|
|||
![]() |
|||
2016-05-13 08:00:01 CEST 2016-05-13 08:00:01 CEST REGULATED INFORMATION Ixonos - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)IXONOS-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-31.3.2016Helsinki, Suomi, 2016-05-13 08:00 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- Ixonos Oyj Pörssitiedote 13.5.2016 klo 09:00 Ixonos-konsernin osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2016 LIIKEVAIHTO SUPISTUI, SAADUT TILAUKSET KASVOIVAT Katsauskausi lyhyesti (vuoden 2015 vertailuluvut suluissa): -- Liikevaihto oli 3,9 MEUR (4,6 MEUR), liikevaihdon muutos oli -14,9 %. - Käyttökate (EBITDA) oli -2,1 MEUR, -54,2 % liikevaihdosta, (-1,6 MEUR, -35,4 % liikevaihdosta). - Liiketulos oli -2,2 MEUR, -57,4 % liikevaihdosta (-2,0 MEUR, -43,1 % liikevaihdosta), -- Nettotulos oli -2,8 MEUR, -72,3 % liikevaihdosta (-2,1 MEUR, -41,7 % liikevaihdosta). -- Tulos per osake oli -0,01 euroa (-0,01 euroa). -- Liiketoiminnan rahavirta oli -1,8 MEUR (-3,1 MEUR), parannus 41,9 % -- Saadut tilaukset 5,6 MEUR (5,2 MEUR), kasvua 6,4 % Tulevaisuuden näkymät Liiketuloksen odotetaan paranevan vuoteen 2015 verrattuna. Toimitusjohtaja Sami Paihonen: Yhtiön liiketoimintaa on kehitetty voimakkaasti strategian mukaisesti ja tämän seurauksena uusien asiakkaiden myötä saadut tilaukset ovat kasvaneet edellisvuoteen verrattuna ja liikevaihdon sisältö on uudistunut. Raportoitu liikevaihto supistui vertailukauteen nähden, mutta huhtikuussa divestoidusta Cloud-liiketoiminnasta puhdistettu liikevaihto oli edellisvuoden tasolla. Katsauskauden aikana olemme siis voittaneet lukuisia uusia asiakkuuksia, sekä laajentaneet olemassa olevia asiakkuuksia edelleen. Asiakassuhteiden edelleenkehittäminen vie yhtiötä muutoksessa vahvasti oikeaan suuntaan. Erityisesti käyttäjätutkimuslähtöinen digitaalisen transformaation tarjoaminen on saanut hyvän vastaanoton eri asiakassegmenteissä, koska se antaa pohjaa liiketoimintaa muuttavalle konsultaatiolle, jota Design ja Techonology toteuttavat tarkasti. Jatkamme samalla uuden, Discover, Design, Deliver-as-a-Service liiketoimintamallin kehitystä. Tässä DDD-as-a-Service - mallissa asiakkaalle tarjotaan joustavasti erilaista palvelu- tai tuotekehitysprojektin aikana tarvittavaa osaamista.Tämä joustava malli on otettu hyvin vastaan ja jatkamme tarmokkaasti liiketoimintamallin kehittämistä edelleen asiakkaidemme kanssa korkealuokkaisen palvelun kautta. Strategiaamme noudattaen jatkoimme katsauskauden aikana keskittymistä valituille liiketoiminta-alueille ja myimme huhtikuun alussa Cloud and Hosting-liiketoimintamme Datacenter Finland Oy:lle. Näin pystymme jatkossa keskittymään ns. DevOps-tarjoamaan, joka keskittyy pilvi-integraatiotoimintaan eri pilvialustoille. Tämä tarjoama on tärkeä osa kokonaisvaltaista, aina käyttäjätutkimuksesta valmiiseen toteutukseen ulottuvaa palvelutarjoamaamme. LIIKETOIMINTA Ixonos on designia sekä teknologiaa monipuolisesti yhdistävä palvelutalo, joka tarjoaa luovia ja monipuolisia digitaalisia ratkaisuja sekä konsultatiivisia palveluita useaan eri asiakassegmenttiin. Palvelumme tärkeimpänä kohteena ovat asiakkaiden digitaalisten haasteiden, kuten digitaalisuuden hyödyntäminen liiketoiminnassa ja operatiivisessa toiminnassa, syvällinen ymmärtäminen sekä henkilöstömme korkea osaamistaso näiden haasteiden ratkaisemiseen. Luomme asiakkaillemme uusia digitaalisia palveluita, jotka perustuvat uusimpiin teknologioihin sekä trendeihin jotka vaikuttavat asiakkaiden liiketoimintaan. Korkealuokkainen käyttökokemus vaatii designin ja teknologian saumatonta yhteistyötä, jonka osaajana Ixonos pyrkii olemaan johtava toimija. Visiomme on päivitetty muotoon Discover – Design – Deliver vastamaan paremmin alkuvaiheen käyttäjätutkimusta, strategista designia sekä teknologian soveltuvuusmäärittelyä. Perusajatuksena on löytää oikeat osat asiakkaalle tehtävään toimitukseen, jotta loppuasiakkaan käyttökokemus on mahdollisimman korkealuokkainen. Toimintamme keskittyy Suomeen, Yhdysvaltoihin ja Iso-Britanniaan sekä lisääntyvässä määrin Singaporeen. Ohjelmistokehitys on keskittynyt Suomeen, mutta sitä on vahvistettu myös muissa lokaatioissa. Design-toimintaa on jokaisella toimintapaikalla. Design-palveluihimme kuuluvat digitaalinen-, mobiili-, ja web-suunnittelu sekä palvelu- ja teollinen muotoilu. Design-palvelumme ulottuvat aina suunnittelustrategiasta ja käyttäjätutkimuksesta visuaalisuuden ja vuorovaikutuksen suunnitteluun, jatkuen työpajoihin, prototyyppien suunnitteluun sekä käytettävyystutkimukseen. Toteutamme kaikki suunnitteluinnovaatiomme erilaisille päätelaitteille ja alustoille hakien aina parasta mahdollista toteutusta asiakkaan toivomana ajankohtana. Teknologiayhtiönä meillä on syvällinen osaaminen luovien ohjelmistoratkaisujen kehittämisestä sulautettujen järjestelmien ja ohjelmistojen osalta. Hyödynnämme avoimia standardoituja teknologioita (esim. Linux, Android, iOS, Windows). Yhdistämme ohjelmistokehitysosaamisen maailmanluokan teknologiaosaamiseen, syvälliseen käyttöliittymä- ja käytettävyyssuunnitteluun ja huipputason projektinhallintakykyyn. Teknologiaosaamisemme kattaa mm. langattoman yhdistettävyyden, RF-, audio-, kuvantamis-, pilvi- ja videoteknologiat. Consulting Services-yksikkö vastaa strategisten asiakkuuksien ja End-to-End ratkaisujen kehittämisestä. Autamme asiakkaitamme ymmärtämään uudenlaisia liiketoimintamalleja, kilpailua ja kuinka näihin pystytään vastaamaan pitkäjänteisesti digitalisoituvassa maailmassa. Konsultatiivisen palvelun tavoitteena ovat pitkäaikaiset kumppanuudet asiakkaiden kanssa. Palvelutarjoamamme ovat: -- Teollinen Internet -- Media ja Online-palvelut -- Älylaitteet -- Pilvipalvelut -- Konsultatiiviset palvelut Organisaatio Organisaatiomme koostuu: -- Design-toiminnosta, joka vastaa kokonaisvaltaisesta design-kyvykkyydestä, joka tuottaa strategista palvelumuotoilua, käyttäjien syväymmärrystä sekä innovatiivisia käyttöliittymä- ja tuotemuotoiluja. -- Technology-toiminnosta, joka vastaa teknisten ratkaisujen toteuttamisesta, ohjelmistokehityksestä, sekä asiakasprojekteista ja niiden kannattavasta läpiviennistä. -- Consulting Services-toiminnosta, joka vastaa alusta lopulliseen toteutukseen vietävien hankkeiden määrittelystä sekä niiden ohjaamisesta konsultatiivisena palveluna. -- New Sales, Marketing and Regions -toiminnosta, joka vastaa uusmyynnistä, uusista asiakkuuksista, markkinoinnista, ja ulkomaan toimintojen ohjaamisesta. Koko organisaation toimintaa tukevat Group Services koostuvat Finance, HR, IT ja Legal –toiminnoista. Toimipisteet Toimipisteemme sijaitsevat päämarkkinoillamme Suomessa, Yhdysvalloissa, Isossa-Britanniassa ja Singaporessa. - Teknologia –toimipisteemme sijaitsevat pääosin Suomessa. Lisäksi yhtiöllä on USA:ssa ja Iso-Britanniassa asiakasrajapinnassa teknistä henkilöstöä. - Design-studiomme sijaitsevat Suomessa, Yhdysvalloissa, Isossa-Britanniassa ja Singaporessa. - Myyntimme toimivat Suomessa, Yhdysvalloissa ja Isossa-Britanniassa. SEGMENTTIRAPORTOINTI Ixonos raportoi liiketoimintansa yhdessä segmentissä. SAADUT TILAUKSET Katsauskaudella saadut tilaukset olivat 5,6 MEUR (5,2 MEUR), mikä on 6,4 prosenttia enemmän kuin edellisvuonna. LIIKEVAIHTO Ensimmäisellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 3,9 MEUR (4,6 MEUR), mikä on 14,9 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna. Katsauskauden liikevaihto oli pienempi kuin edellisenä vuonna huhtikuussa divestoidun Cloud-liikevaihdon pienenemisen vuoksi, mutta saimme tilauksia edellisvuotta enemmän ja liikevaihdon sisältö on muuttunut tavoitteen mukaisesti uudistetun strategian ja uusien asiakkuuksien kautta. Asiakkaamme ovat osoittaneet kiinnostuksensa uusia palveluitamme kohtaan ja näemme valitun strategian olevan oikean. Katsauskaudella yhdenkään yksittäisen asiakkaan osuus ei ollut hallitseva eikä ylittänyt 10 prosenttia liikevaihdosta. TULOS Ensimmäisellä vuosineljänneksellä liiketulos (EBIT) oli -2,2 MEUR (-2,0 MEUR) ja tulos ennen veroja -2,8 MEUR (-2,1 MEUR). Katsauskauden nettotulos oli -2,8 MEUR (-2,1 MEUR). Ensimmäisen vuosineljänneksen tulos per osake oli -0,01 euroa (-0,01 euroa). Katsauskauden liiketoiminnan rahavirta/osake oli -0,01 euroa (-0,02 euroa). Yhtiön rahoituskulut olivat suuremmat kuin edellisenä vuonna 0,6 MEUR (0,1) johtuen sekä korkokulujen kasvusta että laskennallisista valuuttakurssitappioista. Yhtiö ei ole kirjannut laskennallisia verosaamisia katsauskaudella. PÄÄOMAN TUOTTO Konsernin oman pääoman tuotto (ROE) oli -900,8 % (-305,7 %) ja sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -34,8 % (-33,0 %). INVESTOINNIT Bruttoinvestoinnit ensimmäisellä neljänneksellä olivat 0,1 MEUR (0,1 MEUR). Kaikki tuotekehitysmenot sisältyvät konsernin tulokseen eikä taseeseen ole katsauskaudella aktivoitu tuotekehitysmenoja. TASE JA RAHOITUS Taseen loppusumma oli 18,3 MEUR (22,0 MEUR). Oma pääoma oli 0,2 MEUR (2,3 MEUR). Omavaraisuusaste koko omasta pääomasta oli 1,3 % (10,3 %). Konsernin likvidit varat olivat katsauskauden lopussa 1,8 MEUR (0,5 MEUR). Vähemmistön osuus omasta pääomasta oli 0,2 MEUR (0,2 MEUR). Yhtiön oman pääoman muutos katsauskaudella aiheutuu tappiollisesta tuloksesta. Konsernin taseessa oli katsauskauden lopussa 3,1 MEUR (14,1 MEUR) rahoituslaitoslainoja sisältäen käytössä olevat pankkitililimiitit. Tämän lisäksi yhtiö on lainannut pääomistajaltaan 9,0 miljoonaa euroa. Lainasopimuksissa on yhtiön omavaraisuutta, käyttökatetta ja nettovelkojen suhdetta käyttökatteeseen koskevia kovenanttiehtoja, joita tarkastellaan ensimmäisen kerran 31.12.2016. 14.3.2016 yhtiö solmi lainasopimuksen vieraan pääoman ehtoisesta lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. Yhtiö on nostanut katsauskaudella lainasopimuksen mahdollistaman 1,5 miljoonan euron lisärahoituksen. RAHAVIRTA Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli katsauskaudella -1,8 MEUR (-3,1 MEUR), parannusta 41.9 % Myyntisaamisten kiertoajan lyhentämiseksi konserni myy pääosan suomalaisista myyntisaatavistaan. Katsauskaudella myytyjä myyntisaamisia oli 1,7 MEUR (2,4 MEUR). LIIKEARVOT Konsernin taseessa oli 31.3.2016 liikearvoa 12,0 MEUR (10,8 MEUR). Liikearvon testauksessa on käytetty seuraavia parametreja: - Tarkastelujakson pituus 4 vuotta - WACC diskonttokorkona 10 % - Kasvuolettamana päätearvon (”terminal value”) laskennassa käytetty 1 % Liikearvon testauksessa 31.3.2016 ei todettu liikearvon alaskirjaustarvetta. Testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 10.8 MEUR:lla. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 29,8 MEUR on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 12,5 MEUR ja osakkeiden markkinahinnan 21,2 MEUR summa 31.3.2016. HENKILÖSTÖ Henkilöstön määrä oli katsauskaudella aikana keskimäärin 201 (246) ja kauden lopussa 199 (241). Katsauskauden lopussa konsernin henkilöstöstä 161 henkeä (211) oli työsuhteessa Suomen yhtiöissä ja 38 henkeä (30) konsernin ulkomaisissa yhtiöissä. Katsauskauden aikana henkilöstön määrä väheni 2 henkilöllä. OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMAVaihto ja kurssi Katsauskaudella yhtiön osakkeen ylin kurssi oli 0,07 euroa (0,07 euroa), alin 0,06 euroa (0,05 euroa) ja päätöskurssi 31.3.2016 oli 0,06 euroa (0,06 euroa). Katsauskauden keskikurssi oli 0,06 euroa (0,06 euroa). Osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana 3 255 707 kappaletta (33 569 612 kappaletta), mikä vastaa 0,9 % (16,5 %) osakkeiden lukumäärästä katsauskauden lopussa. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla 31.3.2016 oli 21 213 894 euroa (12 381 996 euroa). Osakepääoma Yhtiön rekisteröity osakepääoma oli katsauskauden alussa 585 394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898 kappaletta. Kauden lopussa osakepääoma oli 585 394,16 euroa ja osakkeiden lukumäärä 353 564 898. Optio-ohjelmat 2011 ja 2014 2011 ohjelma Ixonos Oyj:n hallitus päätti 30.11.2011 optio-oikeuksien antamisesta perustuen varsinaisen yhtiökokouksen 29.3.2011 antamaan valtuutukseen. Optio-oikeudet annettiin Ixonos Oyj:n kokonaan omistaman tytäryhtiön maksutta merkittäväksi 31.12.2011 mennessä. Ne jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n ja sen konserniyhtiöiden henkilökuntaan kuuluville henkilöille lisäämään heidän sitoutumistaan ja työmotivaatiotaan. Optio-ohjelman piiriin eivät kuulu Ixonos Oyj:n hallituksen jäsenet tai konsernin ylimpään johtoon kuuluvat henkilöt. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla IV/A, IV/B ja IV/C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 600.000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi. Kullakin optio-oikeudella sai alun perin merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden tai yhtiön hallussa olevan oman osakkeen. Optio-oikeuksilla IV/A osakkeiden merkintäaika alkoi 1.10.2014, optio-oikeudet IV/B osalta on todettu rauenneeksi ja optio-oikeuksilla IV/C merkintäaika alkaa 1.10.2016. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeantien johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2011 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa Optio-oikeuksien IV/A osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,2 euroa osakkeelta. Optio-oikeuksien IV/C osalta tarkistettu merkintäsuhde on 8,287 ja merkintähinta 0,1497 euroa osakkeelta. Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä kuvattujen tarkistusten johdosta Optio-oikeuksilla 2011 merkittävien osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 4.971.966. 2014 ohjelma Ixonos Oyj:n hallitus päätti 18.2.2014 ylimääräisen yhtiökokouksen 30.10.2013 antamaan valtuutukseen perustuen optio-oikeuksien antamisesta. Optio-oikeudet jaetaan hallituksen päättämällä tavalla Ixonos Oyj:n konsernin johtoryhmälle ja muille valikoiduille avaintyöntekijöille heidän sitouttamisekseen ja motivoimisekseen. Optio-oikeudet merkitään tunnuksilla 2014A, 2014B ja 2014C. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä 5 000 000 kappaletta. Hallitus päättää optio-oikeuksien ehtojen mukaan liikkeeseen laskettujen optio-oikeuksien jakamisesta eri optiosarjoihin ja tarvittaessa jakamatta olevien optio-oikeuksien muuntamisesta toiseen optiosarjaan kuuluviksi. Kullakin optio-oikeudella voi merkitä yhden Ixonos Oyj:n uuden osakkeen. Optio-oikeuksilla 2014A osakkeiden merkintäaika alkaa 1.3.2016, optio-oikeuksilla 2014B 1.3.2017 ja optio-oikeuksilla 2014C 1.3.2018. Osakkeiden merkintäaika päättyy kaikilla optio-oikeuksilla 31.12.2018. Osakkeen merkintähinta optiosarjoittain on yhtiön osakkeen kaupankäynnillä painotettu keskikurssi Helsingin Pörssissä 1.3 - 31.5.2014 2014A:n osalta, 1.1 - 31.3.2015 2014B:n osalta ja 1.1 - 31.3.2016 2014C:n osalta. Merkintähintaa alennetaan muun muassa osinkojen määrällä ja sitä voidaan muutoinkin oikaista ehtojen mukaisesti. Optio-oikeuksien haltijoiden ja osakkeenomistajien yhdenvertaisen kohtelun varmistamiseksi Ixonosin hallitus on joulukuun 2015 osakeannin johdosta tarkistanut optio-oikeuksien 2014 merkintäsuhdetta ja merkintähintaa mainittujen optio-oikeuksien mukaisesti seuraavasti: Optio-oikeuksien 2014A merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta on 0,0903 euroa ja 2014B tarkistettu merkintäsuhde on 1,65 ja merkintähinta 0,06 euroa. Osakkeiden enimmäismäärä pyöristetään osakkeiden merkitsemisen yhteydessä alaspäin täysiin osakkeisiin ja kokonaismerkintähinta lasketaan käyttäen pyöristettyä osakkeiden lukumäärää ja pyöristäen lähimpään senttiin. Yllä kuvattujen tarkistamisen johdosta Optio-oikeuksilla 2014 merkittävien osakkeiden tarkistettu enimmäismäärä on 8 250 000. Osakkeenomistajat Osakkeenomistajien lukumäärä 31.3.2016 oli 3 055 (3 918). Yksityishenkilöt omistivat 12,6 % (21,2 %), yhteisöt 86,8 % (85,9 %) ja ulkomaalaiset 0,5 % (0,8 %) sekä hallintarekisterissä 1,8 % olevat (2,9 %) osakkeista. Yhtiön lähipiiriin kuuluva Tremoko Oy Ab:n omistusosuus on 82,17 %. Omistusosuus on optioiden avulla nostettavissa 82,29 %:iin. Lähipiiritapahtumat 14.3.2016 yhtiö solmi 1,5 miljoonan euron lainasopimuksen vieraan pääoman ehtoisesta lisärahoituksesta Tremoko Oy Ab:n kanssa. MUITA KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMIA Markkinatapahtumia Digitalisaation sekä mobiiliteetin tuomat edut ovat yleensä tehokkuutteen ja kustannussäästöihin liittyviä. Ixonosin tavoitteena on tämän lisäksi tarjota uutta luovaa etua edellä mainituista vaikuttimista. Mielenkiintoisena huomion voidaan siis todeta asiakkaiden kanssa käynnistettyjen hankkeiden ja digitalisaation strategiset tavoitteet painottuivat enemmän uuden liiketoiminnan luomiseen kuin kustannustehokkuuteen. Sama trendi oli vallassa myös yhtiön kotimarkkinalla Suomessa. Kansainväliset tuotekehitysasiakkaamme ovat lisänneet investointejaan käyttäjätutkimuksen ja designin avulla tehtävään kehitykseen. Tarve yhtiön erilaisille palveluille markkinoilla on havaittu voimakkaaksi. Haastavinta asiakkailla on yleensä strreategisten ajatusten saattaminen maaliin sellaisena kuin ne on strategiassa ajateltu. Designin ja ohjelmisto- sekä laitteistokehitystyön yhdistämisen kaupallistaminen sekä muotoiluvetoisen kulttuurin tuominen hankkeisiin on avainosaamisalueemme, joka palvelee useaa eri teollisuusaluetta tehokkaasti. Vastataksemme nousevaan kiinnostukseen järjestimme maaliskuussa Innovation by Design tapahtuman Helsingissä. Tapahtuma keskittyi älykkääseen asumiseen ja IoT ratkaisuihin asumisessa. Teollisen Internetin tapahtumamme Future of Industrial Experience keräsi myös hyvän vastaanoton Helsingissä. Osallistuimme asiakkaiden kanssa Mobile World Congressiin helmikuussa Smart Devices sekä IoT fokuksella, ja saimme rakennettua näiden alueiden mahdollisuuksia hyvin eteenpäin eri asiakastapaamisten kautta. Katsauskauden aikana liityimme yhtiönä jo monen asiantuntijammekin arvostamaan suomalaiseen Digitalist Network:iin ja toimme esittelemämme ”Friction Thinking”-ajattelumme mukaan verkoston kehittämiseen. Friction Thinking pyrkii etsimään ns. negatiivisia kitkoja eli toimintaa haittaavia elementtejä sekä positiivisia kitkoja eli palvelun tai tuotteen kiinnostavaksi kohderyhmälle tekeviä elementtejä. Työmme tuloksista markkinoilla selkeimmin puhuvat asiakkaidemme kanssa yhdessä saamamme tunnustukset eri toimialoilla. Ixonosin asiakkaiden kanssa suunnittelemat ratkaisut saavuttivat palkintoja ja arvostusta raportointikauden aikana seuraavasti: -- Viking Linen Onboard asiakaskokemus voitti Saksassa Euroopan IF Design Awardsin parhaana palvelumuotoiluna -- Muotitalo Sherri Hillin kanssa tekemämme monikanavaisen kaupan ratkaisu julkistettiin ja se sai hyvän vastaanoton New Yorkin muotiviikolla käyttöliittymänsä eleganttiuden vuoksi. Eniten huomioarvoa sai tapamme yhdistää maailmanluokan design laadukkaaseen tekniseen toteutukseen. Tämä näkyi eritoten tähän liittyvien kyselyiden määrän nousuna. IoT ja Smart Devices alueella vahvistimme kumppanuuttamme solmimalla partneruussopimuksen IBM:n kanssa Bluemix sekä Watson alustojen osalta. Katsauskauden pörssitiedotteet 18.2.2016 Ixonos-konsernin tilinpäätöstiedote 1.1-31.12.2015 10.3.2016 Pääkonttorin toimitiloja koskevan vuokrasopimuksen päättäminen 14.3.2016 Ixonos järjestää rahoitustaan 14.3.2016 Kutsu Ixonos Oyj:n varsinaiseen yhtiökokoukseen 16.3.2016 Ixonosin vuoden 2015 tilintarkastuskertomus 16.3.2016 Ixonos Oyj:n tilinpäätös tilikaudelta 2015 julkaistu 29.3.2016 Tremoko Oy Ab:n ehdotus hallituksen jäsenten lukumääräksi ja valittaviksi henkilöiksi KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Cloud ja hosting –liiketoiminnan sopimuskanta siirtyi Datacenter Finland Oy:lle 6.4.2016 Yhtiö myi Cloud ja hosting liiketoiminnan sopimuskannan Datacenter Finland Oy:lle. Kaupalla ei ole olennaista positiivista vaikutusta yhtiön tulokseen tai kassaan. Yhtiökokous 7.4.2016 Yhtiö piti 7.4.2016 varsinaisen yhtiökokouksen. Yhtiökokouksen pöytäkirja sekä päätökset ovat luettavissa yhtiön internet-sivuilla www.ixonos.com. Yhtiökokouksen valitsema hallitus: Paul Ehrnrooth, Pekka Eloholma, Bo-Erik Ekström, Samu Konttinen, Päivi Marttila ja Pekka Pylkäs. Yhtiökokouksen jälkeisessä hallituksen kokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajaksi Paul Ehrnroothin sekä varapuheenjohtajaksi Päivi Marttila. Lisäksi kokouksessa päätettiin hallituksen tarkastusvaliokunnan ja palkitsemisvaliokunnan jäsenistä. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Pekka Pylkäs ja jäseniksi Päivi Marttila ja Bo-Erik Ekström. Palkitsemisvaliokuntaan valittiin Pekka Eloholma, Samu Konttinen, Paul Ehrnrooth ja Pekka Pylkäs. Vaihtovelkakirjalaina Tremoko Oy Ab merkitsi 8.4.2016 täysimääräisesti Ixonos Oyj:n (”Yhtiö”) varsinaisen yhtiökokouksen 7.4.2016 päätöksellä sille merkittäväksi suunnatun pääomaltaan 9.200.000,95 euron suuruisen vaihdettavan lainan (”Laina”) ja siihen liitetyt osakeyhtiölain 10 luvun 1 pykälän 2 momentissa tarkoitetut erityiset oikeudet (”Erityiset Oikeudet”) Lainaa ja Erityisiä oikeuksia koskevien ehtojen (”Ehdot”) mukaisesti ja ehdoin. Yhtiön hallitus on hyväksynyt Tremokon merkinnän. Laina ja siihen liittyvät Erityiset Oikeudet on laskettu liikkeelle Yhtiön käyttöpääoman vahvistamiseksi sekä rahoitusrakenteen uudelleen järjestelemiseksi sekä rahoituskustannusten alentamiseksi. Lainan ottamiselle ja Erityisten Oikeuksien antamiselle on näin ollen painava taloudellinen syy. Lainan emissiokurssi ja vaihtohinta on määritelty markkinaehtoisesti. Lainan ja Erityisten Oikeuksien Ehtojen pääkohdat ovat seuraavat: -- Lainan määrä on 9 200 000,95 euroa -- Lainan pääomalle maksetaan vuotuista korkoa, joka on Euribor 6 kk (vähintään ≥ 0 %) + 4,0 % -- Lainaan liitetyn vaihto-oikeuden perusteella annettavien Yhtiön uusien osakkeiden enimmäismäärä on 131 428 585 kappaletta. -- Osakkeen vaihtokurssi on kiinteä 0,07 euroa ja sitä tarkistetaan Ehdoissa määritellyn mukaisesti -- Laina-aika on 8.4.2016 – 8.4.2020 siten, että 8.4.2018 alkaen lainasta maksetaan puolivuosittain viitenä 340 000,01 euron suuruisena eränä yhteensä 1 700 000,05 euroa ja lisäksi 8.4.2020 maksetaan loppuosa lainasta, yhteensä 7 500 000,90 euroa kertasuorituksena Tremoko on maksanut merkitsemänsä Lainan ja siihen liitetyt Erityiset Oikeudet kuittaamalla Yhtiöltä olevia saataviaan 9 200 000,95 euron arvosta. Omavelkainen takaus 28.4.2016 Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab antoivat Ixonos Oyj:n (”Ixonos”) ja Ixonos Finland Oy:n vastuiden puolesta Nordea Pankki Suomi Oyj:lle yhteensä 1,2 miljoonan euron suuruisen omavelkaisen takauksen (”Takaus”). Takaus annettiin Finnvera Oyj:n antaman takauksen sijaan. Turret Oy Ab ja Holdix Oy Ab ovat Ixonosin pääomistaja Tremoko Oy Ab:n omistajat. RISKIENHALLINTA JA LÄHIAJAN EPÄVARMUUSTEKIJÖITÄ Ixonos Oyj:n riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiön toimintojen häiriötön jatkuvuus ja kehittyminen sekä tukea yhtiön asettamien liiketoiminnallisten tavoitteiden toteutumista ja yhtiön arvon kasvattamista. Riskienhallinnan organisoinnista, prosessista sekä tunnistetuista riskeistä on tarkempia tietoja yhtiön kotisivuilla: www.ixonos.com. Yhtiön tulos on viime aikoina ollut tappiollista huolimatta tehdyistä tehostamistoimista. Tappiollisella tuloksella on välitön vaikutus yhtiön käyttöpääoman riittävyyteen. Riskiä hallitaan ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin. Avainasiakkuuksissa tapahtuvilla muutoksilla voi olla haitallinen vaikutus Ixonosin toimintaan, tuloksentekokykyyn ja taloudelliseen asemaan. Mikäli jokin suurimmista asiakkaista siirtäisi ostonsa Ixonosilta sen kilpailijoille tai muuttaisi voimakkaasti toimintamalliaan, mahdollisuudet korvaavan asiakasvolyymin löytymiseen lyhyellä ajanjaksolla olisivat rajoitettuja. Konsernin liikevaihtorakenne ja sisältö on muuttunut. Konsernin liiketoiminta koostuu pääosin yksittäisistä asiakassopimuksista, jotka ovat usein verrattain lyhytkestoisia. Uusien projektien aloitusajankohtien ja laajuuden ennustaminen on aika ajoin haastavaa samalla kun kulurakenne suurelta osin on luonteeltaan kiinteä. Edellä mainitut seikat voivat aiheuttaa ennakoimatonta vaihtelua liikevaihdossa ja sen kautta kannattavuudessa Osan konsernin liiketoiminnasta muodostavat kiinteähintaiset projektitoimitukset. Kiinteähintaisiin projektitoimituksiin liittyy ajallinen ja sisällöllinen riski. Tätä riskiä pyritään hallitsemaan sopimus- ja projektijohtamisen välinein. Konsernin liikevaihdosta merkittävä osuus laskutetaan muuna kuin euroina. Valuuttakurssien muutoksiin liittyvää riskiä hallitaan eri toimenpitein. Konsernilla on taseessaan merkittävä määrä liikearvoa, johon kohdistuu alaskirjausriski siinä tapauksessa, että konsernin kassavirran tulevaisuuden tuotto-odotukset laskevat joko sisäisten tai ulkoisten tekijöiden johdosta. Liikearvo testataan vuosineljänneksittäin ja myös muulloin, jos tarvetta ilmenee. Konsernin rahoitussopimuksiin liittyy rahoituskovenantteja, joiden rikkoutuminen saattaa aiheuttaa joko yhtiön rahoituskulujen nousun tai vaatimuksen vieraan pääoman ehtoisten pankkilainojen joko osittaiseen tai kokonaiseen nopeaan takaisinmaksuun. Suurimmat riskit kovenanttien rikkoutumiseen liittyvät markkinatilanteesta johtuvasta käyttökatteen heilahtelusta tai mahdollisesta tarpeesta yhtiön käyttöpääoman lisäämiseen vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella. Riskiä hallitaan neuvotteluilla sekä ylläpitämällä valmiutta erilaisiin rahoitusratkaisuihin. SEURAAVAT KATSAUKSET Osavuosikatsaus 1-6/2016 torstaina 18.8.2016 IXONOS OYJ Hallitus Lisätietoja antaa: Ixonos Oyj - Toimitusjohtaja Sami Paihonen, puh. 050 502 1111, sami.paihonen@ixonos.com - Talousjohtaja Kristiina Simola, puh. 040 756 3132, kristiina.simola@ixonos.com Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet IXONOS-KONSERNI TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1.-31.3.2016 KONSERNIN LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR 1.1.-31.3.16 1.1.-31.3.15 Muutos% 1.1.-31.12.1 5 -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 3 901 4 584 -14,9 17 001 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan kulut -6 141 -6 558 6,4 -25 703 -------------------------------------------------------------------------------- LIIKETULOS -2 240 -1 974 -13,5 - 8 702 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitustuotot ja kulut -578 -121 378,8 3 047 -------------------------------------------------------------------------------- Tulos ennen veroja -2 818 -2 095 -34,6 -5 655 -------------------------------------------------------------------------------- Tuloverot 0 0 0 -4 956 -------------------------------------------------------------------------------- TILIKAUDEN TULOS -2 819 -2 095 -34,7 -10 612 -------------------------------------------------------------------------------- Jakautuminen -------------------------------------------------------------------------------- Emoyhtiön omistajille -2 816 -2 092 -34,6 -10 599 -------------------------------------------------------------------------------- Määräysvallattomille -2 -3 3,8 -12 omistajille -------------------------------------------------------------------------------- Osakekohtainen tulos -------------------------------------------------------------------------------- Laimentamaton, euroa -0,01 -0,01 0,0 -0,05 -------------------------------------------------------------------------------- Laimennettu, euroa -0,01 -0,01 0,0 -0,05 -------------------------------------------------------------------------------- LAAJA LYHENNETTY TULOSLASKELMA, 1000 EUR 1.1.-31.3.16 1.1.-31.3.15 Muutos% 1.1.-31.12.1 5 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -2 819 -2 095 -34,6 -10 612 -------------------------------------------------------------------------------- Muut laajan tuloslaskelman erät -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoeron muutos 374 -175 313,8 -187 -------------------------------------------------------------------------------- TILIKAUDEN LAAJA TULOS -2 444 -2 270 -25,9 -10 799 -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNIN LYHENNETTY TASE, 1000 EUR VARAT 31.3.2016 31.3.2015 31.12.2015 ------------------------------------------------------------------------- PITKÄAIKAISET VARAT ------------------------------------------------------------------------- Liikearvo 12 043 10 847 12 043 ------------------------------------------------------------------------- Muut aineettomat hyödykkeet 470 1 174 548 ------------------------------------------------------------------------- Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 365 579 372 ------------------------------------------------------------------------- Laskennalliset verosaamiset 0 4 947 0 ------------------------------------------------------------------------- Myytävissä olevat sijoitukset 22 3 23 ------------------------------------------------------------------------- PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 12 900 17 550 12 987 ------------------------------------------------------------------------- LYHYTAIKAISET VARAT ------------------------------------------------------------------------- Myyntisaamiset ja muut saamiset 3 639 3 942 3 459 ------------------------------------------------------------------------- Rahavarat 1 809 535 1 901 ------------------------------------------------------------------------- LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 5 448 4 477 5 360 ------------------------------------------------------------------------- VARAT YHTEENSÄ 18 348 22 027 18 347 ------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA JA VELAT 31.3.2016 31.3.2015 31.12.2015 ------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA ------------------------------------------------------------------------- Osakepääoma 585 585 585 ------------------------------------------------------------------------- Ylikurssirahasto 219 219 219 ------------------------------------------------------------------------- Sij.vapaan omanpääoman rahasto 46 969 38 047 46 994 ------------------------------------------------------------------------- Ed.tilikausien voitto -44 936 -34 717 -34 712 ------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -2 816 -2 092 -10 599 ------------------------------------------------------------------------- Emoyhtiön omistajille kuuluva omapääoma 22 2 042 2 486 ------------------------------------------------------------------------- Määräysvallattomien omistajien osuus 219 231 221 ------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 241 2 273 2 708 ------------------------------------------------------------------------- VELAT ------------------------------------------------------------------------- Pitkäaikaiset velat 6 395 9 887 8 095 ------------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaiset velat 11 713 9 867 7 544 ------------------------------------------------------------------------- VELAT YHTEENSÄ 18 107 19 754 15 639 ------------------------------------------------------------------------- OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 18 348 22 027 18 347 ------------------------------------------------------------------------- LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, 1000 EUR A: Osakepääoma B: Ylikurssirahasto C: Osakeanti D: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto E: Muuntoero F: Kertyneet voittovarat G: Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä H: Määräysvallattomien omistajien osuus I: Oma pääoma yhteensä A B C D E F G H I -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 1.1.2015 585 219 0 32 345 -71 -34 524 -1 447 229 -1 217 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -2 092 -2 092 3 -2 089 -------------------------------------------------------------------------------- Muut laajan tuloksen erät -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoeron muutos -175 -175 -175 -------------------------------------------------------------------------------- Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: -------------------------------------------------------------------------------- Osakeanti 5 800 5 800 5 800 -------------------------------------------------------------------------------- Omanpääoman -99 -99 -99 hankintakulut -------------------------------------------------------------------------------- Osakeperusteinen 53 53 53 palkitseminen -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 31.3.2015 585 219 0 38 046 -246 -36 563 2 041 231 2 273 -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 1.1.2016 585 219 0 46 994 -259 -45 054 2 487 221 2 708 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -2 816 -2 816 -3 -2 819 -------------------------------------------------------------------------------- Muut laajan tuloksen -1 erät -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoeron muutos 374 374 374 -------------------------------------------------------------------------------- Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa: -------------------------------------------------------------------------------- Osakeanti 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Omanpääoman -25 -25 -25 hankintakulut -------------------------------------------------------------------------------- Osakeperusteinen 2 2 2 palkitseminen -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma 31.3.2016 585 219 0 46 969 116 -47 869 22 219 241 -------------------------------------------------------------------------------- KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA,1000 EUR 31.3.2016 31.3.2015 31.12.2015 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos -2 819 -2 095 -10 588 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirran oikaisut -------------------------------------------------------------------------------- Tuloverot 0 0 4 956 -------------------------------------------------------------------------------- Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity 0 0 -4 047 maksutapahtumaa -------------------------------------------------------------------------------- Poistot ja arvonalentumiset 127 353 1 310 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitustuotot ja–kulut 578 121 871 -------------------------------------------------------------------------------- Muut oikaisut -336 268 -272 -------------------------------------------------------------------------------- Tulorahoitus ennen käyttöpääoman muutosta -2 449 -1 352 -7 769 -------------------------------------------------------------------------------- Käyttöpääoman muutos 755 -1 083 -2 339 -------------------------------------------------------------------------------- Saadut korot 1 45 122 -------------------------------------------------------------------------------- Maksetut korot -70 -662 -1 524 -------------------------------------------------------------------------------- Maksetut verot 0 0 -7 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan nettorahavirta -1 763 -3 052 -11 517 -------------------------------------------------------------------------------- Investointien rahavirta -------------------------------------------------------------------------------- Tytäryritysten hankinta vähennettynä 0 0 -125 hankintahetken rahavaroilla -------------------------------------------------------------------------------- Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin -44 -146 -164 hyödykkeisiin -------------------------------------------------------------------------------- Investointien nettorahavirta -44 -146 -288 -------------------------------------------------------------------------------- Nettorahavirta ennen rahoitusta -1 807 -3 198 -11 805 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Rahoituksen rahavirta -------------------------------------------------------------------------------- Pitkäaikaisten lainojen nostot 24 9 506 10 794 -------------------------------------------------------------------------------- Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset 0 -3 500 -4 000 -------------------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaisten lainojen nostot 1 918 0 7 500 -------------------------------------------------------------------------------- Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset -63 -8 208 -5 784 -------------------------------------------------------------------------------- Osakemerkinnöistä saadut maksut 0 5 800 5 793 -------------------------------------------------------------------------------- Oman pääoman hankintakulut -25 -99 -386 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitusleasing maksut -139 -22 -466 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoituksen nettorahavirta 1 715 3 478 13 451 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarojen muutos -92 280 1 646 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarat kauden alussa 1 901 255 255 -------------------------------------------------------------------------------- Rahavarat kauden lopussa 1 809 535 1 901 -------------------------------------------------------------------------------- Laatimisperiaatteet Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksen 31.12.2015 laatimisperiaatteita. 1.1.2016 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen. Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää Ixonosin johdolta sellaisten arvioiden ja oletusten käyttämistä, jotka vaikuttavat taseen laadintahetken varojen ja velkojen sekä katsauskauden tuottojen ja kulujen määriin. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Koska arviot ja olettamukset perustuvat tilinpäätöstiedotteen julkistamishetken näkemyksiin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä. Toteumat voivat poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja. Konsernin taseeseen on yhdistelty kaikki konserniyhtiöt ja yhtiön johdon omistama Ixonos Management Invest Oy. Alkuperäinen tilinpäätöstiedote on suomenkielinen. Englanninkielinen tiedote on käännös alkuperäisestä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaustiedote on tilintarkastamaton. Toiminnan jatkuvuus Tämä osavuosikatsaus on laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti huomioiden yhtiön tilikauden 2015-2016 aikana toteuttamat rahoitusjärjestelyt ja liiketoimintaennuste vuoden 2016 osalta. Ennusteissa on huomioitu todennäköiset tai nähtävissä olevat muutokset tulevaisuuden odotuksissa, niin tulovirran kuin odotettavissa olevien menojen osalta. Yhtiö arvioi, että sen käyttöpääoma ei riitä seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin. Käyttöpääoman arvioidaan kuitenkin riittävän seuraavan 12 kuukauden tarpeisiin, mikäli yhtiön myynnin kehitys on ennustettua parempi tai yhtiö pystyy toteuttamaan ennakoituja isompia kustannussäästöjä. Mahdollinen jäljelle jäävä rahoitusvaje on täytettävissä muun muassa siltarahoituksen keinoin. Yhtiön pankkilainat sisältävät kovenantteja, jotka liittyvät yhtiön omavaraisuusasteeseen, käyttökatteeseen ja nettovelkojen suhteeseen käyttökatteesta. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016. Liikearvon arvonalentumistestaus Ixonos suoritti liikearvon arvonalentumistestauksen 31.3.2016. Liikearvo on kohdistettu yhdelle kassavirtaa tuottavalle yksikölle 1.11.2013 alkaen. Tehdyn liikearvon testauksen perusteella testattavan omaisuuden käyttöarvo ylitti testattavan määrän 10,8 MEUR, eikä näin ollen alaskirjaustarvetta ollut. Liikearvoa on tilikauden lopun taseessa 12,0 MEUR. Laskelman antama rahavirtojen nykyarvo 29,8 MEUR on alhaisempi kuin yhtiön rahoitusvelkojen 12,5 MEUR ja osakkeiden markkinahinnan 21,2 MEUR summa 31.3.2016. Yhtiö testaa liikearvoaan omaisuuden käyttöarvoon perustuen. 31.3.2016 yhteydessä tehdyssä testauksessa kassavirtaennusteen ennustejakso koostui ennusteesta ajalla Q2 2016 – Q1 2020. Ennusteessa on lähdetty vuoden 2016 osalta stabilointivaiheesta, jonka aikana kasvu jää alhaiseksi. Vuosina 2017-2020 uskotaan päästävän selkeämpään, keskimäärin 9 prosentin kasvuun digitalisoitumisen koskettaessa yhä suurempaa osaa liike-elämästä. Liikevoittoprosentin ennustetaan nousevan keskimäärin 10 prosenttiin. Menetelmässä testattavia varoja verrataan niiden tuottamaan rahavirtaan valitulla aikajaksolla, huomioiden diskonttokorko ja ennustejakson jälkeisten rahavirtojen kasvukerroin. Diskonttokorkona on käytetty 10 % p.a. korkokantaa sekä ennustejakson jälkeisiä rahavirtoja laskettaessa kasvukertoimena 1 % p.a. korkoa. Terminaalikauden arvoa laskettaessa on käytetty kauden painotettua keskimääräistä liikevoittoprosenttia. Liikearvon testauksessa tärkeimmät herkkyystekijät ovat itse rahavirtaennusteiden ja niiden sisältämien oletusten lisäksi terminaaliarvon kasvuprosentti ja käytetty diskonttokorko. Mikäli terminaaliarvon kasvuprosenttina olisi käytetty -23 % yhden prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli diskonttokorkona olisi käytetty 21 % 10 prosentin sijaan, olisi käyttöarvo vastannut testattavaa määrää. Mikäli liikevoittoprosentti olisi keskimäärin 2 % 11 prosentin sijaan käyttöarvo vastaisi testattavaa määrää. Lainakovenantit Yhtiöllä on korollista velkaa 31.3.2016 yhteensä 12,5 miljoonaa euroa. Niiden lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, oli 31.3.2016 pääomamäärältään 5,2 miljoonaa (2015: 6,0 miljoonaa). Katsauskauden päättymisen jälkeen niiden lainojen määrä, joita kovenantit koskevat, on muuttunut siten, että se on 0,7 miljoonaa euroa. Kovenanttisopimuksissa on asetettu kovenanttirajoja yhtiön omalle pääomalle, käyttökatteelle ja korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhteelle. Kovenantteja tarkastellaan seuraavan kerran 31.12.2016. Mikäli yhtiö ei täytä kovenanttisopimuksessa määriteltyjä kovenanttirajoja rahoittajilla on oikeus irtisanoa takaisinmaksettavaksi lainat, joita kovenanttisopimus koskee. Noudatettava kovenanttitaso tarkistetaan puolivuosittain. Omavaraisuusasteen tulee olla 15-35 % ajankohdasta riippuen. Viimeisen 12 kuukauden käyttökate ei saa alittaa -1.0 miljoonaa euroa 31.12.2016. Ajankohdasta riippuen korollisten nettovelkojen (taseen korolliset nettovelat mukaan lukien rahoitusleasingvelat) ja käyttökatteen suhde ei saa ylittää 3.0-1.0. Tunnuslukua tarkastellaan ensimmäisen kerran 30.6.2017. Korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde lasketaan IFRS-periaatteita noudattaen. 31.3.2016 yhtiön omavaraisuusaste oli 1,3 % (2015: 10,3 %), käyttökate oli -2,1 miljoonaa euroa (2015: -1,6 miljoonaa) ja korollisten nettovelkojen ja käyttökatteen suhde oli negatiivinen (2015: negatiivinen). Kovenanttien alaisten lainojen erääntyminen: Ajanjakso Lyhennyksen määrä 1000 EUR 01.01. - 31.12.2016 189 01.01. - 31.12.2017 253 01.01. - 31.12.2018 1 008 01.01. - 31.12.2019 755 01.01. - 31.12.2020 755 01.01. - 31.12.2021 2 264 KONSERNIN TULOSLASKELMA KVARTAALEITTAIN, 1000 EUR Q1/2016 Q4/2015 Q3/2015 Q2/2015 Q1/2015 1.1.-31.3. 1.10.-31.12 1.7.-30.9. 1.4.-30.6. 1.1.-31.3. 16 .15 15 15 15 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto 3 901 4 315 3 545 4 557 4 584 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan -6 141 -6 597 -6 061 -6 486 -6 558 kulut -------------------------------------------------------------------------------- LIIKETULOS -2 240 -2 283 -2 516 -1 929 -1 974 -------------------------------------------------------------------------------- Rahoitustuotot- ja -578 3 778 -476 -135 -121 kulut -------------------------------------------------------------------------------- Tulos ennen veroja -2 818 1 495 -2 992 -2 064 -2 095 -------------------------------------------------------------------------------- Tuloverot -0,3 12 -30 -4 938 0 -------------------------------------------------------------------------------- VERTAILUJAKSON -2 819 1 507 -3 023 -7 002 -2 095 TULOS -------------------------------------------------------------------------------- KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET, 1000 EUR Liikearv Aineettoma Aineellise Myytävissä Yhteens o t t olevat ä hyödykkeet käyttö- sijoitukset omaisuus- hyödykkeet -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 10 847 1 585 2 106 14 14 552 1.1.2015 -------------------------------------------------------------------------------- Lisäykset 0 316 0 0 316 -------------------------------------------------------------------------------- Valuuttakurssimuutok 0 0 2 0 2 set -------------------------------------------------------------------------------- Vähennykset ja 0 0 0 0 0 siirrot -------------------------------------------------------------------------------- Arvonalentumiset 0 0 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden 0 -254 -341 0 -595 poistot -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 10 847 1 647 1 767 14 14 275 31.3.2015 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 12 043 548 372 23 12 986 1.1.2016 -------------------------------------------------------------------------------- Lisäykset 0 0 44 0 44 -------------------------------------------------------------------------------- Valuuttakurssimuutok 0 0 -3 -1 -4 set -------------------------------------------------------------------------------- Vähennykset ja 0 0 0 0 0 siirrot -------------------------------------------------------------------------------- Arvonalentumiset 0 0 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden 0 -78 -49 0 -127 poistot -------------------------------------------------------------------------------- Kirjanpitoarvo 12 043 470 365 22 12 900 31.3.2016 -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUKUJA 1.1.-31.3.2016 1.1.-31.3.2015 1.1.-31.12.2015 -------------------------------------------------------------------------------- Tulos/osake, EUR laimennettu -0,01 -0,01 -0,05 -------------------------------------------------------------------------------- Tulos/osake, EUR -0,01 -0,01 -0,05 -------------------------------------------------------------------------------- Omapääoma/osake, EUR 0,00 0,01 0,01 -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,05 -0,02 -0,06 EUR laimennettu -------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta/osake, -0,005 -0,02 -0,03 EUR -------------------------------------------------------------------------------- Sijoitetun pääoman tuotto, % -34,8 -33,0 -29,9 -------------------------------------------------------------------------------- Oman pääoman tuotto, % -900,8 -305,7 -1421,9 -------------------------------------------------------------------------------- Liikevoitto/liikevaihto, % -57,4 -43,1 -51,2 -------------------------------------------------------------------------------- Gearing koko omasta pääomasta, 4424,4 633,8 324,4 % -------------------------------------------------------------------------------- Omavaraisuusaste koko omasta 1,3 10,3 14,8 pääomasta, % -------------------------------------------------------------------------------- Omavaraisuusaste ilman 0,1 9,3 13,6 vähemmistöosuutta, % -------------------------------------------------------------------------------- Käyttökate (EBITDA),1000 EUR -2 113 -1 621 -7 392 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- MUITA TIETOJA 1.1.-31.3.2016 1.1.- 31.3.2015 1.1.-31.12.2015 -------------------------------------------------------------------------------- HENKILÖSTÖ, keskimäärin 201 246 217 -------------------------------------------------------------------------------- Henkilöstö kauden lopussa 199 241 200 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- VASTUUT, 1000 EUR -------------------------------------------------------------------------------- Omista sitoumuksistaan annetut vakuudet -------------------------------------------------------------------------------- Yrityskiinnitykset 23 500 23 300 23 500 -------------------------------------------------------------------------------- Takaukset 0 74 0 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Leasing-ja muut vuokravastuut -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1 vuoden kuluessa 1 136 2 174 1 646 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 231 2 840 1 632 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- Yhteensä 1 367 5 004 3 278 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Koronvaihtosopimuksen nimellisarvo -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1 vuoden kuluessa 253 4 611 253 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 1-5 vuoden kuluessa 443 0 506 -------------------------------------------------------------------------------- Erääntyy 5 vuoden kuluttua 0 3 000 0 -------------------------------------------------------------------------------- Yhteensä 696 7 611 759 -------------------------------------------------------------------------------- Käypä arvo -13 -104 -13 -------------------------------------------------------------------------------- TUNNUSLUKUJENLASKENTAPERIAATTEET Käyttökate/EBITDA = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja kuoletuksia Laimennettu osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin Osakekohtainen tulos = Tilikauden voitto / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin Oma pääoma osaketta kohti = Oma pääoma / Osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Liiketoiminnan rahavirta / osake, EUR laimennettu = Liiketoiminnan nettorahavirta / Laimennusvaikutuksella oikaistu osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = (voitto ennen veroja + korkokulut + muut rahoituskulut) / Taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin) x 100 Oman pääoman tuotto (ROE) = nettotulos / Oma pääoma yhteensä (keskimäärin) x 100 Gearing = korolliset velat - likvidit varat / oma pääoma yhteensä x 100 |
|||
|