2017-03-03 08:45:01 CET
2017-03-03 08:45:01 CET
REGULATED INFORMATION
Ixonos - Tilinpäätöstiedote
IXONOS-KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.-31.12.2016
Helsinki, Suomi, 2017-03-03 08:45 CET (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj
Pörssitiedote 03.03.2017 klo 09:45
IXONOS-KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.-31.12.2016
SAADUT TILAUKSET VAHVISTUIVAT MERKITTÄVÄSTI JA RAKENNEMUUTOKSEN PÄÄKOHDAT
ETENIVÄT SUUNNITELLUSTI
YHTEENVETO
Lokakuu - joulukuu 2016 (vuoden 2015 vertailuluvut suluissa):
- Saadut tilaukset 7,3 (3,9) milj. euroa, kasvua 88,1 %.
· Liikevaihto 4,5 (4,3) milj. euroa, kasvua 4,1
prosenttia.
· Käyttökate (EBITDA) oli -0,9 milj. euroa, -20,9
prosenttia liikevaihdosta, (-1,8 milj. euroa, -42,8 prosenttia liikevaihdosta).
· Liiketulos oli -1,1 milj. euroa, -24,1 prosenttia
liikevaihdosta (-2,3 milj. euroa, -52,9 prosenttia liikevaihdosta),
· Nettotulos oli -1,3 milj. euroa, -29,3 prosenttia
liikevaihdosta (1,5 milj. euroa, 34,9 prosenttia liikevaihdosta.
· Tulos per osake oli 0,00 (0,01 euroa).
· Liiketoiminnan rahavirta oli -0,3 (-3,9) milj. euroa.
Tilikausi lyhyesti (edellisen vuoden vertailuluvut suluissa)
· Saadut tilaukset 22,5 (13,1) milj. euroa, kasvua 71,7 %
· Liikevaihto oli 15,3 (17,0) milj. euroa, liikevaihdon muutos oli -10,3
prosenttia.
-- Käyttökate (EBITDA) oli -7,2 milj. euroa, -47,4 prosenttia liikevaihdosta,
(-7,4 milj. euroa, -43,5 prosenttia liikevaihdosta.
-- Liiketulos oli -7,7 milj. euroa, -50,7 prosenttia liikevaihdosta, (-8,7
milj. euroa, -51,2 prosenttia liikevaihdosta).
-- Nettotulos oli -9,5 milj. euroa, -62,6 prosenttia liikevaihdosta (-10,6
milj. euroa, -62,3 prosenttia liikevaihdosta.
-- Tulos per osake oli -0,03 (-0,05) euroa.
-- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -5,5 (-11,5) milj. euroa.
Tulevaisuuden näkymät
Liiketuloksen odotetaan paranevan vuoteen 2016 verrattuna.
Toimitusjohtajan katsaus
Myönteinen kehitys liiketoiminnassamme on jatkunut viimeisellä
vuosineljänneksellä 2016. Vaikutukset jo aiemmin tehdyistä kustannusrakenteen
muutoksista ovat alkaneet näkyä, ja nyt ne osaltaan tukevat kannattavuuden
parantumista. Myönteisesti kehittyneitä indikaattoreita ovat myös saatujen
tilausten määrä, joka sekä viimeisen vuosineljänneksen että koko vuoden lukujen
osalta oli parhaalla tasolla kolmeen vuoteen. Vuoden 2016 saadut tilaukset
kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna yli 70 %:lla. Toimitukset tyypillisesti
tapahtuvat pidemmän ajanjakson kuluessa tuoden pohjaa pitkäjänteiselle
toiminnalle, sekä maltillisen vaikutuksen liikevaihtoon. Myös liikevaihto
viimeisellä vuosineljänneksellä oli kolmatta vuosineljännestä korkeampi, mikä
osaltaan vahvistaa yhtiön käännöksen olevan tapahtumassa ja pitkän työn
kantavan hedelmää. Määrätietoinen työmme kestävän kannattavuuden rakentamiseksi
jatkuu.
Päättyneen vuosineljänneksen aikana onnistuimme solmimaan merkittäviä uusia
asiakassopimuksia. Marraskuussa solmimme uuden kolmen vuoden sopimuksen
In-Venue-avainalueellamme. In-Venuessa luomme julkisten ja kaupallisten tilojen
käyttäjille kokonaisvaltaisia asiakaskokemuksia yhdistäen älykkäitä
digitaalisia ratkaisuja erilaisiin fyysisiin kohteisiin ja palveluihin.
Tällaisia kohteita voivat olla esimerkiksi stadionit, kauppakeskukset ja
risteilyalukset. Toinen marraskuussa solmittu merkittävä sopimus oli
jatkosopimus pilvipohjaisesta kauppapaikasta Hondan autoissa. Useita vuosia
kattavan sopimuksen mukaan Ixonos jatkaa Honda App Centerin kehittämistä ja
operointia Hondan Android-pohjaisessa IVI-järjestelmässä, jonka myynti on
laajentunut kattamaan Euroopan lisäksi Venäjän ja Turkin markkinat. Myös muut
avainalueemme Smart Citizen, Smart Devices sekä Smart Data ja IoT ovat
vahvistuneet tarkasteltiinpa sitten olemassaolevien asiakkaiden uusien
tilausten määrää tai uusien asiakkaiden määrää, joiden kanssa olemme
aloittaneet yhteistyön.
Palveluvalikoimaamme kuuluvat Discovery as a Service sekä siitä johdettu 5-day
Design Sprint jatkavat vahvasti yhteistyön avaamista uusiin asiakkuuksiin.
5-day Design Sprint on tuotteistettu palvelu, jossa viiden päivän aikana
asiakkaan haasteista liikkeelle lähtien kuljetamme heidän avainhenkilönsä läpi
ideoinnin ja ideoiden validoinnin tekemään konkreettisia priorisointeja ja
päätöksiä tulevasta etenemistavasta. Palveluun on oltu tyytyväisiä asiakkaiden
koettua sen toimivan työkaluna, joka osallistaa kaikki oleelliset sisäiset
sidosryhmät mukaan päätöksentekoon ja jonka avulla he pystyvät tekemään selkeää
validointia ideoistaan. Me pystymme käsittelemään asiakkaidemme kanssa näitä
palveluita tuottaessamme hyvin konkreettisia asioita ja luomaan yhdessä
tiekarttaa miten edetä huomioiden samalla asiakkaan omien sisäisten
sidosryhmien toiveet ja näkemykset.
Palveluliiketoimintamme jatkaa liiketoimintamme ytimenä ja suurimpana alueena.
Tuomme sen rinnalle asset-pohjaisia palveluja, joiden tarkoitus on hyödyttää
palveluliiketoimintaamme, keskittää tekemistämme tietyille alustaratkaisuille
sekä nostaa jatkuvan liikevaihdon määrää. Nämä assetit voivat olla jonkun muun
osapuolen tuottamia tai yhtiön omia alustaratkaisuja. Uskomme tällä tavoin
palveluporfolioomme syventyvän ja entisestään kehittävän kiiteltyä laatuamme.
Pohjois-Amerikan toimintojen rakennemuutos valmistui viimeisen
vuosineljänneksen aikana. Nyt toimipiste- ja organisaatiorakenteemme
mahdollistavat entistä paremmin palveluidemme myynnin ja tuottamisen
operatiivisesti tehokkaalla tavalla. Isossa-Britanniassa liikevaihto kasvoi
vuoden 2016 aikana ja vuonna 2017 odotamme tältä markkinalta vahvaa kasvua.
Matkamme käänneyhtiönä jatkuu, ja uskomme alkaneen positiivisen muutoksen
jatkuvan myös vuonna 2017.
/Toimitusjohtaja Sami Paihonen
LIIKETOIMINTA
Ixonos on designia sekä teknologiaa monipuolisesti yhdistävä palvelutalo, joka
tarjoaa luovia ja monipuolisia digitaalisia ratkaisuja sekä konsultatiivisia
palveluita monelle eri toimialalle. Palvelumme tärkeimpänä kohteena ovat niin
julkisen sektorin kuin yritysasiakkaidemme digitaalisten haasteiden (kuten
digitaalisuuden hyödyntäminen liike- ja operatiivisessa toiminnassa) syvällinen
ymmärtäminen.
Luomme asiakkaillemme uusia digitaalisia palveluita, jotka perustuvat uusimpiin
teknologioihin sekä trendeihin, joilla on vaikutusta asiakkaiden
liiketoimintaan. Korkealuokkainen käyttökokemus vaatii designin ja teknologian
saumatonta yhteistyötä, minkä osaajana Ixonos pyrkii olemaan johtava toimija.
Visiomme Discover – Design – Deliver sisältää alkuvaiheen käyttäjätutkimuksen,
strategisen designin sekä teknologian soveltuvuusmäärittelyn. Perusajatuksena
on löytää oikea kokonaisuus asiakkaalle tehtävään toimitukseen, jotta
loppuasiakkaan käyttökokemus on mahdollisimman korkealaatuinen.
Toimintamme keskittyy Suomeen, Yhdysvaltoihin, Kanadaan ja Iso-Britanniaan.
Ohjelmistokehitys on keskittynyt Suomeen, mutta sitä on vahvistettu myös muissa
toimintapaikoissamme. Design-toimintaa tarjoamme Helsingissä, Lontoossa, San
Franciscossa ja Vancouverissa.
Design-palveluihimme kuuluvat digitaalinen-, mobiili-, ja web-suunnittelu sekä
palvelu- ja teollinen muotoilu. Palvelut ulottuvat aina suunnittelustrategiasta
ja käyttäjätutkimuksesta visuaalisuuden ja vuorovaikutuksen suunnitteluun,
jatkuen työpajoihin, prototyyppien suunnitteluun sekä käytettävyystutkimukseen.
Toteutamme kaikki suunnitteluinnovaatiomme erilaisille päätelaitteille ja
alustoille hakien aina parasta mahdollista toteutusta asiakkaan toivomana
ajankohtana.
Teknologiapalveluissa meillä on syvällinen osaaminen luovien
ohjelmistoratkaisujen kehittämisestä laitteiden, sulautettujen järjestelmien ja
ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme lähtökohtaisesti avoimia standardoituja
teknologioita (esim. Java, Linux, Android, iOS, .Net ) sekä partneroidumme
valittujen teknologiapäämiesten kanssa (esim. IBM, Gigya, Redhat, Salesforce,
Maxicaster, Gimbal ja Brightcove). Yhdistämme näin teknologiaosaamisen
maailmanluokan designiin, syvälliseen käyttöliittymä- ja
käytettävyyssuunnitteluun sekä huipputason projektinhallintaan. Tämä yhdistelmä
muodostaa yhtiölle merkittävän kilpailuedun.Teknologiaosaamisemme kattaa sekä
ohjelmistot- että laitteistot (mobiilin, langattoman yhdistettävyyden ja
verkkopalvelut ja –laitteet).
Organisaatio
Yhtiömme toiminta jakautuu alueellisesti Eurooppaan ja Pohjois-Amerikkaan,
joissa molemmissa toiminnot kattavat myynnin sekä designin ja teknologian
palveluyksiköt:
· Design vastaa kokonaisvaltaisesta design-kyvykkyydestä ja tuottaa
strategista palvelumuotoilua, käyttäjien syväymmärrystä sekä innovatiivisia
käyttöliittymä- ja tuotemuotoiluja.
· Technology vastaa teknisten ratkaisujen toteuttamisesta,
ohjelmistokehityksestä sekä asiakasprojekteista ja niiden menestyksekkäästä
läpiviennistä.
Yhtiöllä on neljä tarjoaman painopistealuetta:
1. Smart Citizen – julkisten toimijoiden kuten kaupunkien, kuntien, tai
ministeriöiden digitaalisten ratkaisujen palvelut
2. In-Venue – eri fyysisten tilojen kuten kauppakeskusten, risteilyalusten
sekä toimisto- ja asuinrakennusten digitaalisten ratkaisujen palvelut
3. Smart Devices – haastavissa kohteissa olevien älykkäiden laitteiden
kokonaisvaltainen suunnittelu prototyyppien valmistamiseen saakka
4. Smart Data ja IoT – eri teollisuudenalojen Internet-of-Things (IoT)
-toteutukset, esimerkiksi IBM BlueMix-alustaa hyödyntäen
Näiden painopistealueiden lisäksi tuemme asiakkaitamme myös muilla aloilla
heidän siirtyessään kohti digitaalisia palveluita. Uutena alueena
palveluvalikoimassamme on mukana Digital Service Platforms, jonka liiketoiminta
perustuu alustapohjaisiin toteutuksiin ja niiden kehittämiseen. Nämä
toteutukset tuottavat liiketoimintaa sekä painopistealueille että
palveluyksiköille.
Koko organisaation toimintaa tukeva konsernitason Group Services koostuu
toiminnoista talous, HR, IT ja lakiasiat.
Toimipisteet
Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa,
Kanadassa ja Isossa-Britanniassa. Kaikissa toimipisteissä on sekä teknologia ja
design-asiantuntijoita että paikallinen myyntiorganisaatio.
SEGMENTTIRAPORTOINTI
Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä.
SAADUT TILAUKSET
Katsauskaudella saadut tilaukset olivat 22,5 (13,1) milj. euroa, mikä on 71,7 %
enemmän kuin vertailukaudella.
LIIKEVAIHTO
Neljännellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 4,5 (4,3) milj.
euroa, mikä on 4,1 prosenttia enemmän kuin edellisvuonna.
Konsernin liikevaihto tilikaudella oli 15,3 (17,0) milj. euroa, mikä on 10,3
prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna.
Suurimmat syyt liikevaihdon pienenemiseen ovat sekä yhtiön divestoima
konesaliliiketoiminta (laskua 2,1 milj. euroa vertailuvuodesta) että
Yhdysvaltojen alentunut liikevaihto (laskua 2,5 milj. euroa vertailuvuodesta).
Yhtiön digitaalisten palveluiden liikevaihto kasvoi 0,8 milj. euroa edelliseen
vuoteen verrattuna huolimatta Yhdysvaltojen liikevaihdon laskusta. Erityisesti
yhtiön Suomen asiakkaat ovat investoineet digitaalisuuteen vahvasti.
Katsauskaudella yhdenkään asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä ylittänyt 10
% liikevaihdosta. Savox SA:n määräysvallassa olevien asiakkaiden yhteenlaskettu
liikevaihto oli 13 % konsernin kokonaisliikevaihdosta.
TULOS
Neljännellä vuosineljänneksellä liiketulos oli -1,1 (-2,3) milj. euroa ja tulos
ennen veroja -1,3 (1,5) milj. euroa. Neljännen vuosineljänneksen tulos oli
-1,3 (1,5) milj. euroa, tulos per osake oli 0,00 (0,01) euroa ja liiketoiminnan
rahavirta/osake oli 0,00 (- 0,03) euroa.
Tilikauden liiketulos oli -7,7 (-8,7) milj. euroa ja tulos ennen veroja -9,5
(-5,7) milj. euroa. Huolimatta liikevaihdon laskusta tilikauden liiketulos
parani johtuen tehdyistä toiminnan tehostamistoimenpiteistä. Tilikauden tulos
oli -9,5 (-10,6) milj. euroa. Tilikauden tulos per osake oli -0,03 (-0,05)
euroa ja liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,01 (-0,03) euroa.
PÄÄOMAN TUOTTO
Konsernin oma pääoma oli -4,2 (2,7) milj. euroa ja oman pääoman tuotto (ROE)
oli 1,5 (-1421,9) prosenttia.
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -70,1 (-29,9 ) prosenttia.
INVESTOINNIT
Viimeisellä neljänneksellä investoinnit olivat 0,3 (0,0) milj. euroa.
Tilikauden investoinnit olivat 0,7 (1,5) milj. euroa. Kaikki
tuotekehitysmenot sisältyvät konsernin tulokseen, eikä taseeseen ole
katsauskaudella aktivoitu tuotekehitysmenoja. Investointien pieneneminen johtuu
siitä, että yhtiö myi Cloud-liiketoimintansa huhtikuussa 2016 eikä
investointeja siihen tehty Q1/2016 jälkeen vaan tuotekehitys painottui
IoT-alueen alustaratkaisuihin.
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 16,1 (18,3) milj. euroa. Oma pääoma oli -4,2 (2,7) milj.
euroa. Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli -26,1 (14,8) prosenttia.
Konsernin likvidit varat olivat tilikauden lopussa 0,4 (1,9) milj. euroa.
Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,0 (0,2 milj. euroa).
Yhtiön oman pääoman muutos katsauskaudella aiheutui sekä tappiollisesta
tuloksesta että vaihtovelkakirjalainan 2,1 miljoonan euron positiivisesta
vaikutuksesta.
Konsernin taseessa oli katsauskauden lopussa 2,9 (3,0) milj. euroa
rahoituslaitoslainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit.
Rahoituslainasopimuksissa on yhtiön omavaraisuutta koskevia kovenanttiehtoja,
joita tarkastellaan ensimmäisen kerran 31.12.2017.
Tämän lisäksi yhtiöllä on lainoja ja vaihtovelkakirjalaina pääomistajaltaan.
Korolliset velat tilinpäätöshetkellä olivat 12.5 milj. euroa.
Lähipiiriyhtiöiden kanssa solmitut lainasopimukset ovat katsauksen kohdassa:
Lähipiiritapahtumat.
RAHAVIRTA
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli viimeisellä neljänneksellä -0,3 (-4,0)
milj. euroa, parannusta 92,3%.
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli tilikaudella - 5,5 (-11,5) milj. euroa,
parannusta 52,2% johtuen käyttöpääoman muutoksesta.
Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy osan suomalaisista
myyntisaatavistaan. Tilinpäätöshetken 31.12.2016 taseen myyntisaamisista
yhteensä 0,5 (0,5) milj. euroa myytiin rahoitusyhtiölle tammikuun alussa 2017.
Tilikaudella myytyjä myyntisaamisia oli 5,1 (10,0) milj. euroa.
LIIKEARVOT
Konsernin taseessa oli 31.12.2016 liikearvoa 11,5 (12,0) milj. euroa.
Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja:
- Tarkastelujakson pituus 4 vuotta
- WACC diskonttokorko 11 prosenttia
- Kasvuolettama (”terminal value”) 1 prosentti.
Liikearvon testauksessa 31.12.2016 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta.
Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 17,3 milj. eurolla.
Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 28,9 milj. euroa on alhaisempi kuin
yhtiön rahoitusvelkojen 12,5 milj. euroa ja osakkeiden markkinahinnan 35,4
milj. euroa summa 31.12.2016.
HENKILÖSTÖ
Henkilöstön määrä oli viimeisellä neljänneksellä keskimäärin 178 (203)
Henkilöstön määrä oli tilikauden aikana keskimäärin 188 (217) ja kauden lopussa
174 (200). Tilikauden lopussa konsernin henkilöstöstä 132 henkeä (161) oli
työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 42 henkeä (39) konsernin ulkomaisissa
yhtiöissä. Tilikauden aikana henkilöstön määrä väheni 26 henkilöllä.
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Vaihto ja kurssi
Tilikaudella yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 0,11 (0,11) euroa, alin 0,06
(0,05) euroa ja päätöskurssi 30.12.2016 oli 0,10 (0,07) euroa. Tilikauden
keskikurssi oli 0,08 (0,06) euroa. Osakkeita vaihdettiin tilikauden aikana 24
568 296 (52 023 432) kappaletta, mikä vastaa 6,95 (14,7) prosenttia osakkeiden
lukumäärästä tilikauden lopussa. Osakekannan markkina-arvo tilikauden
päätöskurssilla 30.12.2016 oli 35.356.490 (24.749.543) euroa.
Osakepääoma
Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585 394,16 euroa ja
osakkeiden lukumäärä 353 564 898 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585
394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898.
Optio-ohjelmat 2011, 2014 ja 2016
2011 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen
varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen.
Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta
merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaettiin hallituksen päättämällä tavalla
Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille
lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin
eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon
kuuluvat henkilöt.
Optio-oikeudet merkittiin tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia
annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen
mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin
ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen
optiosarjaan kuuluviksi.
Kullakin optio-oikeudella sai alun perin merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai
yhtiön hallussa olevan oman osakkeen.
Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.10.2014, optio-oikeudet
IV/B osalta on todettu rauenneeksi ja optio-oikeuksilla IV/C merkintäaika alkoi
1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla
31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen
kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa
alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista
ehtojen mukaisesti.
Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun
varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeantien johdosta
tarkistanut optio-oikeuksien 2011
merkintäsuhdetta ja merkintähintaa Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu
merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,2 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien
IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,1497 euroa
osakkeelta.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä
kuvattujen tarkistusten johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden
tarkistettu enimmäismäärä on 4.971.966.
2014 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013
antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaettiin hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin
johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän
sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet on merkitty tunnuksilla
2014A, 2014B ja 2014C.
Yhtiön hallitus on todennut optio-ohjelmaan V kuuluvat optio-oikeudet 2014A,
2014B ja 2014C jakamattomilta osin rauenneiksi. Yhtiön optio-ohjelmaan V
kuuluvista optioista on jaettu ainoastaan 2014A - sarjaan kuuluvia
optio-oikeuksia.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen.
Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.3.2016 ja päättyy
31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen
kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014.
Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan
muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien haltijoiden ja
osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on
joulukuun 2015 osakeannin johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2014
merkintäsuhdetta ja merkintähintaa mainittujen optio-oikeuksien mukaisesti ja
optio-oikeuksien 2014A merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta 0,0903 euroa.
Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä
alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen
pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin.
Yllä kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2014 merkittävien
osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 1 690 000.
2016 ohjelma
Ixonos Oyj:n hallitus päätti 21.11.2016 varsinaisen yhtiökokouksen 7.4.2016
antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta.
Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konserniin
kuuluvan yhtiön palveluksessa oleville tai palvelukseen rekrytoitaville
avainhenkilöille heidän sitouttamisekseen ja motivoimisekseen.
Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla 2016A, 2016B ja 2016C. Optio-oikeuksia
annetaan yhteensä enintään 35.356.560 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään
yhteensä enintään 35.356.560 Yhtiön uutta osaketta. Hallitus voi päättää
optio-oikeuksien saamista koskevista erityisistä lisäehdoista sekä Yhtiölle
myöhemmin palautuneiden optio-oikeuksien uudelleen jakamisesta.
Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonosin uuden osakkeen.
Optio-oikeuksien perusteella merkittävät osakkeet edustavat 3.11.2016 yhteensä
enintään noin 10 prosenttia Yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä, vastaten
noin 9 prosentin diluutiovaikutusta.
Optio-oikeuksilla 2016A merkittävien osakkeiden merkintäaika alkaa 1.10.2017 ja
päättyy 30.9.2018. Optio-oikeudella 2016A merkittävän osakkeen merkintähinta on
0,08 euroa, joka vastaa Yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettua
keskikurssia NASDAQ Helsinki Oy:ssä (”Helsingin Pörssi”) 18. 5 – 18.11.2016
välisenä aikana pyöristettynä lähimpään ylimpään senttiin.
Optio-oikeuksilla 2016B merkittävien osakkeiden merkintäaika alkaa 1.10.2018 ja
päättyy 30.9.2019. Optio-oikeudella 2016B merkittävän osakkeen merkintähinta on
Yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä
1.7.–31.12.2017 välisenä aikana pyöristettynä lähimpään ylimpään senttiin.
Optio-oikeuksilla 2016C merkittävien osakkeiden merkintäaika alkaa 1.10.2019 ja
päättyy 30.9.2020. Optio-oikeudella 2016C merkittävän osakkeen merkintähinta on
Yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä
1.7.–31.12.2018 välisenä aikana pyöristettynä lähimpään ylimpään senttiin.
Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan
muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. Osakkeen merkintähinta on kuitenkin
aina vähintään 0,01 euroa.
Kannustinohjelman teoreettinen markkina-arvo on noin 1,2 miljoonaa euroa, joka
kirjataan kuluksi IFRS 2 mukaan vuosina 2016-2020. Kulukirjaus ei ole
kassavirtaperusteinen.
Optio-oikeuksien teoreettinen markkina-arvo on laskettu käyttäen Black &
Scholes –menetelmää.
Osakkeenomistajat
Osakkeenomistajien lukumäärä 30.12.2016 oli 3 262 (3 035). Yksityishenkilöt
omistivat 12,7 (12,5) prosenttia, yhteisöt 86,8 (87,5) prosenttia ja
ulkomaalaiset 0,5 (0,5) prosenttia. Hallintarekisterissä oli 1,5 (1,9)
prosenttia osakkeista.
Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab:n omistusosuus on 82,2 prosenttia.
Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 82,3 prosenttiin.
Lähipiiritapahtumat
14.3.2016 yhtiö solmi 1,5 miljoonan euron lainasopimuksen vieraan pääoman
ehtoisesta lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Yhtiö on nostanut
katsauskaudella lainasopimuksen mahdollistaman 1,5 miljoonan euron
lisärahoituksen.
8.4.2016 Tremoko Oy Ab merkitsi täysimääräisesti Ixonos Oyj:n (”Yhtiö”)
varsinaisen yhtiökokouksen 7.4.2016 päätöksellä sille merkittäväksi suunnatun
pääomaltaan 9.200.000,95 euron suuruisen vaihdettavan lainan (”Laina”) ja
siihen liitetyt osakeyhtiölain 10 luvun 1 pykälän 2 momentissa tarkoitetut
erityiset oikeudet (”Erityiset Oikeudet”) Lainaa ja Erityisiä Oikeuksia
koskevien ehtojen (”Ehdot”) mukaisesti ja ehdoin. Yhtiön hallitus on hyväksynyt
Tremokon merkinnän.
Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön
käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä rahoitusrakenteen uudelleen
järjestelemiseksi sekä rahoituskustannusten alentamiseksi. Lainan ottamiselle
ja Erityisten Oikeuksien antamiselle on näin ollen ollut painava taloudellinen
syy. Lainan emissiokurssi ja vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti.
Lainan ja Erityisten Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat:
· Lainan määrä on 9 200 000,95 euroa.
· Lainan pääomalle maksetaan vuotuista korkoa, joka on Euribor 6 kk
(vähintään ≥ 0 %) + 4,0 %.
· Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien
osakkeiden enimmäismäärä on 131 428 585 kappaletta.
· Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,07 euroa ja sitä tarkistetaan
Ehdoissa määritellyn mukaisesti.
· Laina-aika on 8.4.2016 – 8.4.2020 siten, että 8.4.2018 alkaen lainasta
maksetaan puolivuosittain viitenä 340 000,01 euron suuruisena eränä yhteensä 1
700 000,05 euroa ja lisäksi 8.4.2020 maksetaan loppuosa lainasta, yhteensä 7
500 000,90 euroa kertasuorituksena
Tremoko on maksanut merkitsemänsä Lainan ja siihen liitetyt Erityiset Oikeudet
kuittaamalla Yhtiöltä olevia saataviaan 9 200 000,95 euron arvosta.
28.4.2016 Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab antoivat Ixonos Oyj:n (”Ixonos”) ja
Ixonos Finland Oy:n vastuiden puolesta Nordea Pankki Suomi Oyj:lle yhteensä 1,2
miljoonan euron suuruisen omavelkaisen takauksen (”Takaus”). Takaus annettiin
Finnvera Oyj:n antaman takauksen sijaan. Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab ovat
Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n omistajat.
13.5.2016 Ixonos Oyj antoi yhdessä Ixonos Finland Oy:n kanssa 28.4.2016
tiedotettuun rahoitusjärjestelyyn liittyen Turret Oy Ab:lle ja Holdix Oy Ab:lle
takauksen vastasitoumuksen, jossa ne muun ohessa sitoutuivat maksamaan
markkinaehtoista takausprovisiota. Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab antoivat
Ixonosin ja Ixonos Finland Oy:n vastuiden puolesta Nordea Pankki Suomi Oyj:lle
yhteensä 1,2 miljoonan euron suuruisen omavelkaisen takauksen. Turret Oy Ab ja
Holdix Oy Ab ovat Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n omistajat.
20.6.2016 Ixonos ja Savox Communications Ab (Ltd) (”Savox”) solmivat
tuotekehitystä koskevan puitesopimuksen (”Sopimus”). Ixonos on sitoutunut
toimittamaan Savoxille Sopimuksen voimassaoloaikana Savoxin erikseen tilaamia
tutkimus-, design- ja/tai tuotekehityspalveluita.
Sopimus on voimassa vähintään vuoden. Osapuolet ovat sitoumuksettomasti
arvioineet Ixonosin Savoxille toimitettavien palvelujen potentiaaliseksi
arvoksi 1-2 miljoonaa euroa.
Savox Communications Oy Ab (Ltd) kuuluu Savox Communications -konserniin, joka
on yksi merkittävimmistä vaativiin ja vaarallisiin olosuhteisiin tarkoitettujen
ammattilaiskommunikaatio-järjestelmien toimittajista maailmassa. Savox
Communications -konsernilla on yli 30 vuoden kokemus poliisin,
turvallisuusalan, palo- ja pelastusalan, armeijan, merenkulkualan ja
teollisuuden palvelemisessa. Savox Communications -konserni on osa
Savox-ryhmää, johon Turret Oy Ab, toinen Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n
omistajista kuuluu.
17.8.2016 Ixonos sopi vieraan pääoman ehtoisesta käyttöpääoman
lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Lainasopimus mahdollistaa enintään
2,5 miljoonan euron lisärahoituksen 18.08.2018 asti.
MUITA TILIKAUDEN TAPAHTUMIA
Vuoden viimeinen neljännes oli tapahtumien osalta aktiivinen ja saimme
erityisesti IoT alueella valmiiksi yhdessä asiakkaiden kanssa sekä
konkreettisia toteutuksia että solmimme kumppanuuksia;
- Yhteistyö Wirepassin tuotekehityksen kanssa Wirepassin
verkkotyökalujen osalta johti yhtiöiden kumppanuuteen myös asiakasratkaisuissa
- Arvostettu CIOReview nimesi Ixonosin Top 50 mielenkiintoisimpien IoT
ratkaisuintegraattoreiden joukkoon painottaen juuri yhtiön IoT ja Business
Design osaamista
- Slush Shanghai ja Slushin päätapahtuma Helsingissä mahdollisti
useampien yhtiön start-up asiakkaiden kanssa yhdessä tehdyt tuotejulkistukset.
- Pääkonttorin muutto Helsingin ydinkeskustaan huomioitiin sekä
asiakkaiden, median, henkilöstön että Ixonosista kiinnostuneiden työnhakijoiden
toimesta. Tupaantuliaiset saivat osakseen positiivista huomiota, ja pääsimme
niissä jakamaan ajatuksia palvelumuotoilun merkityksestä luomassa uutta
liiketoimintaa.
Yhtiökokous 7.4.2016
Yhtiö piti 7.4.2016 varsinaisen yhtiökokouksen. Sen pöytäkirja sekä päätökset
ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla www.ixonos.com.
Katsauskauden pörssitiedotteet ovat luettavissa yhtiön verkkosivuilla
osoitteessa www.ixonos.com/investors/releases
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
3.2.2017 Ixonos on sopinut yhden (1) miljoonan euron vieraan pääoman ehtoisesta
käyttöpääoman lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa.
2.3.2017 yhtiön hallitus on päättänyt hyväksyä Tremoko Oy Ab:n sitovan kahden
(2) milj. euron rahoitustarjouksen käyttöpääomansa vahvistamiseksi.
Rahoitusjärjestelyyn yhdistetään Ixonos Oyj:n ja Tremoko Oy:n välillä aiemmin
toteutettu 1,0 miljoonan euron suuruinen lisärahoitusjärjestely, josta on
tiedotettu 3.2.2017.
RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ
Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen
häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien
liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista.
Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on
tarkempia tietoja yhtiön verkkosivuilla www.ixonos.com.
Yhtiön tulos on viime aikoina ollut tappiollista tehdyistä tehostamistoimista
huolimatta. Tappiollisella tuloksella on välitön vaikutus yhtiön käyttöpääoman
riittävyyteen. Riskiä hallitaan ylläpitämällä valmiutta erilaisiin
rahoitusratkaisuihin.
Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus
Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin
suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai
muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan
asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja.
Konsernin liikevaihtorakenne ja sisältö ovat muuttuneet. Konsernin
liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista, jotka ovat
usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja
laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla, kun kulurakenne
suurelta osin on luonteeltaan kiinteä. Edellä mainitut seikat voivat aiheuttaa
ennakoimatonta vaihtelua liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa.
Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset
projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen
ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja
projektijohtamisen välinein.
Konsernin liikevaihdosta osa laskutetaan muuna kuin euroina. Valuuttakurssien
muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein.
Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu
alaskirjausriski siinä tapauksessa, että konsernin kassavirran tulevaisuuden
tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden takia.
Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin, jos tarvetta
ilmenee.
Konsernin pankkilainoihin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen
saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan
pääoman ehtoisten pankkilainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan
takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät
markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta
tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella
rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla sekä ylläpitämällä valmiutta
erilaisiin rahoitusratkaisuihin.
PITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITTEISTA JA STRATEGIASTA
Ixonos tavoittelee pitkällä aikavälillä vähintään 10 prosentin
liikevoittotasoa. Pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseksi Ixonos
keskittyy strategiassaan palvelu- ja ratkaisuliiketoimintansa syventämiseen,
sekä teknologian ja designin saumattomaan yhdistämiseen. Pyrimme uusiin
asiakkuuksiin eri segmenteissä toistaen uniikkia tapaamme tuottaa
asiakkaillemme liiketoimintaetua digitaalisten ja mobiilien palvelujen kautta.
HALLITUKSEN EHDOTUS YHTIÖKOKOUKSELLE
Ixonos Oyj:n hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat
jätetään omaan pääomaan eikä osinkoa jaeta osakkeenomistajille tilikaudelta
2016. Emoyhtiön jakokelpoiset varat 31.12.2016 olivat 16 461 631 euroa.
Ixonos Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Helsingissä keskiviikkona
29.3.2017.
SEURAAVAT KATSAUKSET
Ixonosin tilinpäätös 2016 julkaistaan yhtiön verkkosivuilla tiistaina 7.3.2017.
Osavuosikatsaus 1-3/2017 torstaina 4.5.2017.
IXONOS OYJ
Hallitus
Lisätietoja antaa:
Ixonos Oyj
- Toimitusjohtaja Sami Paihonen, puh. 050 502 1111, sami.paihonen@ixonos.com
- Talousjohtaja Kristiina Simola, puh. 040 756 3132, kristiina.simola@ixonos.com
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
IXONOS-KONSERNI
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-31.12.2016
KONSERNIN TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-31.1 1.1.-31.1 Muutos 1.10.-31. 1.10.-31.1 Muutos
2.16 2.15 % 12.16 2.15 %
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 15 256 17 001 -10,3 4 489 4 315 4,1
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan -22 993 -25 703 10,5 -5 572 -6 597 15,5
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS - 7 736 -8 702 11,1 - 1 083 -2 283 52,6
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja -1 811 3 047 -159,5 -231 3 778 -106,1
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -9 547 -5 655 -68,8 -1 314 1 495 -187,8
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -2 - 4 956 -100,0 -1 12 -108,3
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN TULOS -9 550 -10 612 10,0 -1 315 1 507 -187,2
--------------------------------------------------------------------------------
Jakautuminen
--------------------------------------------------------------------------------
Emoyhtiön -9 550 -10 599 9,9 -1 312 1 510 -186,9
omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
Määräysvallattomill 0 -12 100,0 -2 -3 19,6
e omistajille
--------------------------------------------------------------------------------
Osakekohtainen
tulos
--------------------------------------------------------------------------------
Laimentamaton, -0,03 -0,05 50,5 0,00 0,01 -148,0
euroa
--------------------------------------------------------------------------------
Laimennettu, euroa -0,02 -0,05 61,5 0,00 0,01 -148,0
--------------------------------------------------------------------------------
LAAJA TULOSLASKELMA, 1000 EUR
1.1.-31.1 1.1.-31.1 Muutos 1.10.-31. 1.10.-31.1 Muutos
2.16 2.15 % 12.16 2.15 %
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -9 550 -10 612 10,0 -1 315 1 507 -187,2
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan
tuloslaskelman
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 538 -187 387,3 -195 -30 -542,8
--------------------------------------------------------------------------------
TILIKAUDEN LAAJA - 9 012 -10 799 16,6 -1 510 1 477 -202,2
TULOS
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN TASE, 1000 EUR
VARAT 31.12.2016 31.12.2015
---------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT
---------------------------------------------------------------
Liikearvo 11 543 12 043
---------------------------------------------------------------
Muut aineettomat hyödykkeet 323 548
---------------------------------------------------------------
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 340 372
---------------------------------------------------------------
Laskennalliset verosaamiset 0 0
---------------------------------------------------------------
Myytävissä olevat sijoitukset 8 23
---------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset 156 0
---------------------------------------------------------------
PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 12 370 12 987
---------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT
---------------------------------------------------------------
Myyntisaamiset ja muut saamiset 3 304 3 459
---------------------------------------------------------------
Rahavarat 422 1 901
---------------------------------------------------------------
LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 3 726 5 360
---------------------------------------------------------------
VARAT YHTEENSÄ 16 095 18 347
---------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.12.2016 31.12.2015
---------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA
---------------------------------------------------------------
Osakepääoma 585 585
---------------------------------------------------------------
Ylikurssirahasto 219 219
---------------------------------------------------------------
Sij.vapaan omanpääoman rahasto 47 191 46 994
---------------------------------------------------------------
Ed.tilikausien voitto -42 645 -34 712
---------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -9 550 -10 599
---------------------------------------------------------------
Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma -4 199 2 486
---------------------------------------------------------------
Määräysvallattomien omistajien osuus 0 221
---------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -4 199 2 708
---------------------------------------------------------------
VELAT
---------------------------------------------------------------
Pitkäaikaiset velat 10 215 8 095
---------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat 10 078 7 544
---------------------------------------------------------------
VELAT YHTEENSÄ 20 294 15 639
---------------------------------------------------------------
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 16 095 18 347
---------------------------------------------------------------
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000 EUR
A: Osakepääoma
B: Ylikurssirahasto
C: Osakeanti
D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto
E: Muuntoero
F: Kertyneet voittovarat
G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H: Määräysvallattomien omistajien osuus
I: Oma pääoma yhteensä
A B C D E F G H I
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2015 585 219 0 32 345 -71 -34 524 -1 446 229 -1 217
--------------------------------------------------------------------------------
Muut muutokset 5 5
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -10 599 -10 599 -12 -10 612
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos -187 -187 -187
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeanti 15 078 15 078 15 078
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -429 20 -409 -409
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 50 50 50
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 31.12.2015 585 219 0 46 994 -258 -45 054 2 486 221 2 708
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 1.1.2016 585 219 0 46 994 -258 -45 054 2 486 221 2 708
--------------------------------------------------------------------------------
Muut muutokset 221 -221 0
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -9 550 -9 550 -9 550
--------------------------------------------------------------------------------
Muut laajan tuloksen
erät
--------------------------------------------------------------------------------
Muuntoeron muutos 538 538 538
--------------------------------------------------------------------------------
Tapahtumat
osakkeenomistajien
kanssa:
--------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
Vaihtovelkakirjan 2 115 2 115 2 115
oman pääoman osuus
--------------------------------------------------------------------------------
Omanpääoman -25 -25 -25
hankintakulut
--------------------------------------------------------------------------------
Osakeperusteinen 14 14 14
palkitseminen
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma 31.12.2016 585 219 0 47 190 280 -52 475 -4 421 -4 199
--------------------------------------------------------------------------------
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000 EUR
1.1.- 31.12.2016 1.1.-31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Tilikauden tulos -9 550 -10 599
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirran oikaisut
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot 1 4 956
--------------------------------------------------------------------------------
Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity 500 -4 047
maksutapahtumaa
--------------------------------------------------------------------------------
Poistot ja arvonalentumiset 505 1 310
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot ja–kulut 1 511 871
--------------------------------------------------------------------------------
Muut oikaisut -997 -261
--------------------------------------------------------------------------------
Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta -8 029 -7 769
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttöpääoman muutos 2 841 -2 339
--------------------------------------------------------------------------------
Saadut korot 2 122
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut korot -280 -1 524
--------------------------------------------------------------------------------
Maksetut verot -1 -7
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan nettorahavirta - 5 467 -11 517
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoimintakaupasta saatu vastike 550 0
--------------------------------------------------------------------------------
Tytäryritysten hankinta vähennettynä 0 -125
hankintahetken rahavaroilla
--------------------------------------------------------------------------------
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -364 -164
hyödykkeisiin
--------------------------------------------------------------------------------
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden 47 0
myynti
--------------------------------------------------------------------------------
Investointien nettorahavirta 233 -288
--------------------------------------------------------------------------------
Nettorahavirta ennen rahoitusta -5 234 -11 805
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen rahavirta
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen nostot 4 394 10 794
--------------------------------------------------------------------------------
Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset 0 -4 000
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen nostot 47 7 500
--------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset -253 -5 784
--------------------------------------------------------------------------------
Osakemerkinnöistä saadut maksut 0 5 793
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman hankintakulut 24 -386
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitusleasing maksut -457 -466
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoituksen nettorahavirta 3 755 13 451
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarojen muutos -1 479 1 646
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden alussa 1 901 255
--------------------------------------------------------------------------------
Rahavarat kauden lopussa 422 1 901
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Laatimisperiaatteet
Tämä tilinpäätös on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti
noudattaen vuositilinpäätöksen laatimisperiaatteita. 1.1.2016 voimaan tulleilla
IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta
konsernitilinpäätökseen.
Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin
johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat
taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja
kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen
laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat
tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja
epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja
oletuksista.
Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on
yhdistelty kaikki konserniyhtiöt. Ixonos Management Invest Oy on sulautunut
Ixonos Finland Oy:n kanssa tilikaudella 2016. Alkuperäinen tilinpäätöstiedote
on suomenkielinen. Englanninkielinen tiedote on käännös alkuperäisestä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tilinpäätöstiedote on
tilintarkastettu.
Toiminnan jatkuvuus
Kuluneen vuoden aikana yhtiön tilauskertymä parani olennaisesti verrattuna
edelliseen vuoteen. Sen lisäksi yhtiön kustannusrakennetta kevennettiin. Tämä
tilinpäätöstiedote on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti
huomioiden yhtiön tilikauden 2016 aikana toteuttamat rahoitusjärjestelyt ja
liiketoimintaennuste vuoden 2017 osalta. Ennusteissa on huomioitu todennäköiset
tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin
odotettavissa olevien menojen osalta.
Tilinpäätöshetkellä yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma ei riitä seuraavan 12
kuukauden tarpeisiin. Lyhytaikaisen rahoituksen uudelleenjärjestelyyn liittyvät
neuvottelut olivat tilinpäätöksen laadintahetkellä vielä kesken.
Kassavirtaennusteiden mukainen rahoitusvaje alkuvuodesta 2017 on täytettävissä
siltarahoituksen keinoin. Yhtiön johto uskoo, että rahoitusneuvotteluissa
saavutetaan yhtiön kannalta positiivinen ja toiminnan jatkuvuuden turvaava
lopputulos. Tilikauden päättymisen jälkeen yhtiö on saanut 1,0 milj. euron
lisärahoituksen pääomistajalta sekä 1,0 milj. euron sitovan
lisärahoitustarjouksen, jonka yhtiön hallitus on hyväksynyt.
Liikearvon arvonalentumistestaus
Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 31.12.2016. Liikearvo on
kohdistettu yhdelle kassavirtaa tuottavalle yksikölle 1.11.2013 alkaen.
Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo
ylitti testattavan määrän 17,3 milj. euroa, eikä näin ollen alaskirjaustarvetta
ollut. Liikearvoa on tilikauden lopun taseessa 11,5 milj. euroa. Laskelman
antama rahavirtojen nykyarvo 28,9 milj. euroa on alhaisempi kuin yhtiön
rahoitusvelkojen 12,5 milj. euroa ja osakkeiden markkinahinnan 35,4 milj.
euroa summa 31.12.2016.
Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.12.2016
yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui
ennusteesta ajalla Q1 2017 – Q4 2020.
Ennusteessa on lähdetty vuoden 2017 osalta maltillisesta kasvusta. Vuosina
2018-2020 uskotaan päästävän selkeämpään, keskimäärin 20 prosentin kasvuun
digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa osaa liike-elämästä.
Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 10 prosenttiin.
Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan
valitulla aikajaksolla, huomioiden diskonttokorko ja ennustejakson jälkeisten
rahavirtojen kasvukerroin. Diskonttokorkona on käytetty 11 prosenttia p.a.
korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa
kasvukertoimena 1 prosenttia p.a. korkoa. Terminaalikauden arvoa laskettaessa
on käytetty kauden painotettua keskimääräistä liikevoittoprosenttia.
Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse
rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon
kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon
kasvuprosenttina olisi käytetty -20 prosenttia yhden prosentin sijaan, olisi
käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty
22 prosenttia 10 prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa
määrää. Mikäli liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 1,6 prosenttia 10
prosentin sijaan käyttöarvo vastaisi testattavaa määrää.
Lainakovenantit
Yhtiöllä on rahoituslainoja 31.12.2016 yhteensä 2,9 milj. euroa. Niiden
lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.12.2016 pääomamäärältään 2,5
(8,2) milj.euroa.
Kovenanttisopimuksissa on asetettu kovenanttirajoja yhtiön
omavaraisuusasteelle. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2017.
Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyä kovenanttirajaa
rahoittajalla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita
kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan 31.12.2017
jälkeen puolivuosittain. Omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 30 prosenttia.
30.12.2016 yhtiön omavaraisuusaste oli -26,1 prosenttia (14,8 prosenttia).
Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen
Ajanjakso Lyhennyksen määrä
1000 EUR
01.01- 31.12.2017 2 253
01.01. - 31.12.2018 253
KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR
Q4/2016 Q3/2016 Q2/2016 Q1/2016 Q4/2015
1.10.-31.12 1.7.-30.9. 1.4.-30.6. 1.1.-31.3. 1.10.-31.12
.16 16 16 16 .15
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevaihto 4 489 3 037 3 830 3 901 4 315
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan -5 572 -5 050 -6 229 -6 141 -6 597
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
LIIKETULOS -1 083 -2 014 -2 400 -2 240 -2 283
--------------------------------------------------------------------------------
Rahoitustuotot- ja -231 -495 -506 -578 3 778
kulut
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos ennen veroja -1 341 -2 510 -2 905 -2 818 1 495
--------------------------------------------------------------------------------
Tuloverot -1 0 -1 0 12
--------------------------------------------------------------------------------
VERTAILUJAKSON -1 315 -2 510 -2 906 -2 819 1 507
TULOS
--------------------------------------------------------------------------------
KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR
Liikearv Aineettoma Aineellise Myytävissä Yhteens
o t t olevat ä
hyödykkeet käyttö- sijoitukset
omaisuus-
hyödykkeet
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 10 847 1 254 697 3 12 801
1.1.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 1 196 109 152 20 1 477
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutoks 0 0 8 0 8
et
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja 0 -203 0 0 -203
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset 0 0 0 0 0
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden poistot 0 -612 -485 0 -1 096
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 043 548 372 23 12 986
31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 12 043 548 372 23 12 986
1.1.2016
--------------------------------------------------------------------------------
Lisäykset 0 148 217 8 373
--------------------------------------------------------------------------------
Valuuttakurssimuutoks 0 0 1 0 1
et
--------------------------------------------------------------------------------
Vähennykset ja -500 75 -49 -23 -147
siirrot
--------------------------------------------------------------------------------
Arvonalentumiset 0 0 5 0 -495
--------------------------------------------------------------------------------
Katsauskauden poistot 0 -298 -207 0 -505
--------------------------------------------------------------------------------
Kirjanpitoarvo 11 543 323 340 8 12 214
31.12.2016
--------------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJA
1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, EUR laimennettu -0,03 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Tulos/osake, EUR -0,03 -0,05
--------------------------------------------------------------------------------
Omapääoma/osake, EUR -0,01 0,01
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta/osake, EUR -0,01 -0,06
laimennettu
--------------------------------------------------------------------------------
Liiketoiminnan rahavirta/osake, EUR -0,01 -0,03
--------------------------------------------------------------------------------
Sijoitetun pääoman tuotto, % -70,1 -29,9
--------------------------------------------------------------------------------
Oman pääoman tuotto, % 1,5 -1421,9
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/liikevaihto, % -50,7 -51,2
--------------------------------------------------------------------------------
Gearing koko omasta pääomasta, % -288,3 324,4
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta, % -26,1 14,8
--------------------------------------------------------------------------------
Omavaraisuusaste ilman vähemmistöosuutta, % -26,1 13,6
--------------------------------------------------------------------------------
Käyttökate (EBITDA),1000 EUR -7 231 -7 392
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
MUITA TIETOJA
1.1.-31.12.2016 1.1.- 31.12.2015
--------------------------------------------------------------------------
HENKILÖSTÖ, keskimäärin 188 217
--------------------------------------------------------------------------
Henkilöstö kauden lopussa 174 200
--------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------
VASTUUT, 1000 EUR
--------------------------------------------------------------------------
Omista sitoumuksistaan annetut vakuudet
--------------------------------------------------------------------------
Yrityskiinnitykset 23 500 23 500
--------------------------------------------------------------------------
Takaukset 0 0
--------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------
Leasing-ja muut vuokravastuut
--------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 831 1 646
--------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 1 307 1 632
--------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0
--------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 2 043 3 278
--------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------
Koronvaihtosopimuksen nimellisarvo
--------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1 vuoden kuluessa 253 253
--------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 253 506
--------------------------------------------------------------------------
Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0
--------------------------------------------------------------------------
Yhteensä 506 759
--------------------------------------------------------------------------
Käypä arvo -7 -13
--------------------------------------------------------------------------
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET
Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuoletuksia
Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella
oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin
Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan
nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu
lukumäärä keskimäärin
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) =
(voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) /
Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100
Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x
100
Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100
Sami Paihonen
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |