2011-11-14 15:45:00 CET
2011-11-14 15:45:12 CET
Scanfil - Listalleottoesite
SIEVI CAPITAL OYJ JULKAISEE JAKAUTUMIS- JA LISTALLEOTTOESITTEEN
SIEVI CAPITAL OYJPÖRSSITIEDOTE14.11.2011KLO 16.45
SIEVI CAPITAL OYJ JULKAISEE JAKAUTUMIS- JA LISTALLEOTTOESITTEEN
Finanssivalvonta on tänään 14.11.2011 hyväksynyt Sievi Capital Oyj:n
jakautumis- ja listalleottoesitteen (”Esite”). Sievi Capital Oyj:n hallituksen
allekirjoittama jakautumissuunnitelma on julkaistu 11.8.2011, ja yhtiön
ylimääräinen yhtiökokous päättää asiasta 22.11.2011.
Esite on tästä päivästä alkaen saatavilla pdf-tiedostona Sievi Capital Oyj:n
kotisivuilla osoitteessa wwww.sievicapital.com/Sijoittajat.
Esite sisältää joitakin aiemmin julkistamattomia tietoja, joista yhtiön arvion
mukaan keskeisimmät julkistetaan tässä pörssitiedotteessa. Osakkeenomistajia ja
sijoittajia kehotetaan kuitenkin tutustumaan koko Esitteeseen.
Tässä pörssitiedotteessa julkaistaan Esitteeseen sisältyvistä tiedoista
seuraavat:
- Sievi Capital Oyj:n jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin oikaistut
tilinpäätösluvut siten, että Sievi Capital Oyj:n tytäryhtiön Scanfil EMS Oy:n
liiketoiminta käsitellään lopetettuna liiketoimintona
- Scanfil EMS -alakonsernin yhdistelty tuloslaskelma kaudelta 1.1.-31.12.2008,
joka sisältää Sievi Capital -konsernin tuloslaskelmasta eriytetyt
sopimusvalmistusliiketoiminnan luvut 1.1.-30.4.2008 sekä Scanfil EMS -
alakonsernin lukuja kausilta 1.1.-30.9.2011 ja 1.1.-30.9.2010
- jakautumisessa syntyvän uuden Scanfil Oyj:n pro forma -taloudellinen
informaatio
Esite sisältää edellisten lisäksi muun muassa yhtiökuvaukset nykyisestä Sievi
Capital Oyj:stä sekä jakautumisessa syntyvästä uudesta yhtiöstä ja näiden
liiketoiminnoista.
SIEVI CAPITAL OYJ
Harri Takanen
Toimitusjohtaja
Lisätiedot:
Toimitusjohtaja Harri Takanen
puh. +358 8 4882 111
JAKELU NASDAQ OMX, Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.sievicapital.com
Sievi Capital Oyj, oikaistut tilinpäätöstiedot jakautumisen jälkeen
1. Tilintarkastamattomien oikaistujen tilinpäätösten laadintaperiaatteet
2. Tilintarkastamattomat Sievi Capital Oyj:n oikaistut tuloslaskelmat,
tasetiedot ja rahoituslaskelmat
1. Tilintarkastamattomien oikaistujen tilinpäätösten laadintaperiaatteet
Yhtiön konsernirakenne muuttuu olennaisesti Jakautumisen seurauksena. Näin
ollen jäljempänä esitetään Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin
tilinpäätöstiedot Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistuina lukuina siten,
että Yhtiön tytäryhtiön Scanfil EMS Oy:n liiketoiminta käsitellään lopetettuna
liiketoimintona.
Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot esitetään vain
Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin tasolla. Yhtiön
konsernitilinpäätöksestä oikaistut luvut perustuvat tilintarkastettuihin Yhtiön
konsernitilinpäätöksiin 31.12.2010, 31.12.2009 ja 31.12.2008 päättyneiltä
tilikausilta sekä osavuosikatsauksiin 30.9.2011 ja 30.9.2010 päättyneiltä
yhdeksän kuukauden ajanjaksoilta.
Yhtiön Jakautumisen jälkeen muodostaman konsernin oikaistut tilinpäätöstiedot
on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) kirjaamis- ja
arvostamisperiaatteiden mukaisesti. Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistuja
tilinpäätöstietoja ei ole tilintarkastettu.
Seuraavassa esitetyt eräät Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut
tilinpäätöstiedot on esitetty ainoastaan havainnollistamistarkoituksessa. Niitä
tulee lukea yhdessä aiemmin julkaistujen ja Esitteessä viitattujen Yhtiön
tilinpäätöstietojen ja osavuosikatsausten kanssa.
Yhtiön konsernitilinpäätöksistä oikaistut tilinpäätöstiedot eivät sellaisenaan
välttämättä kuvaa Jakautumisen jälkeisen Yhtiön toiminnan tulosta,
rahoitusasemaa, oman pääoman muutoksia ja kassavirtaa tulevaisuudessa eikä
myöskään sitä, mitä nämä olisivat olleet, jos Jakautumisen jälkeistä Yhtiötä
olisi käsitelty erillisenä juridisena kokonaisuutena esitettyinä ajankohtina.
2. Tilintarkastamattomat Sievi Capital Oyj:n oikaistut tuloslaskelmat,
tasetiedot ja rahoituslaskelmat
Oikaistut tuloslaskelmatiedot
1.1.-31.12 1.1.-31.12.20 1.1.-31.12 1.1.-30.9. 1.1.-30.9.
.2010 09 .2008 2011 2010
Tilintarka Tilintarkas- Tilintarka Tilintarka Tilintarka
s- s- s- s-
Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton
--------------------------------------------------------------------------------
Jatkuvat
toiminnot
Liiketoiminnan 4,6 2,3 1,7 1,3 4,2
muut tuotot
Työsuhde-etuuksis -0,3 -0,3 -0,2 -0,3 -0,2
ta aiheutuvat
kulut
Poistot -0,5 -0,5 -0,6 -0,4 -0,4
Liiketoiminnan -0,4 -1,0 -1,2 -0,6 -0,4
muut kulut
Liikevoitto 3,4 0,4 -0,3 0,1 3,1
Rahoitustuotot 5,5 5,8 1,8 2,6 4,0
Rahoituskulut -1,4 -0,1 -3,0 -7,9 -0,8
Osuus -1,8 -1,3 -0,5
osakkuusyrityste
n tuloksista
Voitto ennen 5,7 6,1 -1,5 -6,5 5,8
veroja
Tuloverot -1,6 -1,7 0,3 1,5 -1,5
Tilikauden voitto 4,1 4,4 -1,1 -5,0 4,3
jatkuvista
toiminnoista
Lopetetut
toiminnot
Tilikauden voitto 6,8 9,9 16,8 6,3 5,0
lopetetuista
toiminnoista
Tilikauden voitto 10,9 14,3 15,6 1,3 9,3
==============================================================
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta
tuloksesta
laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake:
Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton,
Jatkuvat toiminnot 0,07 0,08 -0,02 -0,09 0,07
Lopetetut toiminnot 0,12 0,17 0,29 0,11 0,09
Tilikauden voitto 0,19 0,25 0,27 0,02 0,16
Osakkeiden keskimääräinen
lukumäärä:
laimennettu ja 57 730 57 992 417 58 696 369 57 730 439 57 730 439
laimentamaton 439
Konsernin laaja
tuloslaskelma
Tilikauden voitto 10,9 14,3 15,6 1,3 9,3
Muut laajan tuloksen
erät
Lopetetut toiminnot
Muuntoerot 5,0 -1,9 4,6 1,3 3,3
Jatkuvat toiminnot
Myytävissä olevat 0,7 0,3 -1,3 1,1
sijoitukset
Muuntoerot 0,5 -0,2
Tilikauden muut laajan 6,3 -1,6 4,6 -0,2 4,4
tuloksen erät verojen
jälkeen
Tilikauden laaja tulos 17,2 12,8 20,3 1,2 13,7
yhteensä
========================================================
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta
tuloksesta
laskettu osakekohtainen tulos, euroa/osake:
Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton
0,30 0,22 0,35 0,02 0,24
Osakkeiden keskimääräinen
lukumäärä:
laimennettu ja 57 730 57 992 417 58 696 369 57 730 439 57 730 439
laimentamaton 439
Oikaistut tasetiedot
31.12.20 31.12.20 31.12.20 30.9.20 30.9.201
10 09 08 11 0
Tilintar Tilintar Tilintar Tilinta Tilintar
kas- kas- kas- rkas- kas-
Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton
--------------------------------------------------------------------------------
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset 7,2 7,8 8,6 6,9 7,4
käyttöomaisuushyödykkeet
Liikearvo 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
Muut aineettomat hyödykkeet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Osuudet osakkuusyrityksissä 24,3 22,8 21,6
Myytävissä olevat sijoitukset 9,5 10,6 0,0 7,8 12,2
Käypään arvoon
tulosvaikutteisesti
kirjattavat rahoitusvarat 16,6 14,5 7,7 19,3 19,3
Lainasaamiset Scanfil 31,0 32,7
EMS-konsernilta
Saamiset 0,2 0,5
Laskennalliset verosaamiset 0,8 1,9
------------------------------------------------
57,8 64,1 17,4 59,3 93,3
Lyhytaikaiset varat
Lainasaamiset konsernilta 2,8 0,5 7,4
Myyntisaamiset ja muut saamiset 0,1 0,2 0,4 0,6 0,9
Ennakkomaksut 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Käypään arvoon
tulosvaikutteisesti
kirjattavat rahoitusvarat 7,7 16,1 12,2 21,8 7,5
Myytävissä olevat sijoitukset, 33,0 4,8 14,0
rahavarat
Rahavarat 7,8 23,2 1,2 13,0 5,0
------------------------------------------------
51,4 44,2 28,3 35,4 20,8
Myytävänä olevat pitkäaikaiset 4,9 4,6
omaisuuserät
--------------------
49,1 32,9
Varat yhteensä 109,3 113,2 50,3 94,7 114,0
================================================
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma 15,2 15,2 15,2 15,2 15,2
Ylikurssirahasto 16,1 16,1 16,1 16,1 16,1
Omat osakkeet -8,9 -8,9 -7,4 -8,9 -8,9
Muuntoerot 0,5 0,0 0,3
Muut rahastot 1,2 0,5 0,2 -0,1 1,6
Kertyneet voittovarat 77,0 79,9 17,5 65,1 77,2
------------------------------------------------
101,2 102,7 41,5 87,8 101,2
Oma pääoma yhteensä 101,2 102,7 41,5 87,8 101,2
VELAT
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 0,9 1,3 1,0 0,4 1,1
Varaukset 4,2 5,3 5,9 3,5 4,6
------------------------------------------------
5,1 6,7 7,0 3,9 5,7
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat 0,2 0,2 0,4 0,3 0,2
Tilikauden verotettavaan tuloon 2,0 0,4 0,5 0,1 1,9
perustuvat verovelat
Velat Scanfil EMSkonsernille 0,8 3,2 0,9 2,6
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 5,0
------------------------------------------------
3,0 3,8 1,8 3,0 7,1
Velat yhteensä 8,1 10,5 8,8 6,9 12,8
Oma pääoma ja velat yhteensä 109,3 113,2 50,3 94,7 114,0
================================================
Lopetettuihin toimintoihin liittyvät omaisuuserät:
31.12.201 31.12.200 31.12.200 30.9.201 30.9.2010
0 9 8 1
Tilintark Tilintark Tilintark Tilintar Tilintark
as- as- as- kas- as-
Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton
--------------------------------------------------------------------------------
Varat 143,4 121,7 143,5 138,4 142,7
Velat 83,8 73,9 38,8 71,2 86,6
Lopetettuihin toimintoihin
liittyvät
omaisuuserät, netto: 59,6 47,8 104,7 67,2 56,0
=====================================================
Oikaistut rahavirtalaskelmatiedot
1.1.-31. 1.1.-31.12 1.1.-1.12. 1.1.-30.9 1.1.-30.9.
12.2010 .2009 2008 .2011 2010
Tilintar Tilintarka Tilintarka Tilintark Tilintarka
kas- s- s- as- s-
Miljoonaa euroa tamaton tamaton tamaton tamaton tamaton
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan
rahavirrat
Tilikauden voitto 4,1 4,4 -1,1 -5,0 4,3
Oikaisut tilikauden -3,8 -4,1 0,3 4,9 -4,0
voittoon
Käyttöpääoman muutokset -2,4 3,0 5,3 1,9 -3,2
Maksetut korot ja muut -0,1 -0,1 -0,2 0,0 0,0
rahoituskulut
Saadut korot 1,1 0,5 2,2 0,2 0,3
Maksetut verot -0,7 -0,7 -2,4 -0,7
Lopetetut toiminnot 1,5 27,9 16,6 15,2 1,1
--------------------------------------------------------
Liiketoiminnan -0,3 30,9 23,0 14,7 -2,2
nettorahavirta
Investointien
rahavirrat
Investoinnit aineellisiin ja -0,2 -0,1 0,0
aineettomiin hyödykkeisiin
Aineellisten ja 7,5 0,2 7,5
aineettomien hyödykkeiden
myynti
Investoinnit muihin -25,8 -88,3 -26,3 -33,8 -19,4
sijoituksiin
Luovutustulot 32,9 70,9 3,5 9,7 24,3
sijoituksista
Osakkuusyritysten hankinta -23,5 -22,1
Lainasaamisten 43,5 1,4 2,8 2,7
takaisinmaksut
Myönnetyt lainat -15,3 -32,4 -0,8 -11,8
Saadut korot 1,0 1,9 0,9 0,5 0,6
investoinneista
Saadut osingot 1,1 0,0 0,0 1,0 0,5
investoinneista
Lopetetut toiminnot -37,5 31,3 -4,1 -5,5 7,9
-----------------------------------------------------
Investointien -15,9 -15,4 -25,9 -26,0 -9,9
nettorahavirta
Rahoituksen rahavirrat
Omien osakkeiden hankinta -1,5 -0,5
Lyhytaikaisten lainojen 5,0 5,0
nostot
Lyhytaikaisten lainojen -5,0
takaisinmaksut
Maksetut osingot -6,9 -7,0 -7,0 -6,9 -6,9
Pääoman palautus 65,0
Lopetetut toiminnot 28,0 -65,0 4,5 -12,0
-----------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 21,1 -8,5 -3,1 -6,9 -13,9
Rahavarojen muutos 4,8 7,1 -6,0 -18,2 -26,1
Rahavarat 1.1. 51,2 45,1 50,0 57,9 51,2
Valuuttakurssien muutosten 1,9 -0,9 1,0 0,6 1,5
vaikutus
-----------------------------------------------------
Rahavarat 31.12. 57,9 51,2 45,1 40,4 26,7
Scanfil EMS -alakonsernin tilinpäätöstiedot
1. Tilinpäätösten yhdisteltyjen lukujen laadintaperiaatteet
2. Scanfil EMS -alakonsernin tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat
1. Tilinpäätösten yhdisteltyjen lukujen laadintaperiaatteet
Scanfil EMS Oy perustettiin 12.3.2008 ja 1.5.2008 toteutetun
liiketoimintasiirron yhteydessä Scanfil EMS Oy:lle siirtyivät kaikki
sopimusvalmistusliiketoimintaan liittyneet varat, velat ja varaukset. Scanfil
EMS Oy:n ensimmäinen tilikausi alkoi 12.3.2008 ja päättyi 31.12.2008. Alla
olevat tiedot perustuvat Scanfil EMS Oy:n tilintarkastettuihin
konsernitilinpäätöksiin 31.12.2010, 31.12.2009 ja 31.12.2008 päättyneiltä
tilikausilta sekä 30.9.2011 ja 30.9.2010 päättyneiltä yhdeksän kuukauden
ajanjaksoilta laskettuihin taloudellisiin tietoihin.
Lisäksi vuoden 2008 osalta esitetään tilintarkastetun tuloslaskelman lisäksi
yhdistellyt luvut, jotka sisältävät Sievi Capitalin tuloslaskelmasta eriytetyt
sopimusvalmistusliiketoiminnan luvut 1.1.-30.4.2008. Yhtiön
sopimusvalmistusliiketoiminta on siirretty 1.5.2008 liiketoimintasiirrolla
Scanfil EMS Oy:öön. Näin ollen Scanfil EMS ‑konsernin tilikauden 2008
tilinpäätös sisältää sopimusvalmistusliiketoiminnan vain touko-joulukuulta
2008. Yhdistellyt luvut on laadittu havainnollistamaan, mikä olisi ollut
sopimusvalmistusliiketoiminnan tuloslaskelma, mikäli liiketoimintasiirto olisi
toteutettu jo 1.1.2008 alkaen ja sopimusvalmistusliiketoiminnan tuotot ja kulut
sisältyisivät tuloslaskelmaan koko vuodelta 2008. Yhdistellyt luvut on laadittu
siten, että Sievi Capitalin (emoyhtiön) tammi-huhtikuun 2008 tuloslaskelma on
käyty läpi kustannuspaikoittain ja kirjanpidon tilitasolla ja erotettu
sopimusvalmistusliiketoiminnan tapahtumat muista emoyhtiön liiketapahtumista.
Pääsääntöisesti sopimusvalmistusliiketoiminnan tapahtumat voidaan erottaa
emoyhtiön tapahtumista, mutta joidenkin vähäisempien kulujen kohdalla on
arvioitu kohdistettavat osuudet. Scanfil EMS ‑alakonsernin tytäryhtiöt ovat
puhtaasti sopimusvalmistustoimintaa harjoittavia ja niiden osalta
tuloslaskelmat koko vuodelta 2008 ovat olemassa ja sisältyvät yhdisteltyihin
lukuihin.
2. Scanfil EMS -alakonsernin tuloslaskelmat, tasetiedot ja rahoituslaskelmat
Tuloslaskelmatiedot
Yhdistelly
t
luvut
1.1.-31.12.20 1.1.-31.12 1.1.- 12.3.-31.1 1.1.-30.9.
1.1.-30.9.
10 .2009 31.12.2008 2.2008 2011 2010
Tilin- Tilin- Tilintarka Tilin- Tilintarka
Tilintarka
s- s- s-
Miljoo tarkastettu tarkastett tamaton tarkastett tamaton tamaton
naa u u
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
-
Liikev 219,3 197,3 218,9 147,3 172,0
157,2
aihto
Liiket 0,6 0,7 2,4 2,3 0,2
0,4
oiminn
an
muut
tuoto
t
Valmiiden ja
keskeneräisten
tuotteiden
varast 1,3 -4,1 -0,7 0,4 -0,9
1,8
ojen
muuto
s
Aineid -154,0 -127,6 -144,0 -98,2 -118,6
-111,4
en ja
tarvi
kkeide
n
käytt
ö
Työsuh -31,0 -29,7 -30,1 -20,6 -22,9
-22,6
de-etu
uksist
a
aiheu
tuvat
kulut
Poisto -4,5 -4,5 -6,2 -4,3 -3,1
-3,4
t
Liiket -20,7 -16,5 -19,0 -13,3 -16,5
-13,8
oiminn
an
muut
kulut
Liikev 11,0 15,6 21,3 13,6 10,0
8,1
oitto
Rahoit 0,5 1,3 1,0 1,0 0,3
0,4
ustuot
ot
Rahoit -1,6 -1,9 -1,5 -1,3 -1,2
-1,2
uskulu
t
Osuus -0,2 -0,3
-0,1
osakk
uusyri
tysten
tulok
sista
Voitto 9,6 15,0 20,8 13,2 8,8
7,2
ennen
veroj
a
Tulove -2,9 -5,1 -4,0 -2,3 -2,5
-2,2
rot
Tilika 6,8 9,9 16,8 10,9 6,3
5,0
uden
voitt
o
==========================================================================
Emoyrityksen omistajille
kuuluvasta voitosta
lasket 0,11 0,17 0,28 0,19 0,11
0,08
tu
osake
kohtai
nen
tulos
:
Osakke 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000
000
iden
lukum
äärä:
Konsernin laaja
tuloslaskelma
Tilikauden 6,8 9,9 16,8 10,9 6,3
5,0
voitto
Muut laajan
tuloksen erät
Muuntoerot 5,0 -1,9 4,6 5,0 1,3
3,3
Tilikauden 5,0 -1,9 4,6 5,0 1,3
3,3
muut laajan
tuloksen erät
verojen
jälkeen
Tilikauden 11,8 8,1 21,4 15,9 7,6
8,2
laaja tulos
yhteensä
==================================================================
Emoyrityksen omistajille
kuuluvasta voitosta
laskettu 0,20 0,14 0,36 0,27 0,13
0,14
osakekoh
tainen
tulos:
Osakkeide 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000 000 59 000
000
n
lukumäär
ä:
Tasetiedot
31.12.20 31.12.20 31.12.20 30.9.201 30.9.2010
10 09 08 1
Tilin- Tilin- Tilin- Tilintar Tilintark
kas- as-
Miljoonaa euroa tarkaste tarkaste tarkaste tamaton tamaton
ttu ttu ttu
--------------------------------------------------------------------------------
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset 27,2 23,4 25,1 26,7 22,8
käyttöomaisuushyödykkeet
Liikearvo 2,2 2,2 2,3 2,2 2,2
Muut aineettomat hyödykkeet 3,5 1,1 1,4 3,7 0,8
Sijoitukset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Osuudet osakkuusyrityksissä 1,4 1,2 2,2
Saamiset 0,2 0,3 0,1
Laskennalliset verosaamiset 0,3 0,1 0,2 0,3 0,2
--------------------------------------------------
35,0 26,8 29,0 34,4 28,4
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus 36,8 24,7 30,2 33,3 38,5
Myyntisaamiset ja muut 54,3 46,5 50,9 40,0 53,6
saamiset
Ennakkomaksut 0,3 0,1 0,1 0,5 0,3
Lainasaamiset konsernilta 2,6
Tilikauden verotettavaan tuloon 0,2 0,2 0,3
perustuvat verosaamiset
Myytävissä olevat 0,5 3,2
sijoitukset, likvidit varat
Myytävissä olevat 8,0 15,6 20,0 19,3 14,7
sijoitukset, rahavarat
Rahavarat 9,1 7,6 9,9 8,2 7,0
--------------------------------------------------
108,5 94,9 114,5 103,9 114,2
Varat yhteensä 143,4 121,7 143,5 138,4 142,7
==================================================
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
Muuntoerot 5,1 0,1 2,0 6,5 3,4
Muut rahastot 5,0 4,2 3,3 5,5 5,0
Sijoitetun vapaan opo:n 10,6 10,6 75,6 10,6 10,6
rahasto
Kertyneet voittovarat 36,8 30,8 21,8 42,6 35,0
--------------------------------------------------
59,6 47,8 104,7 67,2 56,0
Oma pääoma yhteensä 59,6 47,8 104,7 67,2 56,0
VELAT
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 0,2 0,1 0,0 0,2 0,1
Varaukset 0,2 0,1 0,1 0,4 0,2
Lainat konsernilta 22,7 34,5
Rahoitusvelat 35,6 12,0 31,1
Muut velat 1,0 1,0 1,7
--------------------------------------------------
37,0 23,0 12,1 32,7 36,5
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat 39,0 29,9 26,1 29,3 43,8
Tilikauden verotettavaan 0,6 0,8 0,5 0,3 0,7
tuloon
perustuvat verovelat
Lainat konsernilta 2,8 8,3 5,6
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 4,4 12,0 8,9
--------------------------------------------------
46,8 51,0 26,6 38,5 50,1
Velat yhteensä 83,8 73,9 38,8 71,2 86,6
Oma pääoma ja velat yhteensä 143,4 121,7 143,5 138,4 142,7
==================================================
Rahavirtalaskelmatiedot
1.1.-31.12. 1.1.-31.12 12.3.-31.1 1.1.-30.9. 1.1.-30.9.
2010 .2009 2.2008 2011 2010
Tilin- Tilin- Tilin- Tilintarka Tilintarka
s- s-
Miljoonaa euroa tarkastettu tarkastett tarkastett tamaton tamaton
u u
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan 1,5 27,9 10,5 15,2 1,1
nettorahavirta
Investointien -9,3 0,3 -3,3 -2,7 -1,2
nettorahavirta
Rahoituksen -0,2 -34,0 0,0 -2,8 -2,9
nettorahavirta
Rahavarojen muutos -8,0 -5,8 7,2 9,7 -3,1
Tunnusluvut
Yhdistel
lyt
luvut
1.1.- 1.1.-31. 1.1.-31. 12.3.-3 1.1.-30 1.1.-30
31.12. 12.2009 12.2008 1.12.20 .9.2011 .9.2010
2010 08
Tilin- Tilin- Tilintar Tilin- Tilinta Tilinta
kas- rkas- rkas-
tarkas tarkaste tamaton tarkast tamaton tamaton
tettu ttu ettu
--------------------------------------------------------------------------------
Taloudellista kehitystä
kuvaavat tunnusluvut
Oman pääoman tuotto, % 12,6 13,0 15,8 17,0 13,3 12,7
Sijoitetun pääoman 11,4 15,8 19,0 19,6 12,5 11,6
tuotto, %
Korollinen vieras pääoma, 42,8 43,0 12,0 12,0 40,0 40,1
milj. euroa
Nettovelkaantumisaste, % 43,1 40,4 -20,1 -20,1 18,7 32,9
Omavaraisuusaste, % 41,6 39,3 73,0 73,0 48,6 39,3
Bruttoinvestoinnit 10,1 3,1 3,9 2,8 2,7 2,2
käyttöomaisuuteen, milj.
euroa
Bruttoinvestoinnit 4,6 1,6 1,8 1,9 1,6 1,4
käyttöomaisuuteen, %
liikevaihdosta
Henkilöstön 1 989 1 921 1 974 1 989 2 082 1 959
keskimääräinen lukumäärä
kaudella
Osakekohtaiset
tunnusluvut
Tulos / osake, euroa 0,11 0,17 0,28 0,19 0,11 0,08
Oma pääoma / osake, euroa 1,01 0,81 1,77 1,77 1,14 0,95
Osakkeiden lukumäärä
tilikauden lopussa, 59 000 59 000 59 000 59 000 59 000 59 000
tuhatta kappaletta
Tunnuslukujen laskentakaavat
Oman pääoman tuotto-% Tilikauden voitto x 100
----------------------------------------------------
Oma pääoma (keskiarvo)
Sijoitetun pääoman tuotto-% (Voitto ennen veroja + korko- ja muut
rahoituskulut) x 100
----------------------------------------------------
Taseen loppusumma - korottomat velat (keskiarvo)
Nettovelkaantumisaste (%) (Korolliset velat - rahat, pankkisaamiset ja
rahoitusarvopaperit) x 100
----------------------------------------------------
Oma pääoma
Omavaraisuusaste (%) Oma pääoma x 100
----------------------------------------------------
Taseen loppusumma - saadut ennakot
Tulos / osake Tilikauden voitto
----------------------------------------------------
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
vuoden aikana
Oma pääoma / osake Oma pääoma
----------------------------------------------------
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden
lopussa
Uusi Scanfil pro forma ‑taloudellinen informaatio
1. Tilintarkastamattoman pro forma ‑taloudellisen informaation
laadintaperiaatteet
2. Tilintarkastamattomat Uuden Scanfilin pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedot
3. Tilintarkastamattomien pro forma ‑oikaisujen liitetiedot
1. Tilintarkastamattoman pro forma ‑taloudellisen informaation
laadintaperiaatteet
Seuraava tilintarkastamaton pro forma ‑taloudellinen informaatio on esitetty
havainnollistamaan, miten Jakautuminen olisi vaikuttanut tilinpäätöstietoihin,
mikäli Jakautuminen olisi tapahtunut tuloslaskelman lukujen osalta jo 1.1.2010
ja taseen osalta 30.9.2011.
Tiedot on esitetty ainoastaan Jakautumisen havainnollistamiseksi, eikä niiden
takoituksena ole esittää, millainen Uuden Scanfilin liiketoiminnan tulos tai
taloudellinen asema olisi, jos Jakautuminen olisi todellisuudessa tapahtunut
alla mainittuna ajankohtana. Tiedot eivät myöskään havainnollista, millainen
Uuden Scanfilin liiketoiminnan tulos ja taloudellinen asema on tulevaisuudessa.
Sopimusvalmistusliiketoiminta on siirretty liiketoimintasiirrolla 1.5.2008
Scanfil EMS Oy:öön. Näin ollen vuosien 2010 ja 2011 Scanfil EMS ‑konsernin
tuloslaskelma sisältää puhtaasti sopimusvalmistusliiketoiminnan, ja pro
formassa oikaistavia asioita ovat vain Jakautumiseen ja Listalleottoon
liittyvät järjestelykulut.
2. Tilintarkastamattomat Uuden Scanfilin pro forma ‑tuloslaskelma ja ‑tasetiedot
Pro forma -tuloslaskelma
Tilintarkastamaton
--------------------------------------------------------------------------------
Pro forma
1.1.-31.12.2010 Pro 1.1.-31.12.201
forma 0
Miljoonaa euroa Tilintarkastett oikaisut Viite Tilintarkastam
u aton
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 219,3 219,3
Liiketoiminnan muut tuotot 0,6 0,6
Valmiiden ja keskeneräisten
tuotteiden
varastojen muutos 1,3 1,3
Aineiden ja tarvikkeiden -154,0 -154,0
käyttö
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat -31,0 -31,0
kulut
Poistot -4,5 -4,5
Liiketoiminnan muut kulut -20,7 -0,3 1) -21,0
Liikevoitto 11,0 10,7
Rahoitustuotot 0,5 0,5
Rahoituskulut -1,6 -1,6
Osuus osakkuusyritysten -0,2 -0,2
tuloksista
Voitto ennen veroja 9,6 9,3
Tuloverot -2,9 0,1 1) -2,8
Tilikauden voitto 6,8 -0,2 6,5
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Pro forma
1.1.-30.9.2011 Pro 1.1.-30.9.2011
forma
Miljoonaa euroa Tilintarkastama oikaisut Viite Tilintarkastam
ton aton
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 172,0 172,0
Liiketoiminnan muut tuotot 0,2 0,2
Valmiiden ja keskeneräisten
tuotteiden
varastojen muutos -0,9 -0,9
Aineiden ja tarvikkeiden -118,6 -118,6
käyttö
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat -22,9 -22,9
kulut
Poistot -3,1 -3,1
Liiketoiminnan muut kulut -16,5 -16,5
Liikevoitto 10,0 10,0
Rahoitustuotot 0,3 0,3
Rahoituskulut -1,2 -1,2
Osuus osakkuusyritysten -0,3 -0,3
tuloksista
Voitto ennen veroja 8,8 8,8
Tuloverot -2,5 -2,5
Tilikauden voitto 6,3 6,3
--------------------------------------------------------------------------------
Pro forma ‑tasetiedot
Tilintarkastamaton
--------------------------------------------------------------------------------
FAS IFRS Pro
forma
30.9.2011 Uusi Scanfi Uusi
l
Scanfil IFRS EMS Pro Scanfi
Oyj l
Miljoonaa euroa emoyhti oikaisu konser Konserni- forma Viite -konse
ö emoyhtiö ni eliminoin oikaisu rni +emoyh nit t
tiö
--------------------------------------------------------------------------------
VARAT
Pitkäaikaiset
varat
Aineelliset 26,7 26,7
käyttöomaisuushyö
dykkeet
Liikearvo 2,2 2,2
Muut aineettomat 3,7 3,7
hyödykkeet
Osuudet 12,6 54,6 67,2 -67,2 3) 0,0
konserniyrityksis
sä
Osuudet 1,2 1,2
osakkuusyrityksis
sä
Saamiset 0,3 0,3
Laskennalliset 0,3 0,3
verosaamiset
-------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset 12,6 101,7 34,4
varat yhteensä
Lyhytaikaiset
varat
Vaihto-omaisuus 33,3 33,3
Myyntisaamiset ja 40,0 40,0
muut saamiset
Ennakkomaksut 0,5 0,5
Lainasaamiset 2,6 2,6
konsernilta
Tilikauden 0,0
verotettavaan
tuloon
perustuvat 0,2 0,2
verosaamiset
Myytävissä olevat 19,3 19,3
sijoitukset,
rahavarat
Rahavarat 0,1 8,3 -0,2 2) 8,0
-------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset 0,1 104,0 103,8
varat yhteensä
VARAT YHTEENSÄ 12,7 205,7 -67,2 -0,2 138,3
OMA PÄÄOMA JA
VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma 2,0 4,0 -2,0 3) 2,0
Muuntoerot 6,5 6,5
Muut rahastot 54,6 60,1 -54,6 3) 5,5
Sijoitetun vapaan 10,7 21,3 -10,6 3) 10,7
oman pääoman
rahasto
Kertyneet 42,6 -0,2 2) 42,4
voittovarat
-------------------------------------------------------------
Oma pääoma 12,7 134,6 67,1
yhteensä
Velat
Pitkäaikaiset 32,7 32,7
velat
Lyhytaikaiset 38,5 38,5
velat
-------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 0,0 71,2 71,2
OMA PÄÄOMA JA 12,7 205,7 -67,2 -0,2 138,3
VELAT YHTEENSÄ
--------------------------------------------------------------------------------
3. Tilintarkastamattomien pro forma ‑oikaisujen liitetiedot
Uuden Scanfilin tilintarkastamattomissa pro forma ‑tuloslaskelma ja
‑tasetiedoissa on käytetty seuraavia oikaisuja ja olettamuksia
1) Jakautumiseen ja listalleottoon liittyvien järjestelykulujen on arvioitu
olevan yhteensä 0,6 miljoonaa euroa, josta Uuden Scanfilin osuus on arviolta
puolet, 0,3 miljoonaa euroa. Tämä on pro forma ‑tuloslaskelmassa otettu
huomioon liiketoiminnan muissa kuluissa ja vastaava verosaaminen, 0,1 miljoonaa
euroa, oikaistu kohdassa tuloverot.
Kustannuksia, jotka Uudelle Scanfilille aiheutuvat itsenäisenä pörssiyhtiönä
toimiessaan, ei ole otettu laskelmassa huomioon. Kustannukset listayhtiönä
toimimisesta ovat arviolta noin 0,2 miljoonaa euroa vuodessa sisältäen mm.
pörssin ja arvo-osuusjärjestelmän kustannukset sekä hallituksen palkkiot.
2) Jakautumiseen ja listalleottoon liittyvät järjestelykulut, netto verojen
jälkeen 0,2 miljoonaa euroa, on huomiotu rahavarojen vähennyksenä ja
kertyneiden voittovarojen vähennyksenä.
3) Uuden Scanfil -konsernin emoyhtiö Scanfil Oyj perustetaan toteuttamaan
jakautuminen. Uusi Scanfil -konserni jatkaa kirjanpidollisesti samoista
kirjanpitoarvoista, jotka sillä oli osana Sievi Capitalin IFRS
konsernitilinpäätöstä. Uuden Scanfil -konsernin muodostamisessa ei siten
arvosteta jakautumisessa siirtyviä tase-eriä uudelleen eikä täten myöskään
synny uutta liikearvoa ja konsernin oman pääoman yhteismäärä pysyy
jakautumisessa muuttumattomana.
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |