|
|||
![]() |
|||
2008-08-15 08:00:00 CEST 2008-08-15 08:00:01 CEST REGULATED INFORMATION Nurminen Logistics Oyj - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)NURMINEN LOGISTICS OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1.2008-30.6.2008Nurminen Logistics Oyj Osavuosikatsaus 15.8.2008 klo 9.00 NURMINEN LOGISTICS OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1.2008-30.6.2008 Nurminen Logistics Oyj oli 31.12.2007 asti nimeltään Kasola Oyj. Yhtiö myi vanhat liiketoimintansa (”Kasola-liiketoiminnot”) 23.11.2007 toteutetuilla kaupoilla. Vastaavasti yhtiö vastaanotti 1.1.2008 vanhan John Nurminen Oy:n kokonaisjakautumisen seurauksena nykyiset liiketoimintonsa (”Nurminen Logistics -liiketoiminnot”). Yllä kuvatut järjestelyt on tarkemmin kuvattu aiemmissa pörssitiedotteissa ja Kasola Oyj:n 7.12.2007 julkaisemassa perusesitteessä ja sen arvopaperiliitteessä. Kaikki tämän osavuosikatsauksen osassa 1 esitetyt vertailuluvut ovat niin sanotun vanhan John Nurminen Oy:n toiminnoista eriytettyjä Nurminen Logistics -liiketoimintojen taloudellisia tietoja vuodelta 2007. Siltä osin kun vertailutietoja ei ole eriytetyistä taloudellisista tiedoista saatavissa, niitä ei esitetä. Lisäksi tiedotteen osassa 2 esitetään Nurminen Logistics Oyj:n katsauskauden luvut käyttäen vertailulukuina Kasola Oyj:n vuoden 2007 katsauskauden ja koko vuoden 2007 lukuja. Nämä luvut eivät kuitenkaan ole vertailukelpoisia yhtiön nykyisen liiketoiminnan kanssa. Pro forma -tase koostuu Nurminen Logistics -liiketoimintojen eriytetyistä tiedoista ja Kasola Oyj:n taseesta Kasola-liiketoimintojen myynnin jälkeen. OSA 1 KATSAUSKAUSI LYHYESTI Ensimmäinen vuosipuolisko 1.1.-30.6.2008 - Liikevaihto oli 42,7 milj. euroa (40,6 milj. euroa). - Raportoitu liikevoitto oli 2,6 milj. euroa (1,9 milj. euroa). - Kertaluonteisista eristä puhdistettu liikevoitto oli 2,5 milj. euroa (1,9 milj. euroa). - Tulos ennen veroja oli 1,7 milj. euroa (1,1 milj. euroa). - Nettotulos oli 1,3 milj. euroa (0,8 milj. euroa). - Tulos per osake oli 0,07 euroa. Toinen vuosineljännes 1.4.-30.6.2008 - Liikevaihto oli 21,7 milj. euroa (21,8 milj. euroa). - Raportoitu liikevoitto oli 1,4 milj. euroa (1,0 milj. euroa). - Kertaluonteisista eristä puhdistettu liikevoitto oli 1,4 milj. euroa (1,0 milj. euroa). - Tulos ennen veroja oli 1,5 milj. euroa (0,5 milj. euroa). - Nettotulos oli 1,1 milj. euroa (0,4 milj. euroa). - Tulos per osake oli 0,06 euroa. TOIMINTAYMPÄRISTÖ KATSAUSKAUDELLA Nurminen Cargon markkinatilanne oli vuoden ensimmäisellä neljänneksellä pääosin myönteinen, mutta toisella neljänneksellä Venäjän-kaupan volyymit jäivät ennakoitua pienemmiksi. Venäjän talouden kehitys jatkui hyvänä, vaikka maailmantaloudessa ja erityisesti pankkisektorilla oli näkyvissä merkkejä epävarmuudesta. Puun tuonnin tulevaisuudennäkymät ovat heikot Venäjän asettamien vientimaksujen vuoksi, ja yhtiö on järjestelmällisesti vähentänyt riippuvuuttaan tästä liiketoiminnasta. Lentorahtitoiminta Moskovassa lopetettiin toiminnan kannattamattomuuden vuoksi, mikä aiheutti kertaluontoisia alasajokustannuksia. Turku Stevedoring Oy:n osakkeet myytiin, mistä syntyi myyntivoittoja. Nurminen Heavy hyötyi edelleen konepajateollisuuden korkeasuhdanteesta. Kysyntätilanne oli vahva kaikilla päämarkkina-alueilla. Nurminen Heavyn toimipiste Tallinnassa lopetettiin. Toiminnan loppumisella ei ole merkittävää tulosvaikutusta. Nurminen Caren markkinatilanteessa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Alan konsolidaatio jatkuu, koska alan perusrakenne on edelleen hajanainen. KATSAUSKAUDEN JA TOISEN NELJÄNNEKSEN LIIKEVAIHTO JA TALOUDELLINEN TULOS Katsauskauden liikevaihto oli 42,7 miljoonaa euroa (2007: 40,6 miljoonaa), jossa oli kasvua vuoden 2007 vastaavaan aikaan verrattuna 5,2 %. Raportoitu liikevoitto oli 2 619 (1 881) tuhatta euroa. Se kasvoi näin ollen 39,2 %. Liikevoitto sisältää kertaluonteisia tuottoja 186 (0) tuhatta euroa ja kertaluonteisia kuluja 81 (0) tuhatta euroa. Näin ollen vertailukelpoinen liikevoitto oli 2 514 tuhatta euroa, jossa on kasvua vuoden 2007 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna 33,7 %. Vuoden 2008 toisen neljänneksen liikevaihto oli 21,7 miljoonaa euroa (2007: 21,8 miljoonaa), joten liikevaihto laski 0,4 %. Raportoitu liikevoitto, johon ei sisältynyt kertaluonteisia eriä, oli 1 433 tuhatta euroa (1 048 tuhatta). Liikevoitto siis kasvoi 36,7 %. Kertaluonteinen myyntivoitto (186 tuhatta euroa) syntyi ensimmäisellä kvartaalilla, kun muut osakkaat lunastivat Nurminen Logisticsin osuuden Turku Stevedoring Oy:stä. Kertaluonteiset kulut aiheutuivat yhtiön Moskovan-lentorahtitoiminnan lopettamiskustannuksista vuoden ensimmäisellä kvartaalilla. Toiminnan lopettamisesta on tiedotettu 28.12.2007 Kasola Oyj:n julkaisemassa pörssitiedotteessa. Liikevaihdon kehitys oli erityisesti toisella kvartaalilla hieman ennakoitua heikompaa johtuen Nurminen Cargon odotettua maltillisemmasta volyymikehityksestä. Kannattavuus kehittyi odotetun positiivisesti. Rahoitustulosta rasittaa Venäjän ruplan heikkenemisestä aiheutuneet emoyhtiön venäläiselle tytäryhtiölle antaman sisäisen lainan realisoimattomat kurssitappiot, yhteensä 525 tuhatta euroa. Yhtiö on suojannut Venäjän ruplaan liittyvästä valuuttariskistään noin puolet. Nurminen Cargo -segmentin liikevaihto katsauskaudella oli 33,0 (32,8) miljoonaa euroa. Liikevaihdon kehitys oli odotuksia heikompaa johtuen lähinnä Venäjälle suuntautuvan viennin odotuksia heikommasta kasvusta toisella neljänneksellä. Kasvua hidastivat myös liiketoimintarakenteen muutokset. Verrattuna vuoden 2007 vastaavaan ajanjaksoon raakapuuliiketoiminnan liikevaihto pieneni 1,2 miljoonalla eurolla ja alasajetun Moskovan-lentorahtitoiminnan liikevaihto 0,3 miljoonalla eurolla. Liikevoitto kehittyi odotusten mukaisesti myönteisesti ja oli 1 936 (922) tuhatta euroa. Nurminen Heavy -segmentin liikevaihto kasvoi katsauskaudella ollen 5,3 (4,9) miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 669 (567) tuhatta euroa ja ylitti odotukset. Toisella kvartaalilla Nurminen Heavy -segmentin taloudellista kehitystä tuki vilkas projektiliiketoiminta. Nurminen Care -segmentin liikevaihto oli katsauskaudella 4,4 (2,9) miljoonaa euroa. Liikevaihto kasvoi vuonna 2007 toteutettujen yrityskauppojen ja kilpailutusvoittojen seurauksena. Kasvu oli hieman odotuksia heikompaa johtuen odotuksia matalammista tilausmääristä tietyillä toiminta-alueilla. Nurminen Care -segmentin liikevoitto oli 14 (325) tuhatta euroa. Liikevoitto kehittyi odotuksia heikommin johtuen tavanomaista merkittävästi suuremmista kaluston korjauskuluista ja uusien paikkakuntien käynnistysvaiheen kuluista. TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT Yhtiön tulevaisuuden näkymät eivät ole muuttuneet 29.2.2008 julkistetun tilinpäätöstiedotteen jälkeen. Yhtiön johto uskoo liikevaihdon orgaanisen kasvun ylittävän 10 % ja yhtiön liikevoittomarginaalin paranevan vuonna 2008 verrattuna Nurminen Logisticsin vuoden 2007 eriytettyihin taloudellisiin tietoihin. Toisen vuosipuoliskon vahvan kasvunäkymän yhtiön johto perustaa yhtiön palveluiden kasvaneeseen kysyntään sekä yhtiön lisääntyneeseen vaunu- ja terminaalikapasiteettiin. Yhtiön pitkän aikavälin tavoitteena on kasvattaa liikevaihtoa vuosittain keskimäärin 20 % mukaan lukien yritysostot ja saavuttaa yli 7 % liikevoittotaso. Venäjän ja muiden IVY-maiden talous näyttää jatkavan vahvaa kasvuaan. Öljyn ja kaasun viennin kasvu jatkuu ja se ruokkii myös Venäjälle tapahtuvan tuonnin vahvaa kasvua. Tämä näkyy sekä maan rajat ylittävien että maan sisäisten logistiikkapalveluiden kysynnän kasvuna. Nämä tekijät luovat hyvän pohjan erityisesti Nurminen Cargon toiminnan kehitykselle. Myös Nurminen Heavy hakee kasvua erityisesti Venäjän ja muiden IVY-maiden markkinoilta. Segmentin kalustomäärää kasvatetaan vuonna 2008. Nurminen Caren liikevaihdon oletetaan kasvavan edelleen yrityskauppojen ja kilpailutusten seurauksena. LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT Liiketoiminnan merkittävimmät riskitekijät liittyvät Venäjän ja muiden IVY-maiden markkinoihin sekä maailmantalouden ja kansainvälisten rahoitusmarkkinoiden epävarmuuteen. Maailman talouskasvun mahdollisesta hidastumisesta huolimatta Venäjän ja muiden IVY-maiden markkinoiden uskotaan kehittyvän positiivisesti, mutta niihin liittyvät kasvaville ja kehittyville markkinoille tyypilliset riskit. RAHOITUS JA TASERAKENNE Yhtiön rahoitusasema on pysynyt vakaana 1.1.2008 toteutuneen transaktion jälkeen. Liiketoiminnan rahavirta oli -3 212 tuhatta euroa. Liiketoiminnan rahavirtaa heikensi vaunuinvestointeihin liittyvä Venäjän arvonlisäverosaamisten kasvu 2,1 miljoonalla eurolla. Investointien rahavirta oli 5 231 tuhatta euroa. Investointien positiivinen rahavirta johtuu käänteisestä hankinnasta. Rahoituksen rahavirta oli -482 tuhatta euroa. Katsauskauden lopussa yhtiön likvidit rahavarat olivat 4 622 tuhatta euroa. Maksuvalmius oli koko katsauskauden hyvä. Konsernin korollinen vieras pääoma oli 38,3 miljoonaa euroa ja konsernin korollinen nettovelka oli vastaavasti 33,7 miljoonaa euroa. Taseen loppusumma oli 89,5 miljoonaa euroa ja omavaraisuusaste 41,2 %. Vastikkeena John Nurminen Oy:n logistiikkaliiketoiminnan siirrosta Kasola Oyj:lle Kasola Oyj antoi John Nurminen Oy:n osakkeenomistajille 9.999.989 kappaletta uusia A-sarjan osakkeita. Transaktiossa muodostui liikearvoa 4 764 tuhatta euroa. Tämä liikearvo kohdistetaan liiketoimintasegmenteille niiden käyvän arvon suhteessa. INVESTOINNIT Konsernin bruttoinvestoinnit käyttöomaisuuteen olivat katsauskauden aikana 4,9 (7,4) miljoonaa euroa eli 11,4 % liikevaihdosta. Poistot olivat 2,3 (2,4) miljoonaa euroa eli 5,4 % liikevaihdosta. Investoinnit kohdistuivat pääosin junavaunuihin. HENKILÖSTÖ Konsernin oman henkilöstön määrä oli katsauskauden aikana keskimäärin 610, kun se 31.12.2007 oli 578. Ulkomailla työskenteli keskimäärin 117 henkilöä. Nurminen Cargon henkilöstömäärä oli 343, Nurminen Heavyn 28 ja Nurminen Caren 205. Johtoon ja hallintohenkilöstöön kuului 35 henkilöä. OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT Nurminen Logistics Oyj:n osakkeiden vaihto 1.1.-30.6.2008 oli 44 148 kpl, joka on 0,35 % osakkeiden kokonaismäärästä. Vaihdon arvo oli 231 594 euroa. Kauden alin kurssi oli 4,66 euroa osakkeelta ja ylin 5,70 euroa osakkeelta. Kauden päätöskurssi oli 5,10 euroa osakkeelta ja koko osakekannan markkina-arvo oli kauden lopussa 61 687 727 euroa. Osakkeenomistajia oli katsauskauden lopussa 294. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Yhtiöllä on hallussaan omia osakkeita 705 kpl, joka on 0,006 % äänistä. VARSINAISEN YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET Nurminen Logistics Oyj:n varsinaisessa yhtiökokouksessa 11.4.2008 tehtiin seuraavat päätökset: Yhtiökokous vahvisti yhtiön tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.-31.12.2007 sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Yhtiöjärjestyksen muuttaminen Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti muuttaa yhtiön yhtiöjärjestyksen 4 §:ää siten, että yhtiön hallitukseen voidaan valita enintään kolme varajäsentä. Yhtiökokous päätti lisäksi muuttaa yhtiöjärjestyksen 7 §:ää siten, että yhtiölle valitaan tilintarkastajaksi yksi tilintarkastaja, joka on Keskuskauppakamarin hyväksymä tilintarkastusyhteisö eikä varatilintarkastajaa enää valita. Edellä mainittuja muutoksia vastaavat muutokset tehtiin yhtiöjärjestyksen 10 §:ään varsinaisen yhtiökokouksen käsiteltävistä asioista. Hallituksen kokoonpano ja palkkiot Yhtiökokous päätti, että hallitukseen kuuluu viisi varsinaista jäsentä ja yksi varajäsen. Yhtiökokous valitsi hallituksen varsinaisiksi jäseniksi uudelleen seuraavat henkilöt: Olli Pohjanvirta, Juha Nurminen, Matti Lainema, Matti Packalén ja Rolf Saxberg. Hallituksen varajäseneksi valittiin Jukka Nurminen. Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajakseen Juha Nurmisen. Yhtiökokous päätti, että hallitustyöskentelystä maksetaan vuosipalkkiona puheenjohtajalle 30 000 euroa, varapuheenjohtajalle 20 000 euroa ja hallituksen jäsenelle 15 000 euroa sekä kullekin hallituksen jäsenelle kokouspalkkiona 700 euroa kokoukselta. Hallituksen jäsenten matka- ja muut kulut päätettiin korvata tavanomaisen käytännön mukaan. Yhtiökokous päätti lisäksi, että hallituksen jäsenille maksetaan tulospalkkio, joka on sidottu yhtiön osakkeen tuottoon hallituksen toimikaudella. Osakkeen tuotto lasketaan yhtiökokousta edeltävän kalenterikuukauden eli maaliskuun 2008 keskikurssin ja maaliskuun 2009 keskikurssin muutoksesta osingot huomioon ottaen. Jokaista tuottoprosenttia kohti hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 2000 euroa ja muille jäsenille 1000 euroa. Osakkeen vuosituoton ylittäessä 25 prosenttia, palkkio maksetaan 25 prosentin mukaan. Päätös tarkoittaa hallituksen jäsenten lopullisen palkkion olevan riippuvainen yhtiön osakkeen kokonaistuotosta. Osingonmaksu Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti, että tilikaudelta 2007 jaetaan osinkona 0,12 euroa osaketta kohti. Osinko maksettiin osakkaalle, joka oli osingonmaksun täsmäytyspäivänä 16.4.2008 merkitty yhtiön osakasluetteloon. Osingon maksupäivä oli 25.4.2008. Tilintarkastaja Yhtiökokous päätti valita uudelleen yhtiön tilintarkastajaksi KHT-yhteisö KPMG Oy Ab:n. Päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Lasse Holopainen. OSINGONJAKOPOLITIIKKA Yhtiön hallitus on 14.5.2008 määrittänyt yhtiön osingonjakopolitiikan, jonka mukaan Nurminen Logistics Oyj pyrkii jakamaan vuosittain osinkona, yhtiön rahoitusaseman niin salliessa, noin kolmanneksen tuloksestaan. HALLITUKSEN VALTUUTUKSET Hallitukselle ylimääräisessä yhtiökokouksessa 8.10.2007 annettu valtuutus päättää enintään 20 miljoonan osakkeen osakeannista ja erityisten oikeuksien antamisesta on edelleen voimassa. AVAINHENKILÖIDEN OSAKEPOHJAINEN KANNUSTINJÄRJESTELMÄ Nurminen Logistics Oyj:n hallitus päätti uudesta konsernin avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä. Asiasta on tiedotettu pörssitiedotteella 17.4.2008. KAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Nurminen Care -yksikkö osti 9.7.2008 toteutetulla kaupalla enemmistön Luumäen Ensihoito Oy:stä. Yhtiö julkisti 11.7.2008 pörssitiedotteen, jonka mukaan yhtiö tutkii strategisia vaihtoehtoja Nurminen Care -segmenttiin liittyen. Nurminen Care -yksikkö osti 11.8.2008 toteutetulla kaupalla enemmistön Oulun alueella toimivasta Sairaankuljetus A. Järvenpää Oy:stä. Osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 -standardin mukaisesti. Kaikki osavuosikatsauksessa olevat luvut on pyöristetty, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Luvut ovat tilintarkastamattomia. Yleislauseke Tietyt lausunnot tässä tiedotteessa ovat tulevaisuuteen kohdistuvia ja perustuvat yhtiön tämänhetkisiin näkemyksiin. Luonteensa vuoksi ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä ja ovat alttiita yleisen taloudellisen tai toimialan tilanteen muutoksille. NURMINEN LOGISTICS OYJ Hallitus Lisätietoja: President and CEO Lasse Paitsola, p. 0400 405 801. JAKELU Helsingin Pörssi Keskeiset tiedotusvälineet www.nurminenlogistics.com Nurminen Logistics tuottaa korkealaatuisia logistiikkapalveluja, kuten esimerkiksi rautatiekuljetuksia, terminaalipalveluja, huolintaa, erikois- ja raskaskuljetuksia sekä sairaankuljetusta. Yhtiöllä on logistiikka-alan osaamista kolmelta vuosisadalta, vuodesta 1886 saakka. Nurminen Logisticsin päämarkkina-alueet ovat Suomi, Itämeren alue ja Venäjä sekä muut IVY-maat. Yhtiön osake on listattu Helsingin Pörssissä. Laatimisperiaatteet Nurminen Logistics Oyj oli 31.12.2007 asti nimeltään Kasola Oyj. Yhtiö myi vanhat liiketoimintansa ("Kasola-liiketoiminnot") 23.11.2007 toteutetuilla kaupoilla. Vastaavasti yhtiö vastaanotti 1.1.2008 John Nurminen Oy:n kokonaisjakautumisen seurauksena nykyiset liiketoimintonsa ("Nurminen Logistics -liiketoiminnot"). Yllä kuvatut järjestelyt on tarkemmin kuvattu aiemmissa pörssitiedotteissa ja Kasola Oyj:n 7.12.2007 julkaisemassa perusesitteessä ja sen arvopaperiliitteessä. Carve out -luvut ovat vanhan John Nurminen Oy:n eriytettyjä tulos ja tasetietoja. Alla oleva pro forma -tase on laadittu havainnollistamaan, mikä Yhtiön taserakenne olisi ollut, jos Nurminen Logistics -liiketoiminta olisi hankittu tasepäivänä. Pro forma -tase esitetään Yhtiön nykyisen taserakenteen havainnollistamiseksi. Pro forma -taseessa on yhdistetty Yhtiön tilinpäätöksen mukainen tase per 31.12.2007 ja Nurminen Logistics -liiketoimintojen eriytetyt tasetiedot per 31.12.2007. Pro forma -oikaisuna on otettu huomioon Nurminen Logistics -liiketoiminnan hankinta. Yrityshankinta käsitellään pro forma -oikaisuissa IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen -standardin perusteella käänteisenä hankintana. Tämä tarkoittaa sitä, että konsernitilinpäätöksessä hankkija on Nurminen Logistics -liiketoiminta ja hankinnan kohteena Yhtiö. Pro forma -tiedoissa hankintahetkeksi on oletettu pro forma -taseen päivämäärä. -------------------------------------------------------------------------------- | TULOSLASKELMA | 1-6/2008 | 1-6/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | Yhteensä | Carve out | Carve out | | | | Yhteensä | Yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | 42 690 | 40 577 | 81 693 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 896 | 701 | 1 885 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineiden ja tarvikkeiden | -20 018 | -21 329 | -41 471 || käyttö | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Työsuhde-etuuksista | -10 221 | -8 386 | -18 120 | | aiheutuneet kulut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -2 318 | -2 380 | -4 448 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -8 410 | -7 302 | -15 012 | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 2 619 | 1 881 | 4 527 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot | 578 | 99 | 16 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulut | -1 463 | -927 | -2 507 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 8 | 15 | 29 | | tuloksesta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO ENNEN VEROJA | 1 742 | 1 068 | 2 065 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -448 | -278 | -384 | -------------------------------------------------------------------------------- | TILIKAUDEN VOITTO | 1 294 | 790 | 1 681 | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakautuminen | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön omistajille | 837 | 666 | 1 373 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistölle | 461 | 124 | 308 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimentamaton | 0,07 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimennettu | 0,07 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TULOSLASKELMA | 4-6/2008 | 4-6/2007 | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | Yhteensä | Carve out | Muutos | | | | Yhteensä | | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | 21 732 | 21 830 | -98 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 492 | 397 | 95 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineiden ja tarvikkeiden | -10 086 | -11 802 | 1 716 | | käyttö | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Työsuhde-etuuksista | -5 305 | -4 454 | -851 | | aiheutuneet kulut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1 215 | -1 310 | 95 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -4 185 | -3 613 | -572 | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 1 433 | 1 048 | 385 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot | 310 | -80 | 390 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulut | -262 | -430 | 168 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 5 | 4 | 1 | | tuloksesta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO ENNEN VEROJA | 1 486 | 542 | 944 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -382 | -159 | -223 | -------------------------------------------------------------------------------- | TILIKAUDEN VOITTO | 1 104 | 383 | 721 | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakautuminen | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön omistajille | 754 | 368 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistölle | 350 | 15 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimentamaton | 0,06 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimennettu | 0,06 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TASE | 30.6.2008 | 31.12.2007 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | | Carve out | Proforma | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset käyttöomaisuus | 49 835 | 48 041 | 48 041 | | hyödykkeet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 15 030 | 10 725 | 15 489 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineettomat hyödykkeet | 2 479 | 2 317 | 2 317 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomaosuusmenetelmällä | 261 | 210 | 210 | | yhdistetyt yritykset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | 47 | 262 | 262 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 326 | 337 | 337 | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VARAT | 67 978 | 61 892 | 66 656 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut | 16 937 | 15 103 | 17 783 | | saamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 4 622 | 3 085 | 10 156 | -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VARAT | 21 559 | 18 188 | 27 939 | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT YHTEENSÄ | 89 537 | 80 080 | 94 595 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 4 215 | 4 215 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahastot | 22 439 | 8 592 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kertyneet voittovarat | 9 436 | 10 309 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistöosuus | 808 | 391 | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 36 898 | 23 507 | 36 566 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallinen verovelka | 492 | 760 | 760 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korottomat velat | 2 175 | 1 480 | 1 480 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korolliset velat | 35 161 | 35 726 | 35 726 | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 37 828 | 37 966 | 37 966 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat ja muut velat | 11 664 | 15 754 | 17 210 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset korolliset | 3 147 | 2 853 | 2 853 | | velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 14 811 | 18 607 | 20 063 | -------------------------------------------------------------------------------- | VELAT YHTEENSÄ | 52 639 | 56 573 | 58 029 | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 89 537 | 80 080 | 94 595 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA | 1-6/2008 | 1-6/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | 1295 | 157 | 129 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisu käyttöomaisuuden | -302 | 0 | -1604 | | myyntivoittoon | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalennukset | 2318 | 354 | 644 | -------------------------------------------------------------------------------- | Realisoitumattomat | 595 | 0 | 0 | | kurssivoitot- ja tappiot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | 675 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut ja saadut korot | -110 | 15 | 76 | | liiketoiminnasta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut verot | -964 | -133 | -230 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttöpääoman muutokset | -6719 | -417 | -800 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | -3212 | -24 | -1785 | -------------------------------------------------------------------------------- | INVESTOINTIEN RAHAVIRTA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryritysten ostot | 6980 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytär-/osakkuusyritysten | 118 | 0 | 4930 | | myynti | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineellisten | 683 | 0 | 3204 | | käyttöomaisuushyödykkeiden | | | | | myynti | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin ja | -4850 | -65 | -286 | | aineettomiin hyödykkeisiin | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainasaamisten takaisinmaksut | 2300 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | 5231 | -65 | 7848 | -------------------------------------------------------------------------------- | RAHOITUKSEN RAHAVIRTA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vieraan pääoman muutokset | 1124 | -84 | -1672 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -1606 | -297 | -297 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | -482 | -381 | -1969 | -------------------------------------------------------------------------------- | RAHAVAROJEN MUUTOS | 1537 | -470 | 4094 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat tilikauden alussa | 3085 | 2976 | 2976 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat tilikauden lopussa | 4622 | 2506 | 7070 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- A= Osakepääoma B= Ylikurssirahasto C= Vararahasto D= Käyvän arvon rahasto E= SVOP rahasto F= Muuntoerot G= Edellisten tilikausien voitto H= Vähemmistöosuudet I= Yhteensä -------------------------------------------------------------------------------- | OMAN | A | B | C | D | E | F | G | H | I | | PÄÄOMAN | | | | | | | | | | | MUUTOS- | | | | | | | | | | | LASKELMA | | | | | | | | | | | 1-6/2007 | | | | | | | | | | | 1000€ | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 4215 | 86 | 2374 | 27 | 0 | 0 | 2685 | 0 | 9387 | | pääoma | | | | | | | | | | | alussa | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kirjauks | 0 | 0 | 0 | -1 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 | | et omaan | | | | | | | | | | | pääomaan | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikaud | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 121 | 0 | 121 | | en | | | | | | | | | | | voitto | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonj | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -297 | 0 | -297 | | ako | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 4215 | 86 | 2374 | 26 | 0 | 0 | 2509 | 0 | 9210 | | pääoma | | | | | | | | | | | 30.6.200 | | | | | | | | | | | 7 | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | OMAN | A | B | C | D | E | F | G | H | I | | PÄÄOMAN | | | | | | | | | | | MUUTOS- | | | | | | | | | | | LASKELMA | | | | | | | | | | | 1-6/2008 | | | | | | | | | | | 1000€ | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 4215 | 86 | 2374 | 0 | 6132 | 0 | 10309 | 391 | 23507 | | pääoma | | | | | | | | | | | alussa | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kirjauks | 0 | 0 | 0 | 0 | 13868 | -21 | -232 | 87 | 13702 | | et omaan | | | | | | | | | | | pääomaan | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikaud | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 834 | 461 | 1295 | | en | | | | | | | | | | | voitto | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonj | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1475 | -131 | -1606 | | ako | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma | 4215 | 86 | 2374 | 0 | 20000 | -21 | 9436 | 808 | 36898 | | pääoma | | | | | | | | | | | 30.6.200 | | | | | | | | | | | 8 | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Segmenttitiedot -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO SEGMENTEITTÄIN | 1-6/2008 | 1-6/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | | Carve out | Carve out | -------------------------------------------------------------------------------- | Cargo | 32976 | 32791 | 65560 | -------------------------------------------------------------------------------- | Heavy | 5338 | 4932 | 9455 | -------------------------------------------------------------------------------- | Care | 4376 | 2854 | 6678 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 42690 | 40577 | 81693 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO SEGMENTEITTÄIN | 1-6/2008 | 1-6/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | | Carve out | Carve out | -------------------------------------------------------------------------------- | Cargo | 1936 | 922 | 2819 | -------------------------------------------------------------------------------- | Heavy | 669 | 567 | 927 | -------------------------------------------------------------------------------- | Care | 14 | 325 | 781 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2619 | 1814 | 4527 | -------------------------------------------------------------------------------- Lähipiiritapahtumat Yhtiön lähipiiriin kuuluvat hallituksen ja johtoryhmän jäsenet sekä edellä mainittujen määräysvaltayhtiöt. Lähipiiriin luetaan myös osakkeenomistajat, joilla on välitön tai välillinen määräysvalta tai huomattava vaikutusvalta. -------------------------------------------------------------------------------- | Lähipiiritapahtumat | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | 1-6/2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myynti | 416 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostot | 195 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokulut | 140 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset saamiset | 66 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset velat | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset Velat | 10 170 | -------------------------------------------------------------------------------- Tunnusluvut (vuoden 2007 vertailutiedot ovat Kasola Oyj:n lukuja) -------------------------------------------------------------------------------- | KESKEISET TUNNUSLUVUT | 1-6/2008 | 1-6/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttoinvestoinnit, 1000 eur | 4 850 | 164 | 286 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö | 610 | 91 | 80 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastasitoumukset, 1000 eur | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Annetut kiinnitykset | 4 223 | 5 264 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut vastasitoumukset | 7 038 | 188 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuu tulevista | 2 798 | 0 | 0 | | käyttöomaisuusinvestoinneista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kurssikehitys | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeen kurssi alussa | 5,10 | 4,00 | 4,00 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeen kurssi lopussa | 5,10 | 3,50 | 5,10 | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakson ylin | 5,70 | 4,20 | 5,75 | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakson alin | 4,66 | 3,48 | 3,43 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma / osake eur | 2,92 | 3,68 | 3,67 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos / osake eur | 0,07 | 0,05 | 0,01 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuusaste, % | 41,46 | 67,90 | 91,01 | -------------------------------------------------------------------------------- OSA 2: Katsauskauden luvut verrattuna Kasola Oyj:n raportoimiin lukuihin Kasola Oyj:n virallisessa IFRS tilinpäätöksessä vuodelta 2007 tuloslaskelma on jaettu jatkuviin ja lopetettuihin liiketoimintoihin. Alla olevassa taulukossa tuloslaskelman vertailutietona on esitetty Kasola Oyj:n virallisen tilinpäätöksen tuloslaskelma, joka sisältää sekä lopetetun että jatkuvan liiketoiminnan. -------------------------------------------------------------------------------- | TULOSLASKELMA | 1-6/2008 | 1-6/2007 | 1-12/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | Yhteensä | Yhteensä | Yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | 42 690 | 5 362 | 10 298 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 896 | 108 | 1 794 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmiiden ja keskeneräisten | | -108 | 0 | | tuotteiden varastojen muutos | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0 | 18 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineiden ja tarvikkeiden | -20 018 | -1 841 | -3 956 | | käyttö | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Työsuhde-etuuksista | -10 221 | -1 893 | -4 201 | | aiheutuneet kulut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -2 318 | -354 | -644 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -8 410 | -1 136 | -3 163 | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 2 619 | 157 | 128 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot | 578 | 56 | 115 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulut | -1 463 | -49 | -206 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 8 | 0 | 0 | | tuloksesta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO ENNEN VEROJA | 1 742 | 164 | 37 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -448 | -43 | -26 | -------------------------------------------------------------------------------- | TILIKAUDEN VOITTO | 1 294 | 121 | 11 | -------------------------------------------------------------------------------- | Jakautuminen | 0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emoyhtiön omistajille | 837 | 121 | 11 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistölle | 461 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimentamaton | 0,07 | 0,05 | 0,01 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimennettu | 0,07 | 0,05 | 0,01 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TULOSLASKELMA | 4-6/2008 | 4-6/2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | Yhteensä | Yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVAIHTO | 42 690 | 2 529 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 492 | 41 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmiiden ja keskeneräisten | | -337 | | tuotteiden varastojen muutos | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0 | 4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineiden ja tarvikkeiden käyttö | -10 086 | -878 | -------------------------------------------------------------------------------- | Työsuhde-etuuksista aiheutuneet | -5 305 | -878 | | kulut | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1 215 | -176 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -4 185 | -471 | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 1 433 | -165 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustuotot | 310 | 32 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituskulut | -262 | -28 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 5 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | VOITTO ENNEN VEROJA | 1 486 | -161 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -382 | 39 | -------------------------------------------------------------------------------- | TILIKAUDEN VOITTO | 1 104 | -122 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TASE | 30.6.2008 | 30.6.2007 | 31.12.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1000 e | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset käyttöomaisuus | 49 835 | 5 959 | 0 | | hyödykkeet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikearvo | 15 030 | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineettomat hyödykkeet | 2 479 | 49 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomaosuusmenetelmällä | 261 | | 0 | | yhdistetyt yritykset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | 47 | 43 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 326 | 334 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAISET VARAT | 67 978 | 6 385 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihto-omaisuus | 0 | 2 107 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntisaamiset ja muut | 16 937 | 2 010 | 2 931 | | saamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat | 4 622 | 2 506 | 7 071 | -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAISET VARAT | 21 559 | 6 623 | 10 002 | -------------------------------------------------------------------------------- | VARAT YHTEENSÄ | 89 537 | 13 008 | 10 002 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT | 0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 4 215 | 4 215 | 4 215 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut Rahastot | 22 439 | 2 486 | 2 460 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kertyneet voittovarat | 9 436 | 2 509 | 2 429 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistöosuus | 808 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 36 898 | 9 210 | 9 104 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pitkäaikaiset velat | 0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallinen verovelka | 492 | 290 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korottomat velat | 2 175 | 175 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korolliset velat | 35 161 | 1 336 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 37 828 | 1 801 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset velat | 0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostovelat ja muut velat | 11 664 | 1 654 | 898 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lyhytaikaiset korolliset | 3 147 | 343 | | | velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA | 14 811 | 1 997 | 898 | -------------------------------------------------------------------------------- | VELAT YHTEENSÄ | 52 639 | 3 798 | 898 | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 89 537 | 13 008 | 10 002 | -------------------------------------------------------------------------------- Tunnuslukujen laskentakaavat Omavaraisuusaste (%) = Oma pääoma yhteensä ____________________________________________________ X 100 Taseen loppusumma - saadut ennakot Osakekohtainen tulos (EUR) = Emoyrityksen omistajille kuuluva tilikauden voitto ___________________________________________________ X 100 Osakkeiden lukumäärä (keskimäärin tilikauden aikana) Osakekohtainen oma pääoma (EUR) = Oma pääoma __________________________________________________ Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa |
|||
|