|
|||
2016-10-26 07:00:02 CEST 2016-10-26 07:00:02 CEST REGULATED INFORMATION Lassila & Tikanoja - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)Lassila & Tikanoja Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.–30.9.2016- Vuoden kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi 4,0 % 166,0 miljoonaan euroon (159,6 Me), liikevoitto oli 19,1 miljoonaa euroa (19,3 Me) ja osakekohtainen tulos 0,39 euroa (0,38 e) - Tammi - syyskuun liikevaihto kasvoi 2,6 % 493,5 miljoonaan euroon (481,1 Me), liikevoitto oli 39,9 miljoonaa euroa (40,2 Me) ja osakekohtainen tulos 0,91 euroa (0,80 e) - Vuoden 2016 liikevaihdon ja liikevoiton arvioidaan olevan samalla tasolla tai hieman parempi kuin vuonna 2015 TOIMITUSJOHTAJA PEKKA OJANPÄÄ ” Lassila & Tikanojan tammi - syyskuun tulos oli ennakoidun mukainen. Kierrätysraaka-aineiden ja kierrätyspolttoaineiden kysyntä ja hinnat ovat edelleen pitkän aikavälin keskiarvoa alhaisemmalla tasolla eikä tilanteen odoteta muuttuvan lähiaikoina. Lisäksi palveluiden ja etenkin siivouksen hintakilpailu jatkui kireänä. Liikevaihto kasvoi sekä orgaanisesti että strategian mukaisten kohdennettujen yritysostojen ansiosta. Yhtiön kannattavuus pysyi hyvällä tasolla aiemmin toteutettujen tehostamistoimenpiteiden ansiosta. Keskitymme strategiamme mukaisesti edelleen markkina-asemamme vahvistamiseen sekä kannattavuuden ja kassavirran turvaamiseen. Vastataksemme muuttuvaan toimintaympäristöön ja varmistaaksemme tulevaisuuden kilpailukyvyn jatkamme toimintamme tehostamista.” KONSERNIN LIIKEVAIHTO JA TULOS Kolmas vuosineljännes Lassila & Tikanojan kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto oli 166,0 miljoonaa euroa (159,6 Me) ja se kasvoi 4,0 %. Liikevoitto oli 19,1 miljoonaa euroa (19,3 Me). Osakekohtainen tulos oli 0,39 euroa (0,38 e). Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi 1,3 % Kiinteistöpalveluissa ja 5,4 % Ympäristöpalveluissa. Liikevaihto kasvoi sekä orgaanisesti että yritysostoilla. Teollisuuspalveluissa liikevaihto kasvoi 13,6 % hyvän kysynnän ansiosta. Uusiutuvien energialähteiden liikevaihto laski 4,6 % energiapuun heikon kysynnän vuoksi. Liikevoitto parani merkittävästi Kiinteistöpalveluissa ja Teollisuuspalveluissa. Ympäristöpalvelujen liikevoitto oli vertailukautta alhaisempi ja Uusiutuvien energialähteiden liikevoitto laski selvästi. Tammi - syyskuu Tammi - syyskuun liikevaihto oli 493,5 miljoonaa euroa (481,1 Me) ja se kasvoi 2,6 %. Liikevoitto oli 39,9 miljoonaa euroa (40,2 Me), mikä oli 8,1 % (8,4 %) liikevaihdosta. Osakekohtainen tulos oli 0,91 euroa (0,80 e). Alkuvuoden aikana liikevaihto kasvoi vertailukauteen nähden 7,0 % Teollisuuspalveluissa, 3,1 % Ympäristöpalveluissa ja 2,5 % Kiinteistöpalveluissa. Uusiutuvissa energialähteissä liikevaihto laski 8,9 % vertailukaudesta puupohjaisten polttoaineiden vähäisen kysynnän vuoksi. Kannattavuus parani erityisesti Kiinteistöpalveluissa ja oli myös Teollisuuspalveluissa vertailukautta parempi. Ympäristöpalvelujen liikevoitto oli vertailukautta alhaisempi. Uusiutuvien energialähteiden liikevoitto laski selväsi. Konsernin osakekohtaiseen tulokseen vaikutti toisella vuosineljänneksellä parantavasti yhtiön hallinto-oikeudelta saama lainvoimainen päätös, jonka mukaan L&T Recoil Oy:n takausvastuun perusteella vuonna 2014 maksuunpantu noin 16,7 miljoonan euron maksu on yhtiölle verotuksessa vähennyskelpoinen. Aiemmissa katsauksissaan yhtiö on käsitellyt maksun verovähennyskelvottomana eränä vähennyskelpoisuuden oltua vielä vahvistamatta. Päätöksen vaikutus osakekohtaiseen tulokseen on 0,09 euroa. Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen uusien ohjeiden vaikutus Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (European Securities and Markets Authority, ESMA) uudet ohjeet vaihtoehtoisista tunnusluvuista astuivat voimaan 3.7.2016. Lassila & Tikanoja esittää IFRS-tunnuslukujen lisäksi vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvaamaan liiketoimintojensa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin. Uudet ohjeet vaihtoehtoisista tunnusluvuista eivät vaikuta yhtiön tunnuslukujen raportointiin. Raportoitavat vaihtoehtoiset tunnusluvut ovat EVA ja liiketoiminnan rahavirta/osake Tunnuslukujen laskentakaavat ovat osavuosikatsauksen lopussa. Avainlukuja 7-9/ 7-9/ Muutos 1-9/ 1-9/ Muutos 1-12/ 2016 2015 2016 2015 2015 -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto, Me 166,0 159,6 4,0 % 493,5 481,1 2,6 % 646,3 Liikevoitto, Me 19,1 19,3 -1,2 % 39,9 40,2 -0,6 % 49,9 Liikevoittoprosentti 11,5 12,1 8,1 8,4 7,7 Voitto ennen veroja, Me 18,7 18,4 1,7 % 39,4 39,0 1,1 % 47,7 Osakekohtainen tulos, e 0,39 0,38 2,5 % 0,91 0,80 13,1 % 0,98 Liiketoiminnan 0,76 1,09 -30,2% 0,88 1,58 -44,5% 2,33 rahavirta/osake, e EVA, Me 14,1 14,4 -2,3 % 24,9 25,6 -2,6 % 30,3 -------------------------------------------------------------------------------- LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO TOIMIALOITTAIN Ympäristöpalvelut Kolmas vuosineljännes Ympäristöpalveluiden kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi 5,4 % ja oli 68,2 miljoonaa euroa (64,7 Me). Liikevaihdon kasvu johtui yritysostoista ja orgaanisesta kasvusta. Liikevoitto oli 10,2 miljoonaa euroa (11,0 Me). Ympäristöpalveluiden liikevoittoa laskivat kierrätysmateriaalien alentunut volyymi kierrätyslaitoksilla sekä uusioraaka-aineiden alhaisena jatkunut markkinahinta. Tammi - syyskuu Ympäristöpalveluiden alkuvuoden liikevaihto kasvoi 3,1 % ja oli 198,2 miljoonaa euroa (192,2 Me). Liikevoitto oli 24,8 miljoonaa euroa (28,4 Me). Aiemmin toteutetut yritysostot ja palveluiden kysynnän vahvistuminen jätehuollossa ja etenkin rakennussektorilla kasvattivat toimialan liikevaihtoa. Toimialan liikevoittoa laskivat kierrätysmateriaalien alentunut volyymi kierrätyslaitoksilla sekä uusioraaka-aineiden alhaisena jatkunut markkinahinta. Teollisuuspalvelut Kolmas vuosineljännes Teollisuuspalveluiden kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi 13,6 % ja oli 23,9 miljoonaa euroa (21,0 Me). Liikevoitto oli 3,4 miljoonaa euroa (2,9 Me). Toimialan palveluiden liikevaihto oli varsinkin ympäristörakentamisessa vertailukautta parempi ja kasvoi myös viemärihuollossa ja prosessipuhdistuksessa. Vaarallisissa jätteissä liikevaihto laski. Ympäristörakentaminen paransi liikevoittoaan merkittävästi. Myös viemärihuolto ja prosessipuhdistus paransivat liikevoittoaan vertailukaudesta. Heikentynyt palveluiden kysyntä laski vaarallisten jätteiden liikevoittoa. Tammi - syyskuu Teollisuuspalveluiden tammi - syyskuun liikevaihto kasvoi 7,0 % ja oli 60,7 miljoonaa euroa (56,7 Me). Liikevoitto oli 5,2 miljoonaa euroa (5,0 Me). Toimialan alkuvuoden liikevaihto kasvoi vertailukaudesta. Liikevaihto kasvoi kaikilla palvelulinjoilla lukuunottamatta vaarallisia jätteitä. Kannattavuus kasvoi erityisesti ympäristörakentamisessa ja myös viemärihuollossa, mutta heikkeni prosessipuhdistuksessa ja vaarallisissa jätteissä. Kiinteistöpalvelut Kolmas vuosineljännes Kiinteistöpalveluiden kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto kasvoi 1,3 % ja oli 71,5 miljoonaa euroa (70,5 Me). Liikevaihto kasvoi sekä orgaanisesti että yritysostojen ansiosta. Liikevoitto oli 6,1 miljoonaa euroa (4,9 Me). Palveluiden liikevaihto kasvoi korjausrakentamisessa ja siivouksessa, mutta laski kiinteistöhuollossa ja kiinteistöteknikassa. Kiinteistötekniikka, korjausrakentaminen ja kiinteistöhuolto paransivat selkeästi kannattavuuttaan viime vuoden aikana tehtyjen tehostamistoimenpiteiden ansiosta. Siivouksen liikevoitto laski vertailukaudesta. Tammi - syyskuu Kiinteistöpalveluiden tammi - syyskuun liikevaihto kasvoi 2,5 % ja oli 216,5 miljoonaa euroa (211,3 Me). Liikevoitto oli 10,9 miljoonaa euroa (7,0 Me). Palveluiden liikevaihto kasvoi korjausrakentamisessa, kiinteistötekniikassa ja siivouksessa, mutta laski kiinteistöhuollossa. Kiinteistötekniikan liikevaihto kasvoi tehtyjen yritysostojen ansiosta. Kiinteistötekniikka ja korjausrakentaminen paransivat selkeästi kannattavuuttaan viime vuoden aikana tehtyjen tehostamistoimenpiteiden ansiosta. Myös siivouksen ja kiinteistöhuollon liikevoitto kasvoi vertailukaudesta. Uusiutuvat energialähteet Kolmas vuosineljännes Uusiutuvien energialähteiden (L&T Biowatti) kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto laski 4,6 % 5,3 miljoonaan euroon (5,6 Me). Liikevoitto oli 0,1 miljoonaa euroa (0,6 Me). Toimialan liikevaihtoon ja liikevoittoon vaikutti metsäenergian kysynnän vähäisyys. Tammi - syyskuu Uusiutuvien energialähteiden tammi - syyskuun liikevaihto laski 8,9 % 25,2 miljoonaan euroon (27,6 Me). Liikevoitto oli 0,8 miljoonaa euroa (1,8 Me). Toimialan liikevaihto laski ennen kaikkea lyhyen lämmityskauden sekä biopolttoaineiden ja korvaavien polttoaineiden ylitarjonnan vuoksi. Kannattavuus laski vertailukaudesta. RAHOITUS Alkuvuoden liiketoiminnan kassavirtaan vaikutti edellisestä vuodesta poikkeavana eränä tammikuussa maksetut koko vuoden 52 miljoonan euron TyEL-ennakkomaksut. Aiempina vuosina ne on maksettu neljässä erässä. Maksuaikataulun muutoksella ei ole vaikutusta koko vuoden kassavirtaan. Liiketoiminnan rahavirta oli 33,6 miljoona euroa (60,9 Me). Käyttöpääomaa sitoutui 23,0 miljoonaa euroa (3,4 Me), josta TyEL-maksuaikataulujen muutokseen liittyi noin 10 miljoonaa euroa lopun muutoksen koostuessa pääsääntöisesti myyntisaamisten kasvusta. Korollista vierasta pääomaa oli kauden lopussa 95,6 miljoonaa euroa (99,9 Me). Korolliset nettovelat olivat 65,7 miljoonaa euroa (48,5 Me) ja ne nousivat 23,9 miljoonaa euroa vuoden alusta ja 17,1 miljoonaa euroa vertailukaudesta. Nettorahoituskulut tammi - syyskuussa olivat 0,5 miljoonaa euroa negatiiviset (1,2 Me negatiiviset). Nettorahoituskulut olivat 0,1 % (0,2 %) liikevaihdosta ja sisälsivät 0,7 miljoonaa euroa Venäjän ruplan vahvistumisesta aiheutunutta valuuttakurssivoittoa. Pitkäaikaisten lainojen keskikorko korkosuojaukset huomioituna oli 1,6 % (1,5 %). Loppuvuoden aikana lainoja erääntyy yhteensä 31,7 miljoonaa euroa. Omavaraisuusaste oli 47,2 % (45,9 %) ja gearing-prosentti 30,7 (23,3). Likvidit varat olivat kauden lopussa 30,0 miljoonaa euroa (51,3 Me). 100 miljoonan euron yritystodistusohjelma oli kauden lopussa käyttämättä (0,0 Me). 30,0 miljoonan euron komittoitu limiitti oli vertailukauden tapaan käyttämättä. VAROJENJAKO 17.3.2016 pidetty yhtiökokous päätti, että tilikaudelta 2015 vahvistetun taseen perusteella maksetaan osinkoa 0,85 euroa osakkeelta. Osinko, yhteensä 32,6 miljoonaa euroa, maksettiin osakkeenomistajille 30.3.2016. INVESTOINNIT Alkuvuoden bruttoinvestoinnit olivat 27,1 miljoonaa euroa (31,2 Me) ja ne koostuivat pääasiassa kone- ja kalustohankinnoista, investoinneista tietojärjestelmiin sekä yritysostoista. Käynnissä olevista merkittävistä tietojärjestelmähankkeista kiinteistöpalveluiden uuden toiminnanohjausjärjestelmän ja uusien talousjärjestelmien ensimmäiset käyttöönotot ajoittuvat vuoden loppupuolelle ja vuoden 2017 alkupuolelle. HENKILÖSTÖ Henkilöstömäärä oli tammi - syyskuussa kokoaikaiseksi muutettuna keskimäärin 7 278 (7 234). Kauden lopussa Lassila & Tikanojan palveluksessa oli koko- ja osa-aikaisia yhteensä 8 198 (8 345) henkilöä. Heistä työskenteli Suomessa 7 291 (7 462) ja muissa maissa 907 (883) henkilöä. OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA Vaihto ja kurssi Yhtiön osakkeen vaihto ilman omia osakkeita Nasdaq Helsingissä tammi - syyskuussa 2016 oli 5 024 703 kappaletta, mikä on 13,1 % (21,0 %) ulkona olevien osakkeiden keskimääräisestä lukumäärästä. Vaihdon arvo oli 82,6 miljoonaa euroa (138,6 Me). Korkein hinta oli 18,25 euroa ja alin 14,37 euroa. Päätöskurssi oli 17,25 euroa. Yhtiön osakekannan markkina-arvo ilman yhtiön hallussa olevia omia osakkeita oli kauden lopussa 662,0 miljoonaa euroa (693,5 Me). Omat osakkeet Yhtiön hallussa oli katsauskauden lopussa 420 868 omaa osaketta, jotka edustavat 1,1 % kaikista osakkeista ja äänistä. Osakepääoma ja osakkeiden lukumäärä Yhtiön rekisteröity osakepääoma on 19 399 437 euroa ja ulkona olevien osakkeiden lukumäärä 38 378 006 osaketta. Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä ilman yhtiön hallussa olevia osakkeita oli 38 371 974 osaketta. Osakkeenomistajat Yhtiöllä oli kauden lopussa 10 697 (9 795) osakkeenomistajaa. Hallintarekisteröidyn omistuksen osuus oli 17,6 % (22,0 %) osakekannasta. Hallituksen valtuutukset Lassila & Tikanoja Oyj:n 17.3.2016 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti hallituksen valtuuttamisesta yhtiön omien osakkeiden hankkimiseen yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Lisäksi yhtiökokous päätti hallituksen valtuuttamisesta päättämään osakeannista sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta. Hallitus on valtuutettu hankkimaan enintään 2 000 000 kappaletta (5,2 % koko osakemäärästä) yhtiön omia osakkeita. Hankkimisvaltuutus on voimassa 18 kuukautta. Hallitus on valtuutettu päättämään uusien tai yhtiön hallussa mahdollisesti olevien osakkeiden annista osakeannilla ja/tai optio-oikeuksien tai muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta siten, että valtuutuksen nojalla voidaan antaa ja/tai luovuttaa yhteensä enintään 2 000 000 osaketta, joka on 5,2 % koko osakemäärästä. Valtuutus on voimassa 18 kuukautta. YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET 17.3.2016 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vuodelta 2015 ja myönsi vastuuvapauden yhtiön hallitukselle ja toimitusjohtajalle. Yhtiökokous päätti, että tilikaudelta 2015 vahvistettavan taseen perusteella maksetaan osinkoa 0,85 euroa osakkeelta, yhteensä 32,6 miljoonaa euroa. Osingon maksupäiväksi päätettiin 30.3.2016. Yhtiökokous vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi kuusi. Hallitukseen valittiin uudelleen seuraavan yhtiökokouksen loppuun saakka Heikki Bergholm, Eero Hautaniemi, Laura Lares, Sakari Lassila, Miikka Maijala ja uutena Teemu Kangas-Kärki. Tilintarkastajaksi valittiin KPMG Oy Ab, KHT-yhteisö, joka ilmoitti nimeävänsä KHT Lasse Holopaisen yhtiön päävastuulliseksi tilintarkastajaksi. Varsinaisen yhtiökokouksen päätöksistä on kerrottu tarkemmin pörssitiedotteella 17.3.2016. HALLITUS Lassila & Tikanoja Oyj:n hallituksen jäsenet ovat Heikki Bergholm, Eero Hautaniemi, Teemu Kangas-Kärki, Laura Lares, Sakari Lassila ja Miikka Maijala. Yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajaksi Heikki Bergholmin ja varapuheenjohtajaksi Eero Hautaniemen. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Eero Hautaniemi ja jäseniksi Sakari Lassila ja Teemu Kangas-Kärki. Henkilöstövaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Heikki Bergholm ja jäseneksi Miikka Maijala ja Laura Lares. YHTEENVETO MUISTA AML 6:4:N MUKAISISTA PÖRSSITIEDOTTEISTA 4.1.2016 yhtiö tiedotti, että se on lopettanut 2.9.2015 tiedotetun omien osakkeiden hankinnan. Omien osakkeiden osto aloitettiin 15.9.2015 ja hankintaohjelma lopetettiin 31.12.2015. Viimeinen osakeosto toteutettiin 21.12.2015. Osakeosto-ohjelman aikana hankittiin yhteensä 253 406 osaketta. Omien osakkeiden hankinnan päättymisen jälkeen yhtiöllä on hallussaan yhteensä 437 721 omaa osaketta, joka vastaa noin 1,1 % osakkeista ja äänistä. 3.2.2016 yhtiö tiedotti muuttavansa strategiakaudelle 2014 - 2018 asetettua nettovelkaantumisasteen vaihteluväliä. Uusi vaihteluväli on 0 - 70 prosenttia. Aiempi vaihteluväli oli 30 - 80 prosenttia. Muutos perustuu vahvaan kassavirtaan sekä varautumiseen mahdollisiin yritysostoihin ja muihin investointeihin. 10.6.2016 yhtiö ilmoitti, että Kiinteistöpalveluiden toimialajohtajaksi on 1.7.2016 alkaen nimitetty tekn. lis. Tutu Wegelius-Lehtonen, joka on toiminut L&T:n toimitusketjusta vastaavana johtajana ja johtoryhmän jäsenenä helmikuusta 2015 lähtien. Wegelius-Lehtosen paikalle toimitusketjusta vastaavaksi johtajaksi ja johtoryhmän jäseneksi on 1.7.2016 alkaen nimitetty logistiikkainsinööri Tomi Kontinen. KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Yhtiön johdolla ei ole tiedossa sellaisia olennaisia katsauskauden jälkeisiä tapahtumia, jotka olisivat vaikuttaneet osavuosikatsauksen laadintaan. LÄHIAIKOJEN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT Talouden epävarmuus voi aiheuttaa merkittäviä muutoksia Ympäristöpalveluiden uusioraaka-ainemarkkinoilla sekä Kiinteistöpalveluiden ja Teollisuuspalveluiden kysyntään. Alhainen fossiilisten polttoaineiden hinta voi vaikuttaa yhtiön tuottamien kierrätys- ja uusiutuvien polttoaineiden kysyntään. Yhtiö valmistelee uusien toiminnanohjaus- ja talousjärjestelmien käyttöönottoa vuoden loppupuolella ja vuoden 2017 aikana Käyttöönotot saattavat aiheuttaa toimintamallin muutoksesta johtuvia väliaikaisia päällekkäisiä kustannuksia, jotka voivat heikentää yhtiön tulosta. Lisätietoja Lassila & Tikanojan riskeistä ja riskienhallinnasta on esitetty vuoden 2015 vuosikertomuksessa, hallituksen toimintakertomuksessa ja konsernitilinpäätöksessä. NÄKYMÄT VUODELLE 2016 Lassila & Tikanojan vuoden 2016 liikevaihdon ja liikevoiton arvioidaan olevan samalla tasolla tai hieman parempi kuin vuonna 2015. TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ 1.1. - 30.9.2016 KONSERNIN TULOSLASKELMA Me 7-9/20 7-9/20 1-9/20 1-9/20 1-12/2 16 15 16 15 015 -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 166,0 159,6 493,5 481,1 646,3 Myytyjä suoritteita vastaavat kulut -141,1 -135,7 -435,8 -422,4 -572,0 -------------------------------------------------------------------------------- Bruttokate 24,9 24,0 57,7 58,7 74,2 Liiketoiminnan muut tuotot 0,6 0,6 3,2 2,0 3,7 Myynnin ja markkinoinnin kulut -2,6 -2,9 -9,3 -9,6 -12,9 Hallinnon kulut -3,2 -2,8 -10,0 -9,3 -13,0 Liiketoiminnan muut kulut -0,6 0,5 -1,6 -1,6 -2,1 Liikevoitto 19,1 19,3 39,9 40,2 49,9 Rahoitustuotot 0,1 0,1 0,9 0,9 0,3 Rahoituskulut -0,5 -1,0 -1,4 -2,1 -2,5 -------------------------------------------------------------------------------- Voitto ennen veroja 18,7 18,4 39,4 39,0 47,7 Tuloverot -3,7 -3,7 -4,5 -7,9 -9,7 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden voitto 14,9 14,7 34,9 31,1 37,9 Tilikauden voiton jakautuminen: Emoyhtiön omistajille 14,9 14,7 34,9 31,1 37,9 Määräysvallattomille omistajille 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos: Osakekohtainen tulos, e 0,39 0,38 0,91 0,80 0,98 Laimennettu osakekohtainen tulos, e 0,39 0,38 0,91 0,80 0,98 LAAJA KONSERNIN TULOSLASKELMA Me 7-9/20 7-9/20 1-9/20 1-9/20 1-12/2 16 15 16 15 015 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden voitto 14,9 14,7 34,9 31,1 37,9 Erät, joita ei siirretä myöhemmin tulosvaikutteiseksi Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 uudelleen määrittämisestä johtuvat erät -------------------------------------------------------------------------------- Erät, joita ei siirretä myöhemmin 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 tulosvaikutteiseksi, yhteensä Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Suojausrahasto, käyvän arvon muutos 0,1 0,2 0,3 0,4 0,4 Muuntoerot -0,3 -0,5 -0,4 0,0 0,1 Tulosvaikutteiseksi siirretyt muuntoerot 0,0 0,0 0,0 0,0 Muuntoerot määräysvallattomille 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 omistajille ------------------------------------------------- ----------------------- Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää -0,2 -0,3 0,0 0,4 0,4 tulosvaikutteiseksi, yhteensä -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden laaja tulos, verojen jälkeen 14,7 14,3 34,9 31,5 38,4 Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyhtiön omistajille 14,7 14,3 34,9 31,4 38,5 Määräysvallattomille omistajille 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 KONSERNITASE Me 9/2016 9/2015 12/2015 ---------------------------------------------------------------------- VARAT Pitkäaikaiset varat Aineettomat hyödykkeet Liikearvo 116,4 113,4 113,7 Hankittu sopimuskanta 5,4 5,7 5,4 Kilpailukieltosopimukset 0,1 0,2 0,2 Muut aineettomat hyödykkeet yrityskaupoista 0,6 0,6 0,6 Muut aineettomat hyödykkeet 19,6 12,6 15,0 ---------------------------------------------------------------------- 142,2 132,5 134,9 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet Maa-alueet 5,0 5,0 5,0 Rakennukset ja rakennelmat 40,3 41,0 39,9 Koneet ja kalusto 102,2 105,6 111,0 Muut aineelliset hyödykkeet 0,1 0,1 0,1 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4,7 4,2 5,5 ---------------------------------------------------------------------- 152,3 155,9 161,5 Muut pitkäaikaiset varat Myytävissä olevat sijoitukset 0,6 0,6 0,6 Rahoitusleasingsaamiset 1,4 2,3 2,1 Laskennalliset verosaamiset 5,5 2,5 2,4 Muut saamiset 1,8 2,1 2,0 ---------------------------------------------------------------------- 9,3 7,4 7,0 Pitkäaikaiset varat yhteensä 303,7 295,8 303,4 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus 26,3 26,1 23,6 Myyntisaamiset ja muut saamiset 95,3 92,6 84,4 Johdannaissaamiset 0,1 0,0 0,0 Ennakkomaksut 10,7 1,1 0,3 Myytävissä olevat lyhytaikaiset rahoitusvarat 0,0 0,0 5,0 Rahavarat 30,0 51,3 49,0 ---------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaiset varat yhteensä 162,3 171,1 162,4 Varat yhteensä 466,0 467,0 465,8 ---------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA JA VELAT Me 9/2016 9/2015 12/2015 ----------------------------------------------------------------- Oma pääoma Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 19,4 19,4 19,4 Muut rahastot -3,4 -3,4 -3,4 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 0,4 0,5 0,5 Kertyneet voittovarat 162,6 161,0 156,8 Tilikauden voitto 34,9 31,1 37,9 ----------------------------------------------------------------- 213,9 208,5 211,2 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,2 0,2 0,1 ----------------------------------------------------------------- Oma pääoma yhteensä 214,1 208,7 211,4 Velat Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 24,3 24,2 24,9 Eläkevelvoitteet 0,9 1,0 0,9 Varaukset 4,4 4,1 4,1 Korolliset velat 62,7 92,2 61,0 Muut velat 0,3 0,3 0,4 ----------------------------------------------------------------- 92,5 122,0 91,2 Lyhytaikaiset velat Korolliset velat 33,0 7,7 34,9 Ostovelat ja muut velat 122,7 120,7 121,9 Johdannaisvelat 0,2 0,9 1,1 Verovelat 1,5 4,3 1,4 Varaukset 1,9 2,8 3,9 ----------------------------------------------------------------- 159,4 136,3 163,2 Velat yhteensä 251,9 258,3 254,4 Oma pääoma ja velat yhteensä 466,0 467,0 465,8 ----------------------------------------------------------------- KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA Me 1-9/20 1-9/20 1-12/20 16 15 15 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta Tilikauden voitto 34,9 31,1 37,9 Liiketoiminnan rahavirran oikaisut Verot 4,5 7,9 9,7 Poistot ja arvonalentumiset 29,0 30,0 40,0 Rahoitustuotot ja -kulut 0,5 1,2 2,2 Osakkeiden myyntivoitto 0,0 0,0 0,0 Muut -2,8 -0,1 0,7 -------------------------------------------------------------------------------- Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta 66,1 70,1 90,6 Käyttöpääoman muutos Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos -18,2 2,9 11,8 Vaihto-omaisuuden muutos -2,7 -3,5 -1,0 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -2,1 -2,8 -1,3 -------------------------------------------------------------------------------- Käyttöpääoman muutos -23,0 -3,4 9,5 Maksetut korot -1,4 -1,1 -1,7 Saadut korot 0,2 0,2 0,3 Maksetut verot -8,2 -4,9 -8,9 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan nettorahavirta 33,6 60,9 89,8 Investointien rahavirta Hankitut tytäryritykset ja liiketoiminnat vähennettynä -1,8 -5,9 -6,5 hankintahetken rahavaroilla Myydyt konserniyritykset ja liketoiminnat vähennettynä - - - myyntihetken rahavaroilla Ennakkomaksut konserniyrityksistä ja liiketoiminnoista - - -3,6 Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -20,6 -23,4 -37,6 käyttöomaisuushyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden 0,8 0,0 0,0 myynnit Investoinnit myytävissä oleviin sijoituksiin - 0,0 - Muiden pitkäaikaisten saamisten muutos 0,2 1,3 1,7 Saadut osingot investoinneista 0,0 0,0 0,0 -------------------------------------------------------------------------------- Investointien nettorahavirta -21,3 -28,0 -46,1 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen muutos -0,2 0,0 0,2 Pitkäaikaisten lainojen nostot - 25,0 25,0 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -3,5 -21,2 -25,2 Maksetut osingot ja muu varojenjako -32,6 -29,0 -29,0 Omien osakkeiden hankinta - -0,4 -4,7 L&T Recoil Oy:n takausvastuu - - - Muut rahoituksen erät - 0,0 0,0 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoituksen nettorahavirta -36,4 -25,6 -33,7 Likvidien varojen nettomuutos -24,0 7,4 10,0 Likvidit varat tilikauden alussa 54,0 44,0 44,0 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -0,1 0,0 0,0 -------------------------------------------------------------------------------- Likvidit varat taseessa tilikauden lopussa 30,0 51,3 54,0 Likvidit varat Me 1-9/20 1-9/20 1-12/20 16 15 15 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarat 30,0 51,3 49,0 Myytävissä olevat rahoitusvarat 0,0 0,0 5,0 -------------------------------------------------------------------------------- Yhteensä 30,0 51,3 54,0 LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA Me Osake- Muunto Arvon- Suojau Sijoit Kerty- Emoyh- Mää-rä Oma pääoma erot muutos srahas e-tun neet tiön ysval- pääoma rahast to vapaan voitto omista latto- yhteen o pää-om -varat -jille mien -sä an kuuluv omista rahast a oma -jien o pääoma osuus -------------------------------------------------------------------------------- Oma 19,4 -2,9 0,0 -0,4 0,5 194,7 211,2 0,1 211,4 pääoma 1.1.201 6 Laaja tulos Tilikaud 34,9 34,9 0,0 34,9 en tulos Etuuspoh 0,0 0,0 jaisten eläkejä rjestely iden uudelle en määritt ämisestä johtuva t erät Suojausr 0,3 0,3 0,3 ahasto käyvän arvon muutos Myytävis 0,0 0,0 sä olevat rahoitu svarat Muuntoer -0,4 -0,4 0,0 -0,3 ot -------------------------------------------------------------------------------- Tilikaud -0,4 0,3 34,9 34,9 0,0 34,9 en laaja tulos yhteens ä Liiketoi met omistaj ien kanssa Osakeper 0,0 0,4 0,4 0,4 usteiset etuudet Maksetut -32,6 -32,6 -32,6 osingot Palautun 0,0 0,0 0,0 eet osingot Omien 0,0 0,0 osakkei den ostot -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoi 0,0 -32,2 -32,2 -32,2 met omistaj ien kanssa yhteens ä Muut 0,1 0,1 0,1 muutoks et -------------------------------------------------------------------------------- Oma 19,4 -3,3 0,0 -0,1 0,4 197,5 213,9 0,2 214,1 pääoma 30.9.20 16 Me Osake- Muunto Arvon- Suojau Sijoit Kerty- Emoyh- Mää-rä Oma pääoma erot muutos srahas e-tun neet tiön ys-val pääoma rahast to vapaan voitto omista lat-to yhteen o pää-om -varat -jille mien -sä an kuuluv omista rahast a oma -jien o pääoma osuus -------------------------------------------------------------------------------- Oma 19,4 -3,0 0,0 -0,9 0,3 190,3 206,2 0,2 206,3 pääoma 1.1.201 5 Laaja tulos Tilikaud 31,1 31,1 0,0 31,1 en tulos Etuuspoh 0,0 0,0 jaisten eläkejä rjestely iden uudelle en määritt ämisestä johtuva t erät Suojausr 0,5 -0,1 0,4 0,4 ahasto käyvän arvon muutos Myytävis 0,0 0,0 sä olevat rahoitu svarat Muuntoer 0,0 0,0 0,0 0,0 ot -------------------------------------------------------------------------------- Tilikaud 0,0 0,5 31,0 31,4 0,0 31,5 en laaja tulos yhteens ä Liiketoi met omistaj ien kanssa Osakeper 0,1 0,2 0,3 0,3 usteiset etuudet Maksetut -29,0 -29,0 -29,0 osingot Palautun 0,0 0,0 0,0 eet osingot Pääoman -0,8 -0,5 -0,5 palautu s -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoi 0,1 -29,5 -29,4 -29,4 met omistaj ien kanssa yhteens ä Muut 0,3 0,3 0,3 muutoks et -------------------------------------------------------------------------------- Oma 19,4 -3,0 0,0 -0,4 0,5 192,1 208,5 0,2 208,7 pääoma 30.9.20 15 TUNNUSLUVUT 7-9/20 7-9/20 1-9/20 1-9/20 1-12/20 16 15 16 15 15 -------------------------------------------------------------------------------- Osakekohtainen tulos, e 0,39 0,38 0,91 0,80 0,98 Laimennettu osakekohtainen tulos, e 0,39 0,38 0,91 0,80 0,98 Liiketoiminnan rahavirta/osake, e 0,76 1,09 0,88 1,58 2,33 EVA, Me* 14,1 14,4 24,9 25,6 30,3 Bruttoinvestoinnit, Me 8,5 13,7 27,1 31,2 49,6 Poistot ja arvonalentumiset, Me 9,5 10,0 29,0 30,0 40,0 Oma pääoma/osake, e 5,58 5,41 5,51 Oman pääoman tuotto, % 21,9 20,0 18,2 Sijoitetun pääoman tuotto, % 17,7 17,6 16,5 Omavaraisuusaste, % 47,2 45,9 46,5 Gearing, % 30,7 23,3 19,8 Korolliset nettovelat, Me 65,7 48,5 41,8 Henkilöstö kokoaikaiseksi muutettuna 7 278 7 234 7 099 keskimäärin Henkilöstö, koko- ja osa-aikaiset 8 198 8 345 8 085 yhteensä kauden lopussa Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä, 1000 kpl keskimäärin kauden aikana 38 374 38 610 38 590 kauden lopussa 38 378 38 592 38 361 keskimäärin kauden aikana, laimennettu 38 389 38 613 38 605 * EVA = liikevoitto - sijoitetulle pääomalle (vuosineljännesten keskiarvo) laskettu kustannus. WACC: 2016 6,56 %, 2015 6,51 % LAATIMISPERIAATTEET Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsauksen laatimisessa on noudatettu 31.12.2015 voimassaolevia IFRS-standardeja ja -tulkintoja. Tarkempaa tietoa laskentaperiaatteista löytyy Lassila & Tikanoja Oyj:n konsernitilinpäätöksestä 31.12.2015. Osavuosikatsauksessa esitettäviä tietoja ei ole tilintarkastettu. SEGMENTTITIEDOT Liikevaihto 7-9/2016 7-9/2015 Me Ulkoin Toimialo- Yhteen Ulkoin Toimialo-j Yhteen Liikevaihto en jen sä en en välinen sä yhteensä, välinen muutos % -------------------------------------------------------------------------------- Ympäristöp 67,5 0,8 68,2 64,1 0,7 64,7 5,4 alvelut Teollisuus 22,5 1,4 23,9 20,6 0,4 21,0 13,6 palvelut Kiinteistö 70,8 0,7 71,5 69,4 1,1 70,5 1,3 palvelut Uusiutuvat 5,3 0,0 5,3 5,5 0,0 5,6 -4,6 energialä hteet Eliminoinn -2,9 -2,9 -2,3 -2,3 it ------------------------------ -------------------- -------------- -------- -------- Yhteensä 166,0 0,0 166,0 159,6 0,0 159,6 4,0 1-9/2016 1-9/2015 Me Ulkoin Toimialo- Yhteen Ulkoin Toimialo-j Yhteen Liikevaihto en jen sä en en välinen sä yhteensä, välinen muutos % -------------------------------------------------------------------------------- Ympäristöp 195,7 2,5 198,2 189,9 2,4 192,2 3,1 alvelut Teollisuus 58,4 2,3 60,7 55,4 1,3 56,7 7,0 palvelut Kiinteistö 214,3 2,2 216,5 208,4 2,9 211,3 2,5 palvelut Uusiutuvat 25,1 0,1 25,2 27,5 0,1 27,6 -8,9 energialä hteet Eliminoinn -7,1 -7,1 -6,7 -6,7 it ------------------------------ -------------------- -------------- -------- -------- Yhteensä 493,5 0,0 493,5 481,1 0,0 481,1 2,6 1-12/ 2015 Me Ulkoin Toimialo- Yhteen en jen sä välinen -------------------------------------- Ympäristöp 253,1 3,4 256,5 alvelut Teollisuus 75,0 2,0 77,0 palvelut Kiinteistö 279,0 4,0 282,9 palvelut Uusiutuvat 39,2 0,2 39,4 energialä hteet Eliminoinn -9,5 -9,5 it ------------------------------ -------- Yhteensä 646,3 0,0 646,3 Liikevoitto Me 7-9/ % 7-9/ % 1-9/ % 1-9/ % 1-12/ % 2016 2015 2016 2015 2015 -------------------------------------------------------------------------------- Ympäristöpalvelut 10,2 14,9 11,0 17,0 24,8 12,5 28,4 14,8 35,8 14,0 Teollisuuspalvelut 3,4 14,2 2,9 13,7 5,2 8,6 5,0 8,8 6,8 8,9 Kiinteistöpalvelut 6,1 8,5 4,9 6,9 10,9 5,0 7,0 3,3 8,1 2,9 Uusiutuvat 0,1 2,0 0,6 9,9 0,8 3,1 1,8 6,5 2,1 5,3 energialähteet Konsernihallinto ja -0,7 -0,1 -1,8 -2,0 -3,0 muut -------------------------------------------------------------------------------- Yhteensä 19,1 11,5 19,3 12,1 39,9 8,1 40,2 8,4 49,9 7,7 MUUT SEGMENTTITIEDOT Me 9/2016 9/2015 12/2015 -------------------------------------------------------- Varat Ympäristöpalvelut 219,1 208,1 214,2 Teollisuuspalvelut 72,2 73,6 71,4 Kiinteistöpalvelut 113,5 102,3 97,6 Uusiutuvat energialähteet 23,2 24,2 23,3 Konsernihallinto ja muut 0,8 1,1 1,0 Kohdistamattomat varat 37,2 57,7 58,2 -------------------------------------------------------- L&T yhteensä 466,0 467,0 465,8 Velat Ympäristöpalvelut 52,9 50,0 52,1 Teollisuuspalvelut 23,9 22,4 21,9 Kiinteistöpalvelut 45,4 48,2 49,8 Uusiutuvat energialähteet 6,5 6,0 4,8 Konsernihallinto ja muut 1,4 1,9 2,1 Kohdistamattomat velat 121,8 129,8 123,7 -------------------------------------------------------- L&T yhteensä 251,9 258,3 254,4 Me 7-9/2016 7-9/2015 1-9/2016 1-9/2015 1-12/2015 ---------------------------------------------------------------------------- Investoinnit Ympäristöpalvelut 4,0 5,8 13,4 14,3 24,4 Teollisuuspalvelut 2,1 2,8 5,5 4,7 7,5 Kiinteistöpalvelut 2,1 5,0 8,0 12,0 17,3 Uusiutuvat energialähteet 0,2 0,1 0,3 0,2 0,3 Konsernihallinto ja muut 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ---------------------------------------------------------------------------- L&T yhteensä 8,5 13,7 27,1 31,2 49,6 Poistot Ympäristöpalvelut 4,9 5,0 14,8 14,9 19,9 Teollisuuspalvelut 1,7 1,6 4,9 5,0 6,6 Kiinteistöpalvelut 2,9 3,3 9,1 9,9 13,3 Uusiutuvat energialähteet 0,1 0,1 0,2 0,2 0,3 Konsernihallinto ja muut 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ---------------------------------------------------------------------------- L&T yhteensä 9,5 10,0 29,0 30,0 40,0 TULOSLASKELMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN Me 7-9/2016 4-6/2016 1-3/2016 10-12/201 7-9/2015 5 -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto Ympäristöpalvelut 68,2 68,2 61,8 64,2 64,7 Teollisuuspalvelut 23,9 20,9 15,9 20,3 21,0 Kiinteistöpalvelut 71,5 72,8 72,2 71,7 70,5 Uusiutuvat energialähteet 5,3 7,0 12,8 11,7 5,6 Toimialojen välinen -2,9 -2,1 -2,1 -2,8 -2,3 liikevaihto -------------------------------------------------------------------------------- L&T yhteensä 166,0 166,9 160,7 165,2 159,6 Liikevoitto Ympäristöpalvelut 10,2 9,2 5,4 7,4 11,0 Teollisuuspalvelut 3,4 2,1 -0,3 1,8 2,9 Kiinteistöpalvelut 6,1 3,7 1,2 1,0 4,9 Uusiutuvat energialähteet 0,1 0,0 0,7 0,3 0,6 Konsernihallinto ja muut -0,7 -1,0 -0,1 -1,0 -0,1 -------------------------------------------------------------------------------- L&T yhteensä 19,1 14,1 6,8 9,7 19,3 Liikevoittoprosentti Ympäristöpalvelut 14,9 13,5 8,8 11,6 17,0 Teollisuuspalvelut 14,2 10,3 -2,0 9,1 13,7 Kiinteistöpalvelut 8,5 5,1 1,6 1,5 6,9 Uusiutuvat energialähteet 2,0 0,3 5,1 2,6 9,9 -------------------------------------------------------------------------------- L&T yhteensä 11,5 8,4 4,2 5,9 12,1 Rahoitustuotot ja -kulut, -0,4 -0,2 0,1 -1,0 -1,0 netto -------------------------------------------------------------------------------- Voitto ennen veroja 18,7 13,9 6,9 8,6 18,4 HANKITUT LIIKETOIMINNOT YHTEENLASKETTUNA Käypä arvo yhteensä Me 9/2016 9/2015 12/2015 ------------------------------------------------------------- Aineettomat hyödykkeet 1,1 2,3 2,5 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 1,8 1,2 1,6 Sijoitukset 0,0 0,0 0,0 Saamiset 1,7 1,4 1,4 Rahavarat 2,3 0,9 0,9 ------------------------------------------------------------- Varat yhteensä 6,9 5,9 6,4 Muut velat 1,0 2,3 2,3 Laskennallinen verovelka 0,0 0,3 0,3 ------------------------------------------------------------- Velat yhteensä 1,0 8,5 2,6 Hankittu nettovarallisuus 5,9 3,3 3,8 Kokonaisvastike 8,8 6,8 7,4 Liikearvo 2,9 3,5 3,6 Vaikutus rahavirtaan Rahana maksettu vastike -8,8 -6,8 -7,4 Hankitun yrityksen rahavarat 2,3 0,9 0,9 Maksettu edellisenä vuonna 3,6 - - Maksamatta 1,0 - - ------------------------------------------------------------- Investointien kassavirta -1,8 -5,9 -6,5 AINEETTOMIEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET Me 1-9/2016 1-9/2015 1-12/2015 ------------------------------------------------------------ Kirjanpitoarvo kauden alussa 134,9 125,7 125,7 Hankitut liiketoiminnat 1,4 5,8 6,0 Muut investoinnit 6,9 4,8 7,9 Vähennykset 0,2 0,0 0,0 Poistot ja arvonalentumiset -3,4 -3,7 -5,0 Siirrot erien välillä 2,6 0,0 0,0 Kurssierot -0,4 0,0 0,2 ------------------------------------------------------------ Kirjanpitoarvo kauden lopussa 142,2 132,5 134,9 AINEELLISTEN KÄYTTÖOMAISUUSHYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET Me 1-9/2016 1-9/2015 1-12/2015 ------------------------------------------------------------ Kirjanpitoarvo kauden alussa 161,5 162,1 162,1 Hankitut liiketoiminnat 0,8 0,5 4,1 Muut investoinnit 18,0 20,1 31,5 Vähennykset -0,5 -0,8 -0,9 Poistot ja arvonalentumiset -25,6 -26,3 -35,1 Siirrot erien välillä -2,6 0,0 0,0 Kurssierot 0,6 0,2 -0,2 ------------------------------------------------------------ Kirjanpitoarvo kauden lopussa 152,3 155,9 161,5 INVESTOINTISITOUMUKSET Me 1-9/2016 1-9/2015 1-12/2015 ------------------------------------------------------------------------ Aineettomien hyödykkeiden ostositoumukset 0,1 - - Aineellisten hyödykkeiden ostositoumukset 9,9 8,2 6,3 ------------------------------------------------------------------------ Yhteensä 9,9 8,2 6,3 RAHOITUSVARAT JA -VELAT ARVOSTUSRYHMITTÄIN Me Käypään Lainat Myytävis Jaksote Suojaus Tase-e Tase-e Käyvän 30.9.20 arvoon ja sä t-tuun lasken- rien rien arvon 16 tulos muut olevat hankint nan kirjan käyvät hierark vaikut-tei saamis rahoitus a- alaiset pitoar arvot ia-taso sesti et -varat menoon johdan- vot kirjatta-v kirjatt naiset at a-vat rahoitus-v rahoitu arat ja s-velat -velat ------------------------------------------------------------------------ -------- Pitkäai kaiset rahoit usvarat Myytävi 00,6 0,6 0,6 ssä olevat sijoit ukset Rahoitu 1,4 1,4 1,4 3 sleasin g-saami set Muut 1,6 1,6 1,6 2 saamis et Lyhytai kaiset rahoit usvarat Myytävi ssä olevat sijoit ukset Myyntis 88,4 88,4 88,4 aamiset ja muut saamis et Rahoitu 1,0 1,0 1,0 sleasin g-saami set Johdann 0,1 0,1 0,1 aissaam iset Rahavar 30,0 30,0 30,0 at ------------------------------------------------------------------------ Rahoitu 122,2 0,6 0,1 122,9 122,9 svarat yhteen sä Pitkäai kaiset rahoit usvelat Lainat 59,6 59,6 59,6 2 Rahoitu 3,1 3,1 3,1 sleasin gvelat Muut 0,0 0,0 0,0 velat Lyhytai kaiset rahoit usvelat Lainat 32,6 32,6 32,6 Rahoitu 0,4 0,4 0,4 sleasin gvelat Ostovel 68,7 68,7 68,7 at ja muut velat Johdann 0,2 0,2 0,2 2 aisvela t ------------------------------------------------------------------------ Rahoitu 164,4 0,2 164,6 164,6 svelat yhteen sä Me Käypään Lainat Myytävis Jaksote Suojaus Tase-e Tase-e Käyvän 30.9.20 arvoon ja sä t-tuun lasken- rien rien arvon 15 tulos muut olevat hankint nan kirjan käyvät hierark vaikut-tei saamis rahoitus a- alaiset pitoar arvot ia-taso sesti et -varat menoon johdan- vot kirjatta-v kirjatt naiset at a-vat rahoitus-v rahoitu arat ja s-velat -velat ------------------------------------------------------------------------ -------- Pitkäai kaiset rahoit usvarat Myytävi 0,6 0,6 0,6 3 ssä olevat sijoit ukset Rahoitu 2,3 2,3 2,3 2 sleasin g-saami set Muut 1,9 1,9 1,9 saamis et Lyhytai kaiset rahoit usvarat Myytävi ssä olevat rahoit usvarat Myyntis 86,5 86,5 86,5 aamiset ja muut saamis et Rahoitu sleasin g-saami set Johdann aissaam iset Rahavar 51,3 51,3 51,3 at ------------------------------------------------------------------------ Rahoitu 142,0 0,6 142,6 142,6 svarat yhteen sä Pitkäai kaiset rahoit usvelat Lainat 92,2 92,2 91,5 2 Muut 0,1 0,1 0,1 velat Lyhytai kaiset rahoit usvelat Lainat 7,7 7,7 7,7 Ostovel 55,6 55,6 55,6 at ja muut velat Johdann 0,9 0,9 0,9 2 aisvela t ------------------------------------------------------------------------ Rahoitu 155,6 0,9 156,4 155,7 svelat yhteen sä VASTUUSITOUMUKSET Me 9/2016 9/2015 12/2015 --------------------------------------------------------------------- Omista sitoumuksista annetut vakuudet Kiinnitykset maanvuokraoikeuteen 0,2 0,4 0,4 Yrityskiinnitykset - 1,1 1,1 Muut vakuudet 0,1 0,2 0,2 Ympäristölupien edellyttämät pankkitakaukset 12,4 7,6 8,6 Muut vakuudet ovat vakuustalletuksia. Käyttöleasing- ja muut vuokravastuut Me 9/2016 9/2015 12/2015 --------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1 vuoden kuluessa 7,3 4,1 6,3 Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 11,0 7,7 13,1 Erääntyy yli 5 vuoden kuluttua 3,9 2,0 1,6 --------------------------------------------------------------------- Yhteensä 22,2 13,7 21,0 Johdannaissopimuksista johtuvat vastuut Koronvaihtosopimukset Me 9/2016 9/2015 12/2015 --------------------------------------------------------------------- Koronvaihtosopimusten nimellisarvot Erääntyy 1 vuoden kuluessa 31,8 6,9 34,1 Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 3,6 35,5 4,5 Erääntyy yli 5 vuoden kuluttua 0,0 0,0 0,0 --------------------------------------------------------------------- Yhteensä 35,5 42,3 38,6 Käypä arvo -0,2 -0,5 -0,4 Koronvaihtosopimukset, jotka on tehty vaihtuvakorkoisiin lainoihin liittyvien rahavirtojen suojauksiksi ja joihin on sovellettu IAS 39:n mukaista suojauslaskentaa. Suojaukset ovat olleet tehokkaita ja niiden käyvän arvon muutokset on esitetty kauden laajassa tuloslaskelmassa. Koronvaihtosopimusten käyvät arvot perustuvat välitilinpäätöksen päivän markkinatietoihin. Hyödykejohdannaiset Me 9/2016 9/2015 12/2015 ------------------------------------------------------------ Diesel-swapsopimusten nimellisarvot Erääntyy 1 vuoden kuluessa 1,2 1,7 1,6 Erääntyy 1 - 5 vuoden kuluessa 0,0 0,0 0,0 ------------------------------------------------------------ Yhteensä 1,2 1,7 1,6 Käypä arvo 0,1 -0,4 -0,6 Hyödykejohdannaiset on tehty tulevien diesel-ostojen suojaamiseksi. Sopimuksiin sovelletaan IAS 39:n mukaista suojauslaskentaa ja käyvän arvon muutos kirjataan tehokkaalta osaltaan oman pääoman suojausrahastoon. TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERUSTEET Osakekohtainen tulos: emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden voitto / osakkeiden osakeantioikaistu laimentamaton lukumäärä keskimäärin Laimennettu osakekohtainen tulos: emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden voitto / osakkeiden osakeantioikaistu laimennettu lukumäärä keskimäärin Liiketoiminnan rahavirta / osake: liiketoiminnan nettorahavirta rahoituslaskelmasta / osakkeiden osakeantioikaistu laimentamaton lukumäärä keskimäärin EVA: liikevoitto - sijoitetulle pääomalle (vuosineljännesten keskiarvo) laskettu kustannus WACC 2016: 6,56 % ja 2015: 6,51 % Oma pääoma / osake: emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma / osakkeiden osakeantioikaistu laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Oman pääoman tuotto, %: (tilikauden voitto / oma pääoma (keskiarvo)) x 100 Sijoitetun pääoman tuotto, %: (voitto ennen veroja + rahoituskulut) / (taseen loppusumma - korottomat velat (keskiarvo)) x 100 Omavaraisuusaste, %: oma pääoma / (taseen loppusumma - saadut ennakot) x 100 Gearing, %: korolliset nettovelat / oma pääoma x 100 Korolliset nettovelat: korollinen vieras pääoma - likvidit varat Operatiivisen toiminnan liikevoitto: liikevoitto +/- kertaluonteiset erät Helsinki 26.10.2016 LASSILA & TIKANOJA OYJ Hallitus Pekka Ojanpää toimitusjohtaja Lisätietoja: toimitusjohtaja Pekka Ojanpää, puh. 010 636 2810 talousjohtaja Timo Leinonen, puh. 0400 793 073 Lassila & Tikanoja on palveluyritys, joka on muuttamassa kulutusyhteiskuntaa tehokkaaksi kierrätysyhteiskunnaksi. Yhteistyössä asiakkaidemme kanssa vähennämme jätemääriä ja pidennämme kiinteistöjen käyttöikää, ohjaamme materiaalit hyötykäyttöön sekä vähennämme raaka-aineiden ja energian käyttöä. Autamme asiakkaitamme keskittymään omaan ydinliiketoimintaansa ja säästämään ympäristöä. Yhdessä luomme hyvinvointia ja työpaikkoja. L&T toimii Suomessa, Ruotsissa ja Venäjällä. L&T:n liikevaihto vuonna 2015 oli 646,3 miljoonaa euroa ja yhtiö työllistää 8 000 henkilöä. L&T on listattu Nasdaq Helsingissä. Jakelu: Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.lassila-tikanoja.fi |
|||
|