Norvestia - Substanssiarvo

NORVESTIAN SUBSTANSSI NOUSI 0,2 % LOKAKUUSSA

Helsinki, Suomi, 2014-11-11 13:30 CET (GLOBE NEWSWIRE) -- Norvestia Oyj        
     Pörssitiedote            11.11.2014 klo 14.30 

NORVESTIAN SUBSTANSSI NOUSI 0,2 % LOKAKUUSSA

Substanssituotto, 1 kk                             0,2 %                   
Substanssituotto, vuoden alusta                    3,8 %  (osinko-oikaistu)
Oikaistu substanssituotto, vuoden alusta*          3,6 %  (osinko-oikaistu)
Substanssituotto, 12 kk                            5,4 %  (osinko-oikaistu)
                                      31.10.2014    30.9.2014    31.12.2013
Substanssi/osake, euroa                     9,57         9,55          9,57
Oikaistu substanssi/osake, euroa*           9,66         9,64          9,67
VARAT                                      milj.  milj. euroa   milj. euroa                      euroa                           
PITKÄAIKAISET VARAT                                                        
   Osuudet osakkuusyrityksissä               8,4          6,6           6,3
   Lainasaamiset osakkuusyrityksiltä         1,9          2,9           3,6
   Muut sijoitukset                          4,2          4,2           3,8
   Laskennalliset verosaamiset               4,6          4,7           5,5
LYHYTAIKAISET VARAT                                                        
   Kaupankäyntisalkku                       60,9         60,1          61,1
   Muut rahoitusvarat                                                      
   käypään arvoon                           54,8         55,7          58,5
   Rahavarat ja saamiset                    18,9         20,3          15,5
VARAT YHTEENSÄ                             153,7        154,5         154,3
Lyhytaikaiset velat                         -1,7         -2,6          -1,4
Laskennalliset verovelat                    -5,5         -5,7          -6,4
SUBSTANSSI                                 146,5        146,2         146,5
OIKAISTU SUBSTANSSI*                       147,9        147,7         148,1

Osakkeiden lukumäärä 15 316 560 kpl

* Uudelleenrahoituskierroksesta johtuen yhdestä osakkuusyhtiöstä, Coronaria
Hoitoketju Oy:stä, on tehty ulkopuolinen arvonmääritys, mikä on johtanut
arvonnousuun teollisuussijoituksissa. IFRS:n mukaan tällaista arvonnousua
osakkuusyhtiösijoituksissa ei voida kirjata, koska osakkuusyhtiöt käsitellään
Norvestian konsernitilinpäätöksessä pääomaosuusmenetelmällä. 

LASKENTAPERIAATTEET

Kaupankäyntisalkku sisältää pääosin noteerattuja osakkeita ja johdannaisia,
jotka arvostetaan käypään arvoon käyttäen viimeistä kaupantekokurssia
toimivilla markkinoilla tilinpäätöspäivänä. Muut rahoitusvarat käypään arvoon
ovat pääasiassa rahasto-osuuksia, joiden käypänä arvona käytetään rahastojen
substanssiarvoa tilinpäätöspäivänä. Ryhmään kuuluvat myös
joukkovelkakirjalainat, jotka arvostetaan käypään arvoon käyttäen viimeistä
kaupantekokurssia tilinpäätöspäivänä. 

Muihin sijoituksiin kuuluvat noteeraamattomat osakkeet ja
pääomarahastosijoitukset, jotka arvostetaan käypään arvoon. Mikäli
sijoituksille ei ole aktiivista markkinaa, käypä arvo määritetään käyttäen
laskennallisia arvonmääritysmenetelmiä, jotka useimmiten pohjautuvat
ennustettuihin kassavirtoihin. Pääomarahastosijoitukset arvostetaan yleisesti
alalla vallitsevan käytännön mukaan, eli pääomarahastosijoituksen käypä arvo on
pääomarahaston hallintayhtiön viimeisin ilmoittama rahaston arvo. 

Kunnioittavasti

Norvestia Oyj

Juha Kasanen
toimitusjohtaja
puh. +358-9-6226 380

JAKELU
Nasdaq OMX Helsinki Oy
Keskeiset tiedotusvälineet
www.norvestia.fi