454 | 227 | | 681 565 | 1,02 | 4 998 | 1,12 | | lsen i Sjundeå* | 377 | 188 | | | | 137 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Svenska | 419 | 207 | | 626 782 | 0,94 | 4 566 | 1,02 | | Folkskolans | 407 | 375 | | | | 907 | | | Vänner rf* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Swedbank AB | 400 | 200 | | 600 000 | 0,90 | 4 400 | 0,98 | | (publ) | 000 | 000 | | | | 000 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Etelä-Karjalan | 395 | 197 | | 593 266 | 0,89 | 4 350 | 0,97 | | Säästöpankki | 511 | 755 | | | | 611 | | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 suurinta | 32 | 16 | | 49 118 | 73,39 | 359 136 | 80,18 | | omistajaa | 803 | 314 | | 618 | | 692 | | | yhteensä | 772 | 846 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 14 | 3 736 | | 17 869 | 26,61 | 88 804 | 19,82 | | | 133 | 004 | | 140 | | 726 | | | | 136 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 46 | 20 | | 66 987 | 100,00 | 447 941 | 100,00 | | | 936 | 050 | | 758 | | 418 | | | | 908 | 850 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- *Osapuolten keskinäistä R-osakkeen etuosto-oikeutta koskevan osakassopimuksen osapuoli. Sopimukseen piiriin kuuluu 69 % R-osakkeista ja 21 % osakkeiden kokonaismäärästä. Aktian osake Aktia Oyj:n A- ja R-osakkeet noteerattiin 29.9.2009 NASDAQ OMX Helsinki Oy:n pörssilistalle. Listautumisen tarkoituksena on lisätä osakkeenomistajien mahdollisuuksia käydä kauppaa Aktian osakkeella ja tehostaa osakkeen hinnanmuodostusta. Aktian kaupankäyntikoodit ovat AKTAV A-osakkeen osalta ja AKTRV R-osakkeen osalta. Aktian osake luokitellaan niin sanotun GICS-indeksin mukaan sektoriin ”Rahoitus, alueelliset pankit”. 30.9.2009 A-osakkeen päätöskurssi oli 9,10 euroa ja R-osakkeen 9,40 euroa, joten Aktian markkina-arvo oli noin 616 miljoonaa euroa. -------------------------------------------------------------------------------- | Osaketiedot | A-osake | R-osake | -------------------------------------------------------------------------------- | Äänimäärä/osake | 1 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinatiedot | A-osake | R-osake | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkina | NASDAQ OMX Helsinki | NASDAQ OMX Helsinki | -------------------------------------------------------------------------------- | Listautumispäivä | 29.9.2009 | 29.9.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | ISIN | FI0009004734 | FI0009015912 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tunnus | AKTAV (OMX) | AKTRV (OMX) | -------------------------------------------------------------------------------- | Lista | OMXH Keskisuuret yhtiöt | OMXH Keskisuuret yhtiöt | -------------------------------------------------------------------------------- | Toimiala | Alueelliset pankit | Alueelliset pankit | -------------------------------------------------------------------------------- | GICS-koodi | 40101015 | 40101015 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 46 936 908 | 20 050 850 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernirakenne Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Oyj:n sulautuminen saatettiin päätökseen yhtiöiden yhtiökokousten hyväksymän sulautumissuunnitelman mukaisesti. Sulautuminen kirjattiin kaupparekisteriin 1.1.2009. Vahinkovakuutusyhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy. Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta, 45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista substanssiarvoa 28.2.2009. Kaupan vaikutus eliminoituu konsernitasolla. Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset Aktia Oyj:n varsinainen yhtiökokous 30.3.2009 vahvisti emoyhtiön ja konsernin tilinpäätökset sekä myönsi vastuuvapauden hallintoneuvostolle, hallitukselle, toimitusjohtajalle ja tämän varamiehelle. Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 1.1.-31.12.2008 jaetaan osinkona 0,15 euroa osakkeelta eli yhteensä 10 046 290,20 euroa. Osinko maksettiin 9.4.2009 Yhtiökokous vahvisti hallintoneuvoston jäsenten lukumääräksi kolmekymmentäviisi. Seuraavat yhdeksän hallintoneuvoston jäsentä, joiden toimikausi päättyi yhtiökokoukseen, valittiin uudelleen seuraavaksi kolmen vuoden toimikaudeksi: Harriet Ahlnäs, rehtori, diplomi-insinööri, Porvoo Roger Broo, hallintojohtaja, kanslianeuvos, valtiotieteen maisteri, Turku Christoffer Grönholm, kansliapäällikkö, valtiotieteen tohtori, Helsinki Kari Kyttälä, varatuomari, Nummi-Pusula Per Lindgård, opettaja, Bromarv Henrik Rehnberg, maanviljelijä, insinööri, Siuntio Henrik Sundbäck, konsultti, maatalous- ja metsätieteiden maisteri, Porvoo Sture Söderholm, odontologian lisensiaatti, Hanko Henry Wiklund, kamarineuvos, kauppatieteiden maisteri, Helsinki Uusiksi hallintoneuvoston jäseniksi kolmen vuoden toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2012 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin: Anna Bertills, ministerin erityisavustaja, valtiotieteen maisteri, Vöyri/Helsinki Gun Kapténs, kunnanjohtaja, valtiotieteen kandidaatti, Luoto Bo Linde, asiamies, diplomiekonomi, Vaasa Uudeksi hallintoneuvoston jäseneksi kahden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2011 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin: Bengt Sohlberg, maatalousyrittäjä, agrologi, Siuntio Uudeksi hallintoneuvoston jäseneksi yhden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2010 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin: Jan-Erik Stenman, toimitusjohtaja, oikeustieteen kandidaatti, Turku Yhtiökokous vahvisti tilintarkastajien lukumääräksi yksi. Tilintarkastajaksi 1.1.2009 alkaneelle tilikaudelle valittiin uudelleen PricewaterhouseCoopers Oy ja vastaavaksi tilintarkastajaksi KHT Jan Holmberg. Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen osakeantivaltuutuksesta. Ehdotus on julkaistu osoitteessa www.aktia.fi kohdassa Tietoa Aktiasta. Tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen Aktia Hypoteekkipankki laski 30.10.2009 liikkeeseen 150 miljoonan euron kiinteäkorkoisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan, jonka laina-aika on 3 vuotta. Loppuvuoden näkymät Konsernin liiketuloksen arvioidaan vuoden viimeisellä neljänneksellä pysyvän samalla tasolla kuin kahden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana. Edelleen hyvä luottoluokitus ja konsernin entistä vahvempi pääomarakenne mahdollistavat jälleenrahoituksen ja maltillisen kasvun myös nykyisessä markkinatilanteessa. Suhdannetilanne on lisännyt arvonalentumisia, ja rahoitusmarkkinoiden uusi epävakaus voisi myös johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi kielteisesti konsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun ja Aktian vakavaraisuuden alenemiseen. Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja kilpailutilanteessa. -------------------------------------------------------------------------------- | Kalenteri 2010 | | -------------------------------------------------------------------------------- | 15.2.2010 | Tilinpäätöstiedote 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | 25.3.2010 klo 16.00 | Varsinainen yhtiökokous | -------------------------------------------------------------------------------- | 7.5.2010 | Osavuosikatsaus tammi-maaliskuu 2010 | -------------------------------------------------------------------------------- | 12.8.2010 | Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2010 | -------------------------------------------------------------------------------- | 4.11.2010 | Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2010 | -------------------------------------------------------------------------------- Tunnusluvut ja tunnuslukujen laskentaperusteet Tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-6 | 1-3 | 1-12 | | | 2009 | 2008 | % | 2009 | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 0,50 | 0,47 | 6,38 | 0,26 | 0,11 | 0,09 | | (EPS), euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake | 6,51 | 4,28 | 52,10 | 5,51 | 4,83 | 4,85 | | (NAV), euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto | 11,1 | 12,5 | - | 9,2 | 8,7 | 1,8 | | (ROE), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 1,70 | -0,79 | - | 0,70 | 0,02 | -0,22 | | pl. tuloutettu | | | | | | | | negatiivinen | | | | | | | | liikearvo ja ml. | | | | | | | | käyvän arvon | | | | | | | | rahasto, euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 156,9 | 113,8 | | 144,2 | 133,1 | 135,2 | | (konglomeraatti) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 66,4 | 60,2 | | 66,4 | 66,4 | 60,2 | | keskimäärin, milj. | | | | | | | | kpl | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 66,5 | 60,2 | | 66,5 | 66,4 | 60,2 | | jakson lopussa, | | | | | | | | milj. kpl | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö | 1 212 | 1 001 | 21,08 | 1 213 | 1 204 | 1 010 | | (kokopäiväresurssit) | | | | | | | | , keskimäärin | | | | | | | | katsauskauden | | | | | | | | alusta | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta (ml. | | | | | | | | Yksityispankki) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,54 | 0,66 | -18,18 | 0,57 | 0,70 | 0,65 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus | 3 082 | 3 072 | 0,33 | 3 080 | 3 088 | 3 098 | | yleisöltä, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus | 5 946 | 5 287 | 12,46 | 5 820 | 5 592 | 5 426 | | yleisölle, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 15,7 | 12,0 | | 14,7 | 14,2 | 13,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien | 9,3 | 9,9 | | 9,2 | 9,0 | 9,3 | | varojen suhde, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut | 3 493 | 3 247 | 7,58 | 3 395 | 3 335 | 3 313 | | sitoumukset, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma, milj. | 3 488 | 1 709 | 104,10 | 2 927 | 2 415 | 2490 *) | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat ja | 5 680 | 3 586 | 58,39 | 5 083 | 4 515 | 4 538 | | välitettävät varat, | | | | | | | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo | 53,7 | 65,1 | -17,51 | 36,0 | 20,6 | 91,4 | | ennen | | | | | | | | jälleenvakuuttajien | | | | | | | | osuutta, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekustannussuhde, | 101,5 | 99,1 | | 106,3 | 115,4 | 99,0 | | % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Toimintapääoma, | 85,0 | 52,9 | 60,68 | 65,6 | 40,0 | 50,4 | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,2 | 8,4 | | 11,2 | 7,1 | 8,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset käyvin | 849,7 | 879,0 | -3,33 | 813,1 | 774,8 | 804,6 | | arvoin, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskuperustekorkoon | 596,6 | 654,9 | -8,90 | 599,1 | 614,5 | 627,6 | | sidottujen | | | | | | | | vakuutusten | | | | | | | | vastuuvelka, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten | 190,5 | 171,9 | 10,82 | 168,6 | 146,5 | 149,6 | | vakuutusten | | | | | | || vastuuvelka, milj. | | | | | | | | euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo | 54,3 | - | | 44,0 | 28,8 | | | ennen | | | | | | | | jälleenvakuuttajien | | | | | | | | osuutta, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot, | 27,1 | - | | 29,3 | 13,9 | | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde, % | 26,6 | - | | 26,1 | 28,9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde, % | 85,8 | - | | 88,2 | 93,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhdistetty | 112,3 | - | | 114,3 | 122,4 | | | kulusuhde, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka ennen | 110,9 | - | | 116,8 | 114,7 | | | jälleenvakuuttajien | | | | | | | | osuutta, milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma, | 50,2 | - | | 46,9 | 48,0 | | | milj. euroa | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan | 47,7 | - | | 42,6 | 43,7 | | | vakavaraisuusaste, % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuunkantokyky | 83,6 | - | | 78,9 | 80,8 | | | (riskinkantokyky), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- * Sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen. Tunnuslukujen laskentaperusteet -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava kauden voitto verojen jälkeen | | | | Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma | | Osakkeiden määrä tilikauden lopussa | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto (vuositasolla) x 100 | | Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % (finanssi- ja vakuutuskonglomeraatti) | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin omat varat yhteensä (omat varat ml. toimialakohtaiset varat | | ja vähennykset) x 100 | | Minimivaatimus konglomeraatin omille varoille (luottolaitos + | | vakuutustoiminta) | | Konglomeraatin vakavaraisuudesta säädetään rahoitus- ja vakuutusryhmittymien | | valvonnasta annetun lain 3 luvussa ja siihen kuuluvassa asetuksessa. | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | | Kulu/tuotto-suhde | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset | | mukaan lukien on arvostettu ja riskipainoettu Finassivalvonnan | | standardikokoelman standardimenetelmän 4.3 mukaisesti. Operatiivisten | | riskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan | | standardin 4.3i mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 | | Riskipainotetut sitoumukset | | Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat x 100 | | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | | Liikekustannussuhde | -------------------------------------------------------------------------------- | (Liikekulut + korvauskäsittelyn kulut) x 100 | | Kuormitustulo | | Kuormitustulo on erä, jonka on laskuperusteiden mukaan tarkoitus kattaa | | liikekulut. Liikekuluihin ei sisälly jälleenvakuuttajien palkkioita. Kaikki | | kuormituserät sisältyvät kuormitustuottoihin. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma | | x 100 | | Vakuutustekninen vastuuvelka - tasaussumma - 75 % sijoitussidonnaisten | | rahastojen vastuuvelasta | | Vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan jälleenvakuuttajien osuuden jälkeen. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | | Vahinkosuhde (pl. eläkevastuiden diskonttaus), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korvaukset ja korvauskäsittelykulut x 100 | | Vakuutusmaksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulut, ml. korvauskäsittelykulut x 100 | | Vakuutusmaksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhdistetty kulusuhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde + liikekulusuhde | | Vahinkovakuutuksen tunnusluvut vahinkosuhde ja liikekulusuhde on laskettu | | toiminnon aiheuttamien kustannusten mukaisesti eikä suoraan | | konsernin/segmentin tuloslaskelmasta. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma | | Vakuutustekninen vastuuvelka jälleenvakuuttajien osuuden jälkeen - | | tasoitusmäärä | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuus (vastuunkantokyky), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma | | Viimeisten 12 kuukauden maksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- Aktia Oyj - Konsernin yhdeksän kuukauden tulos Konsernin tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 | | | 2009 | 2008 | | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 112,4 | 74,3 | 51,3 % | 101,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,6 | 1,3 | -55,3 % | 1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 42,3 | 37,2 | 13,7 % | 48,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -10,5 | -5,5 | -91,4 % | -7,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 31,8 | 31,7 | 0,3 % | 41,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 13,7 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | 9,0 | -0,2 | - | -3,4 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,3 | 2,9 | -89,0 % | 6,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 3,0 | 7,0 | -56,2 % | 15,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 181,7 | 126,3 | 43,9 % | 127,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -57,5 | -45,4 | 26,6 % | -60,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -31,8 | -28,3 | 12,6 % | -38,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon tuloutus | 0,1 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -5,3 | -4,4 | 19,4 % | -5,7 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -17,1 | -11,8 | 44,6 % | -16,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -111,5 | -89,9 | 24,0 % | -120,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | -0,2 | 1,0 | - | 0,7 | | arvonalentumisen peruutukset | | | | | | aineellisista ja aineettomista | | | | | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista | -26,3 | -0,3 | - | -0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,7 | 0,2 | 204,5 % | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 44,4 | 37,3 | 19,0 % | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -11,8 | -8,7 | 36,7 % | -0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Josta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 33,1 | 28,1 | 18,0 % | 5,2 | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,6 | 0,6 | - | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, josta Aktia | 0,50 | 0,47 | | 0,09 | | Oyj:n osakkeenomistajien osuus, | | | | | | euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimennusvaikutuksella oikaistu | 0,50 | 0,47 | | 0,09 | | osakekohtainen tulos, euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin laaja tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-9 | 1-9 | Muutos | 1-12 | | | 2009 | 2008 | | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 32,6 | 28,7 | 13,7 % | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | | | verojen jälkeen: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 67,2 | -76,7 | - | -57,7 | | arvostuksen muutos käypään arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | 8,4 | -0,1 | - | 13,6 | | muutos käypään arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 4,5 | 1,2 | 279,1 % | 25,4 | | kirjaus tuloslaskelmaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | - | -0,3 | | tuloslaskelmaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 112,7 | -47,0 | - | -13,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajan tuloslaskelman tulos josta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 113,2 | -47,3 | - | -13,2 | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,5 | 0,4 | - | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 112,7 | -47,0 | - | -13,1 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin tase -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 30.9.20 | 31.12.2 | Muutos | 30.9.200 | | | 09 | 008 | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 274,7 | 506,3 | -45,7 % | 337,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | 26,0 | 19,5 | 33,6 % | 18,6 | | arvostettavat rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 3 291,9 | 2 808,5 | 17,2 % | 2 383,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 197,7 | 228,9 | -13,6 % | 343,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat rahoitusvarat | 3 489,6 | 3 037,3 | 14,9 % | 2 726,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | 45,8 | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 219,3 | 137,0 | 60,1 % | 75,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 122,8 | 100,5 | 22,1 % | 70,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja | 5 946,4 | 5 425,7 | 9,6 % | 5 287,3 | | julkisyhteisöiltä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 6 069,2 | 5 526,2 | 9,8 % | 5 358,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen vastuuvelan | 190,5 | 148,1 | 28,6 % | 172,0 | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 4,9 | 4,5 | 8,8 % | 4,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 11,9 | 10,4 | 14,7 % | 8,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöt | 28,2 | 3,6 | 677,8 % | 16,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineelliset hyödykkeet | 8,3 | 6,1 | 34,9 % | 27,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 72,7 | 79,1 | -8,2 % | 82,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 284,9 | 7,2 | - | 35,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat yhteensä | 357,6 | 86,3 | 314,3 % | 117,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverosaamiset | 3,4 | 2,4 | 41,3 % | 4,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 8,4 | 15,6 | -46,3 % | 18,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verosaamiset | 11,8 | 18,0 | -34,6 % | 22,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat varat | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | 0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 10 | 9 540,1 | 12,4 % | 8 931,7 | | | 723,8 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 1 706,6 | 1 916,9 | -11,0 % | 1 051,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja | 3 082,0 | 3 098,3 | -0,5 % | 3 072,4 | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 788,6 | 5 015,3 | -4,5 % | 4 123,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | - | 4,6 | - | - | | arvostettavat rahoitusevelat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 141,6 | 84,7 | 67,1 % | 66,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 2 620,9 | 2 118,7 | 23,7 % | 2 154,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi | 248,1 | 246,9 | 0,5 % | 206,5 | | etuoikeus kuin muilla veloilla | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat luottolaitoksilta | 1 047,0 | 502,1 | 108,5 % | 929,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yleisölle ja | 189,8 | 262,8 | -27,8 % | 110,7 | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvelat | 4 105,9 | 3 130,5 | 31,2 % | 3 401,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka (pl. | 717,7 | 627,6 | 14,4 % | 654,9 | | sijoitussidonnaisten vakuutusten | | | | | | vastuuvelka) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten vakuutusten | 190,5 | 149,6 | 27,4 % | 171,9 | | vastuuvelka | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 63,1 | 81,2 | -22,3 % | 97,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 178,2 | 87,8 | 103,0 % | 107,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yhteensä | 241,3 | 169,0 | 42,8 % | 204,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 0,8 | 0,9 | -11,7 % | 1,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverovelat | 8,3 | 3,0 | 178,6 % | 5,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 66,3 | 38,0 | 74,5 % | 29,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verovelat | 74,5 | 40,9 | 82,1 % | 35,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä oleviin varoihin | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | 0,3 | | liittyvät velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 10 | 9 223,3 | 11,3 % | 8 659,8 | | | 261,1 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sidottu oma pääoma | 147,9 | 54,3 | 172,6 % | -2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vapaa oma pääoma | 284,7 | 237,5 | 19,8 % | 260,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus emoyhtiön | 432,6 | 291,8 | 48,3 % | 257,7 | | omasta pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus omasta pääomasta | 30,0 | 25,0 | 20,2 % | 14,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 462,6 | 316,8 | 46,0 % | 271,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat ja oma pääoma yhteensä | 10 | 9 540,1 | 12,4 % | 8 931,7 | | | 723,8 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin rahavirtalaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 44,4 | 37,3 | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtaan vaikuttamattomien erien | 49,7 | 8,2 | 34,2 | | oikaisut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -10,7 | -14,3 | -16,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta ennen | 83,4 | 31,2 | 24,7 | | liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | | | muutosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -1 098,8 | -923,0 | -1 331,0 | | vähennys (+) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 807,3 | 1 031,0 | 1 515,0 | | vähennys (-) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -208,1 | 139,2 | 208,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 5,0 | - | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta *) | 16,3 | -28,2 | -28,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytär- ja osakkuusyritysten myynti | 0,0 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin | -5,8 | -20,7 | -24,4 | | hyödykkeisiin | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden | 2,4 | 24,2 | 66,3 | | luovutukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | 6,6 | 3,8 | 3,8 | | vähemmistölle | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta yhteensä | 24,5 | -21,0 | 27,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin | 1,9 | 15,3 | 55,3 | | muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoman lisäys | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston | 0,0 | 0,1 | 0,1 | | lisäys | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -10,0 | -20,1 | -20,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta yhteensä | -8,1 | -4,6 | 35,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen nettomuutos | -191,6 | 113,6 | 271,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden alussa | 512,4 | 240,8 | 240,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat kauden lopussa | 320,7 | 354,4 | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | | | muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | 8,6 | 10,1 | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen kassa ja | 5,9 | 1,4 | 3,7 | | pankkisaamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomen Pankin sekkitili | 260,2 | 325,4 | 492,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaadittaessa maksettavat saamiset | 46,0 | 17,5 | 6,0 | | luottolaitoksilta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 320,7 | 354,4 | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin, joilla ei ole | | | | | rahavirtavaikutusta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 22,3 | 0,3 | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista | 25,9 | - | 0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon muutokset | -3,1 | 1,6 | 2,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset aineellisista | 5,5 | 4,4 | 6,0 | | ja aineettomista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,4 | -0,2 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntivoitot ja -tappiot aineellisista ja | -0,4 | -5,4 | -12,5 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon tuloutus | -0,1 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | 0,0 | 7,5 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 49,7 | 8,2 | 34,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Vuoden 2008 lukuun sisältyy | | | | | lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n | | | | | ostosta. | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin oman pääoman muutos -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euro) | Osa | Muu | Käyv | Sijo | Voit | Osak | Vähe | Oma | | | kep | sid | än | itet | to- | keen | mmis | pääoma | | | ääo | ott | arvo | un | vara | omis | tön | yhteen | | | ma | u | n | vapa | t | taji | osuu | sä | | | | oma | raha | an | | en | s | | | | | pää | sto | pääo | | osuu | omas | | | | | oma | | man | | s | ta | | | | | | | raha | | omas | pääo | | | | | | | sto | | ta | mast | | | | | | | | | pääo | a | | | | | | | | | mast | | | | | | | | | | a | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2009 | 80, | 10, | -36, | 45,4 | 192, | 291, | 25,0 | 316,8 | | | 2 | 4 | 4 | | 1 | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 13, | | | 27,2 | | 40,9 | | 40,9 | | | 6 | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden | | | | | -3,2 | -3,2 | | -3,2 | | hankinta | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | | -10, | -10, | | -10,0 | | | | | | | 0 | 0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | | 80,1 | | 33,0 | 113, | -0,5 | 112,7 | | tuloslaskelman tulos | | | | | | 2 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oman pääoman | | 0,0 | | | | 0,0 | 5,5 | 5,5 | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 30.9.2009 | 93, | 10, | 43,8 | 72,7 | 211, | 432, | 30,0 | 462,6 | | | 9 | 4 | | | 9 | 6 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2008 | 80, | 10, | -18, | 45,3 | 207, | 324, | 14,5 | 339,0 | | | 2 | 0 | 0 | | 0 | 5 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 0,0 | | | | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien osakkeiden | | | | | | 0,0 | | 0,0 | | hankinta | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | | -20, | -20, | | -20,1 | | | | | | | 1 | 1 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | | -75, | | 28,3 | -47, | 0,4 | -47,0 | | tuloslaskelman tulos | | | 6 | | | 3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oman pääoman | | 0,4 | | 0,1 | 0,0 | 0,5 | -0,6 | -0,1 | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 30.9.2008 | 80, | 10, | -93, | 45,4 | 215, | 257, | 14,3 | 271,9 | | | 2 | 3 | 6 | | 2 | 7 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön oston yhteydessä 1.1.2009 suoritettiin sulautumisvastikkeena 6 800 000 A-osaketta, joiden nimellisarvo oli 2,00 euroa per osake ja hinta 6,00 euroa per osake. Vastikkeesta 13,6 miljoonaa euroa kirjattiin osakepääomaan ja 27,2 miljoonaa euroa vapaan oman pääoman rahastoon. Yhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy. Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea kannustetarkoituksessa liikkeeseen osakkeita konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus päätti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla toteuttaa suunnatun osakenannin nimetyille henkilöille yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa. Osakeannissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uuttaa A-osaketta, joiden merkintähinta oli 6,00 euroa per osake ja nimellisarvo 2,00 euroa per osake. 75 000 euron vastikkeesta 25 000 euroa kirjattiin osakepääomaan ja 50 000 euroa vapaan oman pääoman rahastoon. Konsernin kehitys neljännesvuosittain -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 3Q | 2Q | 1Q | 4Q | 3Q | 2Q | 1Q | | | 2009 | 2009 | 2009 | 2008 | 2008 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 40,5 | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | 23,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 11,3 | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | 10,6 | | netto | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 3,8 | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | 6,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnet | 6,3 | 5,5 | 2,0 | - | - | - | - | | to | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | 3,7 | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | 1,2 | | -velkojen | | | | | | | | | nettotuotot | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistö | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | 1,3 | | jen nettotuotot | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | 1,2 | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | 1,8 | | muut tuotot | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | 66,8 | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | 44,8 | | tuotot yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -18,3 | -18,9 | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -16,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -9,5 | -11,6 | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -9,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen | - | - | 0,1 | - | - | - | - | | liikearvon | | | | | | | | | tuloutus | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1,8 | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | -1,3 | | aineellisista ja | | | | | | | | | aineettomista | | | | | | | | | hyödykkeistä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | -6,5 | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -3,7 | | muut kulut | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan | -36,1 | -37,4 | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -30,3 | | kulut yhteensä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistapp | - | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | - | | iot ja | | | | | | | | | arvonalentumisen | | | | | | | | | peruutukset | | | | | | | | | aineellisista ja | | | | | | | | | aineettomista | | | | | | | | | hyödykkeistä | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistapp | -8,5 | -16,2 | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | 0,0 | | iot luotoista | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | 0,1 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | -0,2 | | osakkuusyritysten | | | | | | | | | tuloksesta | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 22,4 | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | 14,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin osavuosikatsauksen liitetiedot Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laatimisperusteet Aktia Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa. Tämän katsauksen luvut esitetään niin, että tuloslaskelman eriä verrataan vastaavaan kauteen edellisvuonna, kun taas taseen eriä verrataan tilanteeseen 31.12.2008 jos toisin ei mainita. Taseen luvut esitetään pääasiassa miljoonissa euroissa. Aktia Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi. Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.9.2009 kokouksessaan 9.11.2009. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Tuloslaskelman esitystapaa on muutettu niin, että vakuutustoimintojen nettotuotot, joihin kuuluvat vakuutusmaksutulot, sijoitustoiminnan nettotuotot, maksetut vakuutuskorvaukset ja vastuuvelan muutos, esitetään nettona liiketoiminnan tuotoissa. Tämä nettotulos esitetään erikseen henkivakuutustoiminnasta (henkivakuutusnetto) ja vahinkovakuutustoiminnasta (vahinkovakuutusnetto). Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin. Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia. Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50 prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade -luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi). Uudet vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu) Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoa yhtiöiden analysointia ja vertailua varten. Konserni ilmoittaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja kokonaistuloksen. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia omistajien kesken. IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä. Konsernissa on ollut käytössä lakkautettava Aktia Bonus -ohjelma. Bonusohjelmaa on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 -standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän standardin käyttöönotto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista siirtovelkoihin. Liite 2 Segmenttiraportointi Segmentit 1.1.2009 alkaen segmentit ovat Pankkitoiminta, Varainhoito, Henkivakuutus, Vahinkovakuutus ja Muut. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. Pankkitoiminta-segmenttiin kuuluvat Aktia Pankki Oyj:n konttoritoiminta, yrityspankki ja treasury sekä tytäryhtiöt Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja kiinteistönvälitysyhtiöt. Varainhoitoon sisältyvät Aktia Pankki Oyj:n Helsingin yksityispankki ja tytäryhtiöt Aktia Rahastoyhtiö Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab. Henkivakuutus koostuu Aktia Henkivakuutus Oy:stä. Vahinkovakuutus-segmentti käsittää Aktia Vahinkovakuutus Oy:n. Muut sisältää Aktia Oyj:n konsernihallinnon ja tietyt Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot, joita ei ole allokoitu segmenteille. Tähän segmenttiin kuuluu myös Vasp-Invest Oy. Allokointiperiaatteet Segmenttien, erityisesti Pankkitoiminnan, korkokatteisiin sisältyvät otto- ja antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorkojen ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuudesta aiheutuva korkoriski siirretään konsernin sisäisten hinnoitteluperiaatteiden mukaisesti treasuryyn. Treasury vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja taseensuojaustoimenpiteistä. Segmentit saavat hyväkseen tai niitä rasittaa sisäinen korko keskimääräisen likviditeettiylijäämän tai -vajeen mukaan jakson aikana. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan segmenteille eri jakoperusteiden mukaisesti. Aktia ei toistaiseksi allokoi omia varoja segmenteille. Muut koostuu tuloslaskelman ja taseen eristä, joita ei allokoida segmenteille. Aktia-konsernin sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä eliminoidaan ja ilmoitetaan kunkin segmentin sisällä, jos yksiköt kuuluvat samaan segmenttiin. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien juridisten yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat eliminointeihin. Osakkuusyhtiöiden osuus tuloksesta ja vähemmistön osuus kuuluvat eliminointeihin. Konsernin segmenttiraportti -------------------------------------------------------------------------------- | Tulosl | Pankk | Varainhoi | Henkiva | Vahinko | Muut | Elimino | Konsern | | askelm | itoim | to | kuutus | vakuutu | | innit | i | | a | inta | | | s | | | yhteens | | | | | | | | | ä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | 1 | 1 | 1-9 | 1-9 | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | | euroa) | - | - | 200 | 200 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | | | 9 | 9 | 9 | 8 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | | | 2 | 2 | | | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | | 9 | 8 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkok | 1 | 6 | 1,7 | 1,3 | - | - | - | - | 1, | 3, | 0, | 0, | 11 | 74 | | ate | 0 | 9 | | | | | | | 9 | 3 | 7 | 0 | 2, | ,3 | | | 8 | , | | | | | | | | | | | 4 | | | | , | 7 | | | | | | | | | | | | | | | 1 | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko | 0 | 0 | 0,0 | 0,1 | - | - | - | - | 1, | 2, | -1 | -1 | 0, | 1, | | tuotot | , | , | | | | | | | 8 | 3 | ,3 | ,4 | 6 | 3 | | | 1 | 3 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkki | 2 | 2 | 9,0 | 8,5 | - | - | - | - | 4, | 2, | -5 | -1 | 31 | 31 | | otuoto | 3 | 2 | | | | | | | 3 | 3 | ,1 | ,9 | ,8 | ,7 | | t | , | , | | | | | | | | | | | | | | netto | 7 | 8 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkiv | - | - | - | - | 18 | 42 | - | - | - | - | -7 | -3 | 10 | 9, | | akuutu | | | | | ,6 | ,5 | | | | | ,8 | 3, | ,8 | 2 | | snetto | | | | | | | | | | | | 3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahink | - | - | - | - | - | - | 12 | - | - | - | 1, | - | 13 | - | | ovakuu | | | | | | | ,5 | | | | 2 | | ,7 | | | tusnet | | | | | | | | | | | | | | | | to | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoit | 8 | - | -0, | 0,4 | 0, | - | - | - | 0, | 0, | - | - | 9, | -0 | | usvaro | , | 0 | 2 | | 4 | | | | 0 | 1 | | | 0 | ,2 | | jen ja | 8 | , | | | | | | | | | | | | | | -velko | | 7 | | | | | | | | | | | | | | jen | | | | | | | | | | | | | | | | nettot | | | | | | | | | | | | | | | | uotot | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoit | 0 | 0 | - | - | - | - | - | - | 0, | 3, | -0 | -0 | 0, | 2, | | uskiin | , | , | | | | | | | 4 | 0 | ,1 | ,1 | 3 | 9 | | teistö | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | jen | | | | | | | | | | | | | | | | nettot | | | | | | | | | | | | | | | | uotot | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | 6 | 4 | 0,1 | 0,1 | - | - | 0, | - | 2, | 6, | -5 | -4 | 3, | 7, | | oiminn | , | , | | | | | 3 | | 2 | 7 | ,8 | ,4 | 0 | 0 | | an | 3 | 6 | | | | | | | | | | | | | | muut | | | | | | | | | | | | | | | | tuotot | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | 1 | 9 | 10, | 10, | 19 | 42 | 12 | 0, | 10 | 17 | -1 | -4 | 18 | 12 | | oiminn | 4 | 6 | 6 | 5 | ,0 | ,5 | ,8 | 0 | ,5 | ,8 | 8, | 1, | 1, | 6, | | an | 7 | , | | | | | | | | | 2 | 2 | 7 | 3 | | tuotot | , | 8 | | | | | | | | | | | | | | yhteen | 0 | | | | | | | | | | | | | | | sä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkil | - | - | -5, | -3, | -4 | -5 | -9 | - | -1 | -9 | 0, | - | -5 | -4 | | östöku | 2 | 2 | 6 | 5 | ,3 | ,3 | ,7 | | 1, | ,9 | 1 | | 7, | 5, | | lut | 6 | 6 | | | | | | | 6 | | | | 5 | 4 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 5 | 7 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | - | - | -3, | -2, | -5 | -4 | -5 | - | 13 | 9, | 10 | 6, | -3 | -2 | | hallin | 4 | 3 | 3 | 6 | ,3 | ,2 | ,2 | | ,0 | 1 | ,3 | 6 | 1, | 8, | | tokulu | 1 | 7 | | | | | | | | | | | 8 | 3 | | t | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 3 | 2 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negati | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0, | - | 0, | - | | ivisen | | | | | | | | | | | 1 | | 1 | | | liikea | | | | | | | | | | | | | | | | rvon | | | | | | | | | | | | | | | | tulout | | | | | | | | | | | | | | | | us | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poisto | - | - | -0, | -0, | -0 | -0 | -0 | - | -1 | -1 | -0 | -1 | -5 | -4 | | t | 1 | 1 | 6 | 3 | ,3 | ,3 | ,4 | | ,5 | ,1 | ,7 | ,2 | ,3 | ,4 | | aineel | , | , | | | | | | | | | | | | | | lisist | 7 | 4 | | | | | | | | | | | | | | a ja | | | | | | | | | | | | | | | | aineet | | | | | | | | | | | | | | | | tomist | | | | | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | | | | | hyödyk | | | | | | | | | | | | | | | | keistä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | - | - | -0, | -0, | - | - | -0 | - | -7 | -5 | -0 | 0, | -1 | -1 | | oiminn | 8 | 6 | 6 | 4 | | | ,2 | | ,8 | ,5 | ,3 | 1 | 7, | 1, | | an | , | , | | | | | | | | | | | 1 | 8 | | muut | 0 | 1 | | | | | | | | | | | | | | kulut | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | - | - | -10 | -6, | -9 | -9 | -1 | 0, | -7 | -7 | 9, | 5, | -1 | -8 | | oiminn | 7 | 7 | ,1 | 9 | ,9 | ,8 | 5, | 0 | ,9 | ,5 | 5 | 6 | 11 | 9, | | an | 7 | 1 | | | | | 6 | | | | | | ,5 | 9 | | kulut | , | , | | | | | | | | | | | | | | yhteen | 6 | 3 | | | | | | | | | | | | | | sä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvona | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1, | -0 | - | -0 | 1, | | lentum | | | | | | | | | | 0 | ,2 | | ,2 | 0 | | istapp | | | | | | | | | | | | | | | | iot ja | | | | | | | | | | | | | | | | arvona | | | | | | | | | | | | | | | | lentum | | | | | | | | | | | | | | | | isen | | | | | | | | | | | | | | | | peruut | | | | | | | | | | | | | | | | ukset | | | | | | | | | | | | | | | | aineel | | | | | | | | | | | | | | | | lisist | | | | | | | | | | | | | | | | a ja | | | | | | | | | | | | | | | | aineet | | | | | | | | | | | | | | | | tomist | | | | | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | | | | | hyödyk | | | | | | | | | | | | | | | | keistä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvona | - | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -2 | -0 | | lentum | 2 | 0 | | | | | ,4 | | | | | | 6, | ,3 | | istapp | 5 | , | | | | | | | | | | | 3 | | | iot | , | 3 | | | | | | | | | | | | | | luotoi | 9 | | | | | | | | | | | | | | | sta ja | | | | | | | | | | | | | | | | muista | | | | | | | | | | | | | | | | sitoum | | | | | | | | | | | | | | | | uksist | | | | | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0, | 0, | 0, | 0, | | osakku | | | | | | | | | | | 7 | 2 | 7 | 2 | | usyrit | | | | | | | | | | | | | | | | ysten | | | | | | | | | | | | | | | | tuloks | | | | | | | | | | | | | | | | esta | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikev | 4 | 2 | 0,5 | 3,6 | 9, | 32 | -3 | 0, | 2, | 11 | -8 | -3 | 44 | 37 | | oitto | 3 | 5 | | | 1 | ,6 | ,2 | 0 | 6 | ,3 | ,3 | 5, | ,4 | ,3 | | | , | , | | | | | | | | | | 4 | | | | | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuut | | | | | 3, | -1 | -2 | - | | | | | | | | ustoim | | | | | 0 | ,2 | ,6 | | | | | | | | | intoje | | | | | | | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | | | | | vaikut | | | | | | | | | | | | | | | | us | | | | | | | | | | | | | | | | konser | | | | | | | | | | | | | | | | nin | | | | | | | | | | | | | | | | liikev | | | | | | | | | | | | | | | | oittoo | | | | | | | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Pankk | Varainhoi | Henkiva | Vahinko | Muut | Elimino | Konsern | | | itoim | to | kuutus | vakuutu | | innit | i | | | inta | | | s | | | yhteens | | | | | | | | | ä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | 3 | 3 | 30. | 31. | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | | euroa) | 0 | 1 | 9.2 | 12. | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | .9 | .1 | | | . | . | 009 | 200 | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | | | 9 | 1 | | 8 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | | | . | 2 | | | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | | | 2 | . | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 2 | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | | 9 | 0 | | | | | | | | | | | | | | | | 8 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteis | 2 | 5 | 0,1 | 0,1 | 8, | 13 | 8, | - | - | - | -1 | -9 | 27 | 50 | | et | 6 | 0 | | | 5 | ,4 | 7 | | | | 1, | ,7 | 4, | 6, | | varat | 8 | 2 | | | | | | | | | 2 | | 7 | 3 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 7 | 5 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloks | 3 | 4 | - | - | 10 | 14 | 12 | - | - | - | - | - | 26 | 19 | | en | , | , | | | ,3 | ,9 | ,1 | | | | | | ,0 | ,5 | | kautta | 6 | 5 | | | | | | | | | | | | | | käypää | | | | | | | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | | | | | | arvoon | | | | | | | | | | | | | | | | arvost | | | | | | | | | | | | | | | | ettava | | | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | | | | rahoit | | | | | | | | | | | | | | | | usvara | | | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytäv | 2 | 2 | 6,9 | 13, | 66 | 64 | 10 | - | 51 | 37 | -2 | -1 | 3 | 3 | | issä | 6 | 3 | | 2 | 3, | 8, | 2, | | ,3 | ,0 | 1, | 6, | 48 | 03 | | olevat | 8 | 5 | | | 9 | 6 | 0 | | | | 2 | 4 | 9, | 7, | | rahoit | 6 | 5 | | | | | | | | | | | 6 | 3 | | usvara | , | , | | | | | | | | | | | | | | t | 7 | 0 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat | 6 | 5 | 27, | 17, | - | - | - | - | 0, | 0, | -6 | -1 | 6 | 5 | | ja | 1 | 5 | 9 | 6 | | | | | 1 | 1 | 2, | 1, | 06 | 52 | | muut | 0 | 2 | | | | | | | | | 4 | 7 | 9, | 6, | | saamis | 3 | 0 | | | | | | | | | | | 2 | 2 | | et | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoit | - | - | - | - | 19 | 14 | - | - | - | - | - | - | 19 | 14 | | usidon | | | | | 0, | 8, | | | | | | | 0, | 8, | | naisen | | | | | 5 | 1 | | | | | | | 5 | 1 | | vastuu | | | | | | | | | | | | | | | | velan | | | | | | | | | | | | | | | | sijoit | | | | | | | | | | | | | | | | ukset | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 8 | 4 | 4,5 | 7,2 | 16 | 21 | 41 | - | 52 | 12 | -3 | -3 | 67 | 30 | | varat | 9 | 6 | | | ,0 | ,5 | ,0 | | ,9 | 0, | 31 | 12 | 3, | 2, | | | 0 | 5 | | | | | | | | 4 | ,3 | ,3 | 7 | 6 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 5 | 9 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 9 | 8 | 39, | 38, | 88 | 84 | 16 | 0, | 10 | 15 | -4 | -3 | 10 | 9 | | yhteen | 9 | 8 | 5 | 1 | 9, | 6, | 3, | 0 | 4, | 7, | 26 | 50 | 72 | 54 | | sä | 5 | 4 | | | 2 | 6 | 8 | | 2 | 4 | ,1 | ,2 | 3, | 0, | | | 3 | 8 | | | | | | | | | | | 8 | 1 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 2 | 1 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tallet | 4 | 4 | 153 | 130 | - | - | - | - | 3, | 1, | -1 | -1 | 4 | 5 | | ukset | 6 | 8 | ,0 | ,1 | | | | | 6 | 6 | 8, | 5, | 78 | 01 | | | 5 | 9 | | | | | | | | | 0 | 2 | 8, | 5, | | | 0 | 8 | | | | | | | | | | | 6 | 3 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 8 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikke | 2 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 | 2 | 2 | | eseen | 6 | 1 | | | | | | | | | 9, | 5, | 62 | 11 | | lasket | 4 | 3 | | | | | | | | | 8 | 3 | 0, | 8, | | ut | 0 | 4 | | | | | | | | | | | 9 | 7 | | velkak | , | , | | | | | | | | | | | | | | irjat | 7 | 1 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuu | - | - | - | - | 78 | 77 | 11 | - | - | - | 10 | - | 90 | 77 | | velka | | | | | 7, | 7, | 0, | | | | ,2 | | 8, | 7, | | | | | | | 1 | 2 | 9 | | | | | | 2 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 1 | 1 | 5,2 | 15, | 16 | 11 | 24 | - | 31 | 22 | -1 | -1 | 1 | 1 | | velat | 7 | 1 | | 9 | ,2 | ,1 | ,2 | | 2, | 8, | 59 | 17 | 94 | 31 | | | 4 | 7 | | | | | | | 2 | 0 | ,3 | ,4 | 3, | 2, | | | 4 | 4 | | | | | | | | | | | 4 | 1 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 9 | 5 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 9 | 8 | 158 | 146 | 80 | 78 | 13 | 0, | 31 | 22 | -1 | -1 | 10 | 9 | | yhteen | 0 | 2 | ,2 | ,1 | 3, | 8, | 5, | 0 | 5, | 9, | 86 | 48 | 26 | 22 | | sä | 3 | 0 | | | 3 | 3 | 1 | | 8 | 6 | ,8 | ,0 | 1, | 3, | | | 5 | 7 | | | | | | | | | | | 1 | 3 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 5 | 4 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Johdannaiset 30.9.2009 (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | Nimellismä | Varat, | Velat, | | | ärä | käyvät | käyvät | | | yhteensä | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 079,5 | 55,7 | 21,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 42,8 | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 42,8 | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on | | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 7 059,1 | 118,2 | 116,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 182,3 | 0,5 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 106,4 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 6,4 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 354,2 | 120,8 | 119,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 10 098,6 | 216,7 | 139,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 182,3 | 0,5 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 106,4 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 6,4 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 393,7 | 219,3 | 141,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt | | korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen | | back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 752,6 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- Johdannaisopimukset 30.9.2008 (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | Nimellismä | Varat, | Velat, | | | ärä | käyvät | käyvät arvot | | | yhteensä | arvot | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 402,0 | 16,8 | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 402,0 | 16,8 | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 8,4 | 3,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 8,4 | 3,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on | | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 6 572,3 | 41,3 | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 208,6 | 4,5 | 4,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 139,6 | 3,6 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 8,6 | 1,0 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 6 929,1 | 50,4 | 47,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 9 934,3 | 66,5 | 58,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 208,6 | 4,5 | 4,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 139,6 | 3,6 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 8,6 | 1,0 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 291,1 | 75,6 | 66,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt | | korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen | | back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 244,8 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- Taseen ulkopuoliset sitoumukset -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 30.9.2009 | 31.12.200 | 30.9.2008 | | | | 8 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi | | | | | annetut sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | 51,6 | 54,8 | 58,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut | 7,4 | 7,5 | 6,8 | | sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan hyväksi tehdyt | | | | | peruuttamattomat sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttämättömät luottojärjestelyt | 547,7 | 454,5 | 487,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut peruuttamattomat sitoumukset | 12,0 | 12,1 | 130,7 | | *) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 618,6 | 528,8 | 683,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin eriin, | | vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen. | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 Konsernin riskipositiot Konsernin pankkitoiminnan vakavaraisuus ja vastuut -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto (milj. euroa) | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 324,5 | 309,0 | 319,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 222,2 | 143,4 | 68,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | 546,7 | 452,4 | 388,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Luotto- ja vastapuoliriskien | 3 220,7 | 3 040,5 | 2 983,5 | | riskipainotettu määrä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien riskipainotettu määrä | - | - | - | | 1) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien riskipainotettu | 272,7 | 272,7 | 263,4 | | määrä 2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut erät yhteensä | 3 493,4 | 3 313,2 | 3 246,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 15,7 | 13,7 | 12,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,3 | 9,3 | 9,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähimmäispääomavaade | 279,5 | 265,1 | 259,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomapuskuri (omien varojen ja | 267,3 | 187,3 | 129,0 | | minimivaateen erotus) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että | | nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden | | keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (milj. euroa) | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 163,0 | 163,0 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastot | 44,6 | 44,6 | 44,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 30,0 | 24,9 | 14,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittovarat | 70,7 | 93,5 | 118,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 31,4 | 9,2 | 3,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. osinkovaraus | -7,5 | -0,6 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 332,1 | 334,7 | 344,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. aineettomat hyödykkeet | -7,5 | -8,6 | -6,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | - | -17,1 | -17,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 324,5 | 309,0 | 319,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 14,9 | -47,5 | -94,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toissijaiset omat varat | 45,0 | 45,0 | 12,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuudebentuurit | 162,3 | 163,0 | 168,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | 0,0 | -17,1 | -17,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 222,2 | 143,4 | 68,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 546,7 | 452,4 | 388,8 | -------------------------------------------------------------------------------- Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | | | | Riskipainotettu määrä, Basel 2 | | euroa) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipain | Taseen | Taseen | Yhteensä | 30.9.2009 | 31.12.200 | 30.9.2008 | | o | varat | ulkopuo | | | 8 | | | | | liset | | | | | | | | sitoumu | | | | | | | | kset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | 1 045,1 | 26,3 | 1 071,3 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 1 113,5 | - | 1 113,5 | 111,3 | 80,3 | 80,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 1 651,3 | 281,1 | 1 932,3 | 341,9 | 335,3 | 271,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 4 437,3 | 120,0 | 4 557,3 | 1 567,2 | 1 421,4 | 1 379,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 9,4 | 0,6 | 10,0 | 4,8 | 2,5 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 575,9 | 79,5 | 655,4 | 457,8 | 426,7 | 424,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 642,0 | 101,2 | 743,2 | 694,0 | 720,8 | 780,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 14,3 | 1,3 | 15,6 | 22,4 | 11,3 | 16,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 488,7 | 609,8 | 10 098,5 | 3 199,6 | 2 998,4 | 2 956,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannai | | 254,7 | 254,7 | 21,1 | 42,1 | 27,0 | | set *) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 488,7 | 864,5 | 10 353,2 | 3 220,7 | 3 040,5 | 2 983,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä -------------------------------------------------------------------------------- | | | Riskipainotettu | | | | määrä, | | | | Basel 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 30.9.20 | 31.12.200 | 30.9.2008 | | | | | | 09 | 8 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - 3 vuoden | | | 145,4 | | | | | keskiarvo | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Indikaattori | | | 21,8 | | | | | 15 % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | 263,4 | | riskin | | | | | | | | pääomavaade | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konglomeraatin vakavaraisuus -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 31.12.2008 | 30.9.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin ensisijaiset omat | 393,4 | 359,7 | 371,6 | | varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Toimialakohtaiset varat | 232,1 | 161,4 | 89,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet ja | -108,5 | -101,9 | -97,8 | | erityiset vähennykset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toimialakohtaiset varat, | - | - | -14,4 | | joita ei voi siirtää | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin omat varat | 517,0 | 419,2 | 349,0 | | yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan pääomavaade | 282,1 | 266,6 | 261,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoiminnan pääomavaade | 47,6 | 43,5 | 44,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien varojen minimimäärä | 329,6 | 310,1 | 306,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin vakavaraisuus | 187,4 | 109,1 | 42,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 156,9 | 135,2 | 113,8 | -------------------------------------------------------------------------------- Finanssi- ja vakuutuskonglomeraatin vakavaraisuus on laadittu konsolidointimenetelmää käyttäen ja perustuu voimassa olevaan FICO-lainsäädäntöön sekä Finanssivalvonnan ohjeisiin. Liite 5 Ostetut toiminnat Sulautuminen Veritas Vakuutusvakuutuksen kanssa toteutettiin sulautumissuunnitelman mukaisesti 1.1.2009, minkä jälkeen vakuutustoimintaa harjoittaa Aktia Oyj:n kokonaan omistama tytäryhtiö Aktia Vahinkovakuutus. Aktia Oyj laski sulautumissuunnitelman mukaisesti sulautumisvastikkeena liikkeeseen 6 800 000 uutta osaketta. Liikkeeseen laskettujen osakkeiden arvostus on tehty vuodenvaihteessa tehtyjen kauppojen perusteella. Hankintahetken taseen laadinnan yhteydessä tutkittiin myös asiakaskohtaisten aineettomien hyödykkeiden esiintyminen. Veritas Vahinkovakuutuksen asiakaskanta oli sulautumishetkellä 70 000. Kunkin asiakkuuden arvoksi määriteltiin 20 euroa, jolloin hankitun aineettoman oikeuden arvoksi tuli 1 400 000 euroa, joka poistetaan kahden vuoden aikana. Muilla aineettomilla hyödykkeillä ei katsottu olevan arvoa hankintahetken taseessa. Vakuutusteknisen vastuuvelan nykyarvoa on tarkistettu käyvän arvon arvion mukaan IFRS-sääntöjen 4.32 ja 4.31 mukaisesti. Myös vastuuvelkaan sisältyvä tasoitusmäärä on IFRS-sääntöjen mukaan laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen kirjattu omaan pääomaan. Koska alustavan hankintahetken taseen mukaiset nettovarat ylittivät yhteenlasketun hankinta-arvon, syntyi hankintahetkellä 139 856,09 euroa negatiivista liikearvoa, joka tuloutetttin vuoden 2009 ensimmäisen neljänneksen aikana. Vuoden 2009 ensimmäisten yhdeksän kuukauden aikana Aktia Vahinkovakuutus Oy:n liiketoiminnan tuotot olivat 12,8 miljoonaa euroa ja kauden tulos verojen jälkeen -2,2 miljoonaa euroa -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | 1.1.2009 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Veritas | Käyvän arvon | Veritas | | | Vahinkovakuutus | oikaisu | Vahinkovakuutu | | | | | ksen | | | | | hankintahetken | | | | | tase | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa ja pankkisaamiset | 18,0 | | 18,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 75,8 | | 75,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 30,1 | 2,2 | 32,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 105,9 | 2,2 | 108,1 | | rahoitusvarat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 11,1 | 15,1 | 26,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 1,7 | 1,4 | 3,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineelliset | 0,8 | | 0,8 | | hyödykkeet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 22,7 | | 22,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset | 1,4 | | 1,4 | | verosaamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 161,5 | 18,7 | 180,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | 99,1 | 12,0 | 111,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 13,9 | 0,7 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 10,3 | 1,6 | 11,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 123,4 | 14,2 | 137,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat netto IFRS:n | 38,1 | | 42,6 | | mukaan | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisvastike | | | 40,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktivoidut hankintamenot | | | 1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankinta-arvo | | | 42,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | - joista on maksettu | | | 1,6 | | kätäisellä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - joista sulautumisvastikkeena | 40,8 | | maksettu 6 800 000 Aktia Oyj:n | | | osaketta à 6 euroa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Erotus = negatiivinen | | | 0,1 | | liikearvo | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 6 Vakuutustoimintojen nettotuotot -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-9 2009 | 1-9 2008 | Muutos | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo | 53,5 | 64,9 | -17,6 % | 91,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitustoiminnan nettotuotot | -4,4 | 14,9 | - | -49,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut vakuutuskorvaukset | -61,4 | -56,2 | 9,3 % | -86,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan muutos netto | 23,1 | -14,5 | - | 11,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 10,8 | 9,2 | 17,9 % | -33,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot | 45,5 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitustoiminnan nettotuotot | 1,1 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut vakuutuskorvaukset | -30,9 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan muutos | -2,1 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 13,7 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- Helsinki 9. marraskuuta 2009 AKTIA OYJ Hallitus Kertomus Aktia Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.-30.9.2009 yleisluonteisesta tarkastuksesta Aktia Oyj:n hallitukselle Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Oyj:n taseen 30.9.2009, tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta asemasta 30.9.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä yhdeksän kuukauden jaksolta. Helsingissä 9. marraskuuta 2009 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jan Holmberg KHT AKTIA OYJ Lisätietoja Stefan Björkman, CFO, puh. 010 247 6595 Lähettäjä: Anna Gabrán, IR-vastaava, puh. 010 247 6501 Jakelu: OMX Nordic Exchanges Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.aktia.fi |
|||
|