|
|||
2007-10-22 08:00:00 CEST 2007-10-22 08:00:00 CEST REGULATED INFORMATION Ålandsbanken - KvartalsrapportDelårsrapport för perioden januari - september 2007ÅLANDSBANKEN ABP BÖRSMEDDELANDE 22.10.2007 KL. 09.00 Delårsrapport för perioden januari - september 2007 Perioden i korthet -Koncernens rörelsevinst steg med 23 % till 20,5 Meuro (jan - september 2006: 16,6) -Räntenettot ökade med 20 % till 28,8 Meuro (24,1) -Provisionsintäkterna ökade med 12 % till 15,2 Meuro (13,6) -Kostnaderna ökade med 17 % till 33,2 Meuro (28,5) -Kreditförlusterna uppgick till 0,9 Meuro (0,1 återvinning) -Utlåningen ökade med 11 % till 2 048 Meuro (september 2006: 1 838) -Inlåningen ökade med 2 % 1 790 Meuro (september 2006: 1 750) -Det förvaltade fondkapitalet ökade med 29 % till 406 Meuro (315) -Avkastningen på eget kapital (ROE) var 16,1 % (14,3) -Kostnad/intäktsrelationen (K/I) förbättrades till 62 % (63) -Kapitaltäckningsgraden enligt Basel 2 uppgick till 12,4 % -Vinsten per aktie uppgick till 1,26 euro (1,06) RESULTAT OCH LÖNSAMHET Denna delårsrapport har upprättats enligt de av EU godkända IFRS-standarderna, samt enligt IAS 34, delårsrapportering. Resultatet för perioden i sammandrag ÅAB-koncernens rörelsevinst ökade under januari - september med 23 procent till 20,5 miljoner euro (16,6). Den positiva utvecklingen kommer från ett förbättrat räntenetto och ökade intäkter från fond- och förmögenhetsförvaltning, realisationsvinster och värdeökningar i finansiella tillgångar, samtidigt som IT-verksamheten fortsättningsvis har god införtjäning. Intäkterna ökade med 21 procent till 54,4 miljoner euro (44,8) medan kostnaderna ökade med 17 procent till 33,2 miljoner euro (28,5). Avkastningen på eget kapital (ROE) ökade till 16,1 procent (14,3), och resultatet per aktie ökade till 1,26 euro (1,06). Räntenettot Koncernens räntenetto ökade under perioden med 20 procent till 28,8 miljoner euro (24,1). Ökad volym på inlåning och utlåning samt det högre ränteläget förbättrar räntenettot, medan marginalen på utlåning fortsättningsvis hade en negativ trend. Utlåningsvolymen har ökat med 11 procent till 2 048 miljoner euro (1 838). Övriga intäkter Provisionsintäkterna steg med 12 procent till 15,2 miljoner euro (13,6). Intäkterna från fond- och förmögenhetsförvaltning samt värdepappersförmedling har ökat som en följd av ökade handelsvolymer och förvaltat kapital. Resultatet av egen handel med värdepapper uppvisar en vinst om 2,1 miljoner euro (0,6). Utfallet av handeln på valutamarknaden uppgick till 0,6 miljoner euro (0,8). Nettointäkterna från finansiella tillgångar som kan säljas var 0,9 miljoner euro (0,2) och nettointäkterna från förvaltningsfastigheter ökade till 0,6 miljoner euro (0,1). Även de övriga rörelseintäkterna ökade, till 7,6 miljoner euro (6,6), som en följd av stigande intäkter från försäljning och utveckling av datasystem. Koncernens totala intäkter steg med 21 procent till 54,4 miljoner euro (44,8). Kostnader Personalkostnaderna ökade med 20 procent till 19,3 miljoner euro (16,1). Ökningen beror på personalrekryteringar inom hela koncernen och förändring i verkligt värde på tillgångarna i Ålandsbanken Abp:s Pensionsstiftelse ökade kostnaderna med 0,2 miljoner euro (-0,7). Övriga administrationskostnader (kontor, marknadsföring, kommunikation och IT) ökade till 6,4 miljoner euro (6,3). Tillverkning för eget bruk uppgick till 0,3 miljoner euro (0,4) och avser kostnader för dataprogram som i enlighet med IFRS skall aktiveras. Avskrivningarna ökade till 3,6 miljoner euro (3,0). Övriga rörelsekostnader uppgick till 4,2 miljoner euro (3,5), av vilket hyror och kostnader för fastigheter står för den största ökningen. Koncernens totala kostnader steg med 17 procent till 33,2 miljoner euro (28,5). K/I - tal Kostnad/intäktsrelationen förbättrades under perioden till 62 procent jämfört med 63 procent under motsvarande perioden 2006. Under helåret 2006 var kostnad/intäktsrelationen 66 procent. Nedskrivning av krediter och andra förbindelser Kreditförlusterna uppgick till 0,9 miljoner euro (0,1 återvinning). Tredje kvartalet 2007 Det tredje kvartalet har påverkats av turbulensen på finansmarknaden som gett en utmanande fundingsituation och avvaktande placerare på kapitalmarknaderna. Koncernen har vidtagit åtgärder för att ytterligare förstärka koncernens likviditet. Koncernens rörelsevinst sjönk med 13 procent jämfört med motsvarande kvartal 2006 till 4,9 miljoner euro (5,6 Kv III 2006). Det operativa resultatet var bättre än motsvarande period ifjol, men rörelsevinsten har påverkats negativt av värderingar enligt fair value optionen om -0,3 miljoner euro (0,4), minskat verkligt värde på tillgångarna i Ålandsbanken Abp:s Pensionsstiftelse om -0,4 miljoner euro (0,1) samt högre kreditförluster på 0,6 miljoner euro (0,0). Intäkter De totala intäkterna ökade med 13 procent till 16,5 miljoner euro (14,6). Höjt ränteläge kombinerat med högre utlåningsvolym ökade räntenettot med 21 procent till 9,9 miljoner euro (8,2). Ökningen minskades av att utlåningsmarginalen hade sjunkit jämfört med motsvarande period. Provisionsintäkterna förbättrades trots turbulensen på marknaden och uppgick till 4,6 miljoner euro (4,3). Ökningen består av högre provisionsintäkter från förvaltat fondkapital, medan värdepappersprovisionerna sjunkit. Nettointäkter av värdepappershandel och valutaverksamhet var oförändrade på 0,1 miljoner euro. Övriga rörelseintäkter minskade till 2,3 miljoner euro (2,4) som en följd av lägre intäkter från IT-verksamhet. Kostnader De totala kostnaderna under kvartalet ökade med 23 procent till 11,1 miljoner euro (9,1). Under kvartalet uppgick personalkostnaderna till 6,5 miljoner euro (5,2). Ökningen beror på ökat antal anställda inom koncernen, avtalsenliga löneförhöjningar samt minskat verkligt värde på tillgångarna i Ålandsbanken Abp:s Pensionsstiftelse under kvartalet. Övriga administrationskostnader ökade till 2,1 miljoner euro (1,8) för tredje kvartalet. Ökade fastighetskostnader och hyror ledde till att övriga rörelsekostnader ökade till 1,4 miljoner euro (1,2). Kreditförlusterna under kvartalet var 0,6 miljoner euro (0,0). Balans och åtaganden utanför balansräkningen Koncernens balansomslutning uppgick vid rapportperiodens slut till 2 569 miljoner euro (2 293). Ökade volymer för både utlåning och inlåning står bakom ökningen. Under perioden har koncernen emitterat masskuldebrevslån till allmänheten med ett nominellt belopp om 34 miljoner euro. Som en följd av ökade garantier och panter har åtaganden utanför balansräkningen ökat till 192 miljoner euro (178). Personal Arbetad tid i koncernen omräknat till heltidstjänster var 460 (439) för perioden, vilket är en ökning med 21 tjänster jämfört med motsvarande period föregående år. Kapitaltäckningsgrad Koncernen redovisar kapitaltäckningsgraden i enlighet med Pelare 1 i Basel 2. Hantering av riskerna under Pelare 2 rapporteras i årsredovisningen för 2007. Koncernens kapitaltäckningsgrad enligt Pelare 1 i Basel 2 var vid utgången av september 12,4 procent. Kapitalkravet för kreditrisker beräknas enligt schablonmetoden och kapitalkravet för operativa risker beräknas enligt basmetoden i Basel 2 regelverket. Inlåning Inlåningen från allmänheten, inklusive masskuldebrev och bankcertifikat, fortsatte att öka under de 12 senaste månaderna med 2 procent till 1 790 miljoner euro (1 750). Depositionerna ökade med 14 procent till 1 415 miljoner euro (1 246). Masskuldebrev och bankcertifikat emitterade till allmänheten minskade med 26 procent till 375 miljoner euro (504). Utlåning Krediterna till allmänheten har under de 12 senaste månaderna ökat med 11 procent till 2 048 miljoner euro (1 838). Utlåningen till privathushåll ökade med 10 procent till 1 421 miljoner euro (1 295). 69 procent (70) av koncernens totala utlåning utgjordes av utlåning till privathushåll. Ab Compass Card Oy Ltd Ab Compass Card Oy Ltd är ett dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolagets affärsidé är utgivning av kredit- och debetkort till privata och institutionella kunder. Bolaget är i en uppstartsfas och förväntas inleda sin verksamhet under 2008. Crosskey Banking Solutions Ab Ltd Crosskey Banking Solutions Ab Ltd är ett helägt dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolagets affärsidé är att utveckla, sälja och underhålla banksystem i sin helhet eller i moduler till små och medelstora banker i Europa, samt att sälja driftstjänster. Bland Crosskeys kunder finns för närvarande Tapiola Bank, DnB NOR, S-Bank, Ålandsbanken, eQ Bank och EGET. Crosskey har för närvarande 149 anställda och kontor i Mariehamn, Åbo, Helsingfors och Stockholm. Ålandsbanken Asset Management Ab Ålandsbanken Asset Management Ab är ett dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolaget erbjuder diskretionär och konsultativ kapitalförvaltning åt institutioner och privatpersoner. Dessutom förvaltar bolaget alla Ålandsbankens fonder. Bolaget har för närvarande ca 350 kunder och 900 miljoner euro i förvaltat kapital. Bolaget har stark tillväxt. Ålandsbanken Fondbolag Ab Ålandsbanken Fondbolag Ab är ett helägt dotterbolag till Ålandsbanken Abp. De placeringsfonder som bolaget förvaltar är registrerade i Finland och följer lagen om placeringsfonder. Vid periodens slut uppgick antalet fondandelsägare till totalt 14 372 (11 651), vilket innebär en ökning med 2 721 eller 23 procent. Det totala kapitalet under förvaltning uppgick till 406 miljoner euro (315), en ökning med 91 miljoner euro eller 29 procent under de senaste 12 månaderna. Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab För att ytterligare stärka Ålandsbankens position inom kapitalmarknadssegmentet på Åland har Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab fusionerats med Ålandsbanken Abp. Fusionen slutfördes den 1 oktober 2007. Ålandsbanken Veranta Ab Ålandsbanken Veranta Ab är ett dotterbolag till Ålandsbanken Abp. Bolagets verksamhet omfattar fastighetsförmedling, -värdering och -konsultering. Bolaget har för närvarande 4 anställda och kontor i Helsingfors. Utsikter 2007 Koncernen förutspår en högre räntenivå årets sista kvartal, fortsatt positiv utveckling på fond- och kapitalmarknaderna samt tillväxt i koncernens IT-verksamhet. Kostnadsnivån i koncernen förväntas stiga måttligt. Konkurrensen på bankmarknaden bedöms fortsättningsvis att vara hård, vilket framförallt återspeglas i utlåningsmarginalerna. Utgående från dessa faktorer kvarstår tidigare prognos att resultatet för 2007 förväntas bli väsentligt bättre än föregående år. Bedömningen av utsikten för 2007 baserar sig på koncernens antaganden om den kommande utvecklingen på ränte- och finansmarknaden. Det allmänna ränteläget, efterfrågan på krediter, utvecklingen på kapital- och finansmarknaden och konkurrenssituationen är faktorer som koncernen inte kan påverka. Mariehamn den 22 oktober 2007 STYRELSEN -------------------------------------------------------------------------------- | NYCKELTAL | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | jan-sep | jan-sep | Helår | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie före utspädning, euro | 1,26 | 1,06 | 1,29 | | 1) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie efter utspädning, | 1,26 | 1,03 | 1,29 | | euro 2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekurs, euro vid periodens slut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | A-aktien | 33,00 | 24,50 | 26,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-aktien | 26,53 | 23,50 | 24,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per aktie, euro 3) | 11,19 | 10,58 | 10,86 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på eget kapital, % (ROE) 4) | 16,1 | 14,3 | 13,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på totalt kapital, % (ROA) | 0,9 | 0,8 | 0,7 | | 5) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Soliditet, % 6) | 5,0 | 5,1 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utlåning, miljoner euro | 2 048 | 1 838 | 1 912 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inlåning från allmänheten, miljoner euro | 1 790 | 1 750 | 1 599 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital, miljoner euro | 129 | 117 | 122 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balansomslutning, miljoner euro | 2 569 | 2 293 | 2 189 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnads/intäktsrelation (K/I-tal) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | inklusive kreditförluster | 0,62 | 0,63 | 0,66 | -------------------------------------------------------------------------------- | exklusive kreditförluster | 0,61 | 0,63 | 0,66 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Periodens resultat före utspädning / Antal aktier i genomsnitt | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Periodens resultat efter utspädning / (Antal aktier i genomsnitt + | | utestående aktier) | -------------------------------------------------------------------------------- | 3) Eget kapital / Antal aktier på bokslutsdagen | -------------------------------------------------------------------------------- | 4) Rörelsevinst - skatt/ Eget kapital i genomsnitt | -------------------------------------------------------------------------------- | 5) Rörelsevinst - skatt / Balansomslutning i genomsnitt | -------------------------------------------------------------------------------- | 6) Eget kapital / Balansomslutning | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KAPITALTÄCKNING | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | 30 sep | 30 sep | 31 dec | | | 2007 | 2006 | 2006 | | | Basel2 | Basel1 | Basel2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbas, miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt kapital * | 95,2 | 87,0 | 88,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Supplementärt kapital | 51,4 | 53,0 | 53,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbas totalt | 146,6 | 140,0 | 141,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för kreditrisker | 86,9 | 100,5 | 74,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav för operativa risker | 8,0 | 0,0 | 7,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkrav totalt | 94,9 | 100,5 | 82,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % | 12,4 | 11,1 | 13,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärkapitalrelation, % | 8,0 | 6,9 | 8,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | * I primärt kapital ingår rapportperiodens resultat med avdrag för beräknad | | dividendutdelning. | -------------------------------------------------------------------------------- | I och med införandet av nya regler för beräkning av kapitaltäckningsgraden | | (Basel2), | -------------------------------------------------------------------------------- | är uppgiften per 30 september 2006 inte jämförbar med de övriga uppgifterna. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | BALANSRÄKNINGEN I SAMMANDRAG | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | 30 sep | 30 sep | 31 dec | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | AKTIVA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 40 | 46 | 65 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hos centralbanker belåningsbara | 184 | 161 | 57 | | skuldebrev | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar på kreditinstitut | 181 | 151 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar på allmänheten och | 2 048 | 1 838 | 1 912 | | offentlig sektor | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skuldebrev | 0 | 1 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar | 3 | 4 | 4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar i | 2 | 2 | 2 | | ägarintresseföretag | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 32 | 19 | 27 | -------------------------------------------------------------------------------- | Immateriella tillgångar | 5 | 4 | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Materiella tillgångar | 26 | 23 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 24 | 25 | 17 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar och | 23 | 18 | 16 | | förskottsbetalningar | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skattefordringar | 1 | 1 | 1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | AKTIVA TOTALT | 2 569 | 2 293 | 2 189 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | PASSIVA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till kreditinstitut | 124 | 62 | 62 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till allmänheten och offentlig | 1 417 | 1 248 | 1 261 | | sektor | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skuldebrev emitterade till allmänheten | 737 | 705 | 597 | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 30 | 19 | 26 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 43 | 51 | 35 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar och erhållna | 24 | 17 | 12 | | förskott | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Efterställda skulder | 52 | 61 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skatteskulder | 13 | 12 | 13 | -------------------------------------------------------------------------------- | FRÄMMANDE KAPITAL TOTALT | 2 440 | 2 176 | 2 066 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | EGET KAPITAL OCH MINORITETSANDELAR | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekapital | 23 | 22 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieemission | 0 | 1 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Överkursfond | 33 | 27 | 29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Reservfond | 25 | 25 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fond för verkligt värde | 0 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balanserad vinst | 31 | 28 | 28 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | 15 | 12 | 15 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetsandelar av kapitalet | 2 | 1 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | EGET KAPITAL TOTALT | 129 | 117 | 122 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | PASSIVA TOTALT | 2 569 | 2 293 | 2 189 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | RESULTATRÄKNINGEN I SAMMANDRAG | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | jan-sep | jan-sep | Helår | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 28,8 | 24,1 | 32,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från egetkapitalinstrument | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 15,2 | 13,6 | 18,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -1,5 | -1,2 | -1,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av värdepappershandel och | 2,7 | 1,4 | 2,3 | | valutaverksamhet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från finansiella | 0,9 | 0,2 | 0,3 | | tillgångar som kan säljas | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,6 | 0,1 | 0,2 | | förvaltningsfastigheter | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 7,6 | 6,6 | 9,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 54,4 | 44,8 | 61,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -19,3 | -16,1 | -22,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -6,4 | -6,3 | -9,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 0,3 | 0,4 | 0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -3,6 | -3,0 | -4,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -4,2 | -3,5 | -5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -33,2 | -28,5 | -40,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter och andra | -0,9 | 0,1 | 0,0 | | förbindelser | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens resultat | 0,3 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 20,5 | 16,6 | 21,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt | -5,4 | -4,2 | -5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räkenskapsperiodens vinst | 15,1 | 12,4 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av | 14,5 | 11,7 | 14,7 | | räkenskapsperiodens vinst | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetens andel av | 0,6 | 0,7 | 1,0 | | räkenskapsperiodens vinst | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 15,1 | 12,4 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie före utspädning, | 1,26 | 1,06 | 1,29 | | euro 1) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie efter utspädning, | 1,26 | 1,03 | 1,29 | | euro 2) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Periodens resultat före utspädning / Antal aktier i genomsnitt | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Periodens resultat efter utspädning / (Antal aktier i genomsnitt + | | utestående aktier) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KVARTALSVIS RESULTATUTVECKLING | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | Kv III | Kv II | Kv I | Kv IV | Kv III | | | 2007 | 2007 | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 9,9 | 9,7 | 9,2 | 8,6 | 8,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter från | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | egetkapitalinstrument | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 4,6 | 5,2 | 5,4 | 4,9 | 4,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -0,5 | -0,6 | -0,5 | -0,5 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter av | 0,1 | 1,7 | 0,9 | 0,8 | 0,1 | | värdepappershandel och | | | | | | | valutaverksamhet | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från finansiella | 0,0 | 0,3 | 0,5 | 0,1 | 0,0 | | tillgångar som kan säljas | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,2 | 0,1 | | förvaltningsfastigheter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 2,3 | 2,5 | 2,9 | 2,8 | 2,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Intäkter sammanlagt | 16,5 | 19,3 | 18,5 | 16,8 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -6,5 | -6,7 | -6,0 | -6,5 | -5,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -2,1 | -2,4 | -1,9 | -3,1 | -1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillverkning för eget bruk | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar | -1,3 | -1,1 | -1,3 | -1,0 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -1,4 | -1,5 | -1,3 | -1,9 | -1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader sammanlagt | -11,1 | -11,7 | -10,4 | -12,4 | -9,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av krediter och | -0,6 | -0,3 | -0,1 | -0,1 | 0,0 | | andra förbindelser | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 4,9 | 7,5 | 8,1 | 4,5 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | Akti | Akti | Över | Rese | Fond | Balan | Minor | Total | | | ekap | eemi | kurs | rvfo | för | serat | itets | | | | ital | ssio | fond | nd | verkl | resul | andel | | | | | n | | | igt | tat | | | | | | | | | värde | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Miljoner euro | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 22,2 | 0,0 | 26,1 | 25,1 | 0,4 | 38,7 | 0,9 | 113,3 | | 31.12.2005 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella | | | | | | | | | | tillgångar som | | | | | | | | | | kan säljas: | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -förändringar i | | | | | 0,2 | | | 0,2 | | verkligt värde | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -överfört till | | | | | -0,2 | | | -0,2 | | resultaträkninge | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Årets vinst | | | | | | 11,7 | 0,7 | 12,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa redovisade | | | | | 0,1 | 11,7 | 0,7 | 12,5 | | intäkter och | | | | | | | | | | kostnader under | | | | | | | | | | perioden | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdelnin | | | | | | -11,0 | -0,5 | -11,5 | | g | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konvertering av | 0,2 | 1,5 | 1,1 | | | | | 2,8 | | kapitallån | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring | | | | | | | 0,0 | 0,0 | | i minoritetens | | | | | | | | | | andel av eget | | | | | | | | | | kapital | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 22,3 | 1,5 | 27,2 | 25,1 | 0,4 | 39,4 | 1,1 | 117,1 | | 30.09.2006 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella | | | | | | | | | | tillgångar som | | | | | | | | | | kan säljas: | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -förändringar i | | | | | 0,0 | | | 0,0 | | verkligt värde | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -överfört till | | | | | | | | 0,0 | | resultaträkninge | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Årets vinst | | | | | | 3,0 | 0,3 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa redovisade | | | | | 0,0 | 3,0 | 0,3 | 3,2 | | intäkter och | | | | | | | | | | kostnader under | | | | | | | | | | perioden | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konvertering av | 0,3 | -1,2 | 2,0 | | | | | 1,1 | | kapitallån | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring | | | | | | | 0,7 | 0,7 | | i minoritetens | | | | | | | | | | andel av eget | | | | | | | | | | kapital | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 22,7 | 0,3 | 29,2 | 25,1 | 0,4 | 42,4 | 2,1 | 122,2 | | 31.12.2006 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella | | | | | | | | | | tillgångar som | | | | | | | | | | kan säljas: | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -förändringar i | | | | | -0,2 | | | 0,1 | | verkligt värde | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | -överfört till | | | | | 0,1 | | | -0,2 | | resultaträkninge | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Årets vinst | | | | | | 14,5 | 0,6 | 15,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa redovisade | | | | | 0,1 | 14,5 | 0,6 | 15,1 | | intäkter och | | | | | | | | | | kostnader under | | | | | | | | | | perioden | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividendutdelnin | | | | | | -11,5 | -1,0 | -12,6 | | g 1) | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konvertering av | 0,6 | -0,3 | 4,1 | | | | | 4,4 | | kapitallån 2) | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring | | | | | | | 0,0 | 0,0 | | i minoritetens | | | | | | | | | | andel av eget | | | | | | | | | | kapital | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 23,3 | 0,0 | 33,3 | 25,1 | 0,4 | 45,4 | 1,6 | 129,1 | | 30.09.2007 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) I dividend har utbetalats för A-aktier 5,2 miljoner euro och för B-aktier | | 6,3 miljoner euro. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Under perioden har 309 801 st. nya B-aktier som tecknats mot utbyte av | | konvertibla skuldebrev registrerats i handelsregistret. | -------------------------------------------------------------------------------- | Detta motsvarar en höjning av aktiekapitalet med 0,6 miljoner euro och | | överkursfonden med 4,1 miljoner euro. | -------------------------------------------------------------------------------- NOTER TILL KONCERNENS DELÅRSRAPPORT 1. FÖRETAGSINFORMATION Ålandsbanken Abp är ett finskt publikt aktiebolag, organiserat enligt finländsk lagstiftning och med huvudkontor i Mariehamn. Ålandsbanken Abp är en affärsbank med sammanlagt 25 kontor. ÅAB-koncernen är även genom dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Ltd leverantör av moderna bankdatasystem för mindre och medelstora banker. Huvudkontoret har följande adress: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 22100 Mariehamn Ålandsbanken Abp är noterat på Helsingforsbörsen. Delårsrapporten för räkenskapsperioden 1.1- 30.9.2007 har godkänts av styrelsen den 19 oktober 2007. 2. GRUND FÖR UPPRÄTTANDE OCH VÄSENTLIGA REDOVISNINGSPRINCIPER Grund för upprättande Delårsrapporten för perioden 1.1 -30.9.2007 har uppgjorts i enlighet med IAS 34 ”Delårsrapportering”. Delårsrapporten innehåller inte all information och noter som krävs vid ett årsbokslut och bör läsas gemensamt med koncernens årsbokslut per den 31.12.2006. Väsentliga redovisningsprinciper De väsentliga redovisningsprinciper som använts vid upprättande av delårsrapport är lika de väsentliga redovisningsprinciper som använts vid upprättande av årsbokslut per den 31.12.2006, med undantag för införandet av nya standarder och tolkningar, för vilka redogörs nedan. Införandet av nya standarder och tolkningar har inte väsentligt påverkat koncernens resultat eller finansiella ställning. Följande nya standarder och tolkningar har införts: IAS 1 Utformning av finansiella rapporter Standarden har reviderats för att ge bättre information för analys och jämförelse av bolag. Koncernen kommer att redovisa i enlighet med reviderad IAS 1 senast för räkenskapsperioden som inleds 1.1.2009. IFRS 7 Finansiella instrument En ny standard som behandlar upplysningskrav för samtliga risker som uppkommer genom finansiella instrument och standarden gäller för samtliga företag som innehar finansiella instrument. Koncernen har beslutat att tillämpa IFRS 7 från och med 2007. IFRIC 10 Delårsrapportering och nedskrivning Denna tolkning föranleds av en motsägelse mellan standarden om delårsrapporter, IAS 34, och den om nedskrivningar, IAS 36. IFRIC 10 klargör att en nedskrivning gjord i delårsrapport inte får återföras i en senare delårs- eller helårsrapport. Koncernen tillämpar IFRIC 10 från och med 2007. IFRIC 9 Omvärdering av inbäddade derivat Genom tolkningen förtydligas vissa aspekter av behandlingen av inbäddade derivat enligt IAS 39. Koncernen uppfyller redan kriterierna enligt IFRIC 9. IFRIC 14 Begränsning av krav på minimifunding vid förmånsbestämd pensionsplan. Tolkningen klargör begränsningen av tillgångsvärde vid överskott i pensionsplan, samt hur minimikrav på fundingen av pensionsplanen påverkar detta värde. Koncernen uppfyller redan kriterierna enligt IFRIC 14. Koncernen berörs inte av ändringar i följande: IFRIC 7 Tillämpning av inflationsjusteringsmetoden enligt IAS 29 Redovisning i höginflationsländer. IFRIC 8 Tillämpningsområde för IFRS 2. IFRIC 11 IFRS 2 - koncern och aktietransaktioner. IFRIC 12 Koncessioner för samhällsservice. IFRIC 13 Kundlojalitetsprogram IFRIC D22 Säkring av nettoinvestering i utländsk sammanslutning 3. UPPSKATTNINGAR OCH VÄRDERINGAR Upprättande av bokslut i enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör uppskattningar och värderingar som påverkar de redovisade beloppen för tillgångar och skulder, intäkter och kostnader, samt upplysningar om förbindelser. Även om gjorda uppskattningar bygger på företagsledningens bästa vetande om aktuella händelser och åtgärder, kan det verkliga resultatet avvika från uppskattningarna. 4. FÖRETAGSFÖRVÄRV Koncernen har under perioden gjort följande företagsförvärv, som redovisas i enlighet med IFRS 3 ”Företagsförvärv”. -------------------------------------------------------------------------------- | Bolagets namn | Bransch | Datum för | Andel | Anskaffning | | | | förvärv | av | svärde | | | | | aktieka | | | | | | pital | | -------------------------------------------------------------------------------- | euro | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken | Förmögenhets- | 12.04.2007 | 30 % 1) | 792 480 | | Kapitalmarknads- | förvaltare | | | | | tjänster Ab | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Veranta Oy | Fastighets- | 13.06.2007 | 84 % | 200 000 2) | | | förmedlare | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Efter tilläggsförvärvet är Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster ett | | helägt dotterbolag. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Anskaffningsvärde utgörs av kapitaltillskott vid riktad emission. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Fördelning av anskaffningsvärde | -------------------------------------------------------------------------------- | euro | Ålandsbanken | Veranta Oy | | | Kapitalmarknads- | | | | tjänster Ab | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 780 000 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltillskott till bolaget | 0 | 200 000 | -------------------------------------------------------------------------------- | Direkt hänförbara | 12 480 | 0 | | anskaffningskostnader | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 792 480 | 200 000 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Förvärvade nettotillgångar | -------------------------------------------------------------------------------- | euro | Ålandsbanken | Veranta Oy | | | Kapitalmarknadstjänster | | | | Ab | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | Verkligt | Bokförings | Verkligt | Bokförings | | | värde | -värde | värde | -värde | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 334 875 | 334 875 | 13 | 13 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar | 53 266 | 53 266 | 953 | 953 | -------------------------------------------------------------------------------- | Emissionsfordringar | | | | 168 000 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Immateriella tillgångar | 0 | 0 | 655 | 655 | -------------------------------------------------------------------------------- | Materiella tillgångar | 6 335 | 6 335 | 2 866 | 2 866 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | 93 541 | 93 541 | 4 759 | 4 759 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förvärvade | 300 935 | 300 935 | 167 728 | 167 728 | | nettotillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Goodwill | -491 545 | -491 545 | -32 272 | -32 272 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab har gjort en vinst om 0,5 miljoner | | euro sedan förvärvet. | -------------------------------------------------------------------------------- | Veranta Oy har gjort en vinst om 0,0 miljoner euro sedan förvärvet. | -------------------------------------------------------------------------------- | Förvärven har inte påverkat koncernens totala intäkter eller | | räkenskapsperiodens vinst. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Goodwill | | | -------------------------------------------------------------------------------- | euro | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ingående värde | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Brutto | 881 443 | 926 535 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 881 443 | 926 535 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Redovisad goodwill under perioden | 523 818 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Impairment nedskrivning | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omförhandling av köpeavtal (estimerat resultat | 0 | -45 092 | | i IB) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Utgående värde | 1 405 260 | 881 443 | -------------------------------------------------------------------------------- 5. KASSAFLÖDESANALYS -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | jan-sep | jan-sep | | | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel 1.1. | | 130,2 | | 217,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från löpande verksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 20,5 | | 16,6 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Justering för ej kassaflödespåverkande | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | poster i rörelsevinsten | 5,6 | | 4,3 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vinster från investeringsverksamhet | -1,0 | | -0,9 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Betalda inkomstskatter | -3,6 | | -3,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i den löpande verksamhetens | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | tillgångar och skulder | 61,2 | 82,7 | 62,2 | 78,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från investeringsverksamhet | | -6,5 | | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | | 92,2 | | -2,3 | | finansieringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel 30.9 | | 298,6 | | 292,6 | -------------------------------------------------------------------------------- 6. SEGMENTRAPPORT ÅAB-koncernen rapporterar de olika affärssegmenten som primärt segment. Ett affärssegment är en grupp avdelningar och bolag som tillhandahåller produkter eller tjänster som har risk och avkastning som avviker från övriga affärssegment. Koncerninterna transaktioner sker till marknadsmässiga priser. ÅAB-koncernen rapporterar inte geografiska segment som sekundärt segment eftersom all verksamhet sker i Finland. -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | jan-sep 2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Bankverks | IT-verks | Övrigt | Eliminer | Total | | | amhet | amhet | | ing | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Externa intäkter | 42,5 | 7,3 | 4,5 | | 54,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Interna intäkter | 0,6 | 7,3 | | -7,9 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa intäkter | 43,1 | 14,6 | 4,5 | -7,9 | 54,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader inkl | -26,4 | -11,5 | -3,2 | 7,9 | -33,2 | | avskrivningar | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kreditförluster | -0,9 | | | | -0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av | | | 0,3 | | 0,3 | | intresseföretags | | | | | | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 15,8 | 3,1 | 1,6 | 0,0 | 20,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar | 2 050,4 | 9,4 | 510,1 | -0,6 | 2 569,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | -2 154,4 | -4,8 | -281,8 | 0,7 | -2 440,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | | | | | 129,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | jan-sep 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Bankverks | IT-verks | Övrigt | Eliminer | Total | | | amhet | amhet | | ing | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Externa intäkter | 37,4 | 5,9 | 1,5 | | 44,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Interna intäkter | 0,6 | 7,1 | | -7,8 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa intäkter | 38,1 | 13,0 | 1,5 | -7,8 | 44,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnader inkl | -23,8 | -9,9 | -2,5 | 7,8 | -28,5 | | avskrivningar | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kreditförluster | 0,1 | | | | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av | | | 0,3 | | 0,3 | | intresseföretags | | | | | | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsevinst | 14,4 | 3,0 | -0,8 | 0,0 | 16,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar | 1 840,1 | 5,8 | 447,7 | -0,7 | 2 292,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | -1 953,8 | -4,0 | -218,7 | 0,7 | -2 175,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | | | | | 117,1 | -------------------------------------------------------------------------------- Segmentet bankverksamhet innefattar bank- och placeringsverksamhet som bedrivs i 25 bankkontor samt dotterbolagen Ab Compass Card Oy Ltd, Ålandsbanken Asset Management Ab, Ålandsbanken Fondbolag Ab, Ålandsbanken Kapitalmarknadstjänster Ab samt Ålandsbanken Veranta Ab. Inom IT-verksamhet redovisas Crosskey Banking Solutions Ab Ltd och S-Crosskey Ab, vilka tillhandahåller moderna bankdatasystem för mindre och medelstora banker. Inom övrigt redovisas resultatet för Treasury, balansförvaltning samt ledning, och till dem fördelade centrala kostnader. 7. INKOMSTSKATT -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-koncernen | 30 sep | 30 sep | | | 2007 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | tusen euro | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skatter för räkenskapsperioden och tidigare | 5 653 | 4 131 | | räkenskapsperioder | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring av latent skattefordran/-skuld | -283 | 102 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt | 5 370 | 4 233 | -------------------------------------------------------------------------------- 8. DIVIDEND -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | 2006 | 2005 | -------------------------------------------------------------------------------- | euro | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Slutlig dividend för 2006: 1 euro (2005: 1 | 11 536 122 | 11 009 649 | | euro) | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividend för 2006 fastställdes av bolagsstämman den 23 mars. Avstämningsdag | | var den 27 mars och utbetalningsdatum var den 3 april. | -------------------------------------------------------------------------------- 9. INLÅNING FRÅN ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SAMFUND, -------------------------------------------------------------------------------- | inklusive masskuldebrevslån och bankcertifikat | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | 30 sep | 30 sep | 31 dec | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner från allmänheten och | | | | | offentliga samfund | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dagligkonton | 151 | 170 | 180 | -------------------------------------------------------------------------------- | Checkräkningar | 212 | 198 | 199 | -------------------------------------------------------------------------------- | Miljö- och Sparkonton | 87 | 99 | 99 | -------------------------------------------------------------------------------- | Primekonton | 487 | 415 | 445 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tidsbundna depositioner | 412 | 288 | 268 | -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner i euro totalt | 1 349 | 1 170 | 1 191 | -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner i utländsk valuta | 67 | 75 | 67 | -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner totalt | 1 415 | 1 246 | 1 259 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Masskuldebrev och riskdebenturer *) | 181 | 183 | 180 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankcertifikat till allmänheten *) | 194 | 321 | 160 | -------------------------------------------------------------------------------- | Masskuldebrev och bankcertifikat totalt | 375 | 504 | 340 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inlåning totalt | 1 790 | 1 750 | 1 599 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) I denna post ingår inte skuldebrev tecknade av kreditinstitut. | -------------------------------------------------------------------------------- 10. UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN OCH OFFENTLIGA SEKTORN ENLIGT ÄNDAMÅL -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | 30 sep | 30 sep | 31 dec | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | NÄRINGS- OCH YRKESVERKSAMHET | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Servicesektorn | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sjöfart | 77 | 58 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hotell, restauranger, turiststugor o.dyl | 12 | 12 | 12 | -------------------------------------------------------------------------------- | Handel | 57 | 45 | 47 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bostadssamfund | 52 | 53 | 54 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fastighetsverksamhet | 107 | 84 | 96 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiell verksamhet | 154 | 126 | 126 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga servicenäringar | 85 | 79 | 83 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 543 | 456 | 477 | -------------------------------------------------------------------------------- | Produktionssektorn | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Jordbruk, skogsbruk och fiske | 20 | 21 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- | Förädling av primärnäringarnas produkter | 6 | 6 | 7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Byggnadsverksamhet | 21 | 22 | 22 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig industri och hantverk | 11 | 10 | 11 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 57 | 59 | 60 | -------------------------------------------------------------------------------- | PRIVATHUSHÅLLEN | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bostäder | 1 103 | 1 039 | 1 063 | -------------------------------------------------------------------------------- | Studier | 13 | 13 | 14 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig privathushållning | 305 | 242 | 271 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 1 421 | 1 295 | 1 347 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OFFENTLIGA SEKTORN OCH IDEELLA | 26 | 27 | 27 | | ORGANISATIONER | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | UTLÅNING TOTALT | 2 048 | 1 838 | 1 912 | -------------------------------------------------------------------------------- 11. FÖRBINDELSER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | 30 sep | 30 sep | 31 dec | | | 2007 | 2006 | 2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Garantier och panter | 31 | 15 | 16 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga förbindelser | 161 | 163 | 154 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 192 | 178 | 170 | -------------------------------------------------------------------------------- 12. DERIVATKONTRAKT -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | 30.9.2007 | 30.9.2006 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | Förbindel | | Förbindel | | | | ser i | | ser i | | | | säkringss | Övriga | säkringss | Övriga | | | yfte | | yfte | | -------------------------------------------------------------------------------- | Värdet på underliggande | | | | | | egendom | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntederivat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränteswapkontrakt | 322,3 | 8,6 | 323,8 | 7,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valutaderivat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Terminskontrakt | 15,1 | 6,0 | 6,0 | 6,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränte- och | 0,0 | 0,2 | 0,5 | 1,2 | | valutaswapkontrakt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiederivat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Optionskontrakt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Köpta | 166,8 | 0,0 | 156,1 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utfärdade | 0,0 | 149,0 | 0,0 | 156,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 504,2 | 163,9 | 486,4 | 171,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontraktens kreditmotvärde | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntederivat | 6,2 | | 3,0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valutaderivat | 0,4 | | 0,4 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiederivat | 39,5 | | 28,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 46,1 | | 31,9 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 13. MATURITETSFÖRDELNING AV FORDRINGAR OCH SKULDER | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB koncernen | 30.9.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | < 3 | 3 - 12 | 1 - 5 | 5 - 10 | 10 - år | Totalt | | | mån | mån | år | år | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringsbevis som | 123 | 6 | 54 | 0 | | 184 | | är belåningsbara i | | | | | | | | centralbanker | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kreditinstitut och | 181 | | | | | 181 | | centralbanker | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Allmänheten och | 174 | 196 | 743 | 906 | 29 | 2 048 | | offentliga samfund | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringsbevis | 0 | | | | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 479 | 202 | 797 | 906 | 29 | 2 413 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kreditinstitut och | 94 | | 30 | | | 124 | | centralbanker | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Allmänheten och | 1 309 | 95 | 12 | 1 | 0 | 1 417 | | offentliga samfund | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skuldebrev | 456 | 169 | 112 | | | 737 | | emitterade till | | | | | | | | allmänheten | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Efterställda skulder | | 2 | 17 | 33 | | 52 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 1 859 | 267 | 172 | 34 | 0 | 2 331 | -------------------------------------------------------------------------------- Inga uppskattningar har gjorts för förfallodag, således ligger exempelvis avistainlåning i kategori < 3 månader -------------------------------------------------------------------------------- | 14. RÄNTEBINDNINGSTIDER | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB-Koncernen | 30.9.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | < 3 | 3 - 6 | 6 - 12 | 1 - 5 | > 5 år | Totalt | | | mån | mån | mån | år | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar | 1 827 | 226 | 423 | 262 | 45 | 2 783 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | 2 078 | 136 | 204 | 214 | 43 | 2 675 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skillnad mellan | | 90 | 219 | 47 | 2 | 108 | | tillgångar och | | | | | | | | skulder | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Visar bankens ränterelaterade tillgångar och skulder, inklusive derivat, | | enligt räntejusteringsdatum per den 30.9.2007. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 15. INNEHAV AV FORDRINGSBEVIS | -------------------------------------------------------------------------------- | ÅAB Koncernen | 30.9.2007 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoner euro | | -------------------------------------------------------------------------------- | Statsskuldförbindelser | 79 | -------------------------------------------------------------------------------- | Statsobligationer | 53 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inhemska bankcertifikat | 50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga inhemska fordringsbevis | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Total | 184 | -------------------------------------------------------------------------------- Berättelse över översiktlig granskning Till Ålandsbanken Abp:s aktieägare Vi har översiktligt granskat Ålandsbanken Abp:s delårsrapport för perioden 1.1. - 30.9.2007. Delårsrapporten, som avgetts av styrelsen och verkställande direktören, omfattar sammandrag av koncernens resultaträkning, balansräkning och finansieringsanalys samt förändringar i eget kapital och vissa tilläggsuppgifter. Efter utfört uppdrag avger vi vårt utlåtande om delårsrapporten. Den översiktliga granskningen har utförts i enlighet med Föreningen CGR:s rekommendationer gällande översiktlig granskning. En översiktlig granskning planeras och verkställs i tillräcklig omfattning för att få bekräftat att delårsrapporten inte innehåller väsentliga fel eller brister. En översiktlig granskning begränsas huvudsakligen till intervjuer med bankens personal samt analytiska granskningsåtgärder. Vi har inte utfört en fullständig revision och avger därför inte en revisionsberättelse. På basen av den översiktliga granskningen har till vår kännedom inte framkommit omständigheter, som skulle ge anledning att antaga att delårsrapporten inte till väsentliga delar skulle ha uppgjorts i enlighet med de av EU godkända IFRS-standarderna samt övriga finska regler och bestämmelser gällande delårsrapporter och att delårsrapporten inte skulle ge riktiga och tillräckliga uppgifter om resultatet av bankens verksamhet och dess ekonomiska ställning. Mariehamn den 22 oktober 2007 Marja Tikka CGR Leif Hermans CGR Rabbe Nevalainen CGR |
|||
|