2009-08-24 08:00:00 CEST
2009-08-24 08:00:04 CEST
REGULATED INFORMATION
Ålandsbanken - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)
Osavuosikatsaus kaudelta tammikuu - kesäkuu 2009
ÅLANDSBANKEN ABP PÖRSSITIEDOTE 24.08.2009 KLO 09.00 Osavuosikatsaus kaudelta tammikuu - kesäkuu 2009 Kausi lyhyesti - Konsernin liikevoitto kasvoi 134 % 27,6 miljoonaan euroon (tammikuu - kesäkuu 2008: 11,8) - Ålandsbanken Sverige AB:n ostosta johtuvan negatiivisen liikearvon tulouttaminen paransi tulosta 22,5 miljoonalla eurolla, kun taas Ålandsbanken Sverige AB:n operatiivinen tulos rasitti konsernin tulosta 2,7 miljoonalla eurolla. - Korkokate aleni 8 % 19,2 miljoonaan euroon (20,9) - Palkkiotuotot kasvoivat 28 % 13,0 miljoonaan euroon (10,2) - Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot kasvoivat 3,9 miljoonaan euroon (1,0) - Tuotot yhteensä kasvoivat 14 % 42,4 miljoonaan euroon (37,1) - Kulut kasvoivat 39 % 35,3 miljoonaan euroon (25,3) - Luottotappiot olivat 2,2 miljoonaa euroa (0,2) - Antolainaus kasvoi 14 % 2 428 miljoonaan euroon (kesäkuu 2008: 2 127) - Ottolainaus kasvoi 14 % 2 401 miljoonaan euroon (kesäkuu 2008: 2 110) - Hallinnoitava rahastopääoma oli 647 miljoonaa euroa (318) - Oman pääoman tuotto (ROE) oli 34,3 % (13,0) - Kulu/tuotto-suhde oli negatiivinen liikearvo huomioiden 58 % (68 %) - Basel 2 -säännöstön mukaan laskettu vakavaraisuussuhde oli 12,7 % (12,1) - Osakekohtainen voitto oli 2,18 euroa (0,71) TULOS JA KANNATTAVUUS Tämä osavuosikatsaus on laadittu EU:n hyväksymien IFRS-standardien sekä IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Yhteenveto kauden tuloksesta Ålandsbanken Sverige AB (käsittäen Ålandsbanken Sverige AB:n, Ålandsbanken Fonder AB:n ja Alpha Management Company S.A:n) on yhdistelty siten, että sen tase per 30.6.2009 ja tulos kaudelta 1.4. - 30.6.2009 sisältyvät konserniin. Tämä vaikuttaa vertailtavuuteen viime vuoden vastaavan kauden kanssa. Jakauma toiminta-alueiden Suomi ja Ruotsi välillä ilmenee taulukosta ”Hankitun liiketoiminnon tulos” sivulta 9. Konsernin liikevoitto kasvoi kaudella tammi-kesäkuu 134 prosenttia 27,6 miljoonaan euroon (11,8 vastaavalta kaudelta 2008). Konserni on kauden aikana tulouttanut Kaupthing Bank Sverige AB:n ostosta johtuvan 22,5 miljoonan euron negatiivisen liikearvon. Korkokate oli alenevien korkojen seurauksena alhaisempi kuin viime vuoden vastaavalta kaudelta. Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot olivat viimevuotista korkeammat. Tuotot (lukuun ottamatta negatiivista liikearvoa) kasvoivat 14 prosenttia 42,4 miljoonaan euroon (37,1), kun taas kulut kasvoivat 39 prosenttia 35,3 miljoonaan euroon (25,3). Oman pääoman tuotto (ROE) nousi 34,3 prosenttiin (13,0) ja osakekohtainen tulos 2,18 euroon (0,71). Korkokate Konsernin korkokate aleni kauden aikana korkotason laskun johdosta 8 prosenttia 19,2 miljoonaan euroon (20,9) otto- ja antolainausvolyymien kasvusta huolimatta. Antolainausmarginaalien positiivinen kehitys jatkui kauden aikana. Ålandsbanken Sverige AB:n korkokate oli 1,1 miljoonaa euroa. Antolainausvolyymi kasvoi 14 prosenttia 2 428 miljoonaan euroon (2 127), kun taas ottolainausvolyymi kasvoi 14 prosenttia 2 401 miljoonaan euroon (2 110). Muut tuotot Palkkiotuotot kasvoivat 28 prosenttia 13,0 miljoonaan euroon (10,2). Palkkiotuotot arvopaperinvälityksestä, rahastohallinnoinnista ja varainhoidosta ovat kasvaneet kauden aikana. Ålandsbanken Sverige AB:n palkkiotuotot olivat 3,3 miljoonaa euroa. Tulos omasta arvopaperikaupankäynnistä osoittaa voittoa 2,9 miljoonaa euroa (0,5). Suojaamistarkoituksessa tehtyjen korkojohdannaisten arvostus ja arvonnousujen realisointi (Ålandsbanken ei sovella suojauslaskentaa) antoi ensimmäisellä neljänneksellä 2,4 miljoonan euron positiivisen kertaluonteisen vaikutuksen. Valuuttatoiminnan tulos kasvoi 1,1 miljoonaan euroon (0,5). Nettotuotot myytävissä olevista rahoitusvaroista olivat 0,1 miljoonaa euroa (0,1) ja nettotuotot sijoituskiinteistöistä olivat 0,2 miljoonaa euroa (0,2). Liiketoiminnan muut tuotot kasvoivat 7,3 miljoonaan euroon (5,7) IT-järjestelmien myynti- ja kehitystuottojen nousun seurauksena. Ålandsbanken Abp on kauden aikana ostanut Kaupthing Bank Sverige AB:n, nykyisin Ålandsbanken Sverige AB, (käsittäen Kaupthing Bank Sverige AB:n, Kaupthing Fonder AB:n ja Alpha Management Company S.A:n). Analyysi hankinnan kohteesta osoittaa, että hankitun omaisuuden arvo oli uudelleenjärjestelykulujen jälkeen 57,2 miljoonaa euroa ja osakkeiden hankintameno, sisältäen kauppahinnan ja hankintakulut, oli 34,7 miljoonaa euroa. Konsernissa on tuloutettu 22,5 miljoonan euron negatiivinen liikearvo toisella vuosineljänneksellä. Yksityiskohtaisemmat tiedot analyysistä ilmenevät konsernin osavuosikatsauksen liitetiedosta nro 4, sivulta 12. Konsernin tuotot kaikkineen, negatiivinen liikearvo huomioiden, kasvoivat 75 prosenttia 64,9 miljoonaan euroon (37,1). Kulut Henkilöstökulut nousivat 40 prosenttia 20,0 miljoonaan euroon (14,2), mikä on seurausta Ålandsbanken Sverige AB:n liittämisestä ja palkkojen sopimuskorotuksista. Ålandsbanken Sverige AB:n henkilöstökulut olivat 4,4 miljoonaa euroa. Ålandsbanken Abps Pensionsstiftelse ‑eläkesäätiön nettovarojen muutos putkimenetelmän mukaan vaikutti henkilöstökuluihin 0,0 miljoonalla eurolla (-0,1). Muut hallintokulut (toimisto-, markkinointi-, tietoliikenne- ja yhteyskulut sekä IT-kulut) kasvoivat 7,5 miljoonaan euroon (5,5). Valmistus omaan käyttöön oli -0,3 miljoonaa euroa (-0,2) tietokoneohjelmista, joita koskevat kulut on IFRS-standardien mukaan aktivoitava. Poistot kasvoivat 3,2 miljoonaan euroon (2,8). Liiketoiminnan muut kulut olivat 5,1 miljoonaa euroa (3,0). Konsernin kulut yhteensä nousivat 39 prosenttia 35,3 miljoonaan euroon (25,3). Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Luottotappiot olivat 2,2 miljoonaa euroa (0,2). Niistä 0,7 miljoonaa euroa oli kohdistettuja saamiskohtaisia arvonalentumisia ja 1,5 miljoonaa oli ryhmäkohtainen arvonalentuminen, joka kohdistui kiinteistöalaan. Toinen vuosineljännes 2009 Vuoden 2008 toiseen vuosineljännekseen verrattuna konsernin liikevoitto kasvoi 248 prosenttia 21,3 miljoonaan euroon (II neljännes 2008: 6,1). Tuotot Tuotot yhteensä (lukuun ottamatta negatiivista liikearvoa) kasvoivat 16 prosenttia 22,1 miljoonaan euroon (19,0). Alhaisemman korkotilanteen seurauksena korkokate aleni 6 prosenttia 10,1 miljoonaan euroon (10,7) otto- ja antolainausvolyymien kasvusta huolimatta. Palkkiotuotot paranivat ollen 8,1 miljoonaa euroa (5,1). Arvopaperinvälityksestä ja varainhoidosta saadut palkkiotuotot paranivat kauden aikana. Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot kasvoivat 0,8 miljoonaan euroon (0,4). Liiketoiminnan muut tuotot kasvoivat 3,9 miljoonaan euroon (3,1) IT-toiminnan korkeampien tuottojen seurauksena. Kulut Kulut yhteensä kasvoivat 68 prosenttia 21,5 miljoonaan euroon (12,8). Vuosineljänneksellä henkilöstökulut olivat 12,3 miljoonaa euroa (7,1). Henkilöstökulut ovat nousseet konsernin henkilöstömäärän nousun myötä Ålandsbanken Sverige AB:n hankinnan johdosta sekä toteutettujen palkkojen sopimuskorotusten seurauksena. Muut hallintokulut toiselta vuosineljännekseltä nousivat 4,6 miljoonaan euroon (2,9), mikä suurelta osin johtui ulkoisten tietotekniikkakulujen kasvusta. Kiinteistökulujen ja vuokrien nousun johdosta liiketoiminnan muut kulut nousivat 3,0 miljoonaan euroon (1,6). Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Konsernin taseen loppusumma oli kauden lopussa 3 152 miljoonaa euroa (2 768). Konserni on kauden aikana laskenut liikkeeseen debentuurilainat 1/2009 ja 2/2009 määrältään 34 miljoonaa euroa. Konserni on Finanssivalvonnan luvalla lainaehtojen mukaisesti lunastanut ennenaikaisesti debentuurilainan 2/2004, joka laskettiin liikkeeseen 4. kesäkuuta 2004. Taseen ulkopuoliset sitoumukset kasvoivat 298 miljoonaan euroon (176). Henkilöstö Konsernissa tehty työaika kokopäivätoimiksi muunnettuna oli 582 tointa kaudella tammikuu - kesäkuu 2009 (499), mikä on 83 tointa lisäystä viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Lisäys johtuu Ålandsbanken Sverige AB:n ostosta. Ålandsbanken Sverige AB:n palveluksessa oli 174 henkeä 30.6.2009. -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | 30.6.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Abp | 308 | 328 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ab Compass Card Oy Ltd | 5 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Crosskey Banking Solutions Ab Ltd | 152 | 137 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Asset Management Ab | 18 | 14 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy | 6 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Equities Ab | 6 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Sverige AB | 87 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Veranta Ab | 0 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tehty työaika kokopäivätoimiksi muunnettuna yhteensä | 582 | 499 | -------------------------------------------------------------------------------- Tuotto/kulu-suhde Tehokkuus mitattuna kulujen suhteena tuottoihin, luottotappiot mukaan lukien ja ilman luottotappioita: -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | 30.6.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivinen liikearvo huomioiden | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottotappiot mukaan lukien | 0,58 | 0,68 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ilman luottotappioita | 0,54 | 0,68 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivista liikearvoa huomioimatta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottotappiot mukaan lukien | 0,88 | 0,68 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ilman luottotappioita | 0,83 | 0,68 | -------------------------------------------------------------------------------- Vakavaraisuussuhde Konserni esittää vakavaraisuussuhteen Basel 2:n Pilari 1:n mukaisesti. Kesäkuun lopussa konsernin vakavaraisuussuhde oli 12,7 prosenttia. Luottoriskien vakavaraisuusvaatimus on laskettu Basel 2 ‑säännöstön standardimenetelmällä ja operatiivisten riskien vakavaraisuusvaatimus Basel 2 ‑säännöstön perusmenetelmällä. -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | 30.6.200 | 31.12.200 | | | | 8 | 8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat, miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat 1) | 125,9 | 104,0 | 112,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 70,0 | 50,0 | 53,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 195,9 | 154,0 | 165,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Luottoriskien vakavaraisuusvaatimus | 108,3 | 92,6 | 95,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien | 14,6 | 9,3 | 9,3 | | vakavaraisuusvaatimus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien vakavaraisuusvaatimus | 0,5 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusvaatimus yhteensä | 123,4 | 101,9 | 105,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuussuhde, % | 12,7 | 12,1 | 12,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen suhde | 8,2 | 8,2 | 8,6 | | riskipainotettuihin sitoumuksiin, % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Sisältyy kauden tulos vähennettynä arvioidulla osingonjaolla. | -------------------------------------------------------------------------------- Ottolainaus Ottolainaus yleisöltä, mukaan lukien joukkolainat ja sijoitustodistukset, kasvoi edelleen kaudella tammikuu-kesäkuu 2009. Ottolainaus oli 2 401 miljoonaa euroa 30. kesäkuuta 2009, lisäystä 14 prosenttia (2 110). Ottolainauksesta Ålandsbanken Sverige AB:n osuus oli 261 miljoonaa euroa. Talletukset kasvoivat 18 prosenttia 2 027 miljoonaan euroon (1 720). Yleiseen liikkeeseen lasketut joukkolainat ja sijoitustodistukset alenivat 4 prosenttia 374 miljoonaan euroon (390). Antolainaus Luotonanto yleisölle on 12 viime kuukauden aikana kasvanut 14 prosenttia 2 428 miljoonaan euroon (2 127). Ålandsbanken Sverige AB:n antolainaus oli 158 miljoonaa euroa. Antolainaus kotitalouksille kasvoi 12 prosenttia 1 648 miljoonaan euroon (1 474). Kotitalouksien osuus konsernin koko antolainauksesta oli 68 prosenttia (69). Antolainaus yrityksille kasvoi 20 prosenttia 756 miljoonaan euroon (628). Ab Compass Card Oy Ltd Ab Compass Card Oy Ltd on Ålandsbanken Abp:n tytäryhtiö. Yhtiön liikeideana on tarjota luotto- ja debit-kortteja yksityis- ja yritysasiakkaille. Yhtiön toiminta on käynnistämisvaiheessa ja sillä ei ole ollut tilikaudella liiketoimintatuottoja. Yhtiöllä on tällä hetkellä kuusi työntekijää ja konttorit Maarianhaminassa ja Helsingissä. Crosskey Banking Solutions Ab Ltd Crosskey Banking Solutions Ab Ltd on Ålandsbanken Abp:n kokonaan omistama tytäryhtiö. Yhtiön liikeideana on kehittää, myydä ja ylläpitää pankkijärjestelmiä rahoitusmarkkinoiden toimijoille Pohjois-Euroopassa, fokusoiden kokonaisratkaisuihin ja tehokkaisiin pankkiprosesseihin. Crosskeyn asiakkaita ovat tällä hetkellä muun muassa DnB NOR, S-Pankki, Tapiola Pankki, Ålandsbanken, eQ Pankki ja Ålands Penningautomatförening. Tuloskehitys on ollut hyvä ensimmäisellä vuosipuoliskolla ja yhtiön tulos ylittää budjetin. Crosskeyn palveluksessa on tällä hetkellä 174 henkeä ja sillä on konttorit Maarianhaminassa, Turussa, Helsingissä ja Tukholmassa. Ålandsbanken Asset Management Ab Ålandsbanken Asset Management Ab on Ålandsbanken Abp:n tytäryhtiö. Se tarjoaa varainhoitoa instituutioille ja yksityishenkilöille. Lisäksi yhtiö on Ålandsbankenin kaikkien sijoitusrahastojen salkunhoitaja. Yhtiöllä on tällä hetkellä noin 500 asiakasta ja sen hallinnoima pääoma on 800 miljoonaa euroa. Tulos vuoden kuudelta ensimmäiseltä kuukaudelta on alhaisempi kuin viime vuoden vastaavalta ajanjaksolta, mutta koko vuoden tuloksen odotetaan ylittävän vuoden 2008 tuloksen. Ålandsbanken Equities Ab Ålandsbanken Equities Ab on Ålandsbanken Abp:n tytäryhtiö. Yhtiö tarjoaa osakeanalyysejä ja osakkeiden välitystä institutionaalisille sijoittajille. Yhtiön konttori on Helsingissä. Heinäkuussa perustettiin tytäryhtiö Ålandsbanken Equities Research Ab, joka tulee hoitamaan osakkeiden analysoinnin. Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy on Ålandsbanken Abp:n kokonaan omistama tytäryhtiö. Yhtiö harjoittaa rahastotoimintaa ja hallinnoi tällä hetkellä 11 sijoitusrahastoa, jotka on rekisteröity Suomessa. Rahastoyhtiön strategiana on, että rahastojen tulee olla kilpailukykyisiä ja Ålandsbankenin asiakkaiden sijoitustarpeisiin sopeutettuja. Rahastopääoman kehitys ensimmäisen vuosipuoliskon aikana oli kaksijakoinen. Tammi-maaliskuun aikana pääoma laski seurauksena sekä osake- että korkomarkkinoiden negatiivisesta kehityksestä sekä osittain myös rahasto-osuuksien lunastuksista johtuen. Huhti-kesäkuussa sekä osake- että korkomarkkinoilla koettiin voimakas elpyminen. Tämä yhdistettynä sijoittajien pääoman nopeaan paluuseen johti siihen, että Ålandsbankenin rahastojen pääoma yhteensä kasvoi 6,9 prosenttia ja oli 251,9 miljoonaa euroa (235,7 miljoona euroa 31.12.2008). Myös rahasto-osuudenomistajien määrä kasvoi 9,4 prosenttia ensimmäisen vuosipuoliskon aikana ja oli yhteensä 15 421 (14 097 osuudenomistajaa 31.12.2008). Ålandsbanken Sverige AB Ålandsbanken Sverige AB on Ålandsbanken Abp:n kokonaan omistama tytäryhtiö. Yhtiö harjoittaa yksityispankki-, varainhoito-, osakevälitys- ja instituutiosijoittajapalvelutoimintaa. Ålandsbanken Sverige AB:n ottolainaus yleisöltä on 261 miljoonaa euroa, antolainaus 158 miljoonaa euroa ja hallinnoitava rahastopääoma on 396 miljoonaa euroa. Ålandsbanken Sverige AB:n palveluksessa on tällä hetkellä 174 henkeä ja sillä on konttorit Tukholmassa, Göteborgissa ja Malmössä. Olennaisia tapahtumia raportointikauden päättymisen jälkeen Kauden päättymisen jälkeen on perustettu Ålandsbanken Equities Ab:n tytäryhtiö Ålandsbanken Equities Research Ab. Näkymät vuodelle 2009 Vuosi 2009 tulee olemaan erittäin haasteellinen kaikille rahoitustoiminnan toimijoille. Ålandsbanken odottaa operatiivisen tuloksen Suomessa laskevan erittäin alhaisen korkotason johdosta edelleen heikkenevän korkokatteen ja pääomamarkkinoilla yhä jatkuvan alhaisen aktiviteetin seurauksena. Kaupthing Bank Sverigen AB:n hankinta antaa merkittävän positiivisen kertaluonteisen vaikutuksen konsernin tulokseen vuoden aikana. Operatiivinen toiminta Ruotsissa tulee kuitenkin rasittamaan tämän vuoden tulosta. Kaikkineen odotamme konsernin tuloksen muodostuvan olennaisesti paremmaksi kuin vuonna 2008. Korostettakoon myös edelleen, että globaalissa rahoitusjärjestelmässä vallitsee suuri epävarmuus. Tämän johdosta sekä myös Kaupthingin hankinnan johdosta tulevaisuudennäkymiin liittyy tavanomaista suurempi epävarmuus. Vuoden 2009 näkymien arviointi perustuu konsernin oletuksiin korko- ja rahoitusmarkkinoiden tulevasta kehityksestä. Yleinen korkokehitys, luottojen kysyntä, pääoma- ja rahoitusmarkkinoiden kehitys ja kilpailutilanne sekä suhdannetilanne ovat tekijöitä, joihin konserni ei voi vaikuttaa. Taloudelliset tiedotteet vuonna 2009 Osavuosikatsaukset vuonna 2009 kaudelta 1.1. - 30.9.2009 julkistetaan maanantaina 26. lokakuuta 2009. Maarianhamina 21. elokuuta 2009 HALLITUS -------------------------------------------------------------------------------- | TUNNUSLUVUT | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 1-6 | 1-6 | 1-12 || | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimentamaton, euroa 1) | 2,18 | 0,71 | 1,22 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimennettu, euroa 2) | 2,18 | 0,71 | 1,22 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekurssi, euroa kauden lopussa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | A-osake | 28,50 | 29,50 | 26,60 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-osake | 22,00 | 25,00 | 17,24 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen oma pääoma, euroa 3) | 13,63 | 11,18 | 11,87 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto, % (ROE) 4) | 34,3 | 13,0 | 10,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Koko pääoman tuotto, % (ROA) 5) | 1,7 | 0,6 | 0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omavaraisuus, % 6) | 5,0 | 4,7 | 5,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus, miljoonaa euroa | 2 428 | 2 127 | 2 193 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä, miljoonaa | 2 401 | 2 110 | 2 126 | | euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma, miljoonaa euroa | 158 | 130 | 138 | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen loppusumma, miljoonaa euroa | 3 152 | 2 768 | 2 770 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | luottotappiot huomioon ottaen | 0,88 | 0,68 | 0,73 | -------------------------------------------------------------------------------- | ilman luottotappioita | 0,83 | 0,68 | 0,70 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Kauden tulos, laimentamaton / Osakkeiden lukumäärä keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Kauden tulos, laimennettu / (Osakkeiden lukumäärä keskimäärin + | | osakkeiksi vaihtamattomat lainaosuudet) | -------------------------------------------------------------------------------- | 3) (Oma pääoma - vähemmistön osuus pääomasta) / Osakkeiden lukumäärä | | tilinpäätöspäivänä | -------------------------------------------------------------------------------- | 4) (Liikevoitto - verot) / Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 5) (Liikevoitto - verot) / Taseen loppusumma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 6) Oma pääoma / Taseen loppusumma | -------------------------------------------------------------------------------- --------------------------------------------------------------------------------| LYHENNETTY TASE | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | 30.6.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VASTAAVAA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 87 | 60 | 79 | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat | 144 | 131 | 146 | | saamistodistukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 198 | 202 | 123 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja | 2 428 | 2 127 | 2 193 | | julkisyhteisöiltä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 126 | 131 | 131 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 23 | 3 | 3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 1 | 2 | 1 | | omistusyhteysyrityksissä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 17 | 22 | 15 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 5 | 6 | 5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineelliset hyödykkeet | 36 | 29 | 36 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 57 | 31 | 11 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 27 | 24 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 2 | 1 | 1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | VASTAAVAA YHTEENSÄ | 3 152 | 2 768 | 2 770 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VASTATTAVAA | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 119 | 82 | 71 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 2 028 | 1 722 | 1 758 | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleiseen liikkeeseen lasketut | 661 | 683 | 665 | | velkakirjat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 9 | 4 | 6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 62 | 53 | 41 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 37 | 25 | 18 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus | 59 | 52 | 53 | | kuin muilla veloilla | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 20 | 16 | 19 | -------------------------------------------------------------------------------- | VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ | 2 994 | 2 637 | 2 631 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA JA VÄHEMMISTÖN OSUUS | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 23 | 23 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ylikurssirahasto | 33 | 33 | 33 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vararahasto | 25 | 25 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 3 | 0 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Edellisten tilikausien voitto | 73 | 48 | 54 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus pääomasta | 157 | 129 | 137 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus pääomasta | 1 | 1 | 2 | -------------------------------------------------------------------------------- | OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 158 | 130 | 138 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | VASTATTAVAA YHTEENSÄ | 3 152 | 2 768 | 2 770 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHENNETTY LAAJA TULOSLASKELMA | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 1-6 | 1-6 | 1-12 | | | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 19,2 | 20,9 | 42,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot oman pääoman ehtoisista | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | sijoituksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 13,0 | 10,2 | 18,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -1,4 | -1,1 | -2,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan | 3,9 | 1,0 | 3,3 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,1 | 0,1 | -0,1 | | nettotuotot | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,2 | 0,2 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 7,3 | 5,7 | 12,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 42,4 | 37,1 | 74,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -20,0 | -14,2 | -28,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -7,5 | -5,5 | -11,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0,3 | 0,2 | 0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -3,2 | -2,8 | -5,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -5,1 | -3,0 | -7,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut yhteensä | -35,3 | -25,3 | -52,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | -2,2 | -0,2 | -2,3 | | muista sitoumuksista | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus pääomaosuusmenetelmällä | 0,2 | 0,2 | 0,2 | | yhdisteltyjen yritysten voitosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivinen liikearvo | 22,5 | 0,0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 27,6 | 11,8 | 20,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | -2,2 | -3,1 | -5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden voitto | 25,4 | 8,6 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloksen erät | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat rahoitusvarat | 0,4 | -1,1 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muuntoerot | 0,7 | 0,0 | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot muista laajan tuloksen eristä | -0,1 | 0,3 | -0,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tilikauden laaja tulos | 26,4 | 7,8 | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus tilikauden | 25,1 | 8,2 | 14,0 | | voitosta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus tilikauden voitosta | 0,3 | 0,5 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 25,4 | 8,6 | 14,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus tilikauden | 26,1 | 7,4 | 15,3 | | laajasta tuloksesta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus tilikauden laajasta | 0,3 | 0,4 | 0,6 | | tuloksesta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 26,4 | 7,8 | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimentamaton, euroa 1) | 2,18 | 0,71 | 1,22 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tulos/osake, laimennettu, euroa 2)) | 2,18 | 0,71 | 1,22 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Kauden tulos, laimentamaton / Osakkeiden lukumäärä keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- | 2) Kauden tulos, laimennettu / (Osakkeiden lukumäärä keskimäärin + | | osakkeiksi vaihtamattomat lainaosuudet) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | TULOSKEHITYS NELJÄNNESVUOSITTAIN | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | II | I nelj | IV | III | II | | | nelj. | 2009 | nelj. | nelj. | nelj. | | | 2009 | | 2008 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 10,1 | 9,1 | 10,7 | 10,5 | 10,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot oman pääoman ehtoisista | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | sijoituksista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 8,1 | 5,0 | 4,6 | 3,8 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -0,9 | -0,5 | -0,6 | -0,5 | -0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperikaupan ja | 0,8 | 3,1 | 2,4 | -0,1 | 0,4 | | valuuttatoiminnan nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | 0,1 | 0,0 | -0,3 | 0,0 | 0,1 | | rahoitusvarojen nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,2 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 3,9 | 3,4 | 3,4 | 3,2 | 3,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 22,1 | 20,4 | 20,3 | 16,9 | 19,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -12,3 | -7,6 | -7,4 | -6,8 | -7,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -4,6 | -2,9 | -3,1 | -2,3 | -2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -1,7 | -1,4 | -1,5 | -1,6 | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -3,0 | -2,0 | -2,9 | -1,5 | -1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut yhteensä | -21,5 | -13,8 | -14,6 | -12,2 | -12,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista | -1,8 | -0,4 | -1,9 | -0,2 | -0,2 | | ja muista sitoumuksista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | 0,1 | 0,1 | -0,1 | 0,0 | 0,1 | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivinen liikearvo | 22,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 21,3 | 6,3 | 3,7 | 4,5 | 6,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | HANKITUN LIIKETOIMINNON TULOS | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 4-6 | 1-6 | 1-6 | 1-6 | | | 2009 | 2009 | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | Ruotsi | Suomi | Yhteensä | Yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 1,1 | 18,1 | 19,2 | 20,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot oman pääoman ehtoisista | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | sijoituksista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 3,3 | 9,7 | 13,0 | 10,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -0,4 | -1,1 | -1,4 | -1,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperikaupan ja | 0,3 | 3,6 | 3,9 | 1,0 | | valuuttatoiminnan nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien rahoitusvarojen | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,0 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 0,8 | 6,5 | 7,3 | 5,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuotot yhteensä | 5,1 | 37,3 | 42,4 | 37,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -4,4 | -15,5 | -20,0 | -14,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -2,0 | -5,5 | -7,5 | -5,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valmistus omaan käyttöön | 0,0 | 0,3 | 0,3 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -0,2 | -2,9 | -3,2 | -2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -1,0 | -4,1 | -5,1 | -3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulut yhteensä | -7,6 | -27,7 | -35,3 | -25,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | -0,3 | -1,9 | -2,2 | -0,2 | | muista sitoumuksista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,0 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivinen liikearvo | 0,0 | 22,5 | 22,5 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | -2,7 | 30,4 | 27,6 | 11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- LYHENNETTY RAHAVIRTALASKELMA -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 1-6 | 1-6 | | | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 27,6 | | 11,8 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut liikevoittoon sisältyvistä, | | | | | | rahavirtaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | vaikuttamattomista eristä | 7,3 | | 4,0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Voitot investointitoiminnasta | -0,3 | | -0,1 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -2,0 | | -1,2 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten ja | -87,7 | -55,4 | 115,2 | 129,7 | | velkojen muutos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointitoiminnan rahavirta 1) | | 28,9 | | -5,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitustoiminnan rahavirta | | -14,4 | | -31,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen muutos | | -40,9 | | 92,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat 1.1. | | 323,5 | | 255,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat 30.6. | | 282,6 | | 347,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | 1) Maksettu Kaupthing Bank Sverige AB:n ostosta 38,9 miljoonaa euroa, | | Kaupthing Bank Sverige AB:n rahavarat olivat 63,5 miljoonaa euroa. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | LYHENNETTY LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | | Osak | Ylik | Var | Käyv | Muun | Edell | Yhtee | Vähe | Yhteen | | | e- | urss | a- | än | to-e | isten | nsä | m-mi | sä | | | pääo | i- | rah | arvo | ro | tilik | ennen | stön | | | | ma | raha | ast | n | | ausie | vähem | osuu | | | | | sto | o | raha | | n | -mist | s | | | | | | | sto | | voitt | ön | | | | | | | | | | o | osuut | | | | | | | | | | | ta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 23,3 | 33,3 | 25, | 0,4 | 0,0 | 51,1 | 133,1 | 1,8 | 135,0 | | 31.12.2007 | | | 1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden | | | | -0,8 | | 8,2 | 7,4 | 0,5 | 7,8 | | laaja | | | | | | | | | | | tulos | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjak | | | | | | -11,5 | -11,5 | -1,0 | -12,5 | | o | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 23,3 | 33,3 | 25, | -0,5 | 0,0 | 47,7 | 128,9 | 1,3 | 130,3 | | 30.6.2008 | | | 1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden | | | | 2,2 | | 5,8 | 8,0 | 0,2 | 8,2 | | laaja | | | | | | | | | | | tulos | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjak | | | | | | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | o | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos | | | | | | | 0,0 | 0,1 | 0,1 | | vähemmistö | | | | | | | | | | | n | | | | | | | | | | | osuudessa | | | | | | | | | | | omasta | | | | | | | | | | | pääomasta | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 23,3 | 33,3 | 25, | 1,7 | 0,0 | 53,6 | 137,0 | 1,6 | 138,6 | | 31.12.2008 | | | 1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden | | | | 0,3 | 0,7 | 25,1 | 26,1 | 0,3 | 26,4 | | laaja | | | | | | | | | | | tulos | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjak | | | | | | -5,8 | -5,8 | -0,9 | -6,7 | | o | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 23,3 | 33,3 | 25, | 2,0 | 0,7 | 72,9 | 157,3 | 1,0 | 158,3 | | 30.6.2009 | | | 1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- LIITETIEDOT KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUKSEEN 1. TIETOJA YRITYKSESTÄ Ålandsbanken Abp on Suomen lainsäädännön mukaisesti perustettu suomalainen julkinen osakeyhtiö, jonka pääkonttori sijaitsee Maarianhaminassa. Ålandsbanken Abp on liikepankki, jolla on kaikkiaan 27 konttoria. Tytäryhtiönsä Crosskey Bankin Solutions Ab Ltd:n kautta konserni on myös modernien pankkitietojärjestelmien toimittaja. Crosskey toimittaa pankkitietojärjestelmiä pienehköille ja keskisuurille pankeille. Pääkonttori sijaitsee osoitteessa: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 22100 MARIEHAMN Ålandsbanken Abp:n osakkeet ovat kaupankäynnin kohteena Nasdaq OMX Helsinki Oy:ssä. Hallitus on 21. elokuuta 2009 hyväksynyt osavuosikatsauksen tilikaudelta 1.1.- 30.6.2009. 2. LAADINTAPERUSTEET JA MERKITTÄVÄT TILINPÄÄTÖSPERIAATTEET Laadintaperusteet Osavuosikatsaus kaudelta 1.1. - 30.6.2009 on laadittu EU:n hyväksymien IFRS-standardien sekä IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkia tietoja ja liitetietoja, jotka vaaditaan vuositilinpäätöksen yhteydessä, ja osavuosikatsaus tulee lukea yhdessä konsernin vuositilinpäätöksen per 31.12.2008 kanssa. Merkittävät tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on käytetty samoja merkittäviä tilinpäätösperiaatteita kuin vuositilinpäätöksen per 31.12.2008 laadinnassa, lukuun ottamatta alla esitettyjen uusien periaatteiden, standardien ja tulkintojen käyttöönottoa. Uusien periaatteiden, standardien ja tulkintojen käyttöönotto ei ole olennaisesti vaikuttanut konsernin tulokseen tai taloudelliseen asemaan. Ulkomaiset tytäryhtiöt Konsernitilinpäätöksessä ulkomaisten tytäryhtiöiden tuloslaskelmat ja rahavirtalaskelmat muunnetaan euroiksi raportointikauden keskikurssien mukaisesti. Taseen erien muuntaminen euroiksi tehdään tilinpäätöspäivän valuuttakurssien mukaisesti. Syntyvät muuntoerot merkitään konsernin omaan pääomaan. Uudet tilinpäätösstandardit ja normit, ja jotka ovat voimassa vuodesta 2009: IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen Standardiin on tehty muutos, jonka tarkoituksena on antaa parempaa informaatiota yritysten analysointia ja vertailua varten. Konserni esittää tilinpäätöksensä muutetun IAS 1-standardin mukaisesti 1.1.2009 alkavalta tilikaudelta. IFRS 8 Toiminnalliset segmentit Standardi edellyttää, että yritys antaa taloudellisia ja kuvaavia tietoja raporttisegmenteistään. IFRS 8 korvaa IAS 14 -standardin Segmentointiraportointi. Konserni laatii tilinpäätöksensä IFRS 8 -standardin mukaisesti 1.1.2009 alkavalta tilikaudelta. 3. ARVIOINNIT JA ARVOSTUKSET IFRS-standardien mukaisen tilinpäätöksen laatiminen vaatii yrityksen johdolta arviointeja ja arvostuksia, jotka vaikuttavat varojen ja velkojen, tuottojen ja kulujen tilinpäätökseen kirjattavaan määrään sekä sitoumuksista esitettäviin tietoihin. Vaikka nämä arvioinnit perustuvat yrityksen johdon parhaaseen tietämykseen kyseisistä tapahtumista ja toimenpiteistä, tosiasiallinen tulos saattaa poiketa arvioinneista. -------------------------------------------------------------------------------- | 4. LIIKETOIMINTOJEN YHDISTÄMINEN | | Konserni on kauden aikana tehnyt seuraavat yrityshankinnat, jotka esitetään | | IFRS 3 -standardin Liiketoimintojen yhdistäminen mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhtiön nimi | | Hankinta- | Osuus | Hankinta- | | | Toimiala | päivä | osake-pääo | meno | | | | | masta | | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaupthing Bank | Omaisuudenhoi | 27.3.2009 | 100 % | | | Sverige AB | to | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaupthing Fonder | Rahastonhoito | 27.3.2009 | 100 % | | | AB | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Alpha Management | Rahastonhoito | 27.3.2009 | 100 % | | | Company S.A. | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaupthing Bank | | | | 34,7 | | Sverige | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hankintamenon jakautuminen | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kaupthing Bank Sverige | -------------------------------------------------------------------------------- | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | miljoonaa euroa | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Käteisenä | 35,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suoraan hankinnasta johtuvat hankintakulut | 3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähennys kauppahinnasta | -4,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 34,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun omaisuuden arvo | -------------------------------------------------------------------------------- | | Kaupthing Bank Sverige | | miljoonaa euroa | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Käypä arvo | Kirjanpit | | | | oarvo | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 84,9 | 84,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä | 208,4 | 208,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 24,6 | 24,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 42,2 | 42,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 303,0 | 303,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hankitun omaisuuden arvo | 57,2 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivinen liikearvo | 22,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ålandsbanken Sverige AB:n tekemä tulos sitten yrityshankinnan on -2,7 | | miljoonaa euroa. Syntynyt negatiivinen liikearvo esitetään tuottona | | konsernin tuloslaskelmassa kohdassa ”negatiivinen liikearvo”. Kaupthing Bank | | Sverige AB otti kauppaa koskien yhteyttä Ålandsbankeniin vuonna 2008. | | Kauppaan liittyvä tilanne johti siihen, että Ålandsbankenissa syntyi | | negatiivinen liikearvo. | | Toisella vuosineljänneksellä analyysiä hankinnan kohteesta on tarkennettu | | lähinnä sen suhteen, onko tehtyihin varauksiin tarvetta, kauppahinnan | | vähennyksestä käydään neuvotteluja ja vähennystä voidaan tarkistaa. | | Mikäli Ålandsbanken Sverige AB olisi sisältynyt konserniin 1.1.2009 lukien, | | konsernin tulos olisi ollut 5,1 miljoonaa euroa alhaisempi. | | UudelleenjärjestelyvarausKonserni31.3.2009KäytettyPurettu30.6.2009miljoonaa | | euroa Henkilöstökulut6,2-1,504,6Huoneistovuokra2,7-0,4-0,71,7IT0,7-0,100,7Y | | hteensä9,7-2,0-0,77,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Liikearvo | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvo 1.1. | -------------------------------------------------------------------------------- | Brutto | 1 372 988 | 1 405 260 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 1 372 988 | 1 405 260 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kirjattu liikearvo kauden aikana | 0 | 34 373 | -------------------------------------------------------------------------------- | Impairment-alaskirjaus | 0 | -66 645 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvo 30.6. | 1 372 988 | 1 372 988 | -------------------------------------------------------------------------------- 5. SEGMENTOINTIRAPORTOINTI Konserni raportoi segmentointiraportoinnin IFRS 8 -standardin mukaisesti, joten segmentointiraportointi kuvastaa konsernin johdon saamaa informaatiota. Suomi-segmenttiin sisältyvät Ålandsbanken Abp, Ab Compass Card Oy Ltd, Ålandsbanken Asset Management Ab, Ålandsbanken Equities Ab, Ålandsbanken Rahastoyhtiö Oy ja Ålandsbanken Veranta Ab. Ruotsi-segmenttiin sisältyvät Ålandsbanken Sverige AB, Ålandsbanken Fonder AB ja Alpha Management Company S.A. Crosskey-segmenttiin sisältyvät Crosskey Banking Solutions Ab ja S-Crosskey Ab. Segmentointiraportoinnissa muut henkilöstökulut esitetään henkilöstökuluina, kun taas ulkoisessa tilinpäätöksessä ne esitetään muina hallintokuluina, ja IT-poistot esitetään muina kuluina, kun taas ulkoisessa tilinpäätöksessä ne esitetään poistoina. -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 1-6/ 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | Suomi | Ruotsi | Crosskey | Eliminoi | Yhteensä | | | | | | nnit | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus, | 19,3 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 19,7 | | antolainaus & | | | | | | | tasehallinto | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | josta | -1,9 | -0,3 | 0,0 | 0,0 | -2,2 | | arvonalentumistappio | | | | | | | t luotoista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomamarkkinatuotte | 7,3 | 3,0 | 0,0 | 0,0 | 10,3 | | et/-palvelut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut tuotot | 2,8 | 1,4 | 12,8 | -6,6 | 10,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -10,5 | -4,7 | -5,6 | 0,0 | -20,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kulut | -8,9 | -2,7 | -4,9 | 4,8 | -11,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot | -2,5 | -0,2 | -0,4 | 0,4 | -2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivinen | 22,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 22,5 | | liikearvo | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LIIKEVOITTO | 30,0 | -2,7 | 1,8 | -1,5 | 27,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 2 812,9 | 374,6 | 12,3 | -47,3 | 3 152,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 2 673,8 | 319,0 | 7,3 | -6,0 | 2 994,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 139,1 | 55,6 | 5,0 | -41,4 | 158,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- 6. TULOVEROT -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | 30.6.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot tilikaudelta ja aikaisemmilta tilikausilta | 2,5 | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennallisten verosaamisten/-velkojen muutos | -0,3 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverot | 2,2 | 3,1 | -------------------------------------------------------------------------------- 7. OSINKO -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 2008 | 2007 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | euroa | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopullinen osinko vuodelta 2008: 0,50 euroa/osake | 5 768 061 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopullinen osinko vuodelta 2007: 1,00 euro/osake | | 11 536 122 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Yhtiökokous vahvisti 26. maaliskuuta 2009 osingon vuodelta 2008. | | Täsmäytyspäivä oli 31. maaliskuuta ja maksupäivä 7. huhtikuuta. | -------------------------------------------------------------------------------- 8. OTTOLAINAUS YLEISÖLTÄ JA JULKISYHTEISÖILTÄ, -------------------------------------------------------------------------------- | mukaan lukien joukkolainat ja sijoitustodistukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6. | 30.6. | 31.12. | | | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttelytilit | 333 | 170 | 127 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sekkitilit | 319 | 238 | 233 | -------------------------------------------------------------------------------- | Luonto- ja Säästötilit | 81 | 77 | 73 | -------------------------------------------------------------------------------- | Prime-tilit | 784 | 518 | 652 | -------------------------------------------------------------------------------- | Määräaikaiset talletukset | 417 | 642 | 578 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eurotalletukset yhteensä | 1 933 | 1 644 | 1 661 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ulkomaan rahan määräiset talletukset | 94 | 76 | 95 | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset yhteensä | 2 027 | 1 720 | 1 757 | -------------------------------------------------------------------------------- | Joukkolainat ja riskidebentuurit *) | 224 | 221 | 224 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitustodistukset yleisölle *) | 150 | 168 | 145 | -------------------------------------------------------------------------------- | Joukkolainat ja sijoitustodistukset yhteensä | 374 | 390 | 369 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yhteensä | 2 401 | 2 110 | 2 126 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Tähän erään eivät sisälly luottolaitosten merkitsemät velkakirjat. | -------------------------------------------------------------------------------- 9. ANTOLAINAUS YLEISÖLLE JA JULKISYHTEISÖILLE KÄYTTÖTARKOITUKSITTAIN -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6. | 30.6. | 31.12. | | | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | YRITYKSET | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Merenkulku | 84 | 85 | 79 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauppa | 63 | 58 | 59 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntotoiminta | 67 | 64 | 64 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu kiinteistötoiminta | 163 | 112 | 113 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitus- ja vakuutustoiminta | 182 | 162 | 190 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hotelli- ja ravintolatoiminta | 16 | 15 | 14 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu palvelutoiminta | 95 | 74 | 79 | -------------------------------------------------------------------------------- | Maatalous, metsätalous ja kalatalous | 9 | 6 | 7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rakennustoiminta | 32 | 22 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu teollisuustoiminta | 44 | 30 | 31 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 756 | 628 | 661 | -------------------------------------------------------------------------------- | YKSITYISHENKILÖT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asunnot | 1 099 | 1 054 | 1 083 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvopaperit ja muut sijoitukset | 277 | 246 | 249 | -------------------------------------------------------------------------------- | Elinkeinotoiminta | 185 | 91 | 92 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu yksityistalous | 88 | 83 | 84 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 1 648 | 1 474 | 1 508 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | JULKISYHTEISÖT JA AATTEELLISET JÄRJESTÖT | 24 | 25 | 25 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ANTOLAINAUS YHTEENSÄ | 2 428 | 2 127 | 2 193 | -------------------------------------------------------------------------------- 10. TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6. | 30.6. | 31.12. | | | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset ja pantit | 39 | 18 | 16 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut sitoumukset | 259 | 158 | 149 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 298 | 176 | 165 | -------------------------------------------------------------------------------- 11. JOHDANNAISSOPIMUKSET -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | 30.6.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | | Suojaamis | | Suojaamist | | | miljoonaa euroa | tarkoi- | Muut | arkoi- | Muut | | | tuksessa | | tuksessa | | | | tehdyt | | tehdyt | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kohde-etuuksien arvo | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkojohdannaiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Koronvaihtosopimukset | 553 | 7 | 333 | 7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Optiosopimukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostetut | 68 | 25 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asetetut | 25 | 68 | 0 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttajohdannaiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Termiinisopimukset | 23 | 8 | 32 | 23 | -------------------------------------------------------------------------------- | Koron- ja | 0 | 5 | 0 | 0 | | valuutanvaihtosopimukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakejohdannaiset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Optiosopimukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostetut | 148 | 6 | 171 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 817 | 118 | 536 | 30 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sopimusten luottovasta-arvo | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkojohdannaiset | 9 | | 8 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttajohdannaiset | 1 | | 1 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakejohdannaiset | 18 | | 28 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 28 | | 38 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ostetut osakejohdannaiset suojaavat pääasiallisesti liikkeeseen laskettuihin | | joukkovelkakirjoihin kytkettyjä optiorakenteita. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 12. SAAMISTEN JA VELKOJEN MATURITEETTIJAKAUMA | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | < 3 kk | 3 - 12 | 1 - 5 v | 5 - v | Yhteensä | | | | kk | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Keskuspankkirahoitukse | | | | | | | en | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | oikeuttavat | 1 | 1 | 143 | 0 | 144 | | saamistodistukset | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottolaitoksilta ja | 275 | 0 | 0 | 0 | 275 | | keskuspankeilta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleisöltä ja | 322 | 272 | 959 | 875 | 2 428 | | julkisyhteisöiltä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamistodistukset | 57 | 39 | 30 | 0 | 126 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 655 | 312 | 1 132 | 875 | 2 973 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Luottolaitoksille ja | 47 | 52 | 20 | 0 | 119 | | keskuspankeille | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleisölle ja | 1 892 | 121 | 15 | 0 | 2 028 | | julkisyhteisöille | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yleiseen liikkeeseen | 89 | 295 | 277 | 0 | 661 | | lasketut velkakirjat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat joilla on | 0 | 15 | 44 | 0 | 59 | | huonompi etuoikeus | | | | | | | kuin muilla veloilla | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2 029 | 482 | 35 | 0 | 2 866 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Eräpäivien suhteen ei ole tehty arviointeja. Näin ollen esimerkiksi vaadittaessa maksettavan ottolainauksen luokitus on < 3 kuukautta. -------------------------------------------------------------------------------- | 13. KORKOSIDONNAISUUSAJAT | -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | < 3 kk | 3-6 kk | 6-12 | 1-5 v | > 5 v | Yhteens | | | | | kk | | | ä | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 2 347 | 370 | 275 | 529 | 56 | 3 578 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 2 464 | 531 | 114 | 383 | 50 | 3 543 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varojen ja velkojen | -117 | -161 | 161 | 146 | 6 | 34 | | erotus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osoittaa pankin korkosidonnaiset varat ja velat, johdannaiset mukaan lukien, | | korontarkistuspäivän mukaan per 30.6.2009. | | Varat ja velat, jotka ovat uuden koronmääräytymisen kohteena kussakin | | aikavälissä. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konserni | 30.6.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | miljoonaa euroa | < 3 kk | 3-6 kk | 6-12 | 1-5 v | > 5 v | Yhteens | | | | | kk | | | ä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | 1 885 | 365 | 382 | 339 | 41 | 3 011 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | 2 188 | 331 | 139 | 199 | 40 | 2 898 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varojen ja velkojen | -303 | 33 | 242 | 140 | 1 | 114 | | erotus | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Kertomus Ålandsbanken Abp:n osavuosikatsauksen 1.1. - 30.6.2009 yleisluonteisesta tarkastuksesta Ålandsbanken Abp:n hallitukselle Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Ålandsbanken Abp:n konsernin lyhennetyn taseen 30.6.2009, lyhennetyn laajan tuloslaskelman, lyhennetyn oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja lyhennetyn rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätösperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme arvopaperimarkkinalain 2 luvun 5a §:n 7 momentin mukaisen lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittama osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisiä toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus. Siksi emme pysty yleisluonteisen tarkastuksen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja Ålandsbanken Abp -konsernin taloudellisesta asemasta 30.6.2009 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä kuuden kuukauden jaksolta. Maarianhamina/Helsinki 21.8.2009 Leif Hermans KHT Terhi Mäkinen KHT Bengt Nyholm KHT
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |