|
|||
2016-08-23 07:00:50 CEST 2016-08-23 07:00:50 CEST REGULATED INFORMATION Incap - PuolivuosikatsausIncap-konsernin puolivuosikatsaus tammi-kesäkuulta 2016 (tilintarkastamaton)Incap Oyj Puolivuosikatsaus 23.8.2016 klo 8.00 EET INCAP-KONSERNIN PUOLIVUOSIKATSAUS TAMMI-KESÄKUULTA 2016 (TILINTARKASTAMATON) Liikevaihto kasvoi 35 % ja liikevoitto 49 % edellisen vuoden vastaavaan jaksoon verrattuna. Intian tehtaan laajennustyöt etenivät aikataulussa. Avainluvut tammi-kesäkuussa 2016 * Konsernin liikevaihto tammi-kesäkuussa 2016 kasvoi 35 % viime vuoden vastaavasta jaksosta ja oli 17,9 miljoonaa euroa (1-6/2015: 13,3 milj. euroa). * Konsernin liiketulos (EBIT) kasvoi viime vuoden vastaavasta jaksosta ja oli 2,2 miljoonaa euroa eli 12 % liikevaihdosta (1,5 milj. euroa eli 11 % liikevaihdosta). * Katsauskauden tulos parani edellisvuoden vastaavasta jaksosta ja oli 1,3 miljoonaa euroa (0,8 milj. euroa). * Yhtiö toistaa aiemman ohjauksensa, jonka mukaan vuonna 2016 konsernin liikevaihdon arvioidaan olevan noin 35-40 miljoonaa euroa ja liiketuloksen (EBIT) suunnilleen samalla tasolla tai hieman korkeampi kuin vuonna 2015 olettaen, että valuuttojen muuntokursseissa ei tapahdu merkittäviä muutoksia. Avainluvut huhti-kesäkuussa 2016 * Toisen vuosineljänneksen liikevaihto oli 9,2 miljoonaa euroa eli noin 26 % enemmän kuin viime vuoden vastaavalla jaksolla (4-6/2015: 7,3 milj. euroa) ja 6 % enemmän kuin ensimmäisellä vuosineljänneksellä (1-3/2016: 8,7 milj. euroa). * Toisen vuosineljänneksen liikevoitto (EBIT) oli 1,0 miljoonaa euroa eli noin 11 % enemmän kuin viime vuoden vastaavalla jaksolla (4-6/2015: 0,9 milj. euroa) ja noin 11 % pienempi kuin ensimmäisellä vuosineljänneksellä (1- 3/2016: 1,2 milj. euroa). Puolivuosikatsauksen laatimisperiaatteet Tämä puolivuosikatsaus on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Tiedotteen laatimisessa on noudatettu samoja laadintaperiaatteita kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Tiedotteen vertailuluvut viittaavat edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan, ellei toisin ole mainittu. Puolivuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia. Incap-konsernin toimitusjohtaja Ville Vuori: "Liiketoimintamme kehittyi ensimmäisellä vuosipuoliskolla myönteisesti. Sekä liikevaihto että liiketulos olivat odotustemme mukaiset. Vahva kehitys Intian toiminnoissa jatkuu ja myös Viron tehdas on päässyt hyvään vauhtiin. Tuotantoportfoliomme vaihtelee tällä hetkellä merkittävästi kuukaudesta ja vuosineljänneksestä toiseen. Tämä aiheuttaa jonkin verran kausivaihtelua sekä kannattavuudessa että käyttöpääoman tarpeessa. Liiketoiminnan kasvaessa kausivaihtelujen suhteellinen vaikutus pienenee. Valuuttakurssien kehitys vaikutti sekä liikevaihtoon että kannattavuuteen laskevasti verrattuna vertailukauteen. Intian tehdaslaajennuksen rakentaminen etenee aikataulussa ja saamme uudet tuotantotilat käyttöön alkuvuodesta 2017. Uusien tuotteiden siirtyminen massavalmistukseen sekä kassavaroin rahoitettava tehdaslaajennus näkyvät liiketoiminnan rahavirrassamme ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Liikevaihdon kasvu loppuvuonna tulee todennäköisesti olemaan nopeampaa kuin liiketuloksen, ja uskomme liikevoittomarginaalin siten lähenevän alan keskimääräisiä tasoja. Myyntiponnistelumme synnyttävät jo tälläkin hetkellä uusia kasvumahdollisuuksia, mutta kiihdytämme ja laajennamme myyntiä edelleen. Odotamme yhtiön vakaan kehityksen jatkuvan myös toisella vuosipuoliskolla." Incap-konsernin liikevaihto ja tulos tammi-kesäkuussa 2016 Tammi-kesäkuun liikevaihto oli 17,9 miljoonaa euroa eli noin 35 % suurempi kuin edellisen vuoden vastaavalla jaksolla (1-6/2015: 13,3 milj. euroa) ja noin 3 % suurempi kuin vuoden 2015 jälkimmäisellä vuosipuoliskolla (7-12/2015: 17,3 milj. euroa). Liikevaihdon kasvu johtui pääosin Intian tehtaan kysynnän vilkastumisesta. Myös Viron tehtaan liikevaihto kasvoi suunnitellusti. Tammi-kesäkuun liikevoitto (EBIT) oli 2,2 miljoonaa euroa parantuen merkittävästi edellisen vuoden vastaavaan jaksoon verrattuna (1,5 milj. euroa). Katsauskauden liiketulos oli 12 % liikevaihdosta, mitä pidetään yhtiön toimialalla elektroniikan valmistuspalveluissa yleisesti hyvänä tasona. Intian rupian heikentyminen euroon nähden alensi liikevaihtoa noin 1,0 miljoonalla eurolla ja liiketulosta noin 0,1 miljoonalla eurolla vertailujaksoon verrattuna. Henkilöstökulut katsauskaudella nousivat liiketoiminnan volyymin noustessa viime vuoden vastaavasta jaksosta ja olivat noin 1,7 miljoonaa euroa (1,6 milj. euroa). Vaihto-omaisuuden määrä kasvoi 5,9 miljoonaan euroon liiketoiminnan kasvun seurauksena (4,9 milj. euroa). Nettorahoituskulut olivat 0,3 miljoonaa euroa (0,2 milj. euroa). Poistot olivat 0,2 miljoonaa euroa (0,2 miljoonaa euroa). Katsauskauden tulos oli 1,3 miljoonaa euroa (0,8 milj. euroa). Osakekohtainen tulos oli 0,29 euroa (0,26 euroa). VERTAILU KATSAUSKAUSITTAIN 1-6/2016 1-6/2015 7-12/2015 1-12/2015 (1 000 euroa) Liikevaihto 17 872 13 254 17 312 30 566 Liikevoitto/tappio (EBIT) 2 202 1 478 2 213 3 692 Katsauskauden voitto/tappio 1 265 845 1 167 2 012 Osakekohtainen tulos, 0,29 0,26 0,32 0,61 euroa *) *) Osakkeiden lukumäärää pienennettiin katsauskaudella varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti siten, että entistä 50 osaketta vastaa yksi yhtiön osake. Käytännössä katsauskauden osakemäärä on jaettu 50:llä. Vertailukaudet on oikaistu vastaavalla tavalla. Investoinnit Investointien määrä katsauskaudella oli 0,6 miljoonaa euroa (0,7 milj. euroa), ja ne liittyivät lähinnä Intian tehtaan laajennuksen rakentamiseen. Tase, rahoitus ja rahavirta Konsernin taseen loppusumma 30.6.2016 oli 19,0 miljoonaa euroa (17,6 milj. euroa). Konsernin oma pääoma oli katsauskauden päättyessä 6,7 miljoonaa euroa (4,6 milj. euroa). Emoyhtiön oma pääoma oli 9,5 miljoonaa euroa eli 46 % osakepääomasta (9,1 milj. euroa, 45 %). Emoyhtiön osakepääoman alentamisesta ja varojen siirtämisestä sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon päätettiin kevään varsinaisessa yhtiökokouksessa. Yritys on hakenut kuulutusta osakepääoman alentamispäätöksen johdosta ja velkojien tulee ilmoittaa päätöksen vastustamisesta 29.8.2016 mennessä. Alennettu osakepääoma merkitään kaupparekisteriin arviolta syyskuun alkupuolella. Konsernin omavaraisuusaste oli 35,0 % (26,3 %). Vieras pääoma supistui edellisen vuoden vastaavasta jaksosta 12,4 miljoonaan euroon (13,0 milj. euroa), josta korollista oli 7,0 miljoonaa euroa (7,4 milj. euroa). Nettovelka laski 3,6 miljoonaan euroon (4,7 milj. euroa). Korolliset nettovelat kasvoivat edellisen vuoden vastaavasta jaksosta 5,8 miljoonaan euroon (4,7 milj. euroa). Kasvu johtui lähinnä liiketoiminnan volyymin sitoman nettokäyttöpääoman lisäyksestä. Korollisten nettovelkojen suhde omaan pääomaan (net gearing) parani ja oli 87 % (100 %). Konserni järjesteli huhtikuussa kotimaan korollisia velkoja. Järjestelyjen tuloksena konsernin lainojen kulut pienenivät ja hallinnointi yksinkertaistui. Uusien lainojen kovenanttina on mm. omavaraisuusaste sekä konsernin korollinen velka suhteessa EBITDA:han, ja niiden toteutumista seurataan puolivuosittain. Kovenanttien tarkasteluhetkellä 30.6.2016 korollisten velkojen ja EBITDA:n suhteen tavoitetaso oli 2,5 ja omavaraisuusasteen 25,0 %. Yhtiö täytti nämä kovenanttiehdot, sillä tarkasteluhetkellä yhtiön toteutunut tunnusluku korolliset velat/EBITDA oli 1,5 ja omavaraisuusaste 35,0 %. Konsernin pitkäaikaiset korolliset velat olivat 3,7 miljoonaa euroa (0,3 milj. euroa) ja lyhytaikaiset korolliset velat olivat 3,3 miljoonaa euroa (7,1 milj. euroa). Vertailukaudella pääosa veloista esitettiin lyhytaikaisessa korollisessa velassa kovenanttien rikkoutumisen vuoksi. Korollisista veloista 2,6 miljoonaa euroa kohdistuu Intian tytäryhtiöön. Muita velkoja ovat 3,6 miljoonaa euroa suomalaisen pankin myöntämiä pankkilainoja ja limiittejä ja 0,8 miljoonaa euroa Virossa käytettyä factoringrahoitusta. Intialaisen pankin myöntämien lainojen osalta yhtiö on sitoutunut noudattamaan tavanomaisia kovenanttiehtoja ja pankin yleisiä lainaehtoja. LAINOJEN LYHENNYKSET *) (1 000 euroa) 30.6.2016 30.6.2015 yhteensä yhteensä Alle 6 kk 1 937 4 033 6-12 kk 449 250 1-5 vuotta 4 313 2 780 yli 5 vuotta 0 0 Yhteensä 6 699 7 063 *) Taulukko ei sisällä Intian tytäryhtiön eläkevelkaa, joka oli 0,3 miljoonaa euroa (0,3 milj. euroa). Konsernin rahoitustilanne parani edelleen katsauskaudella. Maksuvalmiutta kuvaava quick ratio oli 0,9 (0,7) ja current ratio 1,6 (1,0). Liiketoiminnan rahavirta oli 0,4 miljoonaa euroa (1,4 milj. euroa). Konsernin rahavarat 30.6.2016 olivat 1,2 miljoonaa euroa (31.12.2015: 2,1 milj. euroa). Rahavarojen muutos oli 0,8 miljoonaa euroa vähennystä (0,7 milj. euroa lisäystä). Konsernin rahoitukseen ja maksuvalmiuteen liittyviä seikkoja on kuvattu myös kohdassa "Lähiajan riskit ja liiketoiminnan epävarmuustekijät". Henkilöstö Katsauskauden lopussa Incap-konsernin palveluksessa oli 520 henkilöä (397). Henkilöstöstä 89 % työskenteli Intiassa (86 %), 11 % Virossa (13 %) ja 0,4 % Suomessa (1 %). Katsauskaudella henkilöstön määrä oli keskimäärin 498 henkilöä (393). Varsinainen yhtiökokous 2016 Incap Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 6.4.2016 Helsingissä. Kokoukseen osallistui 20 osakkeenomistajaa ja noin 52,9 % yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen 31.12.2015 päättyneeltä tilikaudelta ja päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta ei jaeta osinkoa ja että emoyhtiön tilikauden tappio, 772 720,93 euroa, jätetään omaan pääomaan. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään uusien osakkeiden antamisesta joko maksua vastaan tai maksutta. Valtuutus koskee enintään 21 820 000 uutta osaketta (yhtiön osakkeiden lukumäärän ollessa yhtiökokouksen päivänä 218 228 070 osaketta) tai 440 000 uutta osaketta (yhtiökokouksessa päätetyn osakkeiden lukumäärän vähentämisen jälkeen yhtiön osakkeiden kokonaismäärän ollessa noin 4 400 000 osaketta). Hallitus ei ole käyttänyt saamaansa valtuutusta. Valtuutus on voimassa 6.4.2017 saakka. Osakepääoman alentaminen ja osakkeiden lukumäärän vähentäminen 6.4.2016 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti alentaa yhtiön 20 486 769,50 euron osakepääomaa 19 486 769,50 eurolla tappioiden kattamiseksi ja varojen siirtämiseksi sijoitetun vapaan pääoman rahastoon. Edellisten tilikausien aikana kertyneet tappiot katetaan alentamalla yhtiön sijoitetun vapaan pääoman rahastoa 16 804 218,62 eurolla, ylikurssirahastoa 44 316,59 eurolla ja osakepääomaa 11 118 952,29 eurolla. Tappioiden kattamisen jälkeen osakepääomaa alennetaan edelleen 8 367 817,21 eurolla siirtämällä varat sijoitetun vapaan pääoman rahastoon. Toimenpiteiden jälkeen yhtiön uusi osakepääoma on 1 000 000 euroa ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 8 367 817,21 euroa. Emoyhtiön oma pääoma ylittää näin ollen Osakeyhtiölain 20 luvun 23 §:ssä määritellyn rajan. Tappioiden kattaminen selkiyttää emoyhtiön taserakennetta ja vahvistaa yhtiön oman pääoman ja osakepääoman välistä suhdelukua. Järjestelyn edellyttämä Osakeyhtiölain mukainen velkojiensuojamenettely on käynnistetty ja osakepääoman alentaminen voidaan viedä kaupparekisteriin arviolta syyskuun alkupuolella. Varsinainen yhtiökokous päätti myös vähentää yhtiön osakkeiden lukumäärää uusia osakkeita luovuttaen ja omia osakkeita lunastaen siten, että toimenpiteiden jälkeen kutakin yhtiön nykyistä 50 osaketta vastaa yksi yhtiön osake. Järjestely toteutettiin pian yhtiökokouksen jälkeen 8.4.2016. Osakkeiden lukumäärän vähentämisen tarkoituksena oli parantaa osakkeiden kaupankäynnin edellytyksiä ja hinnanmuodostuksen luotettavuutta. Yhtiön osakekohtaiset tunnusluvut raportointikaudelta ja muilta esitetyiltä tilikausilta on esitetty oikaistuina tässä puolivuosikatsauksessa. Hallitus ja tilintarkastaja Varsinaisessa yhtiökokouksessa 6.4.2016 hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Fredrik Berghel, Olle Hulteberg, Susanna Miekk-oja, Rainer Toiminen ja Carl-Gustaf von Troil. Hallitus valitsi keskuudestaan puheenjohtajaksi Olle Hultebergin. Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin edelleen KHT-yhteisö Ernst & Young Oy, ja vastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Bengt Nyholm. Osake ja osakkeenomistajat Incap Oyj:llä on yksi osakelaji ja osakkeiden lukumäärä katsauskauden päättyessä oli 4 365 168 (30.6.2015: 218 228 070). Osakkeiden lukumäärää vähennettiin yhtiökokouksen päätöksellä uusia osakkeita luovuttaen ja omia osakkeita lunastaen siten, että osakkeiden lukumäärän vähentämistä koskevien toimien tultua tehdyiksi kutakin yhtiön nykyistä 50 osaketta vastaa yksi yhtiön osake. Järjestelyn lopputuloksena yhtiön osakkeiden lukumäärä aleni 218 228 070 osakkeesta 4 365 168 osakkeeseen. Osakkeiden uusi kokonaismäärä rekisteröitiin kaupparekisteriin 9.4.2016 ja kaupankäynti osakkeiden muuttuneella lukumäärällä alkoi Nasdaq Helsingissä 11.4.2016. Osakkeen kurssi vaihteli katsauskauden aikana 5,60 ja 8,65 euron välillä (0,03 ja 0,08 euron välillä). Katsauskauden päätöskurssi oli 6,02 euroa (0,08). Osakkeiden kokonaisvaihto katsauskauden aikana oli 39 553 856 osaketta (30 655 801 osaketta). Yhtiön markkina-arvo 30.6.2016 oli 26,3 miljoonaa euroa (16,8 milj. euroa). Yhtiöllä oli katsauskauden päättyessä 2 925 osakasta (1 648). Osakkeista 40,5 % oli hallintarekistereissä tai ulkomaisessa omistuksessa (41,6 %). Yhtiöllä ei ole hallussaan omia osakkeita. SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT Osakkeita, Omistus- 30.6.2016 kpl osuus, % Inission AB (hallintarekisteröity) 1 745 288 40,0 Oy Etra Invest Ab 538 000 12,3 Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen 332 308 7,6 Laurila Kalevi Henrik 89 419 2,1 Penan raudoitus Oy 76 762 1,8 Onvest Oy 66 047 1,5 Suonpää Altti 59 216 1,4 Oy Kontino Invest Ab 56 440 1,3 Kantola Mikko 47 300 1,1 Wiik Kenneth Matias 42 995 1,0 10 suurinta yhteensä 3 053 775 70,0 Arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 §:n mukaiset liputusilmoitukset Yhtiöllä ei ollut Arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 §:n mukaisia ilmoituksia katsauskaudella. Katsauskauden jälkeiset tapahtumat Inission AB ilmoitti katsauskauden päättymisen jälkeen Markkinoiden väärinkäyttöasetuksen (EU) N:o 596/2014 mukaisesti, että se on vähentänyt omistustaan Incap Oyj:ssä. Inission AB on hallituksen jäsenten Fredrik Berghelin ja Olle Hultebergin lähipiiriyhtiö. Katsauskauden päättyessä 30.6.2016 Inission AB:n omistus oli 1 745 288 osaketta eli noin 40,0 % yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä. Lähiajan riskit ja liiketoiminnan epävarmuustekijät Yhtiön liiketoimintaan ja toimialaan liittyviä yleisiä riskejä ovat asiakaskysynnän kehitys, sopimusvalmistuksen hintakilpailu, asiakashankinnan onnistuminen, raaka-aineiden ja komponenttien saatavuus ja hintakehitys, rahoituksen riittävyys ja maksuvalmius sekä valuuttojen arvon vaihtelu. Parantuneen kannattavuuden ja vuonna 2015 toteutetun merkintäetuoikeusannin seurauksena yhtiön rahoitustilanne on parantunut eikä rahoituksen tai käyttöpääoman riittävyys tällä hetkellä muodosta merkittävää riskiä. Konsernin toiminnot on vuonna 2015 järjestelty uuden organisaatiorakenteen mukaisesti ja sisäisten transaktioiden määrittelyssä otetaan huomioon todellinen arvontuotto ja ns. markkinaehtoperiaate. Intian kumulatiivisten tappioiden tultua katetuiksi vuoden 2015 jälkipuoliskolla on Intian tytäryhtiön tuottoja mahdollista kotiuttaa myös osingonjaon kautta. Tytäryhtiöiden osakkeiden arvolla on merkittävä vaikutus emoyhtiön omaan pääomaan ja sitä kautta muun muassa omavaraisuusasteeseen. Tilinpäätöksessä 2015 tehtyjen arvostuslaskelmien perusteella ja vuoden 2016 alkuvuoden kehityksen perusteella osakkeiden arvon laskuun ei ole tarvetta. Yhtiön arvion perusteella Viron tytäryhtiön osakkeiden arvostukseen liittyy kuitenkin riskiä johtuen tytäryhtiön tappiollisesta historiallisesta kehityksestä. Intian tytäryhtiön liiketoiminta on kehittynyt suotuisasti eikä sen arvostukseen liity vastaavaa riskiä. Maailmantalouden heilahtelut ja asiakastoimialojen suhdannevaihtelut vaikuttavat Incapin palveluiden kysyntään ja taloudelliseen asemaan. Liiketoimintaympäristön vuonna 2016 arvioidaan pysyvän haasteellisena, mutta yleisen talouskehityksen ei ennusteta heikentävän merkittävästi asiakkaiden kysyntää tai maksukykyä. Haastavassa markkinatilanteessa asiakkuuksien hallinta on erityisen tärkeää ja ylin johto panostaa tähän voimakkaasti. Yhtiön myynti jakautuu usealle asiakastoimialalle, mikä tasoittaa eri teollisuusalojen suhdannevaihteluiden vaikutusta. Katsauskaudella konsernissa oli kolme asiakasta, joiden liikevaihdon osuus ylitti10 % koko konsernin liikevaihdosta. Näiden asiakkaiden yhteenlaskettu osuus konsernin liikevaihdosta oli noin 75 %. Yhtiön toimiala, elektroniikan sopimusvalmistus, on voimakkaasti kilpailtu ja kustannustason hallintaan liittyy huomattavaa painetta. Yhtiö on onnistunut tehostamaan toimintaansa ja alentamaan kustannuksiaan merkittävästi. Lisäksi yhtiön tuotanto sijaitsee maissa, joissa palkka- ja yleinen kustannustaso ovat kilpailukykyisiä. Yhtiön merkittävin valuuttakurssiriski liittyy Intian tytäryhtiöön. Merkittävä osa konsernin toiminnasta on Intiassa. Intian rupian kurssivaihtelu euroa vastaan saattaa vaikuttaa merkittävästi liikevaihtoon ja toiminnan tulokseen. Yhtiön Intian tytäryhtiössä tehtiin katsauskaudella verotarkastus. Sen tuloksena verottaja ei hyväksy aktivoiduista asiakassopimuksista tilikausien 2008/2009-2012/2013 aikana tehtyjä poistoja ja tilikauden 2011/2012 siirtohinnoittelun kuluja. Arvioitu verovaikutus mahdollisine korotuksineen on yhteensä 0,4 miljoonaa euroa. Yhtiö on tehnyt valitukset näistä verokysymyksistä ja esittää verovelan taseen ulkopuolisissa vastuissa. Strategia ja tavoitteet Viimeaikainen myönteinen tuloskehitys mahdollistaa yhtiön toiminnan voimakkaan kehittämisen, jolla varmistetaan tuleva kasvu. Vuonna 2016 yhtiön tavoitteena on hankkia uusia asiakkuuksia ja uusia tuotteita tuotantoon varmistaen samalla, että toiminnallinen tehokkuus ja laatu pysyvät korkealla tasolla. Myyntitoimintaa vahvistetaan, tehtaiden organisaatioita ja osaamista kehitetään edelleen, kansainvälisessä materiaalihankinnassa otetaan käyttöön uusi toimintamalli, molempien tehtaiden tuotantokapasiteettia kehitetään ja yhtenäisen toiminnanohjausjärjestelmän käyttöä tehostetaan edelleen. Yhtiön hallitus keskittyy liiketoiminnan kasvattamiseen eikä tutki aktiivisesti mahdollisuuksia strategisiin liittoutumiin. Näkymät vuodelle 2016 Incapin arviot liiketoiminnan tulevasta kehityksestä perustuvat yhtiön asiakkaiden esittämiin ennusteisiin ja yhtiön omiin näkemyksiin. Yhtiö toistaa 12.5.2016 esittämänsä ohjauksen, jonka mukaan konsernin liikevaihdon vuonna 2016 arvioidaan olevan noin 35-40 miljoonaa euroa. Liiketuloksen (EBIT) vuonna 2016 arvioidaan olevan suunnilleen samalla tasolla tai hieman korkeampi kuin vuonna 2015, jolloin liiketulos oli 3,7 miljoonaa euroa olettaen, että valuuttojen muuntokursseissa ei tapahdu merkittäviä muutoksia. Incap-konsernin liiketoimintakatsaus tammi-syyskuulta 2016 julkaistaan tiistaina 15.11.2016. Helsingissä 23.8.2016 INCAP OYJ Hallitus Lisätietoja: Ville Vuori, toimitusjohtaja, puh. 0400 369 438 JAKELU Nasdaq Helsinki Oy Keskeiset tiedotusvälineet Yhtiön kotisivut www.incapcorp.com LIITTEET 1 Konsernin tuloslaskelma 2 Konsernin tase 3 Konsernin rahavirtalaskelma 4 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista 5 Konsernin tunnusluvut ja vastuusitoumukset 6 Tunnuslukujen laskentasäännöt INCAP LYHYESTI Incap on kansainvälisesti toimiva sopimusvalmistaja. Incapin asiakkaat ovat oman alansa johtavia korkean teknologian laitetoimittajia, joille Incap tuottaa kilpailukykyä strategisena kumppanina. Incapilla on toimintaa Suomessa, Virossa, Intiassa ja Kiinassa. Yhtiön palveluksessa on tällä hetkellä noin 520 henkilöä. Incapin osake on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä vuodesta 1997 lähtien. Lisätietoja: www.incapcorp.com. Liite 1 KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA (IFRS), JATKUVAT TOIMINNOT ------------------------------------------------------------------------------- (1 000 euroa, 1-6/2016 1-6/2015 Muutos, % 7-12/2015 1-12/2015 tilintarkastamaton) ------------------------------------------------------------------------------- LIIKEVAIHTO 17 872 13 254 34,8 17 312 30 556 Valmiiden ja keskeneräisten 310 195 58,7 -30 165 tuotteiden varastojen muutos Liiketoiminnan muut tuotot 27 28 -3,6 8 36 Aineiden ja tarvikkeiden 12 955 9 174 41,2 11 973 21 147 käyttö Henkilöstökulut 1 748 1 604 9,0 1 550 3 154 Poistot ja arvonalentumiset 170 155 10,2 182 337 Liiketoiminnan muut kulut 1 134 1 067 6,3 1 371 2 437 LIIKEVOITTO/TAPPIO 2 202 1 478 48,9 2 213 3 692 Rahoitustuotot ja -kulut -259 -194 33,7 -276 -470 VOITTO/TAPPIO ENNEN VEROJA 1 942 1 284 51,2 1 938 3 222 Tuloverot -677 -439 54,2 -771 -1 210 KATSAUSKAUDEN VOITTO/TAPPIO 1 265 845 49,7 1 167 2 012 Osakekohtainen tulos*) 0,29 0,26 11,5 0,32 0,52 ------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------- 1-6/2016 1-6/2015 Muutos, % 7-12/2015 1-12/2015 MUUT LAAJAN TULOKSEN ERÄT ------------------------------------------------------------------------------- KATSAUSKAUDEN VOITTO/TAPPIO 1 265 845 49,7 1 167 2 012 MUUT LAAJAN TULOKSEN ERÄT: Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi: Muuntoerot ulkomaisista -249 368 -167,6 -153 215 yksiköistä Muut laajan tuloksen erät -249 368 -167,6 -153 215 netto KOKONAISTULOS 1 017 1 213 -16,2 1 014 2 227 Kokonaistuloksen jakautuminen: Emoyhtiön osakkeenomistajille 1 017 1 213 -16,2 1 014 2 227 Määräysvallattomille 0 0 - 0 0 omistajille ------------------------------------------------------------------------------- *) Osakkeiden lukumäärää pienennettiin katsauskaudella varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti siten, että entistä 50 osaketta vastaa yksi yhtiön osake. Käytännössä katsauskauden osakemäärä on jaettu 50:llä. Vertailukaudet on oikaistu vastaavalla tavalla. Liite 2 KONSERNITASE (IFRS), JATKUVAT TOIMINNOT ------------------------------------------------------------------------------- (1 000 euroa, tilintarkastamaton) 30.6.2016 30.6.2015 Muutos, % 31.12.2015 ------------------------------------------------------------------------------- VARAT PITKÄAIKAISET VARAT Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 2 609 2 227 17,1 2 230 Liikearvo 922 947 -2,6 938 Muut aineettomat hyödykkeet 48 50 -2,6 61 Muut rahoitusvarat 6 173 -99,5 6 Muut saamiset 792 1085 -27,0 878 PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 4 377 4 482 -2,3 4 113 LYHYTAIKAISET VARAT Vaihto-omaisuus 5 888 4 869 20,9 5 172 Myyntisaamiset ja muut saamiset 7 561 5 549 36,3 6 771 Rahavarat 1 189 2 699 -55,9 2 068 LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ 14 639 13 117 11,6 14 011 VARAT YHTEENSÄ 19 016 17 599 8,1 18 124 OMA PÄÄOMA JA VELAT Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 20 487 20 487 0,0 20 487 Ylikurssirahasto 44 44 0,0 44 Sijoitetun vapaan oman pääoman 19 464 rahasto 19 464 19 464 0,0 Muuntoero -922 -429 114,6 -673 Kertyneet voittovarat -32 410 -34 933 -7,2 -33 675 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 6 664 4 633 43,8 5 647 PITKÄAIKAISET VELAT Korolliset velat 3 697 282 1 212,7 4 567 PITKÄAIKAISET VELAT 3 697 282 1 212,7 4 567 LYHYTAIKAISET VELAT Ostovelat ja muut velat 5 364 5 614 -4,5 4 607 Korolliset velat 3 291 7 070 -53,5 3 303 LYHYTAIKAISET VELAT 8 655 12 684 -31,8 7 910 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 19 016 17 599 8,1 18 124 ------------------------------------------------------------------------------- Liite 3 KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA (IFRS), JATKUVAT TOIMINNOT ------------------------------------------------------------------------------- (1 000 euroa, tilintarkastamaton) 1-6/2016 1-6/2015 1-12/2015 ------------------------------------------------------------------------------- Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto, jatkuvat toiminnot 2 202 1 335 3 692 Oikaisut liikevoittoon 212 97 316 Käyttöpääoman muutos -1 419 324 -1 419 Maksetut korot -216 -375 -918 Saadut korot 3 9 85 Maksetut verot ja veronpalautukset -407 -36 -763 Liiketoiminnan rahavirta 375 1 355 992 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -612 -728 -940 Luovutusvoitot osakkeista 0 0 268 Investointien rahavirta -612 -728 -672 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti 0 2 182 1 993 Lainojen nostot 3 294 0 2 996 Lainojen takaisinmaksut -3 887 -2 127 -5 159 Rahoituksen rahavirta -593 55 -169 Rahavarojen muutos -830 683 151 Rahavarat tilikauden alussa 2 068 1 873 1 873 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -48 143 43 Rahavarat katsauskauden lopussa 1 189 2 699 2 068 ------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET (IFRS), JATKUVAT TOIMINNOT -------------------------------------------------------------------------------- (1000 euroa, Osake- Ylikurssi- SVOP Muuntoerot Voittovarat Yhteensä tilintarkastamaton) pääoma rahasto rahasto -------------------------------------------------------------------------------- 20 487 44 17 471 -888 -35 687 1 427 Oma pääoma 1.1.2015 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos 0 0 0 0 845 845 -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoerot 0 0 0 458 -91 368 -------------------------------------------------------------------------------- Merkintäetuoikeusanti 0 0 2 182 0 0 2 182 -------------------------------------------------------------------------------- Transaktiomenot 0 0 -189 0 0 -189 omasta pääomasta -------------------------------------------------------------------------------- 20 487 44 19 464 -429 -34 933 4 633 Oma pääoma 30.6.2015 -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- 20 487 44 19 464 -673 -33 675 5 647 Oma pääoma 1.1.2016 -------------------------------------------------------------------------------- Tilikauden tulos 0 0 0 0 1 265 1 265 -------------------------------------------------------------------------------- Muuntoerot 0 0 0 -249 0 -249 -------------------------------------------------------------------------------- Muut muutokset 0 0 0 0 0 0 -------------------------------------------------------------------------------- 20 487 44 19 464 -922 -32 409 6 664 Oma pääoma 30.6.2016 -------------------------------------------------------------------------------- Liite 5 KONSERNIN TUNNUSLUVUT JA VASTUUSITOUMUKSET (IFRS), JATKUVAT TOIMINNOT ------------------------------------------------------------------------------- 1-6/2016 1-6/2015 1-12/2015 (tilintarkastamaton) ------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------- Liikevaihto, milj. euroa 17,9 13,3 30,6 ------------------------------------------------------------------------------- Liikevoitto/-tappio, milj. euroa 2,2 1,5 3,7 ------------------------------------------------------------------------------- % liikevaihdosta 12,3 11,2 12,1 ------------------------------------------------------------------------------- Voitto/tappio ennen veroja, milj. euroa 1,9 1,3 3,2 ------------------------------------------------------------------------------- % liikevaihdosta 10,9 9,7 10,5 ------------------------------------------------------------------------------- Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % *) 32,9 26,9 36,0 ------------------------------------------------------------------------------- Oman pääoman tuotto (ROE), % 41,1 55,8 56,9 ------------------------------------------------------------------------------- Omavaraisuusaste, % 35,0 26,3 31,2 ------------------------------------------------------------------------------- Net gearing, % 87,0 100,4 98,3 ------------------------------------------------------------------------------- Nettovelka, milj. euroa 4,8 4,7 3,6 ------------------------------------------------------------------------------- Korollinen nettovelka, milj. euroa 5,8 4,7 5,6 ------------------------------------------------------------------------------- Quick ratio 0,9 0,7 1,1 ------------------------------------------------------------------------------- Current ratio 1,6 1,0 1,8 ------------------------------------------------------------------------------- Osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä keskimäärin 4 635 168 3 297 535 3 273 421 katsauskauden aikana**) ------------------------------------------------------------------------------- Tulos/osake (EPS), euroa 0,29 0,26 0,52 ------------------------------------------------------------------------------- Oma pääoma/osake, euroa 1,53 1,06 1,29 ------------------------------------------------------------------------------- Hinta/voittosuhde (P/E-luku) 20,8 10,4 15,25 ------------------------------------------------------------------------------- Osakkeen kurssikehitys ------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden alin kurssi, euroa 5,60 0,03 0,03 ------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden ylin kurssi, euroa 8,65 0,08 0,20 ------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden keskikurssi, euroa 7,04 0,06 0,12 ------------------------------------------------------------------------------- Katsauskauden päätöskurssi, euroa 6,02 0,08 0,16 ------------------------------------------------------------------------------- Osakekannan markkina-arvo, milj. euroa 26,3 16,8 34,3 ------------------------------------------------------------------------------- Osakkeiden vaihto, kpl 39 553 856 30 655 801 123 997 394 ------------------------------------------------------------------------------- Osakkeiden vaihto, % - 14,1 56,8 ------------------------------------------------------------------------------- Investoinnit, milj. euroa 0,6 0,7 0,9 ------------------------------------------------------------------------------- % liikevaihdosta 3,4 5,5 3,0 ------------------------------------------------------------------------------- Henkilöstö keskimäärin 498 393 425 ------------------------------------------------------------------------------- Henkilöstö kauden lopussa 520 396 468 ------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------- VASTUUSITOUMUKSET, milj. euroa ------------------------------------------------------------------------------- OMASTA VELASTA ------------------------------------------------------------------------------- Kiinnitykset ja panttaussitoumukset 16,3 12,7 14,6 ------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------- Rahoitusyhtiölle myytyjen laskusaatavien 0,8 0,6 0,8 takaisinostovastuu ------------------------------------------------------------------------------- Muut taseen ulkopuoliset vastuut 1,6 1,8 1,4 ------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------- Liiketoimet lähipiirin kanssa ------------------------------------------------------------------------------- Yhtiöllä ei ole liiketoimia lähipiirin kanssa. ------------------------------------------------------------------------------- ------------------------------------------------------------------------------- *) Sijoitetun pääoman tuotto -tunnusluvun laskentakaavaa on muutettu välitilinpäätöksessä 30.6.2016 siten, että osoittajaan sisältyy myös tilikauden verot. Vertailukausien tunnuslukuja on muutettu vastaavasti. Aiemman laskentatavan mukaiset tunnusluvut olivat 1-6/2016 22,8 %, 1-6/2015 19,2 %, 1-12/2015 26,0 %. **) Osakkeiden lukumäärää pienennettiin katsauskaudella varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti siten, että entistä 50 osaketta vastaa yksi yhtiön osake. Käytännössä katsauskauden osakemäärä on jaettu 50:llä. Vertailukaudet on oikaistu vastaavalla tavalla. Liite 6 TUNNUSLUKUJEN LASKENTASÄÄNNÖT 100 x (tilikauden voitto/tappio + Sijoitetun pääoman tuotto, % *) rahoituskulut + verot)(12 kk) ----------------------------------------------- Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat keskimäärin tilikaudella Oman pääoman tuotto, % 100 x nettotulos (12 kk) ----------------------------------------------- Oma pääoma keskimäärin tilikauden aikana Omavaraisuusaste, % 100 x oma pääoma ----------------------------------------------- Taseen loppusumma - saadut ennakot Net gearing, % 100 x korolliset nettorahoitusvelat ----------------------------------------------- Oma pääoma Vieras pääoma - saadut ennakot - rahat ja Nettovelka pankkisaamiset - saamiset Korollinen vieras pääoma - rahat ja Korollinen nettorahoitusvelka pankkisaamiset Quick ratio Rahoitusomaisuus ----------------------------------------------- Lyhytaikainen vieras pääoma - lyhytaikaiset saadut ennakot Current ratio Rahoitusomaisuus + vaihto-omaisuus ----------------------------------------------- Lyhytaikainen vieras pääoma Tulos/osake Tilikauden tulos ----------------------------------------------- Tilikauden keskimääräinen osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä Oma pääoma/osake Oma pääoma ----------------------------------------------- Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa Käyttöomaisuuden arvonlisäverottomat hankinnat, joista ei ole vähennetty Investoinnit investointitukia Keskiarvo kuukausien lopussa lasketuista Henkilöstö keskimäärin henkilökunnan lukumääristä Tilinpäätöspäivän viimeinen kaupantekokurssi x Osakekannan markkina-arvo ulkona olevien osakkeiden lukumäärä *) Sijoitetun pääoman tuotto -tunnusluvun laskentakaavaa on muutettu välitilinpäätöksessä 30.6.2016 siten, että osoittajaan sisältyy myös tilikauden verot. [HUG#2036622] |
|||
|