2017-11-01 09:00:00 CET
2017-11-01 09:00:30 CET
BIRTINGARSKYLDAR UPPLÝSNINGAR
OP Mortgage Bank - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
OP-Asuntoluottopankki Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2017
OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ
Osavuosikatsaus
1.11.2017 klo 10.00
OP-Asuntoluottopankki Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2017
OP-Asuntoluottopankki Oyj (OPA) on osa OP Ryhmää, ja sen rooli on yhdessä OP
Yrityspankki Oyj:n kanssa vastata OPn varainhankinnasta raha- ja
pääomamarkkinoilta. OPA vastaa ryhmän kiinteistövakuudellisesta
varainhankinnasta laskemalla liikkeeseen katettuja joukkolainoja.
Taloudellinen asema
OPAn väliluotot ja luottokanta kasvoivat tammi-syyskuussa 11 913 miljoonaan
euroon (10 892)*. OPA laski liikkeeseen maaliskuussa 7-vuotisen ja kesäkuussa
10-vuotisen kansainvälisille pääomamarkkinoille suunnatun kiinteäkorkoisen
kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan. Nimellisarvoiltaan 1 000
miljoonan euron lainat välitettiin kokonaisuudessaan osuuspankeille
väliluottoina. Syyskuun lopussa OPAn väliluottoja on 112 osuuspankilla yhteensä
3 863 miljoonalla eurolla (1 853).
Yhtiön taloudellinen asema säilyi katsauskaudella vakaana. Liikevoittoa kertyi
tammi-syyskuussa 13,2 miljoonaa euroa (16,0).
*Suluissa on vertailuluku vuodelta 2016. Tuloslaskelma- ja muiden
kertymätyyppisten lukujen osalta vertailuna on tammi-syyskuun 2016 luku. Tase-
ja muiden poikkileikkaustyyppisten lukujen osalta vertailuna on edellisen
tilinpäätöksen (31.12.2016) luku.
Yleiseen liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet
Lain kiinnityspankkitoiminnasta (688/2010) alla 12.11.2010 perustetun 15
miljardin Euro Medium Term Covered Note -ohjelman alla liikkeeseen laskettujen
katettujen joukkovelkakirjalainojen vakuutena olevia luottoja oli syyskuun 2017
lopussa 11 488 miljoonalla eurolla.
Vakavaraisuus
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU
575/2013) mukaisesti. Luottoriskin vakavaraisuusvaatimus lasketaan käyttämällä
luottoriskin sisäisten luokitusten menetelmää. Operatiivisten riskien
pääomavaatimus lasketaan standardimenetelmällä.
OPAn ydinvakavaraisuus (CET1) oli syyskuun lopussa 114,6 prosenttia (109,5).
Ydinpääoman minimivaade on 4,5 prosenttia ja kiinteä lisäpääomavaatimus on 2,5
prosenttia eli ydinpääoman vaade on yhteensä 7 prosenttia.
Kokonaisvakavaraisuuden minimivaade on 8 prosenttia ja kiinteällä
lisäpääomavaatimuksella lisättynä 10,5 prosenttia. Tilikauden tulosta ei ole
luettu ydinpääomaan (CET1).
OPAn korkein omien varojen minimivaade määräytyy Basel I -lattian mukaan. OPAn
omat varat ylittivät Basel I -lattian syyskuussa 50 miljoonalla eurolla. Basel I
-lattia ja omien varojen ylijäämä on esitetty liitteessä omat varat ja
vakavaraisuus. Basel I -lattia on poistumassa vuoden 2018 alusta alkaen.
Finanssivalvonta on päättänyt asettaa asuntolainoille 15 prosentin
riskipainoalarajan vuoden 2018 alusta alkaen vähintään kahdeksi vuodeksi. Tällä
lattialla varaudutaan Finanssivalvonnan mukaan kotitalouksien
velkaantuneisuuteen liittyvään järjestelmäriskiin. Aikaisemmasta tiedosta
poiketen riskipainoalaraja ei koske OPAa, vaan kohdistuu ainoastaan OP Ryhmän
tasolle.
Yhteenliittymän keskinäinen vastuu
Talletuspankkien yhteenliittymästä annetun lain mukaan yhteenliittymä muodostuu
yhteenliittymän keskusyhteisöstä (OP Osuuskunta), keskusyhteisön
jäsenluottolaitoksista ja niiden konsolidointiryhmiin kuuluvista yrityksistä
sekä sellaisista luottolaitoksista, rahoituslaitoksista ja palveluyrityksistä,
joiden äänivallasta edellä mainitut yhdessä omistavat yli puolet.
Yhteenliittymää valvotaan konsolidoidusti. OP Osuuskunnan jäsenluottolaitoksia
olivat 30.9.2017 yhteensä 167 osuuspankkia sekä OP Yrityspankki Oyj, OPA, OP-
Korttiyhtiö Oyj ja OP Asiakaspalvelut Oy (ent. OP-Prosessipalvelut Oy).
Keskusyhteisö on velvollinen antamaan jäsenluottolaitoksilleen ohjeita niiden
sisäisestä valvonnasta sekä riskienhallinnasta, niiden toiminnasta
maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden turvaamiseksi sekä yhtenäisten
tilinpäätösperiaatteiden noudattamisesta yhteenliittymän yhdistellyn
tilinpäätöksen laatimisessa.
Keskusyhteisö on velvollinen suorittamaan yhteenliittymälaissa tarkoitettuna
tukitoimena jäsenluottolaitokselle määrän, joka on tarpeen jäsenluottolaitoksen
selvitystilan estämiseksi. Lisäksi keskusyhteisö vastaa jäsenluottolaitoksen
niistä veloista, joita ei saada suoritetuksi jäsenluottolaitoksen varoista.
Jäsenpankki on velvollinen suorittamaan keskusyhteisölle osuutensa määrästä,
jonka keskusyhteisö on suorittanut joko toiselle jäsenpankille tukitoimena
taikka toisen jäsenpankin velkojalle maksuna erääntyneestä velasta, johon
velkoja ei ole saanut suoritusta jäsenpankilta. Jäsenpankilla on lisäksi
keskusyhteisön maksukyvyttömyystilanteessa osuuskuntalaissa tarkoitettu rajaton
lisämaksuvelvollisuus keskusyhteisön veloista.
Jäsenpankin vastuu määrästä, jonka keskusyhteisö on jonkin jäsenpankin puolesta
tämän velkojalle suorittanut, jakautuu jäsenpankkien kesken niiden viimeksi
vahvistettujen taseiden loppusumman mukaisessa suhteessa. OP Ryhmän
vakuutusyhtiöt eivät kuulu keskinäisen vastuun piiriin.
Katetun joukkolainan haltijalla on lain kiinnitysluottopankkitoiminnasta 25 §:n
mukaisesti OPAn selvitystilan tai konkurssin estämättä oikeus saada suoritus
koko joukkovelkakirjalainan laina-ajalta sopimusehtojen mukaisesti
joukkovelkakirjalainan vakuudeksi merkityistä varoista ennen muita saatavia.
Henkilöstö
OPAn palveluksessa oli katsauskauden lopussa viisi henkilöä. OPA ostaa kaikki
keskeiset tukipalvelut
OP Osuuskunnalta ja sen konserniyhtiöiltä, mikä vähentää OPAn oman henkilöstön
tarvetta.
Hallinto
Hallituksen kokoonpano on seuraava:
Puheenjohtaja Harri Luhtala Talousjohtaja, OP Osuuskunta
Tasehallinnan ja Keskuspankin johtaja, OP
Jäsenet Elina Ronkanen-Minogue Osuuskunta
Hanno Hirvinen Group Treasurer, OP Yrityspankki Oyj
OPAn toimitusjohtajana toimii Lauri Iloniemi ja toimitusjohtajan varahenkilönä
Hanno Hirvinen.
Riskiasema
OPAn merkittävimmät yksittäiset riskilajit ovat luottoriski, rakenteellinen
rahoitusriski, maksuvalmiusriski ja korkoriski. OPAn keskeiset
luottoriskimittarit osoittavat luottoriskitilanteen olevan vakaa, eikä OPAn
hallituksen asettama likviditeettiriskin riskiraja ole ylittynyt. OP Ryhmän
maksuvalmiuden hoito on keskitetty OP Yrityspankkiin ja tästä syystä myös OPA
voi hyödyntää OP Ryhmän maksuvalmiusreservejä. OPA on suojannut korkoriskiään
koronvaihtosopimuksilla. Koronvaihtosopimuksilla on vaihdettu asuntoluottojen ja
väliluottojen korot ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen korot
samaan korkoperustaan. Kaikki johdannaissopimukset on solmittu
suojaustarkoituksessa ja niiden vastapuolena on OP Yrityspankki Oyj. OPAn
korkoriskiä voidaan pitää pienenä.
Tulevaisuuden näkymät
OPAn vakavaraisuuden arvioidaan pysyvän vahvana, riskiaseman vakaana ja
luottosalkun laadun hyvänä. Tämä mahdollistaa uusien kiinteistövakuudellisten
joukkovelkakirjalainojen liikkeeseen laskun myös viimeisellä
vuosineljänneksellä.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2017 on laadittu IAS 34 -standardin
(Osavuosikatsaukset) mukaisesti.
Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. Kaikki luvut on
pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa
esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsaus on julkistettu suomen ja englannin kielellä. Suomenkielinen
osavuosikatsaus on virallinen, jota käytetään, mikäli havaitaan
ristiriitaisuuksia kieliversioiden välillä.
OPAn lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta tytäryhtiöineen, OP Ryhmän
eläkevakuutusyhtiöt
OP-Eläkekassa ja OP-Eläkesäätiö sekä yhtiön hallintohenkilöt. Lähipiirille
myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu
yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoiminnassa ei ole
tapahtunut olennaisia muutoksia katsauskaudella.
Uudet standardit ja tulkinnat
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit:
OPA soveltaa IFRS 9 -standardia 1.1.2018 lähtien. Vertailulukuja ei oikaista.
Standardin soveltamisen määrällistä vaikutusta vuoden 2018 tilinpäätöksiin ei
voida vielä luotettavasti arvioida, koska se riippuu silloin hallussa olevien
rahoitusinstrumenttien määrästä, sen aikaisesta taloudellisesta tilanteesta sekä
tehtävistä laskentaperiaatteiden valinnasta ja johdon harkinnasta. Uusi
standardi edellyttää OPAn rahoitusinstrumenttien laskenta- ja seurantaprosessien
läpikäyntiä. Niihin tehtävät muutokset eivät ole vielä valmiit. OPA päivittää
vuoden 2016 tilinpäätöksessä esitettyjä IFRS 9 -siirtymän vaikutuksia
seuraavasti:
Luokittelu ja arvostaminen
OPAn rahoitusinstrumenttien luokittelun muutokset tulevat olemaan vähäisiä eikä
niillä ole merkittävää vaikutusta OPAn CET1-tunnuslukuun.
Arvonalentuminen
Odotettavissa olevat luottotappiot lasketaan kaikista jaksotettuun
hankintamenoon arvostettavista ja käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien
kautta kirjattavista tase-eristä sekä taseen ulkopuolisista luottositoumuksista
ja takaussopimuksista.
OPAn luottoriskimallit ja niihin liittyvien järjestelmien kehitystyöt ovat vielä
käynnissä. Odotettavissa olevat luottotappiot lasketaan käyttäen mallinnettuja
riskiparametreja ja kaavalla PDxLGDxEAD suurimmalle osalle portfolioista.
Odotettavissa olevat luottotappiot lasketaan sopimuskohtaisesti joko 12
kuukaudelle tai koko voimassaoloajalle riippuen siitä onko instrumentin
luottoriski lisääntynyt raportointipäivänä merkittävästi alkuperäisestä.
Luottoriskin merkittävää lisääntymistä arvioidaan sekä laadullisilla että
määrällisillä kriteereillä. Laadulliset tekijät koostuvat erilaisista
luottoriskin mittareista (esim. lainanhoitojoustoista) ja ne huomioidaan pääosin
luokittelumalleissa. Luottoluokitukset vaikuttavat koko voimassaoloajan PD-
lukuun, jonka perusteella määrällinen muutos arvioidaan. Tämän lisäksi
luottoriski on kasvanut merkittävästi, mikäli suoritus on erääntynyt yli 30
päivää. Sopimukset luokitellaan kolmeen eri vaiheeseen. Vaiheeseen 1
luokitellaan sopimukset, joiden luottoriski ei ole kasvanut merkittävästi
alkuperäisestä ja joille lasketaan 12 kuukauden odotettu tappio. Vaiheeseen 2
luokitellaan sopimukset, joiden luottoriski on kasvanut merkittävästi
alkuperäisestä ja joille lasketaan koko voimassaoloajan odotettu tappio.
Vaiheeseen 3 luokitellaan maksukyvyttömät sopimukset, joille lasketaan myös koko
voimassaoloajan odotettu tappio. OPA ei sovella luottoriskin merkittävän kasvun
arvioinnissa IFRS 9:n sallimaa siirtymäsääntöä niille sopimuksille, joille ei
ilman kohtuuttomia kustannuksia ja työmäärää saada laskettua alkuperäistä koko
voimassaoloajan PD:tä. Maksukyvyttömyyden (default) määritelmässä käytetään
yhtenäistä määritelmää vakavaraisuuslaskennan kanssa.
Laskentamalliin sisällytetään tulevaisuuteen suuntautuvaa informaatiota ja
makroekonomisia skenaarioita. Makroekonomiset skenaariot ovat samoja, joita
muutoinkin käytetään OPAn taloudellisessa vuosisuunnittelussa. Käytettäviä
skenaarioita on kolme; perus, vahva ja heikko.
IFRS 9:n mukaisen odotettavissa olevien luottotappioiden varauksen arvioidaan
kasvavan hieman nykyisestä IAS 39:n mukaisesta tappiosta ja se vaihtelee
portfolioittain. Varaus pienentää siirtymähetkellä omaa pääomaa. Odotettavissa
olevien luottotappioiden varauksen kasvulla ei alustavien arvioiden mukaan
odoteta olevan merkittävää vaikutusta OPAn CET1-tunnuslukuun, koska IFRS 9:n
mukaisen odotettavissa olevien luottotappioiden varauksen ei odoteta ylittävän
vakavaraisuudessa laskettua odotettua tappiota ja käytettyjen lattiatasojen
vaikutusta. Myös valmisteilla oleva Euroopan komission muutosehdotus CET1-
tunnusluvun laskentaan, jossa IFRS 9:n arvonalentumislaskennan vaikutukset
huomioitaisiin vaiheittain viiden vuoden aikana, tulee toteutuessaan
lieventämään vakavaraisuusvaikutuksia.
Suojauslaskenta
OPA tulee portfoliosuojauksen osalta jatkamaan IAS 39:n mukaista
suojuslaskentaa. Muilta osin päätöstä siirtymisestä IFRS 9:n mukaiseen
suojauslaskentaan ei ole vielä tehty.
IFRS 15 Myyntituotot asiakassopimuksista:
OPA soveltaa IFRS 15 -standardia 1.1.2018 lähtien. IFRS 15 -standardi
Myyntituotot asiakassopimuksista korvaa nykyiset IAS 11 - ja IAS 18 -standardit.
IFRS 15 -standardi koskee OPAssa pääosin efektiivisen koron laskentaan
kuulumattomia palkkioita. Uusi standardi ei vaikuta rahoitusinstrumenttien
tuloutukseen. IFRS 15 -standardi lisää liitetiedoissa esitettävää informaatiota.
IFRS 15 -standardi ei muuta standardin soveltamisalaan kuuluvien palkkioiden
tuloutusajankohtaa verrattuna nykyisiin käytäntöihin. IFRS 15 -standardiin
siirtymisellä ei siten ole merkittävää taloudellista vaikutusta OPAn tulokseen.
OPA siirtyy noudattamaan IFRS 15 -standardia takautuvalla menetelmällä.
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat
Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (ESMA) uudet ohjeet vaihtoehtoisista
tunnusluvuista tulivat voimaan 3.7.2016. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään
kuvaamaan liiketoiminnan taloudellista kehitystä ja parantamaan
vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja
ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa
määriteltyihin tunnuslukuihin.
Käytettyjen vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty alla ja ne
vastaavat sisällöltään aikaisemmin esitettyjä tunnuslukuja.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Vuositasoiseksi muutettu kauden voitto / Oma
pääoma (kauden alun ja lopun keskiarvo) × 100
Kulujen osuus tuotoista, % = (Henkilöstökulut + poistot ja arvonalentumiset +
liiketoiminnan muut kulut) / (Korkokate + nettopalkkiotuotot + sijoitustoiminnan
nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot)
× 100
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tuloslaskelma, teur |1-9/2017|1-9/2016|7-9/2017|7-9/2016|1-12/2016|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Korkokate | 54 735| 56 601| 18 477| 18 562| 76 171|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
| Korkotuotot | 49 407| 65 439| 15 207| 19 541| 84 978|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
| Korkokulut | -5 328| 8 838| -3 270| 979| 8 807|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Nettopalkkiotuotot | -37 080| -36 110| -12 189| -11 934| -47 757|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Sijoitustoiminnan nettotuotot| 1| 2| 0| 0| 7|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Liiketoiminnan muut tuotot | 1| 22| | 21| 22|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tuotot yhteensä | 17 656| 20 514| 6 288| 6 649| 28 443|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Henkilöstökulut | 241| 243| 72| 72| 321|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Poistot ja arvonalentumiset | 627| 627| 209| 209| 836|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Liiketoiminnan muut kulut | 3 352| 3 442| 1 222| 1 331| 4 243|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Kulut yhteensä | 4 221| 4 313| 1 503| 1 613| 5 400|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Saamisten arvonalentumiset | -239| -179| -107| -21| -400|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tulos ennen veroja | 13 197| 16 023| 4 678| 5 015| 22 643|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tuloverot | 2 639| 3 243| 936| 1 003| 4 566|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tilikauden tulos | 10 558| 12 780| 3 742| 4 012| 18 077|
+-----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
Laaja tuloslaskelma, teur 1-9/2017 1-9/2016 7-9/2017 7-9/2016 1-12/2016
| | | | | | |
|Tilikauden tulos | 10 558| 12 780| 3 742| 4 012| 18 077|
+--------------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
| | | | | | |
+--------------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Erät, joita ei siirretä | | | | | |
|tulosvaikutteisiksi | | | | | |
+--------------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Etuuspohjaisten | | | | | |
|eläkejärjestelyiden uudelleen | | | | | |
|määrittämisestä johtuvat erät | | | | | -138|
+--------------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tuloverot etuuspohjaisten | | | | | |
|eläkejärjestelyiden uudelleen | | | | | |
|määrittämisestä johtuvista | | | | | |
|eristä | | | | | 28|
+--------------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tilikauden laaja tulos yhteensä | 10 558| 12 780| 3 742| 4 012| 17 967|
+--------------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
+----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Tunnusluvut |1-9/2017|1-9/2016|7-9/2017|7-9/2016|1-12/2016|
+----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Oman pääoman tuotto (ROE), %| 3,8| 4,6| 5,3| 4,4| 4,8|
+----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
|Kulujen osuus tuotoista, % | 24| 21| 24| 24| 19|
+----------------------------+--------+--------+--------+--------+---------+
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Liiketoiminnan rahavirta, teur | 1-9/2017| 1-9/2016|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Kauden voitto | 10 558| 12 780|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Kauden voittoon tehdyt oikaisut | 9 011| 2 656|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Liiketoiminnan varojen lisäys (-) | | |
|tai vähennys (+) |-1 005 353| -90 568|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Saamiset luottolaitoksilta |-2 010 000|-1 119 400|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 989 451| 994 722|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Muut varat | 15 196| 34 110|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) | | |
|tai vähennys (-) | 74 875| -126 183|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille | 90 000| -87 000|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Muut velat | -15 125| -39 183|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
| | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Maksetut tuloverot | -3 032| -4 745|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Saadut osingot | 1| 2|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -913 939| -201 315|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Investointien rahavirta | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin| | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|B. Investointien rahavirta yhteensä | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahoituksen rahavarat | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset | 1 986 645| 245 303|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, vähennykset |-1 350 000| |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Maksetut osingot ja osuuspääoman korot | -9 038| -16 282|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|C. Rahoituksen rahavirta yhteensä | 627 608| 229 021|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|D. Valuuttakurssien muutosten vaikutus rahavaroihin | 0| 0|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahavarojen nettomuutos (A+B+C+D) | -286 332| 27 705|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahavarat tilikauden alussa | 451 787| 245 120|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahavarat tilikauden lopussa | 166 082| 273 453|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahavarojen muutos | -285 705| 28 332|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
| | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Saadut korot | 65 156| 99 282|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Maksetut korot | 9 919| 47 808|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Kauden voittoon tehdyt oikaisut | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Erät, joihin ei liity maksutapahtumaa | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Valuuttatoiminnan realisoitumaton nettotulos | 0| 0|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Saamisten arvonalentumiset | 239| 181|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Muut | 8 771| 2 474|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Oikaisut yhteensä | 9 011| 2 656|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahavarat | | |
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 166 082| 273 453|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
|Rahavarat yhteensä | 166 082| 273 453|
+-------------------------------------------------------+----------+----------+
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Tase, teur | 30.9.2017| 30.9.2016|31.12.2016|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
| | | | |
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Saamiset luottolaitoksilta | 4 028 851| 2 136 222| 2 304 556|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Johdannaissopimukset | 148 566| 322 942| 220 461|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Saamiset asiakkailta | 8 050 192| 8 614 076| 9 039 563|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Sijoitusomaisuus | 40| 40| 40|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Aineettomat hyödykkeet | 1 113| 1 948| 1 739|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Muut varat | 41 016| 44 713| 56 212|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Verosaamiset | 852| 196| 460|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Varat yhteensä |12 270 630|11 120 137|11 623 031|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Velat luottolaitoksille | 1 978 000| 1 288 000| 1 888 000|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Johdannaissopimukset | 32 915| 5 094| 6 233|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat| 9 822 322| 9 389 287| 9 277 801|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Varaukset ja muut velat | 62 250| 69 301| 77 375|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Verovelat | | 19| |
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Velat yhteensä |11 895 488|10 751 702|11 249 409|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Oma pääoma | | | |
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
| Osakepääoma | 60 000| 60 000| 60 000|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 245 000| 245 000| 245 000|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
| Kertyneet voittovarat | 70 142| 63 435| 68 622|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Oma pääoma yhteensä | 375 142| 368 435| 373 622|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
|Velat ja oma pääoma yhteensä |12 270 630|11 120 137|11 623 031|
+-----------------------------------------+----------+----------+----------+
+-----------------------------------------------+---------+---------+----------+
|Taseen ulkopuoliset sitoumukset, teur |30.9.2017|30.9.2016|31.12.2016|
+-----------------------------------------------+---------+---------+----------+
|Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat | | | |
|sitoumukset | 3| 19| 8|
+-----------------------------------------------+---------+---------+----------+
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
| | | | | Oma|
|Oman pääoman | Osake-| | Kertyneet| pääoma|
|muutoslaskelma, teur | pääoma|Muut rahastot| voittovarat| yhteensä|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
| | | | | |
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Oma pääoma 1.1.2016 | 60 000| 245 000| 66 937| 371 937|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Sijoitetun vapaan | | | | |
|oman pääoman rahasto | | | | |
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Tilikauden tulos | | | 12 780| 12 780|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Tilikauden muut | | | | |
|laajan tuloksen erät | | | | |
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Muut muutokset | | | -16 282| -16 282|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Oma pääoma 30.9.2016 | 60 000| 245 000| 63 435| 368 435|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
| | | | | |
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Oma pääoma 1.1.2017 | 60 000| 245 000| 68 622| 373 622|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Sijoitetun vapaan | | | | |
|oman pääoman rahasto | | | | |
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Tilikauden tulos | | | 10 558| 10 558|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Tilikauden muut | | | | |
|laajan tuloksen erät | | | | |
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Muut muutokset | | | -9 038| -9 038|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
|Oma pääoma 30.9.2017 | 60 000| 245 000| 70 142| 375 142|
+---------------------+-----------+-------------+----------------+-------------+
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU
575/2013) mukaisesti.
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Omat varat ja vakavaraisuus, teur |30.9.2017| 31.12.2016|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
| | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Oma pääoma | 375 142| 373 622|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä | 375 142| 373 622|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Aineettomat hyödykkeet | -1 113| -1 739|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Eläkevastuun ylikate | -68| -67|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Osuus tuloksesta, jota ei ole | | |
|tarkastettu | -10 558| -18 077|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Arvonalentumiset - odotetut tappiot | | |
|alijäämä | -2 754| -2 612|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Ydinpääoma (CET1) | 360 650| 351 126|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Ensisijainen pääoma (T1) | 360 650| 351 126|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Omat varat yhteensä | 360 650| 351 126|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
| | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Kokonaisriski | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Luotto- ja vastapuoliriski | 274 056| 286 845|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Operatiivinen riski | 40 554| 33 898|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Yhteensä | 314 609| 320 743|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
| | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Suhdeluvut, % | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Ydinpääomien (CET1) vakavaraisuussuhde| 114,6| 109,5|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Tier 1 -vakavaraisuussuhde | 114,6| 109,5|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Vakavaraisuussuhde | 114,6| 109,5|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
| | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Basel I -lattia | | |
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Omat varat | 360 650| 351 126|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Basel I -lattian pääomavaatimus | 310 642| 322 006|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
|Puskuri Basel I -lattiaan | 50 008| 29 120|
+--------------------------------------+---------+-----------------------------+
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Taseen luokittelu | | | | |
|30.9.2017, teur | | | | |
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
| | | Käypään arvoon| | |
| | | tulos-| | |
| | Lainat ja| vaikutteisesti| Myytävissä| |
|Varat | saamiset| kirjattavat| olevat| Yhteensä|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Saamiset | | | | |
|luottolaitoksilta ja | | | | |
|keskuspankeilta | 4 028 851| | | 4 028 851|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Johdannaissopimukset | | 148 566| | 148 566|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Saamiset asiakkailta | 8 050 192| | | 8 050 192|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Osakkeet ja osuudet | | | 40| 40|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Muut saamiset | 41 016| | | 41 016|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Muut varat | 1 965| | | 1 965|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yhteensä | 12 122 024| 148 566| 40|12 270 630|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
| |
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
| | | Käypään arvoon| | |
| | | tulos-| | |
| | | vaikutteisesti| Muut| |
|Velat | | kirjattavat| velat| Yhteensä|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Velat luottolaitoksille| | | 1 978 000| 1 978 000|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Johdannaissopimukset | | 32 915| | 32 915|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen | | | | |
|lasketut velkakirjat | | | 9 822 322| 9 822 322|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Muut velat | | | 62 250| 62 250|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yhteensä | | 32 915| 11 862 573|11 895 488|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen | | | | |
|laskettujen | | | | |
|velkakirjojen | | | | |
|arvostusero (käyvän | | | | |
|arvon ja | | | | |
|kirjanpitoarvon erotus)| | | | |
|30.9.2017 | | | 171 700| 171 700|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
+-----------------------+------------------------------------------------------+
|Taseen luokittelu | |
|31.12.2016, teur | |
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
| | | Käypään arvoon| | |
| | | tulos-| | |
| | Lainat ja| vaikutteisesti| Myytävissä| |
|Varat | saamiset| kirjattavat| olevat| Yhteensä|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Saamiset | | | | |
|luottolaitoksilta | 2 304 556| | | 2 304 556|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Johdannaissopimukset | | 220 461| | 220 461|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Saamiset asiakkailta | 9 039 563| | | 9 039 563|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Osakkeet ja osuudet | | | 40| 40|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Muut saamiset | 56 212| | | 56 212|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Muut varat | 2 199| | | 2 199|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yhteensä | 11 402 530| 220 461| 40|11 623 031|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
| |
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
| | | Käypään arvoon| | |
| | | tulos-| | |
| | | vaikutteisesti| Muut| |
|Velat | | kirjattavat| velat| Yhteensä|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Velat luottolaitoksille| | | 1 888 000| 1 888 000|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Johdannaissopimukset | | 6 233| | 6 233|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen | | | | |
|lasketut velkakirjat | | | 9 277 801| 9 277 801|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Muut velat | | | 77 375| 77 375|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yhteensä | | 6 233| 11 243 176|11 249 409|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
|Yleiseen liikkeeseen | | | | |
|laskettujen | | | | |
|velkakirjojen | | | | |
|arvostusero (käyvän | | | | |
|arvon ja | | | | |
|kirjanpitoarvon erotus)| | | | |
|31.12.2016 | | | 277 485| 277 485|
+-----------------------+-------------+----------------+------------+----------+
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat on arvostettu kirjanpidossa
jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille on arvioitu käypä arvo
markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden
arvostusmenetelmien avulla. Kyseisen käyvän arvon ja kirjanpitoarvon ero
esitetään taseen luokittelu -liitteessä arvostuserona.
+------------------------------------+-----------------------------------------+
|Johdannaissopimukset 30.9.2017, teur|Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
| | Alle 1 v| 1-5 v| yli 5 v| Yhteensä|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
|Korkojohdannaiset | | | | |
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
|Suojaus |2 503 604|7 924 977|6 882 445| 17 311 026|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
|Yhteensä |2 503 604|7 924 977|6 882 445| 17 311 026|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
+-----------------+--------------+----------+
| | Käyvät arvot | |
+-----------------+-------+------+ Luotto-|
| | Varat| Velat|vasta-arvo|
+-----------------+-------+------+----------+
|Korkojohdannaiset| | | |
+-----------------+-------+------+----------+
|Suojaus |148 566|32 915| 325 289|
+-----------------+-------+------+----------+
|Yhteensä |148 566|32 915| 325 289|
+-----------------+-------+------+----------+
+------------------------------------+-----------------------------------------+
|Johdannaissopimukset 31.12.2016, | |
|teur |Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
| | Alle 1 v| 1-5 v| yli 5 v| Yhteensä|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
|Korkojohdannaiset | | | | |
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
|Suojaus |2 759 875|8 216 977|6 838 247| 17 815 099|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
|Yhteensä |2 759 875|8 216 977|6 838 247| 17 815 099|
+------------------------------------+---------+---------+---------+-----------+
+-----------------+-------------+----------+
| |Käyvät arvot | |
+-----------------+-------+-----+ Luotto-|
| | Varat|Velat|vasta-arvo|
+-----------------+-------+-----+----------+
|Korkojohdannaiset| | | |
+-----------------+-------+-----+----------+
|Suojaus |220 461|6 233| 414 976|
+-----------------+-------+-----+----------+
|Yhteensä |220 461|6 233| 414 976|
+-----------------+-------+-----+----------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Taseen ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti, teur |
+------------------------------------------------------------------------------+
| |
+-------------------------------------+----------------------------------------+
|30.9.2017 |Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
| | Tasearvo| Taso 1| Taso 2|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Toistuvasti käypiin arvoihin | | | |
|arvostetut varat | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Johdannaissopimukset | 148 566| | 148 566|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yhteensä | 148 566| | 148 566|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Toistuvasti käypiin arvoihin | | | |
|arvostetut velat | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Johdannaissopimukset | 32 915| | 32 915|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yhteensä | 32 915| | 32 915|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Rahoitusvelat, joita ei ole | | | |
|arvostettu käypiin arvoihin | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yleiseen liikkeeseen lasketut | | | |
|velkakirjat |9 822 322|9 749 832| 244 190|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yhteensä |9 822 322|9 749 832| 244 190|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
+-------------------------------------+----------------------------------------+
|31.12.2016 |Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
| | Tasearvo| Taso 1| Taso 2|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Toistuvasti käypiin arvoihin | | | |
|arvostetut varat | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Johdannaissopimukset | 220 461| | 220 461|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yhteensä | 220 461| | 220 461|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Toistuvasti käypiin arvoihin | | | |
|arvostetut velat | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Johdannaissopimukset | 6 233| | 6 233|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yhteensä | 6 233| | 6 233|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Rahoitusvelat, joita ei ole | | | |
|arvostettu käypiin arvoihin | | | |
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yleiseen liikkeeseen lasketut | | | |
|velkakirjat |9 277 801|9 189 185| 366 101|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
|Yhteensä |9 277 801|9 189 185| 366 101|
+-------------------------------------+---------+---------+--------------------+
OPAlla ei ole siirtoja käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä.
Taloudellinen informaatio 2018
Vuoden 2017 tilinpäätöstiedotteen ja vuoden 2018 osavuosikatsausten
julkaisupäivät:
Tilinpäätöstiedote 1.1.-31.12.2017 8.2.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2018 3.5.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2018 1.8.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2018 31.10.2018
Helsingissä 1.11.2017
OP-Asuntoluottopankki Oyj
Hallitus
Lisätietoja: toimitusjohtaja Lauri Iloniemi, puh. +358 10 252 3541
JAKELU
LSE London Stock Exchange
Kansallinen tiedotevarasto (Offically Appointed Mechanism, OAM)
Keskeiset tiedotusvälineet
op.fi
[]
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |