|
|||
2009-08-20 09:00:00 CEST 2009-08-20 09:00:28 CEST REGULATED INFORMATION Aktia Oyj - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)Aktia Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009Aktia Oyj Osavuosikatsaus 20.8.2009 klo 10.00 Aktia Oyj - osavuosikatsaus ajalta 1.1.-30.6.2009 Kausi lyhyesti Aktian ensimmäisen puolivuotiskauden tulos oli vakaa Liikevoitto ennen arvonalentumisia oli 39,5 (29,2) miljoonaa euroa, huhti-kesäkuussa 27,5 (14,7) miljoonaa euroa Liikevoitto oli 22,0 (29,9) miljoonaa euroa, huhti-kesäkuussa 11,7 15,7)miljoonaa euroa Korkokate nousi 46,4 prosenttia 71,9 (49,1)miljoonaan euroon Konsernin oma pääoma vahvistui 25,1 prosenttia 396 (31.12.2008; 317) miljoonaan euroon Aktia valmistautuu listautumisen syyskuussa Edelleen heikko suhdannetilanne tuo luottotappioita Konsernin tuottotason arvioidaan pysyvän vakaana vuonna 2009 Toimitusjohtajan kommentti ”Työ pankki- ja vakuutustoimintojen integroimiseksi Aktiassa jatkuu. Palvelukonseptimme ”Yksi Aktia” avulla haluamme tarjota asiakkaillemme kosketuspinnan Aktian koko laajaan tuotekirjoon. Tämä asettaa kovia vaatimuksia tuoteyhtiöillemme ja erityisesti konttorihenkilöstöllemme, joka on ottanut haasteen vastaan ihailtavalla tavalla. Tavoitteenamme on olla asiakkaidemme paras tuki heidän taloudellisen tilanteensa parantamisessa ja turvaamisessa. Taloustilanne Suomessa on edelleen vaikea. Rahoitusmarkkinakriisi on johtanut reaalitalouden yleiseen alamäkeen ja kasvattanut luottotappiovarauksia erityisesti yritysluottojen osalta. Eniten talouden tilasta kärsivät pienet ja keskisuuret yritykset. Aktian luotonannosta vain 15 prosenttia kohdistuu yritysasiakkaisiin ja korkokatteemme on vahva, joten kulujen karsimisohjelman myötävaikutuksella pääsemme todennäköisesti tyydyttävään tulokseen kuluvalta vuodelta. Odotamme innolla syksyllä tapahtuvaa listausta”, sanoo toimitusjohtaja Jussi Laitinen. Tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-6 2009 | 1-6 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, euroa | 0,26 | 0,37 | 0,09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | 5,51 | 4,55 | 4,85 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | 9,2 | 14,6 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos pl. tuloutettu | 0,70 | -0,54 | -0,22 | | negatiivinen liikearvo ja ml. käyvän | | | | | arvon rahasto, euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % (konglomeraatti) | 144,2 | 115,1 | 135,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä keskimäärin, milj. | 67,0 | 60,2 | 60,2 | | kpl | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa, | 67,0 | 60,2 | 60,2 | | milj. kpl | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö (kokopäiväresurssit), | 1 213 | 992 | 1 010 | | keskimäärin katsauskauden alusta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta (ml. Yksityispankki) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,69 | 0,65 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä, milj. euroa | 3 080 | 3 069 | 3 098 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus yleisölle, milj. euroa | 5 820 | 5 082 | 5 426 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,7 | 12,8 | 13,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,2 | 10,1 | 9,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset, milj. euroa | 3 395 | 3 229 | 3 313 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma, milj. euroa | 2 927 | 1 858 | 2 490* | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat ja välitettävät varat, | 5 083 | 3 722 | 4 538 | | milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo ennen | 36,0 | 48,2 | 91,4 | | jälleenvakuuttajien osuutta, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekustannussuhde, % | 106,3 | 104,1 | 99,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Toimintapääoma, milj. euroa | 65,6 | 82,6 | 50,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 11,2 | 12,5 | 8,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset käyvin arvoin, milj. euroa | 813,1 | 921,8 | 804,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskuperustekorkoon sidottujen | 599,1 | 655,8 | 627,6 | | vakuutusten vastuuvelka, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten vakuutusten | 168,6 | 191,7 | 149,6 | | vastuuvelka, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo ennen | 44,0 | - | - | | jälleenvakuuttajien osuutta, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot, milj. euroa | 29,3 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde, % | 26,1 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde, % | 88,2 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhdistetty kulusuhde, % | 114,3 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka ennen jälleenvakuuttajien | 116,8 | - | - | | osuutta, milj. euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma, milj. euroa | 46,9 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan vakavaraisuusaste, % | 42,6 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuunkantokyky (riskinkantokyky), % | 78,9 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- * sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen Katsauskauden toiminta Tulos Vuoden ensimmäisellä puolivuotiskaudella konsernin liikevoitto oli 22,0 (29,9) miljoonaa euroa. Huhti-kesäkuulta konsernin liikevoitto oli 11,7 (15,7) miljoonaa euroa. Pankkitoiminnan liikevoitto ennen arvonalentumisia oli 41,4 (19,1) miljoonaa euroa. Vaikka luottojen arvonalentumistappiot kasvoivat 17,8 (0,0) miljoonaa euroa, pankkitoiminnan liikevoitto oli parantuneen korkokatteen ansiosta 23,8 (19,0) miljoonaa euroa. Sijoitusmarkkinoiden tilanne vaikutti negatiivisesti Varainhoito-segmenttiin, jonka liikevoitto oli 0,1 (2,1) miljoonaa euroa. Vakuutustoiminnan vaikutus konsernin katsauskauden liikevoittoon oli henkivakuutuksen osalta 0,2 (3,7) miljoonaa euroa ja vahinkovakuutuksen osalta -2,8 miljoonaa euroa. Osakkuusyhtiöiden liikevoitto oli 0,6 (-0,1) miljoonaa euroa. Kauden voitto oli 16,5 (22,8) miljoonaa euroa. Huhti-kesäkuussa konsernin kauden voitto oli 9,3 (12,2) miljoonaa euroa. Tuotot Konsernin tuotot kasvoivat ensimmäisen puolivuotiskauden aikana 24,4 prosenttia 114,9 (92,4) miljoonaan euroon. Huhti-kesäkuussa tuotot olivat 65,0 (47,6) miljoonaa euroa. Korkokate parani 71,9 (49,1) miljoonaan euroon. Korkoriskin rajoittamiseksi tehdyt johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 9,1 (-2,7) miljoonaa euroa ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Loput korkokatteen parantumisesta on kiinteäkorkoisia sijoituksia sisältävän aktiivisen korkoriskienhallinnan ansiota. Otto- ja antolainauksen korkokate oli vakaa. Huhti-kesäkuussa korkokate parani 39,4 miljoonaa euroa ensimmäisen neljänneksen hyvältä 32,5 miljoonan euron tasolta. Palkkiotuotot netto pienenivät 8,1 prosenttia 20,6 (22,4) miljoonaan euroon. Rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot supistuivat 10,5 (11,2) miljoonaan euroon. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot nousivat 5,7 (5,4) miljoonaan euroon. Kiinteistönvälitystoiminnan tuotot vähenivät 3,7 (4,2) miljoonaan euroon. Palkkiokulut nousivat 3,7 miljoonaa euroa 7,0 (3,3) miljoonaan euroon. Palkkiokuluista 1,7 miljoonaa euroa on paikallispankeille välitetyistä hypoteekkilainoista maksettuja palkkioita. Kaikki segmentit vaikuttivat osaltaan huhti-kesäkuun parantuneisiin nettomääräisiin palkkiotuottoihin. Henkivakuutusnetto oli 7,0 (11,2) miljoonaa euroa. Konserniin 1.1.2009 alkaen kuuluneen Aktia Vahinkovakuutuksen vahinkovakuutusnetto oli 7,4 miljoonaa euroa. Vakuutustoiminnan nettoihin sisältyvät vakuutusmaksutulo, sijoitustoiminnan nettotuotot, vakuutuskorvaukset sekä vastuuvelan muutos. Varsinkin vahinkovakuutusnetto kehittyi positiivisesti huhti-kesäkuussa. Liiketoiminnan muut tuotot olivat yhteensä 1,8 (3,9) miljoonaa euroa. Supistuminen aiheutui lähinnä pankkitoiminnan kiinteistöomistuksen myynnistä saaduista realisointivoitoista vastaavana ajanjaksona vuotta aiemmin. Kulut Konsernin liiketoiminnan kulut kasvoivat 19,4 prosenttia 75,4 (63,2) miljoonaan euroon. Muutos aiheutui lähinnä uusiin toimintoihin, Aktia Vahinkovakuutukseen ja Aktia Investiin, liittyvistä kuluista. Huhti-kesäkuussa konsernin liiketoiminnan kulut oli 37,4 (32,9) miljoonaa euroa. Henkilöstökulut nousivat 6,5 miljoonaa euroa 39,2 (32,7) miljoonaan euroon. Muut hallintokulut olivat 22,3 (19,5) miljoonaa euroa. Kulujen 2,8 miljoonan euron kasvusta suurin osa aiheutui tietotekniikkaan tehdyistä investoinneista. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 3,5 (2,8) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut nousivat 2,4 miljoonaa euroa 10,6 (8,2) miljoonaan euroon. Suurin muutos oli vuokrakulujen 2,4 miljoonan euron kasvu. Kasvu aiheutui toisaalta siitä, että Aktia myi vuonna 2008 suurimman osan yhtiön omassa käytössä olleesta kiinteistöomistuksesta, toisaalta uusien toimintojen vuokrista. Huhti-kesäkuun 2009 tulos Konsernin toisen vuosineljänneksen liikevoitto oli 11,7 (15,7) miljoonaa euroa. Korkokate parani huhti-kesäkuussa aktiivisen korkoriskienhallinnan ansiosta 6,9 miljoonaa euroa ensimmäisestä neljänneksestä 39,4 (25,3) miljoonaan euroon. Katsauskauden voitto oli 9,3 (12,2) miljoonaa euroa. Pankkitoiminnan liikevoittoa rasittivat huhti-kesäkuussa luottojen yhteensä 15,9 (0,0) miljoonan euron arvonalentumistappiot. Vakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli henkivakuutuksen osalta -1,8 (1,1) miljoonaa euroa ja vahinkovakuutuksen osalta 0,6 (-) miljoonaa euroa. Käyvän arvon rahaston arvo parani huhti-kesäkuussa 35,5 (-36,2) miljoonaa euroa. Konsernin segmenttien liiketulokset vuoden toiselta neljännekseltä -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto (milj. euroa) | Q2 2009 | Q2 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 11,7 | 10,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | 0,4 | 1,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | 0,0 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | 0,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 0,6 | 3,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | -1,1 | -5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 11,7 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Konsernin taseen loppusumma kasvoi katsauskauden aikana 5,9 prosenttia 10 105 (31.12.2008; 9 540) miljoonaan euroon. Nousu aiheutui lähinnä hypoteekkiluottokannan kasvusta. Sekä yleisön että säästö- ja paikallisosuuspankkien talletukset vähenivät, yhteensä 6,7 prosenttia 4 678 (31.12.2008; 5 015) miljoonaan euroon, kun taas rahoitus raha- ja pääomamarkkinoilta kasvoi 19,9 prosenttia 3 752 (31.12.2008; 3 130) miljoonaan euroon. Konsernin antolainaus yleisölle kasvoi 394 miljoonaa euroa (+7,3 %) 5 820 (31.12.2008; 5 426) miljoonaan euroon katsauskauden lopussa. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 4 682 miljoonaa euroa eli 80,4 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,4 prosentilla oli turvaava asuntovakuus (Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukaisesti). Pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan, konsernin luotonanto lisääntyi 225 miljoonaa euroa (5,1 %) vuodenvaihteesta. Asuntolainakanta oli 4 354 (31.12.2008; 4 036) miljoonaa euroa, josta hypoteekkilainojen osuus oli 2 288 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa. Asuntolainojen kasvu oli yhteensä 7,9 prosenttia. Antolainaus yrityksille jatkui maltillisena ollen kesäkuun lopussa 814 (31.12.2008; 804) miljoonaa euroa. Myytävissä olevat korolliset rahoitusvarat lisääntyivät 8,2 prosenttia 3 039 (31.12.2008; 2 808) miljoonaan euroon. Nämä varat koostuvat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta. Yleisön ja julkisyhteisöjen tekemät talletukset vähenivät vuodenvaihteesta marginaalisesti (-0,6 %) 3 080 (31.12.2008; 3 098) miljoonaan euroon. Aktia Hypoteekkipankki laski vuoden ensimmäisellä puoliskolla liikkeeseen kaksi kiinteistövakuudellista joukkovelkakirjalainaa. Huhtikuussa laskettiin liikkeeseen 125 miljoonan euron vaihtuvakorkoinen laina 3 vuoden laina-ajalla. Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen 600 miljoonan euron vaihtuvakorkoinen laina 5 vuoden laina-ajalla. Aktia Pankin liikkeeseen laskemien sijoitustodistusten määrä oli katsauskauden lopussa 266 miljoonaa euroa ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen määrä 2 302 miljoonaa euroa. Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana kasvua oli 450 miljoonaa euroa. Lisäksi Aktia Pankki laski liikkeeseen uusia debentuuri- ja indeksilainoja yhteensä 45 miljoonaa euroa. Henkivakuutuksen vastuuvelka oli 768 (31.12.2008; 777) miljoonaa euroa. Vahinkovakuutuksen vastuuvelka oli kauden lopussa 117 (1.1.2009; 99) miljoonaa euroa. Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät vuodenvaihteesta 88 miljoonaa euroa 617 (31.2.2008; 529) miljoonaan euroon. Lisäys johtui lähinnä käyttämättömien luottojärjestelyjen (lainalupaukset) kasvusta ja paikallispankkien korkeammista maksuvalmiuslimiiteistä. Konsernin oma pääoma oli katsauskauden lopussa 396 (31.12.2008; 317) miljoonaa euroa. Konsernin käyvän arvon rahasto oli -7,1 (31.12.2008; -36) miljoonaa euroa. Parannus oli 35 miljoonaa euroa ensimmäisen neljänneksen lopusta. Vakavaraisuus Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 14,7 prosenttia verrattuna 13,7 prosenttiin vuodenvaihteessa. Ensisijaisten omien varojen suhde oli 9,2 (31.12.2008; 9,3) prosenttia. Basel 2 -säännösten mukaisesti laskettu vakavaraisuus parani, kun Aktia Pankki maaliskuussa myi Aktia Henkivakuutuksen pankkikonsernista emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Vakavaraisuuden parantumiseen vaikuttivat myös ensimmäisen vuosipuoliskon positiivinen tulos ja rahoitusvarojen korkeammat arvostukset, jotka paransivat käyvän arvon rahastoa. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla ja yltää vakavaraisuustavoitteisiin sekä ylittää viranomaisten asettamat vaatimukset selvästi. Henkivakuutusyhtiön toimintapääoma oli 65,6 miljoonaa euroa ja vakavaraisuus 11,2 (31.12.2008; 8,5) prosenttia. Sijoitussalkun osakeriskiä pienennettiin entisestään. Vahinkovakuutusyhtiön toimintapääoma oli 17,7 miljoonaa euroa ja vakavaraisuus 78,9 prosenttia (vastuunkantokyky). Konglomeraatin vakavaraisuus oli 144,2 (31.12.2008; 135,2) prosenttia. Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain mukaan vähimmäisvaade on 100 prosenttia. Luottoluokitus Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service on vahvistanut Aktia Pankki Oyj:lle antamansa lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokituksen olevan parhaassa P-1-luokassa (ennallaan). Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 (ennallaan) ja taloudellisen vahvuuden C (ennallaan). Kaikkien näkymät ovat vakaat. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä saama luottoluokitus on 25.5.2009 alkaen Aa1 (aiemmin Aaa). Rahoitusvarojen arvostus Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskijaa ei ole todettu maksukyvyttömäksi, arvon lasku ja osakkeiden ja osuuksien arvojen laskut, joita ei pidetä pysyvinä tai merkittävinä, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin osalta rahavarasuojaus huomioiden oli -7,1 miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen, kun se 31.12.2008 oli -36,4 miljoonaa euroa. Rahavirtasuojaus, joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen korkojohdannaisten markkina-arvosta, oli 18,2 (31.12.2008; 12,4) miljoonaa euroa. Kesäkuun lopussa käyvän arvon rahastosta 27,3 miljoonaa euroa liittyi saamistodistusten ja korkorahastojen negatiiviseen arvostuseroon, joka pääasiassa johtui edelleen jatkuneesta huonosta markkinalikviditeetistä ja sijoittajien korkeista tuottovaatimuksista rahamarkkinoiden yleisen epävarmuuden seurauksena. Saamistodistusten negatiiviset arvonmuutokset eivät realisoidu, mikäli liikkeeseenlaskija ei menetä maksukykyään tai arvopaperi realisoidaan ennen sen erääntymistä. Käyvän arvon rahaston erittely -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.6.2009 | 31.12.2008 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | 2,3 | -1,5 | 3,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | -0,2 | -2,9 | 2,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Vahinkovakuutus-toimint | -0,1 | - | -0,1 | | | a | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat saamistodistukset  | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | -16,3 | -26,2 | 9,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | -9,2 | -18,2 | 9,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Vahinkovakuutus-toimint | -1,8 | - | -1,8 | | | a | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirran suojaus | 18,2 | 12,4 | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | -7,1 | -36,4 | 29,3 | | yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Kauden aikana osakkeiden tai osakerahastojen sekä saamistodistusten, joiden liikkeeseenlaskija on todettu maksukyvyttömäksi, merkittävien tai pysyviksi arvioitujen arvonlaskujen seurauksena syntyneet arvonalentumiset olivat 20,7 (31.12.2008; 39,2) miljoonaa euroa. Yhteenlasketuista arvonalentumisista 20,3 miljoonaa euroa koski henkivakuutusyhtiötä. Arvonalentumisista 6,9 miljoonaa euroa liittyi henkivakuutuksen sijoitussalkun osakkeisiin ja osuuksiin ja 13,8 miljoonaa euroa saamistodistuksiin tilinpäätösperiaatteiden tarkennuksen jälkeen. Tilinpäätösperiaatteiden tarkennus koski lähinnä arvopapereita, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla arvopapereilla. Rahoitusvarojen arvonalentumiset -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 1-6 2009 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | 0,4 | 3,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | 13,4 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Vahinkovakuutustoiminta | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Pankkitoiminta | - | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Henkivakuutustoiminta | 6,9 | 29,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Vahinkovakuutustoiminta | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 20,7 | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset Luotto- ja takaussaatavien kohdistetut arvonalentumiset olivat -17,8 miljoonaa euroa. Aikaisempina vuosina kirjattujen tappioiden palautukset olivat 0,2 miljoonaa euroa, joten kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -17,5 miljoonaa euroa. Yritysluottojen osuus kaikista arvonalentumisista oli -16,9 miljoonaa euroa, josta -10 miljoonaa euroa koskee yhtä suurta asiakaskokonaisuutta, jonka toimintaedellytykset ovat likviditeettiongelmien ja huonontuneen markkinatilanteen vuoksi heikentyneet merkittävästi. Rahoittajalla on vakuutena tytäryhtiöiden osakkeita ja yrityskiinnityksiä. Tämä asiakaskokonaisuus on Aktian suurin luottovastuu ilman kiinteistövakuutta, pörssiosakkeita tai rahoituslaitosten takuita. Kotitalouksien luottojen arvonalentumiset olivat 0,9 miljoonaa euroa, josta 0,5 miljoonaa euroa oli vakuudettomia kulutusluottoja. Kohdistettujen arvonalentumisten lisäksi tehdään suhdannetilanne huomioon ottaen myös ryhmäkohtaisia arvonalentumiskirjauksia kotitalouksille ja pienyrityksille. Niitä tehdään kun on objektiivista näyttöä siitä, että saatavien takaisinmaksuun liittyy epävarmuutta tarkastelun kohteena olevissa luottosalkuissa. Kotitalouksien ja pienyritysten ryhmäkohtaiset arvonalentumiset pysyivät muuttumattomina ollen kauden lopussa 7,4 miljoonaa euroa. Segmenttikatsaus Vuoden 2009 alusta käyttöön otetun uuden segmenttijaon mukaisesti Aktia Oyj:n Konttoritoiminta ja Liikepankki & treasury -segmentit on yhdistetty segmentiksi Pankkitoiminta. Muut liiketoimintasegmentit ovat Varainhoito, Henkivakuutus, Vahinkovakuutus ja Muut. Segmenttiin Muut kuuluvat konsernihallinto, tietyt hallinnolliset toiminnot ja oman pääoman tuotto. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. Pankkitoiminta Pankkitoiminnan liikevoitto parani ensimmäisen puolivuotiskauden aikana 23,8 (19,0) miljoonaan euroon. Huhti-kesäkuussa liikevoitto oli 11,7 (10,4) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan tuotot olivat 93,7 (67,8) miljoonaa euroa. Parannus johtuu lähinnä korkokatteesta, joka nousi 68,9 (46,2) miljoonaan euroon. Lyhyiden markkinakorkojen laskulla on ollut myönteinen vaikutus korkokatteeseen jälleenrahoituskulujen laskun, suojaavien johdannaissopimusten ja likviditeettisalkun kiinteäkorkoisten sijoitusten kautta. Kasvaneet riskipreemiot ovat kasvattaneet likviditeettisalkun uusien sijoitusten tuottoa, mikä on vaikuttanut myönteisesti korkokatteeseen. Huhti-kesäkuussa korkokate parani ensimmäisen vuosineljänneksen hyvältä tasolta edelleen. Palkkiotuotot netto vähenivät 15,0 (16,0) miljoonaan euroon. Huhti-kesäkuussa palkkiotuotot netto paranivat jonkin verran ensimmäisestä neljänneksestä. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 52,3 (48,7) miljoonaan euroon. Kulujen kasvuun vaikuttivat talletussuojarahaston korkeampi maksu sekä vuonna 2008 toteutetun toimistokiinteistöjen myynnin aiheuttama nousu vuokrakuluissa. Taloudellinen tilanne on lisännyt luottotappioita erityisesti yritysasiakkaiden kohdalla. Pankkitoiminnan kasvu tulee ensisijaisesti henkilöasiakkaista. Myyntiaktiviteettia tuetaan Aktia Dialogi -konseptilla, jossa asiakkaan tarpeet kartoitetaan ja hänelle esitellään Aktian koko palvelutarjonta. Konttorien ulkomuotoa on yhtenäistetty. Pankkitoiminnan asiakaskanta lisääntyi vuoden ensimmäisen puoliskon aikana 4 400 henkilöasiakkaalla. Internet-pankkisopimusten määrä nousi vuoden alusta 4,2 prosenttia 112 429:ään. Aktian antolainaus kotitalouksille, Aktian välittämät hypoteekkilainat mukaan lukien, kasvoi 5,3 prosenttia 3 523 (31.12.2008; 3 346) miljoonaan euroon. Aktian välittämät hypoteekkilainat olivat 1 237 (31.12.2008; 1 069) miljoonaa euroa. Aktian markkinaosuus kotitalouksien asuntolainoista oli 4,2 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyt luotot muodostivat 80,4 prosenttia luottokannasta. Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni suunnitelmien mukaisesti vuodenvaihteen 14,8 prosentista 14,0 prosenttiin kauden lopussa. Kotitalouksien säästäminen yhteensä oli 2 972 (31.12.2008; 2 907) miljoonaa euroa, josta kotitalouksien talletukset olivat 2 380 (31.12.2008; 2 359) miljoonaa euroa ja kotitalouksien rahastosäästöt 592 (31.12.2008; 548) miljoonaa euroa. Rahastoista ei enää siirry pois varoja, ja kotitalouksien säästäminen kasvoi 2,2 prosenttia ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kasvu jatkui. Luottokanta yhteensä kasvoi 16,3 prosenttia 2 409 miljoonaan euroon. Kasvusta 51,4 prosenttia oli Aktian konttoreiden ja 48,6 prosenttia säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä luottoja. Aktia Hypoteekkipankki laski helmikuussa liikkeeseen 125 miljoonan euron asuntolainavakuudellisen joukkovelkakirjalainan, jonka laina-aika on 3 vuotta. Kesäkuussa laskettiin liikkeeseen 600 miljoonan euron vaihtuvakorkoinen laina 5 vuoden laina-ajalla. Kiinteistönvälitystoiminnan liikevoitto kasvoi 0,6 (-0,2) miljoonaan euroon lähinnä kustannusten sopeuttamisen ja markkinoiden toisella vuosineljänneksellä hienoisesti lisääntyneen aktiviteetin ansiosta. Varainhoito Aktian varainhoidon liikevoitto laski ensimmäisen puolivuotiskauden aikana 0,1 (2,1) miljoonaan euroon. Markkinatilanne oli kauden aikana jonkin verran positiivisempi. Aktia selviytyi suhteellisen hyvin markkinoilla. Katsauskauden liikevoittoon sisältyy kertaluonteisia eriä, lähinnä realisoituja myyntitappioita, noin 0,4 miljoonaa euroa. Huhti-kesäkuussa liikevoitto oli 0,4 (1,1) miljoonaa euroa. Varainhoitosegmentti jatkoi panostuksiaan yksityispankkitoimintaan ja institutionaalisiin sijoittajiin. Joulukuussa 2008 Aktia osti Kaupthingin Suomen varainhoitotoiminnan, joka nyt toimii nimellä Aktia Invest. Ostettu liiketoiminta vahvistaa Aktian palvelutarjontaa ja edustaa Suomessa varainhoitopalveluja käyttävien yhteisöjen arvostamaa osaamista. Aktian konttoriverkossa on aloitettu laaja panostus yksityispankkitoimintaan. Liiketoiminnan tuotot, eli tuotot muille konsernin yksiköille ja yhteistyökumppaneille suoritettujen palautusten jälkeen, olivat 6,4 (7,3) miljoonaa euroa. Toimintaympäristö oli haastava koko kauden ajan. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 1,2 miljoonaa euroa 6,4 miljoonaan euroon, josta henkilöstökulut olivat 3,6 miljoonaa euroa. Kulujen kasvu johtuu yksityispankkitoimintaan ja instituutioiden sijoitustoimintaan tehdyistä panostuksista. Aktian hallinnoimien ja välittämien rahastojen arvo oli 2 927 (31.12.2008; 2 490) miljoonaa euroa. Kun välitettyjen rahastojen osuus lasketaan mukaan, Aktian markkinaosuus oli kauden lopussa 6,4 (31.12.2008; 6,0) prosenttia. Kokonaismarkkinaa koskevat tiedot perustuvat Suomen Sijoitusrahastoyhdistyksen tilastoihin. Aktia Asset Management ja Aktia Invest mukaan lukien Aktian hallinnoimat varat kasvoivat 5 083 (31.12.2008; 4 538) miljoonaan euroon. Yksityispankin asiakasvarat olivat 871 (31.12.2008; 738) miljoonaa euroa. Yksityispankin asiakasmäärä kasvoi noin 4 prosenttia kauden aikana. Henkivakuutus Henkivakuutustoiminnan vaikutus konsernin liikevoittoon oli 0,2 (3,7) miljoonaa euroa. Huhti-kesäkuussa vaikutus oli -1,8 (1,1) miljoonaa euroa. Sekä katsauskausi että edellisvuoden vertailukausi sisältävät toisaalta sijoitussalkun arvonalentumisista, toisaalta laskuperustekorkosidonnaisten vakuutusten vastuuvelan diskonttokoron muutoksista sekä vuonna 2008 tehtyjen kiinteistörealisointien myyntivoitoista aiheutuneita vertailua vaikeuttavia kertaluonteisia eriä. Maksutulo oli 35,9 (48,2) miljoonaa euroa. Maksutulon lasku johtuu pääasiassa siitä, että suurten kertamaksuisten sijoitusvakuutusten myynti on hidastunut. Rahastosidonnaisten eläkevakuutusten ja riskivakuutusten maksuvolyymi kasvoi. Rahastosidonnaisten vakuutusten osuus oli noin 37 (44) prosenttia. Vakuutuskorvaukset olivat 43,8 (37,7) miljoonaa euroa. Korvaukset nousivat lähinnä säästö- ja sijoitusvakuutusten takaisinostojen sekä eläke- ja sairauskulukorvausten kasvaneiden maksujen vuoksi. Liikekulut olivat 6,6 (6,7) miljoonaa euroa. Toiminnan rationalisointi ja kustannustehokkuuden parantamistoimenpiteet jatkuivat. Liikekuluihin sisältyy 0,8 (0,1) miljoonaa euroa konsernin hallintokuluja. Kasvu johtuu konsernin allokointiperiaatteiden muuttumisesta. Liikekustannussuhde heikkeni 106,3 prosenttiin, kun se samalla kaudella viime vuonna oli 104,1 prosenttia. Henkivakuutussegmentin myyntiorganisaatio siirrettiin 1.3.2009 Aktia Vahinkovakuutukseen, ja jakelukanavien yhdistämisen odotetaan tuovan edelleen kustannussäästöjä. Yhtiön sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 0,9 (-3,2) prosenttia. Turvallisen ja pitkäaikaisen sijoitussalkun saavuttamiseksi salkun riskejä on pienennetty lähinnä jatkamalla osakkeiden realisointia. Sijoitustoiminnan nettotuottoihin vaikuttivat negatiivisesti 20,3 miljoonan euron tuloutetut arvonalentumiset. Vastuuvelka oli 768 (31.12.2008; 777) miljoonaa euroa, josta sijoitussidonnaisten vakuutusten osuus oli 169 (31.12.2008; 150) miljoonaa euroa. Laskuperustekorkoon sidottu vastuuvelka oli 599 (628) miljoonaa euroa. Tiettyjen vastuuvelan osien keskimääräinen diskonttokorkoa nostettiin ja koko laskuperustekorkosidonnaisen vastuuvelan keskimääräinen diskonttokorko oli 3,6 prosenttia. Koronnosto pienensi vastuuvelkaa 19,8 miljoonaa euroa, millä on myönteinen vaikutus kauden tulokseen. Yhtiön vakavaraisuus oli 11,2 prosenttia verrattuna 8,5 prosenttiin vuodenvaihteessa. Vahinkovakuutus Aktia Vahinkovakuutus sulautettiin Aktia Oyj:hin 1.1.2009. Vuoden 2008 loppuun saakka yhtiössä sovellettiin suomalaisia tilinpäätösperiaatteita (FAS). Sulautumisen yhteydessä yhtiö siirtyi konsernilaskennassa käyttämään IFRS-tilinpäätösperiaatteita. IFRS:n mukainen avaava tase on laadittu 1.1.2009. Yhtiön IFRS:n mukaisessa avaavassa taseessa oma pääoma oli 31,9 miljoonaa euroa, vakuutustekninen vastuuvelka 99,1 miljoonaa euroa ja taseen loppusumma 155,3 miljoonaa euroa. Vahinkovakuutustoiminnan vaikutus konsernin puolivuotiskauden liikevoittoon oli -2,8 miljoonaa euroa. Huhti-kesäkuussa liikevoitto oli 0,6 miljoonaa euroa. Vertailulukua vastaavaan kauteen vuonna 2008 ei ole. Aktia Vahinkovakuutuksen maksutulo kasvoi noin 5 prosenttia viime vuodesta. Kasvu on selvästi keskimääräistä markkinakasvua suurempi ja koskee sekä henkilö- että yritysasiakkaita. Maksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta oli 44,0 miljoonaa euroa. Kauden maksutuotot olivat jälleenvakuuttajien osuuden ja maksuvastuun muutoksen jälkeen 29,3 miljoonaa euroa. Korvauskulut olivat yhteensä 23,5 miljoonaa euroa. Liikekulut, joihin sisältyy 0,3 miljoonaa euroa luottotappioita, olivat yhteensä 9,9 miljoonaa euroa. Liikekuluihin sisältyy myös 0,7 miljoonaa euroa konsernin hallintokuluja. Yhdistetty kulusuhde oli 114 prosenttia (1-3 2009; 122 %). Sijoitustoiminnan nettotuotot olivat 0,9 miljoonaa euroa. Sijoitustoiminnan tulosta rasittavat yhteensä -1,2 miljoonan euron nettomyyntitappiot sijoitussalkun riskitason tietoisen alentamisen ja vuoden ensimmäisellä neljänneksellä toteutetun yhtiön kaikkien pörssiosakkeiden myynnin seurauksena. Yhtiön 116,8 (1.1.2009; 99,1) miljoonan euron vastuuvelasta varsinainen korvausvastuu oli 84,5 (1.1.2009; 79,4) miljoonaa euroa. Yhtiön sijoitussalkun markkina-arvo oli 139,0 (1.1.2009; 130,7) miljoonaa euroa ja yhtiön vastuunkantokyky 78,9 prosenttia. Aktia Vahinkovakuutuksen jakelukanavien ja Aktian konttoriverkon integrointi näkyy asiakasaktiivisuuden kasvuna lähinnä henkilöasiakassektorissa. Muut Segmentin Muut liikevoitto oli 2,8 (6,6) miljoonaa euroa. Vertailukauden tuloksessa vuonna 2008 oli 2,3 miljoonaa euroa kertaluonteisia eriä. Suurin osa Aktian kiinteistöomistuksesta myytiin vuonna 2008, jolloin realisoitui myyntivoittoja. Tulos heikkeni myös pienentyneiden vuokratuottojen ja kasvaneiden vuokrakulujen, yhteensä -1,9 miljoonaa euroa, vuoksi. Konsernin riskienhallinta Riskipositiot Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Henkivakuutustoiminta muodostuu Aktia Henkivakuutuksesta ja vahinkovakuutustoiminta Aktia Vahinkovakuutuksesta. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi ensimmäisen vuosipuoliskon aikana. Asuntotarkoituksiin myönnetyt luotot kasvoivat 7,9 prosenttia 4 354 miljoonaan euroon, mikä on 74,8 (31.12.2008; 74,4) prosenttia koko luottokannasta. Asuntotarkoituksiin annettujen hypoteekkiluottojen määrä oli 2 288 (31.12.2008; 1 968) miljoonaa euroa, josta 1 113 miljoonaa euroa oli säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämiä lainoja. Koko luottokannasta kotitalouksien luotot olivat 80,4 (31.12.2008; 80,0) prosenttia. Kotitalouksien luotoista 86,5 prosentilla on Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava vakuus. Yritysluottojen osuus koko luottokannasta pieneni suunnitelmien mukaisesti vuodenvaihteen 14,8 prosentista 14,0 prosenttiin kauden lopussa. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli 78,8 (31.12.2008; 63,8) miljoonaa euroa eli 1,4 prosenttia koko antolainauksesta. Luottokanta sektoreittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.6.2009 | 31.12.2008 | Muutos | Osuus, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritykset | 814 | 804 | 10 | 14,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteisöt | 260 | 220 | 40 | 4,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Julkisyhteisöt | 12 | 12 | 0 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittoa | 52 | 47 | 5 | 0,9 | | tavoittelemattomat | | | | | | yhteisöt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotitaloudet | 4 682 | 4 343 | 338 | 80,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5 820 | 5 426 | 394 | 100,0 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotot, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, lisääntyivät kauden aikana 3,40 prosentista 4,09 prosenttiin luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien. Luotot, joiden maksut olivat 31-90 päivää viivästyneitä, lisääntyivät 0,87 prosentista 0,95 prosenttiin eli noin 56 miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, ml. perintäsaatavat, olivat noin 44 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,74:ää (31.12.2008; 0,48) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | 30.6.2009 | % kannasta | 31.12.2008 | % kannasta | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 240,8 | 4,09 | 186,6 | 3,53 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 131,6 | 2,23 | 110,3 | 2,01 | | koti- | | | | | | talouk | | | | | | sien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31-90 | 55,6 | 0,95 | 47,8 | 0,87 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 47,1 | 0,8 | 34,5 | 0,63 | | koti- | | | | | | talouk | | | | | | sien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 91- | 43,6 | 0,74 | 26,2 | 0,48 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | 22,1 | 0,37 | 16,1 | 0,29 | | koti- | | | | | | talouk | | | | | | sien | | | | | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit sekä vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekniset riskit Pankkitoiminnassa rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saantiin sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Rahoitus- ja likviditeettiriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin ja vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernissa tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta likviditeettitilanne oli hyvä ja tavoite saavutettiin. Henkivakuutustoiminnassa likviditeettiriski tarkoittaa riskiä rahoituksen saatavuudesta korvausten, säästösummien ja takaisinostojen sekä eläkkeiden maksamiseksi. Likviditeetin tarve hoidetaan suurimmaksi osaksi kassavirralla ja vaihteleviin tarpeisiin sopeutetulla sijoitustodistussalkulla, kun taas odottamattomiin, suuriin rahavarojen tarpeisiin käytetään likvidiä joukkovelkakirja- ja osakesalkkua. Vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekninen riski muodostuu maksuvolyymin riittävyydestä suhteessa korvauskuluihin. Se, että korvauskulut riippuvat tapahtuneiden vahinkojen määrästä ja suuruudesta, voi aiheuttaa huomattavia vaihteluja vahinkovakuutustoiminnan likviditeetissä ja tuloksessa. Vakuutusteknisen vaihtelun vähentämiseksi Aktia Vahinkovakuutus on ottanut jälleenvakuutussuojan, joka kattaa yksittäiset suurvahingot ja suojaa useilta keskisuurilta vahingoilta. Jälleenvakuutussuoja vähentää lisäksi yhtiön likviditeettiriskiä, kun likviditeetin tarvetta muuten hoidetaan kassavirralla ja sopeutetulla pankkitalletus-, sijoitustodistus- ja valtionobligaatiosalkulla. Vastapuoliriskit Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit Konsernirahoituksen hoitama pankkitoiminnan likviditeettisalkku oli kesäkuun 2009 lopussa 2 425 (31.12.2008; 2 290) miljoonaa euroa. Likviditeetinhallinnan ja johdannaissopimusten tekemisen yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään Moody'sin A3 tai vastaava), sijoitusvarojen konservatiivisella allokoinnilla ja aktiivisella valinnalla sekä määrittämällä vastapuolta ja omaisuuslajia koskevat maksimivastuut. Myytävissä olevista rahoitusvaroista 52 (31.12.2008; 49) prosenttia oli sijoituksia vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond), 36 (31.12.2008; 45) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 10 (31.12.2008;3) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin joukkovelkakirjalainoihin sekä noin 2 (31.12.2008; 3) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Rahoitusvaroista 1,3 prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia, ja kahdeksan sijoitusta, joiden yhteenlaskettu markkina-arvo oli 32 miljoonaa euroa, ei oikeuttanut keskuspankkirahoitukseen. Katsauskauden aikana realisoitiin 0,4 miljoonan euron arvonalentumiset, kun liikkeeseenlaskija oli todettu maksukyvyttömäksi. Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 55,1 % | 49,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 35,2 % | 42,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 8,3 % | 4,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 0,5 % | 0,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,2 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai huonompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 0,7 % | 2,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Henkivakuutustoiminnan vastapuoliriskit Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa suorat korkosijoitukset lisääntyivät lähinnä osakkeista tapahtuneen uudelleenallokoinnin seurauksena. Kauden lopussa ne olivat 465 (449) miljoonaa euroa. Henkivakuutusyhtiön sijoitustoiminnan yhteydessä syntyviä vastapuoliriskejä hallitaan vaatimalla vähintään ”Investment Grade” -arvoinen ulkoinen luottoluokitus (Moody'sin Baa3 tai vastaava) sekä kullekin vastapuolelle ja omaisuuslajille määriteltyjen maksimikokonaisvastuita koskevien sääntöjen noudattamista. Katsauskauden lopussa suorista korkosijoituksista 46 (31.12.2008; 48) prosenttia oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 18 (31.12.2008; 20) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 36 (31.12.2008; 32) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond). Kauden päättyessä 1,1 prosenttia suorista korkosijoituksista ei täyttänyt sisäistä luottoluokitusvaatimusta. Katsauskauden aikana realisoitiin -13,4 miljoonan euron arvonalentumiset liikkeeseenlaskijan osoittauduttua maksukyvyttömäksi, josta määrästä 9,1 miljoonaa euroa koskee toista vuosineljännestä tilinpäätösperiaatteiden tarkistamisen jälkeen. Luottoluokitusten jakauma henkivakuutustoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 54,9 % | 53,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 15,2 % | 17,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 17,8 % | 14,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 6,5 % | 5,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,6 % | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai huonompi | 0,4 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 4,0 % | 7,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Vahinkovakuutustoiminnan vastapuoliriskit Vahinkovakuutuksessa harjoitetaan konservatiivista sijoituspolitiikkaa, ja kauden lopussa suorista korkosijoituksista 60 (31.12.2008; 80) prosenttia oli sijoituksia julkiseen sektoriin, 8 (31.12.2008; 4) prosenttia sijoituksia yrityksiin ja 33 (31.12.2008; 16) prosenttia sijoituksia pankkeihin ja vakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin (covered bond). Toisella neljänneksellä ei realisoitu arvonalentumisia liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden vuoksi. Luottoluokitusten jakauma vahinkovakuutustoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 53,3 % | 65 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1-Aa3 | 21,5 % | 23 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1-A3 | 18,4 % | 10 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1-Baa3 | 1,5 % | 0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1-Ba3 | 0,5 % | 0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1-B3 | 0,0 % | 0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai huonompi | 0,0 % | 0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 4,8 % | 1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100 % | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernilla ei ole vastapuolia, joiden kokonaisvastuut olisivat yli 10 prosenttia finanssi- ja vakuutuskonglomeraatin omista varoista viranomaisdirektiivin mukaisesti laskettuna. Markkinariskit Pankkitoiminnan rahoitusvarat ja henkivakuutus- ja vahinkovakuutustoiminnan sijoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Pankkitoiminnan hintariski ja rakenteellinen korkoriski Hintariski on korkovaihteluiden seurauksena tapahtuva myytävissä olevien rahoitusvarojen arvonalentuminen. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen +9,9 miljoonaa euroa. Myytävissä olevien rahoitusvarojen yhden prosenttiyksikön koronnousu aiheuttaisi käyvän arvon rahastossa nettomuutoksen, joka 30.6.2009 olisi ollut -26,9 (31.12.2008: -27,2) miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähennyksen jälkeen. Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja uudelleenhinnoitteluajankohtien epätasapainosta ja vaikuttaa korkokatteeseen. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä vastaan suojaudutaan ensisijaisesti suojaavien johdannaissopimusten avulla. Se, että korot muuttuisivat paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylöspäin pienentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -0,9 (31.12.08; -5,4) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate paranisi 3,9 (31.12.08; -6,0) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia Se, että korot muuttuisivat paralleelisti yhden prosenttiyksikön alaspäin heikentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana -2,9 (31.12.2008; 6,3) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -6 prosenttia. Seuraavien 12-24 kuukauden aikana pankkitoiminnan korkokate heikentyisi -3,4 (31.12.2008; +7,9) prosenttia, kun rakenteellisen korkoriskinhallinnan tavoite on korkeintaan -8 prosenttia. Pankkitoiminnan ja emoyhtiön muut markkinariskit Pankkitoiminnassa, emoyhtiö mukaan lukien, ei käydä osakekauppaa kaupankäyntitarkoituksessa eikä harjoiteta kiinteistösijoitusta tai -omistusta. Kiinteistöomistus oli kauden lopussa 3,5 (31.12.2008; 3,6) miljoonaa euroa. Toiminnalle välttämättömät tai strategiset osakesijoitukset olivat 24,5 (31.12.2008; 21,9) miljoonaa euroa. Kauden lopussa edellä mainittujen strategisten osakesijoitusten osalta käyvän arvon rahasto oli 2,3 miljoonaa euroa laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Henkivakuutustoiminnan sijoitusriskit Vakuutuksenottaja kantaa sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevien sijoitusten sijoitusriskin. Nämä sijoitukset arvostetaan juoksevasti käypään arvoon, ja arvonmuutokset kirjataan sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelkaan. Korkosidonnaisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon. Katsauskaudella kirjattiin tulokseen vaikuttavia, osakkeita ja osuuksia koskevia arvonalentumisia yhteensä -6,9 miljoonaa euroa, josta 1,9 miljoonaa euroa koski toista vuosineljännestä. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu nettomuutos oli hankintaeliminointien ja laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen -0,2 miljoonaa euroa. Kun suhdannetilanne on vaikeuttanut sijoitusmarkkinoiden arviointia, osakeriskejä on vähennetty edelleen, ja osakeomistus oli kauden lopussa 8 (31.12.2008; 39) miljoonaa euroa. Katsauskauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu saamistodistusten nettomuutos oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen -9,2 miljoonaa euroa. Sijoitussalkun riskejä, kuten luotto-, korko-, valuutta-, osake- ja kiinteistöriskejä mitataan ja rajoitetaan stressimallien ohella myös VaR-mallin (Value at Risk) avulla perustuen 12 kuukauden enimmäistappioon 97,5 prosentin luottamustasolla. Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.6.2009 | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | 8 | 1,3 % | 6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoitukset | 539 | 79,8 % | 69 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahamarkkinat | 48 | 7,0 % | 12 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 41 | 6,1 % | 6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihtoehtoiset | 40 | 5,8 % | 7 % | -------------------------------------------------------------------------------- Vahinkovakuutustoiminnan sijoitusriskit Vakuutusteknisen vastuuvelan katteena oleva sijoitussalkku arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon. Sijoitussalkun riskitason laskemiseksi edelleen kaikki noteeratut osakkeet realisoitiin kauden aikana. Katsauskaudella ei kirjattu tulokseen vaikuttavia, osakkeisiin ja osuuksiin liittyviä arvonalentumisia Suhdannetilanne on tehnyt sijoitusmarkkinoiden arvioimisen erittäin vaikeaksi, joten vahinkovakuutusyhtiön sijoitustoiminnassa on päätetty olla toistaiseksi ottamatta osakeriskiä. Vahinkovakuutusyhtiön sijoitussalkun allokaatio omaisuuslajeittain -------------------------------------------------------------------------------- | Milj. euroa | 30.6.2009 | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet | 0 | 0,0 % | 18 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoitukset | 101 | 68,0 % | 51 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahamarkkinat | 16 | 10,9 % | 9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 29 | 19,5 % | 20 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaihtoehtoiset | 3 | 1,7 % | 2 % | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiiviset riskit Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä. Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Katsauskaudella ei kirjattu merkittäviä riskitapahtumia. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstömäärä kasvoi katsauskaudella 164 resurssilla 1 216:een. Kokopäiväresurssien keskimääräinen määrä ensimmäisellä puolivuotiskaudella oli 1 213 (992). Kesäkuun lopussa 1.1.2009 alkaen Aktia-konserniin kuuluvan Aktia Vahinkovakuutus Oy:n kokopäiväresurssien määrä oli 234. Konsernirakenne Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön ja Aktia Oyj:n sulautuminen saatettiin päätökseen yhtiöiden yhtiökokousten hyväksymän sulautumissuunnitelman mukaisesti. Sulautuminen kirjattiin kaupparekisteriin 1.1.2009. Yhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy. Finanssivalvonta ilmoitti 28.4.2009 hyväksyvänsä sen, että Aktia Pankki Oyj myy omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Siirto ei vaikuttanut Aktia Henkivakuutuksen operatiiviseen toimintaan. Maksettu hinta, 45,5 miljoonaa euroa, vastasi henkivakuutusyhtiön kirjanpidollista substanssiarvoa 28.2.2009. Kaupan vaikutus eliminoituu konsernitasolla. Osakkeet ja omistajat Kesäkuun 2009 lopussa Aktia Oyj:n maksettu ja kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 93 873 816 euroa. Pääoma jakautuu 46 936 908 A-osakkeelle ja 20 050 850 R-osakkeelle. Katsauskaudella arvo-osuustileille kirjattiin 6 800 000 osakkeen sulautumisvastikkeesta 5 613 088 uutta A-osaketta. Kauden päättyessä osakkeenomistajien lukumäärä oli 50 423. Jäljellä olevien osakkeiden läpikäyntiä ja kirjaamista jatketaan. Aktia arvioi lopullisen osakasmäärän olevan noin 70 000. Aktian oma osakeomistus oli 536 288 osaketta, mikä vastaa 0,8 prosenttia osakkeiden koko määrästä. Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea liikkeeseen enintään 1 000 000 osaketta osakepohjaisten kannusteiden perustamiseksi konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus toteutti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa. Annissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uutta A-sarjan osaketta 6,00 euron merkintähintaan osaketta kohti. Aktia Oyj:n uudet A-sarjan osakkeet kirjattiin kaupparekisteriin 29.5.2009. Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset Aktia Oyj:n varsinainen yhtiökokous 30.3.2009 vahvisti emoyhtiön ja konsernin tilinpäätökset sekä myönsi vastuuvapauden hallintoneuvostolle, hallitukselle, toimitusjohtajalle ja tämän varamiehelle. Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 1.1.-31.12.2008 jaetaan osinkona 0,15 euroa osakkeelta eli yhteensä 10 046 290,20 euroa. Yhtiökokous vahvisti hallintoneuvoston jäsenten lukumääräksi kolmekymmentäviisi. Seuraavat yhdeksän hallintoneuvoston jäsentä, joiden toimikausi päättyi yhtiökokoukseen, valittiin uudelleen seuraavaksi kolmen vuoden toimikaudeksi: Harriet Ahlnäs, rehtori, diplomi-insinööri, Porvoo Roger Broo, hallintojohtaja, kanslianeuvos, valtiotieteen maisteri, Turku Christoffer Grönholm, kansliapäällikkö, valtiotieteen tohtori, Helsinki Kari Kyttälä, varatuomari, Nummi-Pusula Per Lindgård, opettaja, Bromarv Henrik Rehnberg, maanviljelijä, insinööri, Siuntio Henrik Sundbäck, konsultti, maatalous- ja metsätieteiden maisteri, Porvoo Sture Söderholm, odontologian lisensiaatti, Hanko Henry Wiklund, kamarineuvos, kauppatieteiden maisteri, Helsinki Uusiksi hallintoneuvoston jäseniksi kolmen vuoden toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2012 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin: Anna Bertills, ministerin erityisavustaja, valtiotieteen maisteri, Vöyri/Helsinki Gun Kapténs, kunnanjohtaja, valtiotieteen kandidaatti, Luoto Bo Linde, asiamies, diplomiekonomi, Vaasa Uusiksi hallintoneuvoston jäseniksi kahden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2011 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin: Bengt Sohlberg, maatalousyrittäjä, agrologi, Siuntio Uudeksi hallintoneuvoston jäseneksi yhden vuoden toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2010 varsinaiseen yhtiökokoukseen valittiin: Jan-Erik Stenman, toimitusjohtaja, oikeustieteen kandidaatti, Turku Yhtiökokous vahvisti tilintarkastajien lukumääräksi yksi. Tilintarkastajaksi 1.1.2009 alkaneelle tilikaudelle valittiin uudelleen PricewaterhouseCoopers Oy ja vastaavaksi tilintarkastajaksi KHT Jan Holmberg. Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen osakeantivaltuutuksesta. Ehdotus on julkaistu osoitteessa www.aktia.fi. Listautuminen Aktia Oyj:n hallitus on päättänyt hakea Aktia Oyj:n A- ja R-osakkeiden listaamista NASDAQ OMX Helsinki Oy:n pörssilistalle. Listautumisen on tarkoitus tapahtua syyskuussa 2009. Listautumisella halutaan kehittää mahdollisuuksia käydä kauppaa Aktian osakkeilla, lisätä sijoittajien kiinnostusta Aktiaa kohtaan, tehostaa Aktian osakkeen hinnanmuodostusta sekä parantaa edellytyksiä tarpeen vaatiessa kehittää Aktian pääomarakennetta ja vahvistaa Aktian tavaramerkkiä. Tapahtumia tilikauden päättymisen jälkeen Aktia Vahinkovakuutus Oy aloittaa tehostamistoimenpiteitä koskevat yhteistoimintaneuvottelut taloudellisista ja tuotannollisista sekä liiketoiminnan uudelleenjärjestelyistä johtuvista syistä. Tavoitteena on sopeuttaa yhtiön kulurakenne vallitsevaan markkinatilanteeseen sekä luoda edellytykset yhtiön vakaalle kasvulle. Säästövaade on noin 2,5 miljoonaa euroa vuositasolla. Tämä merkitsee henkilöstön supistamista noin 40 henkilöllä. Suunnitellut säästöt saavutetaan tuotantojärjestelmän tehostamisella, konsernin sisäisillä synergioilla ja henkilöstökulujen supistamisella. Loppuvuoden näkymät Konsernin tuottotason arvioidaan pysyvän vakaana vuonna 2009. Edelleen hyvä luottoluokitus ja konsernin entistä vahvempi pääomarakenne mahdollistavat jälleenrahoituksen ja maltillisen kasvun myös nykyisessä markkinatilanteessa. Suhdannetilanne kasvattaa luottotappioita. Rahoitusmarkkinoiden epävarmuuden jatkuminen voi johtaa tällä hetkellä hyvälaatuisiksi arvioitujen yksittäisten sijoitusten arvostuksen pysyvään laskuun. Tämä vaikuttaisi kielteisesti konsernin tulokseen. Sijoittajien korkeammat tuottovaatimukset voivat lisäksi johtaa rahoitusvarojen arvon yleiseen laskuun ja Aktian vakavaraisuuden alenemiseen. Kustannustehokkuuden merkitys kasvaa entisestään nykyisessä suhdanne- ja kilpailutilanteessa. Tunnusluvut tilikauden lopussa ja tunnuslukujen laskentaperusteet Tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-6 | 1-3 | 1-12 | 1-9 | 1-6 | | | 2009 | 2009 | 2008 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, euroa | 0,26 | 0,11 | 0,09 | 0,47 | 0,37 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | 5,51 | 4,83 | 4,85 | 4,28 | 4,55 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | 9,2 | 8,7 | 1,8 | 12,5 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos pl. | 0,70 | 0,02 | -0,22 | -0,79 | -0,54 | | tuloutettu negatiivinen | | | | | | | liikearvo ja ml. käyvän arvon | | | | | | | rahasto, euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 144,2 | 133,1 | 135,2 | 113,8 | 115,1 | | (konglomeraatti) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä | 67,0 | 67,0 | 60,2 | 60,2 | 60,2 | | keskimäärin, milj. kpl | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden lukumäärä kauden | 67,0 | 67,0 | 60,2 | 60,2 | 60,2 | | lopussa, milj. kpl | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö | 1 213 | 1 204 | 1 010 | 1 001 | 992 | | (kokopäiväresurssit), | | | | | | | keskimäärin katsauskauden | | | | | | | alusta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta (ml. | | | | | | | Yksityispankki) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,70 | 0,65 | 0,66 | 0,69 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä, milj. | 3 080 | 3 088 | 3 098 | 3 072 | 3 069 | | euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus yleisölle, milj. | 5 820 | 5 592 | 5 426 | 5 287 | 5 082 | | euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,7 | 14,2 | 13,7 | 12,0 | 12,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen | 9,2 | 9,0 | 9,3 | 9,9 | 10,1 | | suhde, % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset, | 3 395 | 3 335 | 3 313 | 3 247 | 3 229 | | milj. euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma, milj. euroa | 2 927 | 2 415 | 2 490* | 1 709 | 1 858 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat ja välitettävät | 5 083 | 4 515 | 4 538 | 3 586 | 3 722 | | varat, milj. euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo ennen | 36,0 | 20,6 | 91,4 | 65,1 | 48,2 | | jälleenvakuuttajien osuutta, | | | | | | | milj. euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekustannussuhde, % | 106,3 | 115,4 | 99,0 | 99,1 | 104,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Toimintapääoma, milj. euroa | 65,6 | 40,0 | 50,4 | 52,9 | 82,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 11,2 | 7,1 | 8,5 | 8,4 | 12,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset käyvin arvoin, | 813,1 | 774,8 | 804,6 | 879,0 | 921,8 | | milj. euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskuperustekorkoon sidottujen | 599,1 | 614,5 | 627,6 | 654,9 | 655,8 | | vakuutusten vastuuvelka, milj. | | | | | | | euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten | 168,6 | 146,5 | 149,6 | 171,9 | 191,7 | | vakuutusten vastuuvelka, milj. | | | | | | | euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutulo ennen | 44,0 | 28,8 | - | - | - | | jälleenvakuuttajien osuutta, | | | | | | | milj. euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutusmaksutuotot, milj. | 29,3 | 13,9 | - | - | - | | euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde, % | 26,1 | 28,9 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkosuhde, % | 88,2 | 93,5 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhdistetty kulusuhde, % | 114,3 | 122,4 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka ennen | 116,8 | 114,7 | - | - | - | | jälleenvakuuttajien osuutta, | | | | | | | milj. euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma, milj. | 46,9 | 48,0 | - | - | - | | euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan vakavaraisuusaste, | 42,6 | 43,7 | - | - | - | | % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuunkantokyky | 78,9 | 80,8 | - | - | - | | (riskinkantokyky), % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- * sisältää Aktia Investin rahastovolyymit joulukuusta 2008 alkaen Tunnuslukujen laskentaperusteet -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava kauden voitto verojen jälkeen | | | | Osakkeiden antioikaistu määrä tilikauden aikana keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake, euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma | | Osakkeiden määrä tilikauden lopussa | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto (vuositasolla) x 100 | | Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % (finanssi- ja vakuutuskonglomeraatti) | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin omat varat yhteensä (omat varat ml. toimialakohtaiset varat | | ja vähennykset) x 100 | | Minimivaatimus konglomeraatin omille varoille (luottolaitos + | | vakuutustoiminta) | | Konglomeraatin vakavaraisuutta säädetään rahoitus- ja vakuutusryhmittymien | | valvonnasta annetun lain 3 luvussa ja siihen kuuluvassa asetuksessa. | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | | Kulu/tuotto-suhde | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset | | mukaan lukien on arvostettu ja riskipainoettu Finassivalvonnan | | standardikokoelman standardimenetelmän 4.3 mukaisesti. Toimintariskien | | pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan standardin 4.3i | | mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 | | Riskipainotetut sitoumukset | | Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat x 100 | | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutus | | Liikekustannussuhde | -------------------------------------------------------------------------------- | (Liikekulut + korvauskäsittelyn kulut) x 100 | | Kuormitustulo | | Kuormitustulo on erä, jonka on laskuperusteiden mukaan tarkoitus kattaa | | liikekulut. Liikekuluihin ei sisälly jälleenvakuuttajien palkkioita. Kaikki | | kuormituserät sisältyvät kuormitustuottoihin. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma x 100 | | Vakuutustekninen vastuuvelka - tasaussumma - 75 % sijoitussidonnaisten | | rahastojen vastuuvelasta | | Vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan jälleenvakuuttajien osuuden jälkeen. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutus | | Vahinkosuhde (pl. eläkevastuiden diskonttaus), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Korvaukset ja korvauskäsittelykulut x 100 | | Vakuutusmaksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulusuhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikekulut, ml. korvauskäsittelykulut x 100 | | Vakuutusmaksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhdistetty kulusuhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskisuhde + liikekulusuhde | | Vahinkosuhde + liikekulusuhde | | Vahinkovakuutuksen tunnusluvut vahinkosuhde ja liikekulusuhde on laskettu | | toiminnon aiheuttamien kustannusten mukaisesti eikä suoraan | | konsernin/segmentin tuloslaskelmasta. | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelan vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma | | Vakuutustekninen vastuuvelka jälleenvakuuttajien osuuden jälkeen - | | tasoitusmäärä | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuus (vastuunkantokyky), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuuspääoma | | Viimeisten 12 kuukauden maksutuotot | -------------------------------------------------------------------------------- Aktia Oyj - Konsernin tilinpäätös Konsernin tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-6 | 1-6 2008 | Muutos | 1-12 2008 | | | 2009 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 71,9 | 49,1 | 46,4 % | 101,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,6 | 1,3 | -55,0 % | 1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 27,6 | 25,7 | 7,3 % | 48,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -7,0 | -3,3 | 110,3 % | -7,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 20,6 | 22,4 | -8,1 % | 41,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 7,0 | 11,2 | -36,8 % | -33,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 7,4 | - | N/A | - | --------------------------------------------------------------------------------| Rahoitusvarojen ja -velkojen | 5,3 | 2,9 | 86,0 % | -3,4 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,2 | 1,6 | -85,4 % | 6,0 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 1,8 | 3,9 | -53,4 % | 15,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 114,9 | 92,4 | 24,4 % | 127,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -39,2 | -32,7 | 19,8 % | -60,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -22,3 | -19,5 | 14,5 % | -38,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon tuloutus | 0,1 | - | N/A | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -3,5 | -2,8 | 23,2 % | -5,7 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -10,6 | -8,2 | 29,7 % | -16,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -75,4 | -63,2 | 19,4 % | -120,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | -0,2 | 0,8 | -129,4 % | 0,7 | | arvonalentumisen peruutukset | | | | | | aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista | -17,8 | 0,0 | N/A | -0,7 | | ja muista sitoumuksista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,6 | -0,1 | -848,0 % | 0,2 | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 22,0 | 29,9 | -26,3 % | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -5,5 | -7,0 | -21,4 % | -0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 16,5 | 22,8 | -27,8 % | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Josta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | 17,3 | 22,2 | -21,9 % | 5,2 | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,8 | 0,6 | -231,0 % | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 16,5 | 22,8 | -27,8 % | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos, josta | 0,26 | 0,37 | | 0,09 | | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien | | | | | | osuus, euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laimennusvaikutuksella oikaistu | 0,26 | 0,37 | | 0,09 | | osakekohtainen tulos, euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin laaja tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-6 | 1-6 | Muutos | 1-12 | | | 2009 | 2008 | | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 16,5 | 22,8 | -27,8 % | 5,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | | | verojen jälkeen: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 19,9 | -53,3 | -137,4 | -57,7 | | arvostuksen muutos käypään arvoon | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | 5,8 | -1,8 | -429,4 | 13,6 | | muutos käypään arvoon | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 3,7 | 0,0 | N/A | 25,4 | | kirjaus tuloslaskelmaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten kirjaus | - | - | N/A | -0,3 | | tuloslaskelmaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman tulos | 45,9 | -32,1 | -242,7 | -13,1 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajan tuloslaskelman tulos josta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Oyj:n osakkeenomistajien osuus | 46,6 | -32,6 | -243,0 | -13,2 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | -0,7 | 0,5 | -264,9 | 0,1 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 45,9 | -32,1 | -242,7 | -13,1 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin tase -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 30.6.200 | 31.12.20 | Muutos | 30.6.2008 | | | 9 | 08 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 288,7 | 506,3 | -43,0 % | 242,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | 25,5 | 19,5 | 30,9 % | 27,4 | | arvostettavat rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 3 039,5 | 2 808,5 | 8,2 % | 2 466,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 204,8 | 228,9 | -10,5 % | 400,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat rahoitusvarat | 3 244,2 | 3 037,3 | 6,8 % | 2 867,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | 30,9 | 35,9 | -13,9 % | 45,8 | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 198,7 | 137,0 | 45,0 % | 68,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 119,2 | 100,5 | 18,6 % | 86,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja | 5 820,0 | 5 425,7 | 7,3 % | 5 082,5 | | julkisyhteisöiltä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 5 939,3 | 5 526,2 | 7,5 % | 5 168,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen vastuuvelan | 168,1 | 148,1 | 13,5 % | 191,3 | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 4,7 | 4,5 | 5,0 % | 4,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 12,5 | 10,4 | 20,5 % | 8,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 36,4 | 9,8 | 272,8 % | 38,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut | 67,2 | 79,1 | -15,1 % | 66,8 | | ennakot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 71,0 | 7,2 | 887,0 % | 27,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat yhteensä | 138,1 | 86,3 | 60,0 % | 94,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverosaamiset | 3,7 | 2,4 | 55,5 % | 4,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 13,7 | 15,6 | -12,1 % | 14,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verosaamiset | 17,4 | 18,0 | -3,1 % | 19,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat varat | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | 6,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 10 105,4 | 9 540,1 | 5,9 % | 8 783,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 1 597,9 | 1 916,9 | -16,6 % | 1 124,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja | 3 079,9 | 3 098,3 | -0,6 % | 3 069,0 | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 677,8 | 5 015,3 | -6,7 % | 4 193,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | - | 4,6 | N/A | - | | arvostettavat rahoitusvelat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 127,7 | 84,7 | 50,7 % | 75,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | 2 568,7 | 2 118,7 | 21,2 % | 2 038,6 | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi | 243,8 | 246,9 | -1,2 % | 206,6 | | etuoikeus kuin muilla veloilla | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat luottolaitoksilta | 742,4 | 502,1 | 47,9 % | 742,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yleisölle ja | 197,5 | 262,8 | -24,8 % | 153,2 | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvelat | 3 752,5 | 3 130,5 | 19,9 % | 3 141,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | 726,7 | 627,6 | 15,8 % | 655,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisten | 168,6 | 149,6 | 12,7 % | 191,7 | | vakuutusten vastuuvelka | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 68,8 | 81,2 | -15,2 % | 85,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 126,8 | 87,8 | 44,4 % | 111,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yhteensä | 195,6 | 169,0 | 15,8 % | 196,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 0,9 | 0,9 | -2,8 % | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverovelat | 4,6 | 3,0 | 53,8 % | 5,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 54,4 | 38,0 | 43,3 % | 33,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verovelat | 59,0 | 40,9 | 44,0 % | 39,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävinä oleviin varoihin | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | 0,3 | | liittyvät velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 9 709,0 | 9 223,3 | 5,3 % | 8 494,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sidottu oma pääoma | 97,3 | 54,3 | 79,2 % | 21,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vapaa oma pääoma | 268,9 | 237,5 | 13,2 % | 252,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus | 366,1 | 291,8 | 25,5 % | 273,9 | | emoyhtiön omasta pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus omasta | 30,2 | 25,0 | 21,0 % | 14,3 | | pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 396,3 | 316,8 | 25,1 % | 288,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat ja oma pääoma yhteensä | 10 105,4 | 9 540,1 | 5,9 % | 8 783,1 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin rahavirtalaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-6 2009 | 1-6 2008 | 1-12 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 22,0 | 29,9 | 6,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtaan vaikuttamattomien erien | 35,5 | 1,0 | 34,2 | | oikaisut | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -7,8 | -12,7 | -16,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta ennen | 49,8 | 18,2 | 24,7 | | liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | | | muutosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai | -547,6 | -845,1 | -1 331,0 | | vähennys (+) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai | 296,2 | 865,5 | 1 515,0 | | vähennys (-) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -201,6 | 38,6 | 208,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 5,0 | - | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytär- ja osakkuusyritysten hankinta ja | -24,4 | -28,2 | -28,2 | | myynti *) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit ja aineellisten ja | -2,5 | 3,4 | 41,9 | | aineettomien hyödykkeiden luovutukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | 6,6 | 3,8 | 3,8 | | vähemmistölle | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta yhteensä | -15,3 | -21,0 | 27,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin | -2,4 | 15,5 | 55,3 | | muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoman lisäys | 13,6 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston | 27,2 | 0,1 | 0,1 | | lisäys | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut osingot | -10,0 | -20,1 | -20,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta yhteensä | 28,4 | -4,4 | 35,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen nettomuutos | -188,5 | 13,2 | 271,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden alussa | 512,4 | 240,8 | 240,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat kauden lopussa | 323,9 | 253,9 | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtalaskelmassa esiintyvät rahavarat | | | | | muodostuvat seuraavista tase-eristä: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | 9,2 | 9,3 | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen kassa ja | 4,0 | 1,5 | 3,7 | | pankkisaamiset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomen Pankin sekkitili | 275,5 | 232,0 | 492,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaadittaessa maksettavat saamiset | 35,2 | 11,1 | 6,0 | | luottolaitoksilta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 323,9 | 253,9 | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin joilla ei ole | | | | | rahavirtavaikutusta: | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumiset rahoitusvaroista | 20,7 | - | 39,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | 17,5 | 0,0 | 0,7 | | sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon muutokset | -6,1 | 0,0 | 2,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset aineettomista | 3,7 | 2,8 | 6,0 | | ja aineellisista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,3 | 0,1 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntivoitot ja -tappiot aineettomista ja | -0,1 | -2,3 | -12,5 | | aineellisista hyödykkeistä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon tuloutus | 0,1 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | 0,0 | 0,3 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 35,5 | 1,0 | 34,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Vuoden 2008 lukuun sisältyy | | | | | lisäkauppasumma Aktia Henkivakuutus Oy:n | | | | | ostosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin kehitys neljännesvuosittain | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | Q2 | Q1 | Q4 | Q3 2008 | Q2 2008 | | | 2009 | 2009 | 2008 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 5,5 | 2,0 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | | yhteensä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -18,9 | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -11,6 | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | 0,1 | - | - | - | | tuloutus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -37,4 | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | | arvonalentumisen peruutukset | | | | | | | aineellisista ja | | | | | | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | -16,2 | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | | luotoista ja muista | | | | | | | saamisista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin oman pääoman muutos -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | Osake | Muu | Käyvä | Sijoi | Voitt | Osakk | Vähemm | Oma | | euroa) | -pääo | sidot | n | tetun | o- | een-o | i-stön | pääoma | | | ma | tu | arvon | vapaa | varat | mista | osuus | yhteen | | | | oma | rahas | n | | jien | omasta | sä | | | | pääom | to | pääom | | osuus | pääoma | | | | | a | | an | | omast | sta | | | | | | | rahas | | a | | | | | | | | to | | pääom | | | | | | | | | | asta | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 | | 1.1.2009 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 13,6 | | | 27,2 | | 40,9 | | 40,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien | | | | | -3,2 | -3,2 | | -3,2 | | osakkeiden | | | | | | | | | | hankinta | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjak | | | | | -10,0 | -10,0 | | -10,0 | | o | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden | | | 29,4 | | 17,2 | 46,6 | -0,7 | 45,9 | | laajan | | | | | | | | | | tuloslaske | | | | | | | | | | lman tulos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oman | | 0,1 | | | | 0,1 | 6,0 | 6,1 | | pääoman | | | | | | | | | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 93,9 | 10,5 | -7,0 | 72,7 | 196,1 | 366,1 | 30,2 | 396,3 | | 30.6.2009 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 80,2 | 10,0 | -18,0 | 45,3 | 207,0 | 324,5 | 14,5 | 339,0 | | 1.1.2008 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | 0,0 | | | | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien | | | | | | 0,0 | | 0,0 | | osakkeiden | | | | | | | | | | hankinta | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjak | | | | | -20,1 | -20,1 | | -20,1 | | o | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden | | | -55,0 | | 22,4 | -32,6 | 0,5 | -32,1 | | laajan | | | | | | | | | | tuloslaske | | | | | | | | | | lman tulos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu oman | | 4,0 | | 0,1 | -2,1 | 2,0 | -0,7 | 1,3 | | pääoman | | | | | | | | | | muutos | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 80,2 | 14,0 | -73,0 | 45,4 | 207,2 | 273,9 | 14,3 | 288,2 | | 30.6.2008 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Veritas keskinäisen vahinkovakuutusyhtiön oston yhteydessä 1.1.2009 suoritettiin sulautumisvastikkeena 6 800 000 A-osaketta, joiden nimellisarvo oli 2,00 euroa per osake ja hinta 6,00 euroa per osake. Vastikkeesta 13,6 miljoonaa euroa kirjattiin osakepääomaan ja 27,2 miljoonaa euroa vapaan oman pääoman rahastoon. Yhtiö jatkaa toimintaansa Aktia-konsernissa nimellä Aktia Vahinkovakuutus Oy. Hallituksella on 21.12.2006 pidetyn ylimääräisen yhtiökokouksen valtuutus laskea kannustetarkoituksessa liikkeeseen osakkeita konsernin avainhenkilöille. Aktia Oyj:n hallitus päätti 30.3.2009 valtuutuksen nojalla toteuttaa suunnatun osakeannin nimetyille henkilöille yhtiön ylimmässä operatiivisessa johdossa. Osakeannissa laskettiin liikkeeseen 12 490 uutta A-osaketta, joiden merkintähinta oli 6,00 euro per osake ja nimellisarvo 2,00 euroa per osake. 75 000 euron vastikkeesta 25 000 euroa kirjattiin osakepääomaan ja 50 000 euroa vapaan oman pääoman rahastoon. Konsernin kehitys neljännesvuosittain -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | Q2 | Q1 | Q4 | Q3 2008 | Q2 2008 | | | 2009 | 2009 | 2008 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 39,4 | 32,5 | 26,7 | 25,2 | 25,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 11,0 | 9,5 | 9,3 | 9,4 | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | 1,7 | 5,4 | -42,9 | -2,0 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahinkovakuutusnetto | 5,5 | 2,0 | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | 5,7 | -0,4 | -3,2 | -3,0 | 1,7 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,1 | 0,1 | 3,1 | 1,3 | 0,4 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 1,0 | 0,8 | 8,0 | 3,0 | 2,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 65,0 | 50,0 | 1,0 | 33,9 | 47,6 | | yhteensä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -18,9 | -20,3 | -15,2 | -12,7 | -16,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -11,6 | -10,7 | -10,1 | -8,8 | -10,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | 0,1 | - | - | - | | tuloutus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -1,7 | -1,8 | -1,3 | -1,6 | -1,5 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -5,2 | -5,4 | -4,4 | -3,6 | -4,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -37,4 | -38,0 | -31,0 | -26,7 | -32,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | -0,2 | 0,0 | -0,3 | 0,3 | 0,8 | | arvonalentumisen peruutukset | | | | | | | aineellisista ja | | | | | | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | -16,2 | -1,6 | -0,4 | -0,3 | 0,0 | | luotoista ja muista | | | | | | | saamisista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,1 | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 11,7 | 10,3 | -30,7 | 7,4 | 15,7 | -------------------------------------------------------------------------------- Konsernin osavuosikatsauksen liitetiedot Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laatimisperusteet Aktia Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2009 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2008 kanssa. Aktia Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi. Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-30.6.2009 kokouksessaan 20.8.2009. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on olennaisilta osin noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2008 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Tuloslaskelman esitystapaa on muutettu niin, että vakuutustoimintojen nettotuotot, joihin kuuluvat vakuutusmaksutulot, sijoitustoiminnan nettotuotot, maksetut vakuutuskorvaukset ja vastuuvelan muutos, esitetään nettona liiketoiminnan tuotoissa. Tämä nettotulos esitetään erikseen henkivakuutustoiminnasta (henkivakuutusnetto) ja vahinkovakuutustoiminnasta (vahinkovakuutusnetto). Tytäryhtiöitä Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab koskevat tietyt lunastuslausekkeet ja ne on IAS 32.25(a):n mukaisesti siirretty vähemmistön osuudesta velaksi 31.12.2008. Vuonna 2009 tämän velan muutos kirjataan henkilöstökuluihin. Pääsäännön mukaisesti korkosijoitusten arvonmuutokset kirjataan täyden arvon rahastoon, ja arvonalentuminen kirjataan tuloslaskelmaan, jos liikkeeseenlaskijan taloudellinen tilanne on huonontunut merkittävästi. Tilinpäätösperiaatteita on tarkennettu entisestään koskien saamistodistuksia. Maksukyvyttömyyden lisäksi saamistodistukset tutkitaan yksilöllisesti arvonalennustarpeen arvioimiseksi, jos arvopaperin kurssi on laskenut yli 50 prosenttia ja instrumentin luottoluokitus on laskenut alle Investment Grade -luokituksen (BB+, Ba1 tai alhaisempi). Tilinpäätösperiaatteiden tarkennus aiheutti 9,1 miljoonan euron arvonalentumisen vuoden 2009 toiselle neljännekselle. Uudet vuodesta 2009 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit: IAS 1 Tilinpäätöstietojen esittäminen (muutettu) Standardia on muutettu, jotta se antaisi enemmän tietoja yhtiöiden analysointia ja vertailua varten. Konserni ilmoittaa 1.1.2009 alkaen tuloslaskelman ja kokonaistuloksen. Konsernin omien varojen muutos sisältää liiketapahtumia omistajien kesken. IFRIC 13 Kanta-asiakasohjelma Tulkinta käsittelee kanta-asiakasohjelmien käsittelyä tilinpäätöksessä. Konsernissa on käytössä Aktia Korttibonus bonusohjelma. Bonusohjelmaa on jo kirjanpidossa käsitelty IFRIC 13 standardin mukaisesti, minkä vuoksi tämän standardin käyttöön otto ei vaikuta konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Bonusvelka on vertailuvuoden 2008 osalta siirretty muista veloista siirtovelkoihin. Liite 2 Segmenttiraportointi Liiketoiminta-alueet 1.1.2009 alkaen segmentit ovat Pankkitoiminta, Varainhoito, Henkivakuutus, Vahinkovakuutus ja Muut. Uuden segmenttijaon mukaiset vertailuluvut vuodelta 2008 julkaistiin 8.4.2009. Pankkitoiminta-segmenttiin kuuluvat Aktia Pankki Oyj:n konttoritoiminta, yrityspankki ja treasury sekä tytäryhtiöt Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia Kortti & Rahoitus Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy ja kiinteistönvälitysyhtiöt. Varainhoitoon sisältyvät Aktia Pankki Oyj:n Helsingin yksityispankki ja tytäryhtiöt Aktia Rahastoyhtiö Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab. Henkivakuutus koostuu Aktia Henkivakuutus Oy:stä. Vahinkovakuutus-segmentti käsittää Aktia Vahinkovakuutus Oy:n. Muut sisältää Aktia Oyj:n konsernihallinnan ja tietyt Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot, joita ei ole allokoitu liiketoiminta-alueille. Tähän liiketoiminta-alueeseen kuuluu myös Vasp-Invest Oy. Allokointiperiaatteet Eri segmenttien, erityisesti Pankkitoiminnan, korkokatteisiin sisältyvät otto- ja antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorkojen ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuudesta aiheutuva korkoriski siirretään konsernin sisäisten hinnoitteluperiaatteiden mukaisesti treasuryyn. Treasury vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja taseensuojaustoimenpiteistä. Liiketoiminta-alueet saavat hyväkseen tai niitä rasittaa sisäinen korko keskimääräisen likviditeettiylijäämän tai -vajeen mukaan jakson aikana. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan liiketoiminta-alueille eri jakoperusteiden mukaisesti. Aktia ei toistaiseksi allokoi omia varoja liiketoiminta-alueille. Muut koostuu tuloslaskelman ja taseen eristä, joita ei allokoida liiketoiminta-alueille. Aktia-konsernin sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä eliminoidaan ja ilmoitetaan kunkin liiketoiminta-alueen sisällä, jos yksiköt kuuluvat samaan liiketoiminta-alueeseen. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien juridisten yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat eliminointeihin. Osakkuusyhtiöiden osuus tuloksesta ja vähemmistön osuus kuuluvat eliminointeihin. Konsernin segmenttiraportointi -------------------------------------------------------------------------------- | Tulosl | Pankk | Varainhoi | Henkiva | Vahinko | Muut | Elimino | Konsern | | askelm | itoim | to | kuutus | vakuutu | | innit | i | | a | inta | | | s | | | yhteens | | | | | | | | | ä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. | 1 | 1 | 1-6 | 1-6 | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | 1- | | euroa) | - | - | 200 | 200 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | | | 6 | 6 | 9 | 8 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | | | 2 | 2 | | | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | 09 | 08 | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | | 9 | 8 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkok | 6 | 4 | 1,0 | 0,9 | | | | | 1, | 2, | 0, | -0 | 71 | 49 | | ate | 8 | 6 | | | | | | | 6 | 2 | 4 | ,2 | ,9 | ,1 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 9 | 2 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinko | 0 | 0 | 0,0 | 0,1 | | | | | 1, | 2, | -1 | -1 | 0, | 1, | | tuotot | , | , | | | | | | | 8 | 3 | ,3 | ,3 | 6 | 3 | | | 1 | 2 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkki | 1 | 1 | 5,6 | 5,8 | | | | | 2, | 1, | -3 | -1 | 20 | 22 | | otuoto | 5 | 6 | | | | | | | 9 | 9 | ,0 | ,3 | ,6 | ,4 | | t | , | , | | | | | | | | | | | | | | netto | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkiv | | | | | 11 | 36 | | | | | -4 | -2 | 7, | 11 | | akuutu | | | | | ,9 | ,0 | | | | | ,9 | 4, | 0 | ,2 | | snetto | | | | | | | | | | | | 8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vahink | | | | | | | 6, | | | | 0, | | 7, | | | ovakuu | | | | | | | 7 | | | | 7 | | 4 | | | tusnet | | | | | | | | | | | | | | | | to | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoit | 6 | 2 | -0, | 0,4 | -0 | | | | 0, | 0, | | | 5, | 2, | | usvaro | , | , | 2 | | ,5 | | | | 0 | 0 | | | 3 | 9 | | jen ja | 0 | 4 | | | | | | | | | | | | | | -velko | | | | | | | | | | | | | | | | jen | | | | | | | | | | | | | | | | nettot | | | | | | | | | | | | | | | | uotot | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoit | 0 | 0 | | | | | | | 0, | 1, | 0, | 0, | 0, | 1, | | uskiin | , | , | | | | | | | 3 | 7 | 0 | 0 | 2 | 6 | | teistö | 0 | 0 | | | | | | | | | | | | | | jen | | | | | | | | | | | | | | | | nettot | | | | | | | | | | | | | | | | uotot | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | 3 | 2 | 0,1 | 0,1 | | | 0, | | 1, | 3, | -3 | -2 | 1, | 3, | | oiminn | , | , | | | | | 0 | | 1 | 7 | ,0 | ,8 | 8 | 9 | | an | 6 | 9 | | | | | | | | | | | | | | muut | | | | | | | | | | | | | | | | tuotot | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | 9 | 6 | 6,4 | 7,3 | 11 | 36 | 6, | | 7, | 11 | -1 | -3 | 11 | 92 | | oiminn | 3 | 7 | | | ,5 | ,0 | 7 | | 6 | ,8 | 1, | 0, | 4, | ,4 | | an | , | , | | | | | | | | | 0 | 5 | 9 | | | tuotot | 7 | 8 | | | | | | | | | | | | | | yhteen | | | | | | | | | | | | | | | | sä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkil | - | - | -3, | -2, | -3 | -3 | -6 | | -8 | -7 | 0, | | -3 | -3 | | östöku | 1 | 1 | 6 | 9 | ,0 | ,7 | ,1 | | ,3 | ,1 | 0 | | 9, | 2, | | lut | 8 | 9 | | | | | | | | | | | 2 | 7 | | | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 1 | 0 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | - | - | -2, | -1, | -3 | -3 | -3 | | 9, | 6, | 5, | 4, | -2 | -1 | | hallin | 2 | 2 | 0 | 8 | ,6 | ,0 | ,5 | | 1 | 0 | 7 | 3 | 2, | 9, | | tokulu | 8 | 5 | | | | | | | | | | | 3 | 5 | | t | , | , | | | | | | | | | | | | | | | 1 | 0 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negati | | | | | | | | | | | 0, | | 0, | | | ivisen | | | | | | | | | | | 1 | | 1 | | | liikea | | | | | | | | | | | | | | | | rvon | | | | | | | | | | | | | | | | tulout | | | | | | | | | | | | | | | | us | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poisto | - | - | -0, | -0, | -0 | -0 | -0 | | -0 | -0 | -0 | -0 | -3 | -2 | | t | 1 | 0 | 4 | 2 | ,2 | ,2 | ,3 | | ,9 | ,7 | ,5 | ,7 | ,5 | ,8 | | aineel | , | , | | | | | | | | | | | | | | lisist | 2 | 9 | | | | | | | | | | | | | | a ja | | | | | | | | | | | | | | | | aineet | | | | | | | | | | | | | | | | tomist | | | | | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | | | | | hyödyk | | | | | | | | | | | | | | | | keistä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | - | - | -0, | -0, | | | 0, | | -4 | -4 | -0 | 0, | -1 | -8 | | oiminn | 4 | 3 | 4 | 3 | | | 1 | | ,8 | ,1 | ,7 | 0 | 0, | ,2 | | an | , | , | | | | | | | | | | | 6 | | | muut | 9 | 8 | | | | | | | | | | | | | | kulut | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiket | - | - | -6, | -5, | -6 | -7 | -9 | | -4 | -5 | 4, | 3, | -7 | -6 | | oiminn | 5 | 4 | 4 | 2 | ,9 | ,0 | ,7 | | ,9 | ,9 | 7 | 6 | 5, | 3, | | an | 2 | 8 | | | | | | | | | | | 4 | 2 | | kulut | , | , | | | | | | | | | | | | | | yhteen | 3 | 7 | | | | | | | | | | | | | | sä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvona | | | | | | | | | | 0, | -0 | | -0 | 0, | | lentum | | | | | | | | | | 8 | ,2 | | ,2 | 8 | | istapp | | | | | | | | | | | | | | | | iot ja | | | | | | | | | | | | | | | | arvona | | | | | | | | | | | | | | | | lentum | | | | | | | | | | | | | | | | isen | | | | | | | | | | | | | | | | peruut | | | | | | | | | | | | | | | | ukset | | | | | | | | | | | | | | | | aineel | | | | | | | | | | | | | | | | lisist | | | | | | | | | | | | | | | | a ja | | | | | | | | | | | | | | | | aineet | | | | | | | | | | | | | | | | tomist | | | | | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | | | | | hyödyk | | | | | | | | | | | | | | | | keistä | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvona | - | 0 | | | | | -0 | | | | | | -1 | 0, | | lentum | 1 | , | | | | | ,3 | | | | | | 7, | 0 | | istapp | 7 | 0 | | | | | | | | | | | 8 | | | iot | , | | | | | | | | | | | | | | | luotoi | 5 | | | | | | | | | | | | | | | sta ja | | | | | | | | | | | | | | | | muista | | | | | | | | | | | | | | | | sitoum | | | | | | | | | | | | | | | | uksist | | | | | | | | | | | | | | | | a | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus | | | | | | | | | | | 0, | -0 | 0, | -0 | | osakku | | | | | | | | | | | 6 | ,1 | 6 | ,1 | | usyrit | | | | | | | | | | | | | | | | ysten | | | | | | | | | | | | | | | | tuloks | | | | | | | | | | | | | | | | esta | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikev | 2 | 1 | 0,1 | 2,1 | 4, | 29 | -3 | | 2, | 6, | -6 | -2 | 22 | 29 | | oitto | 3 | 9 | | | 6 | ,0 | ,2 | | 8 | 6 | ,0 | 6, | ,0 | ,9 | | | , | , | | | | | | | | | | 9 | | | | | 8 | 0 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimin | | | 0, | 3, | -2 | | | | | | | | | tojen vaikutus | | | 2 | 7 | ,8 | | | | | | | | | konsernin | | | | | | | | | | | | | | liikevoittoon | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | Pankkit | Varainh | Henkiva | Vahinko | Muut | Elimino | Konserni | | | oiminta | oito | kuutus | -vakuut | | innit | yhteensä | | | | | | us | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mil | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30 | 31 | 30. | 31. | | j. | .6 | .1 | .6 | .1 | .6 | .1 | .6 | .1 | .6 | .1 | .6 | .1 | 6.2 | 12. | | euro | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | .2 | 2. | 009 | 200 | | a) | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | 00 | 20 | | 8 | | | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | 9 | 08 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käte | 28 | 50 | 0, | 0, | 5, | 13 | 7, | | | | -9 | -9 | 288 | 506 | | iset | 4, | 2, | 1 | 1 | 9 | ,4 | 9 | | | | ,7 | ,7 | ,7 | ,3 | | vara | 6 | 5 | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulo | 3, | 4, | | | 9, | 14 | 11 | | | | | | 25, | 19, | | ksen | 9 | 5 | | | 9 | ,9 | ,7 | | | | | | 5 | 5 | | kaut | | | | | | | | | | | | | | | | ta | | | | | | | | | | | | | | | | käyp | | | | | | | | | | | | | | | | ään | | | | | | | | | | | | | | | | arvo | | | | | | | | | | | | | | | | on | | | | | | | | | | | | | | | | arv | | | | | | | | | | | | | | | | oste | | | | | | | | | | | | | | | | ttav | | | | | | | | | | | | | | | | at | | | | | | | | | | | | | | | | raho | | | | | | | | | | | | | | | | itus | | | | | | | | | | | | | | | | vara | | | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyt | 2 | 2 | 6, | 13 | 65 | 64 | 10 | | 42 | 37 | -2 | -1 | 3 | 3 | | ävis | 46 | 35 | 3 | ,2 | 3, | 8, | 1, | | ,2 | ,0 | 0, | 6, | 244 | 037 | | sä | 1, | 5, | | | 0 | 6 | 6 | | | | 1 | 4 | ,2 | ,3 | | olev | 2 | 0 | | | | | | | | | | | | | | at | | | | | | | | | | | | | | | | raho | | | | | | | | | | | | | | | | itus | | | | | | | | | | | | | | | | vara | | | | | | | | | | | | | | | | t | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lain | 5 | 5 | 23 | 17 | | | | | 0, | 0, | -5 | -1 | 5 | 5 | | at | 97 | 52 | ,5 | ,6 | | | | | 1 | 1 | 6, | 1, | 939 | 526 | | ja | 1, | 0, | | | | | | | | | 0 | 7 | ,3 | ,2 | | muut | 6 | 2 | | | | | | | | | | | | | | saam | | | | | | | | | | | | | | | | iset | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijo | | | | | 16 | 14 | | | | | | | 168 | 148 | | itus | | | | | 8, | 8, | | | | | | | ,1 | ,1 | | sido | | | | | 1 | 1 | | | | | | | | | | nnai | | | | | | | | | | | | | | | | sen | | | | | | | | | | | | | | | | vast | | | | | | | | | | | | | | | | uuve | | | | | | | | | | | | | | | | lan | | | | | | | | | | | | | | | | sijo | | | | | | | | | | | | | | | | ituk | | | | | | | | | | | | | | | | set | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 61 | 46 | 7, | 7, | 17 | 21 | 46 | | 81 | 12 | -3 | -3 | 439 | 302 | | vara | 7, | 5, | 3 | 2 | ,2 | ,5 | ,3 | | ,6 | 0, | 30 | 12 | ,5 | ,6 | | t | 5 | 9 | | | | | | | | 4 | ,3 | ,3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vara | 9 | 8 | 37 | 38 | 85 | 84 | 16 | | 12 | 15 | -4 | -3 | 10 | 9 | | t | 33 | 84 | ,2 | ,1 | 4, | 6, | 7, | | 4, | 7, | 16 | 50 | 105 | 540 | | yhte | 8, | 8, | | | 0 | 6 | 4 | | 0 | 4 | ,1 | ,2 | ,4 | ,1 | | ensä | 9 | 1 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tall | 4 | 4 | 14 | 13 | | | | | 2, | 1, | -1 | -1 | 4 | 5 | | etuk | 54 | 89 | 4, | 0, | | | | | 0 | 6 | 5, | 5, | 677 | 015 | | set | 6, | 8, | 3 | 1 | | | | | | | 1 | 2 | ,8 | ,3 | | | 6 | 8 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liik | 2 | 2 | | | | | | | | | -1 | -1 | 2 | 2 | | kees | 58 | 13 | | | | | | | | | 9, | 5, | 568 | 118 | | een | 8, | 4, | | | | | | | | | 5 | 3 | ,7 | ,7 | | lask | 2 | 1 | | | | | | | | | | | | | | etut | | | | | | | | | | | | | | | | velk | | | | | | | | | | | | | | | | akir | | | | | | | | | | | | | | | | jat | | | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vast | | | | | 76 | 77 | 11 | | | | 10 | | 895 | 777 | | uuve | | | | | 7, | 7, | 6, | | | | ,8 | | ,3 | ,2 | | lka | | | | | 7 | 2 | 8 | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | 1 | 1 | 6, | 15 | 16 | 11 | 23 | | 29 | 22 | -1 | -1 | 1 | 1 | | vela | 37 | 17 | 7 | ,9 | ,2 | ,1 | ,7 | | 5, | 8, | 52 | 17 | 567 | 312 | | t | 8, | 4, | | | | | | | 0 | 0 | ,6 | ,4 | ,2 | ,1 | | | 3 | 5 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vela | 8 | 8 | 15 | 14 | 78 | 78 | 14 | | 29 | 22 | -1 | -1 | 9 | 9 | | t | 51 | 20 | 1, | 6, | 3, | 8, | 0, | | 6, | 9, | 76 | 48 | 709 | 223 | | yhte | 3, | 7, | 0 | 1 | 9 | 3 | 5 | | 9 | 6 | ,4 | ,0 | ,0 | ,3 | | ensä | 1 | 4 | | | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Johdannaiset 30.6.2009 (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | Nimellismäär | Varat, | Velat, | | | ä yhteensä | käyvät | käyvät | | | | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 113,5 | 51,0 | 17,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 113,5 | 51,0 | 17,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 37,2 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 37,2 | 1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on muusta syystä | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 7 037,1 | 104,9 | 103,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 191,9 | 1,9 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 120,3 | 3,3 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 6,3 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 355,6 | 110,4 | 108,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 10 110,6 | 193,2 | 122,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 191,9 | 1,9 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 120,3 | 3,3 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 6,3 | 0,3 | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 429,1 | 198,7 | 127,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaissopimuksiin sisältyvät paikallispankeille | | välitetyt korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehdyt | | back-to-back-suojaukset mukaan lukien olivat 6 730,6 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- Johdannaiset 30.6.2008 (milj. euroa) -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset | Nimellismäär | Varat, | Velat, | | | ä yhteensä | käyvät | käyvät | | | | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 494,0 | 10,6 | 16,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 494,0 | 10,6 | 16,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 480,0 | 0,6 | 4,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 480,0 | 0,6 | 4,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on muusta syystä | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 6 512,3 | 51,2 | 48,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 189,0 | 1,8 | 2,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 163,2 | 2,6 | 2,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 8,6 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 6 873,1 | 57,4 | 54,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 9 486,3 | 62,4 | 69,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 189,0 | 1,8 | 2,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 163,2 | 2,6 | 2,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 8,6 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 847,1 | 68,6 | 75,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaissopimuksiin sisältyvät paikallispankeille | | välitetyt korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen | | back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 014,9 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- Taseen ulkopuoliset sitoumukset -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 30.6.2009 | 31.12.200 | | | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut | | | | sitoumukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | 58,3 | 54,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 7,6 | 7,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat | | | | sitoumukset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttämättömät luottojärjestelyt | 538,7 | 454,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut peruuttamattomat sitoumukset *) | 12,8 | 12,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 617,4 | 528,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *) Johdannaisten luottovasta-arvoa ei kirjata taseen ulkopuolisiin eriin, | | vaan niiden markkina-arvo sisältyy taseeseen | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 Konsernin riskipositiot Konsernin pankkitoiminnan vakavaraisuus ja vastuut -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto (milj. euroa) | 30.6.2009 | 31.12.200 | | | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 312,9 | 309,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 185,1 | 143,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | 498,0 | 452,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Luotto- ja vastapuoliriskien riskipainotettu määrä | 3 122,2 | 3 040,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien riskipainotettu määrä 1) | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä 2) | 272,7 | 272,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut erät yhteensä | 3 394,8 | 3 313,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 14,7 | 13,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 9,2 | 9,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähimmäispääomavaade | 271,6 | 265,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomapuskuri (omien varojen ja minimivaateen | 226,4 | 187,3 | | erotus) | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston ja sen vuoksi, että | | nettovaluuttapositiot ovat alle 2 % omista varoista. | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) 15 %:n pääomavaade on laskettu määritelmästä viimeisten kolmen vuoden | | keskimääräiset bruttotuotot (145,4 milj. euroa) x riskipainokerroin 12,5. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (milj. euroa) | 30.6.2009 | 31.12.200 | | | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 163,0 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastot | 44,6 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistönosuus | 30,2 | 24,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittovarat | 70,7 | 93,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 17,4 | 9,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. osinkovaraus | -5,0 | -0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 320,8 | 334 ,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. aineettomat hyödykkeet | -8,0 | -8,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | - | -17,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 312,9 | 309,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | -16,3 | -47,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toissijaiset omat varat | 45,0 | 45,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuudebentuurit | 156,4 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. vakuutusyhtiöomistus | - | -17,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 185,1 | 143,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 498,0 | 452,4 | -------------------------------------------------------------------------------- Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | | | Riskipainotettu määrä, | | | | | | Basel 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | Taseen | Taseen | Yhteensä | 30.6.2009 | 31.12.2008 | | | varat | ulkopuoli | | | | | | | set | | | | | | | sitoumuks | | | | | | | et | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | 974,6 | 26,0 | 1 000,5 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 1 015,6 | - | 1 015,6 | 101,6 | 80,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 1 401,0 | 278,7 | 1 679,7 | 291,8 | 335,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 4 291,5 | 120,8 | 4 412,3 | 1 516,6 | 1 421,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 6,7 | 0,8 | 7,5 | 3,5 | 2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 565,0 | 69,7 | 634,7 | 447,2 | 426,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 649,2 | 112,1 | 761,3 | 702,5 | 720,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 21,2 | 1,3 | 22,5 | 32,7 | 11,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 8 924,6 | 609,3 | 9 534,0 | 3 096,0 | 2 998,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset *) | | 258,4 | 258,4 | 26,2 | 42,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 8 924,6 | 867,7 | 9 792,4 | 3 122,2 | 3 040,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä -------------------------------------------------------------------------------- | | Riskipainotettu määrä, | | | Basel 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosi | 2006 | 2007 | 2008 | 30.6.2009 | 31.12.200 | | | | | | | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttotuotot | 140,6 | 145,2 | 150,5 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - 3 vuoden | | | 145,4 | | | | keskiarvo | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Indikaattori 15 | | | 21,8 | | | | % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisen | | | 21,8 | 272,7 | 272,7 | | riskin | | | | | | | pääomavaade | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Konglomeraatin vakavaraisuus -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.6.2009 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konsernin ensisijaiset omat varat | 378,5 | 359,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toimialakohtaiset varat | 178,2 | 161,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet ja erityiset | -93,0 | -101,9 | | vähennykset | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut toimialakohtaiset varat, joita ei voi | - | - | | siirtää | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin omat varat yhteensä | 463,7 | 419,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan pääomavaade | 273,8 | 266,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoimintojen pääomavaade | 47,9 | 43,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omien varojen minimimäärä | 321,6 | 310,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeraatin vakavaraisuus | 142,1 | 109,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 144,2 | 135,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Finanssi- ja vakuutuskonglomeraatin vakavaraisuus on laadittu konsolidointimenetelmää käyttäen ja perustuu voimassa olevaan FICO-lainsäädäntöön sekä Finassivalvonnan ohjeisiin. Liite 5 Sulautuminen Veritas Vakuutusvakuutuksen kanssa toteutettiin sulautumissuunnitelman mukaisesti 1.1.2009, minkä jälkeen vakuutustoimintaa harjoittaa Aktia Oyj:n kokonaan omistama tytäryhtiö Aktia Vahinkovakuutus. Aktia Oyj on sulautumissuunnitelman mukaisesti laskenut sulautumisvastikkeena liikkeeseen 6 800 000 uutta osaketta. Liikkeeseen laskettujen osakkeiden arvostus on tehty vuodenvaihteessa tehtyjen kauppojen perusteella. Hankintahetken taseen laadinnan yhteydessä tutkittiin myös asiakaskohtaisten aineettomien hyödykkeiden esiintyminen. Veritas Vahinkovakuutuksen asiakaskanta oli sulautumishetkellä 70 000. Kunkin asiakkaan arvoksi määriteltiin 20 euroa, jolloin hankitun aineettoman oikeuden arvoksi tuli 1 400 000 euroa, joka poistetaan kahden vuoden aikana. Muilla aineettomilla hyödykkeillä ei katsottu olevan arvoa hankintahetken taseessa. Vakuutusteknisen vastuuvelan nykyarvoa on tarkistettu käyvän arvon arvion mukaan IFRS-sääntöjen 4.32 ja 4.31 mukaisesti. Myös vastuuvelkaan sisältyvä tasoitusmäärä on IFRS-sääntöjen mukaan laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen kirjattu omaan pääomaan. Koska alustavan hankintahetken taseen mukaiset nettovarat ylittivät yhteenlasketun hankinta-arvon, syntyi hankintahetkellä 139 856,09 euroa negatiivista liikearvoa, joka tuloutettiin vuoden 2009 ensimmäisen neljänneksen aikana. Vuoden 2009 ensimmäisellä puoliskolla Aktia Vahinkovakuutus Oy:n liiketoiminnan tuotot yhteensä olivat 6,7 miljoonaa euroa ja kauden tulos verojen jälkeen -2,3 miljoonaa euroa. -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | | 1.1.2009 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Veritas | Käyvän arvon | Veritas | | | Vahinkovakuut | oikaisu | Vahinkovakuutu | | | us | | ksen | | | | | hankintahetken | | | | | tase | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa ja pankkisaamiset | 18,0 | | 18,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 75,8 | | 75,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 30,1 | 2,2 | 32,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyvissä olevat | 105,9 | 2,2 | 108,1 | | rahoitusvarat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kiinteistöt | 11,1 | 15,1 | 26,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 1,7 | 1,4 | 3,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 0,8 | | 0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 22,7 | | 22,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 1,4 | | 1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 161,5 | 18,7 | 180,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | 99,1 | 12,0 | 111,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 13,9 | 0,7 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 10,3 | 1,6 | 11,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 123,4 | 14,2 | 137,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat netto IFRS:n mukaan | 38,1 | | 42,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisvastike | | | 40,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktivoidut hankintamenot | | | 1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankinta-arvo | | | 42,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | - josta on maksettu | | | 1,6 | | käteisellä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - josta sulautumisvastikkeena maksettu 6 800 000 Aktia | 40,8 | | Oyj:n osaketta à 6 euroa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Erotus = negatiivinen | | | 0,1 | | liikearvo | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Helsinki 20. elokuuta 2009 AKTIA OYJ Hallitus Kertomus Aktia Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1. - 30.6.2009 yleisluonteisesta tarkastuksesta Aktia Oyj:n hallitukselle Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Oyj:n taseen 30.6.2009, tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta asemasta 30.6.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta. Helsingissä 20. elokuuta 2009 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jan Holmberg KHT AKTIA OYJ Lisätietoja: Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 6210 CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 6595 Lähettäjä: Viestintäpäällikkö Malin Pettersson, puh. 010 247 6369 Jakelu Nasdaq OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.aktia.com Lehdistötilaisuus tänään 20.8.2009 klo 12.00, Aktia Oyj, Mannerheimintie 14A 3.krs, Helsinki |
|||
|