2013-02-28 09:00:00 CET
2013-02-28 09:00:04 CET
REGULATED INFORMATION
Vaahto Group Plc Oyj - Tilinpäätöstiedote
VAAHTO GROUP -KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE TILIKAUDELTA 1.9.2011 – 31.12.2012
Lahti, Suomi, 2013-02-28 09:00 CET (GLOBE NEWSWIRE) -- VAAHTO GROUP PLC OYJ
TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 28.2.2013 klo 10.00
VAAHTO GROUP -KONSERNIN TILINPÄÄTÖSTIEDOTE TILIKAUDELTA 1.9.2011 - 31.12.2012
Vaahto Group -konsernin jatkuvien toimintojen liikevaihto oli joulukuussa 2012
päättyneellä tilikaudella 40,1 milj. euroa (30,3 milj. euroa) ja jatkuvien
toimintojen liiketappio 4,9 milj. euroa (liiketappio 3,2 milj. euroa).
Vuotuiseksi muutettu liikevaihto kasvoi 1 % vertailukaudesta ja liiketulos oli
vertailukautta selkeästi heikompi. Pääasiallisena syynä tilikauden
tappiolliseen tulokseen oli Vaahto Paper Technology -ryhmän heikko
tilauskertymä sekä alhainen kannattavuus. Konsernin tilauskanta oli tilikauden
päättyessä 24,8 milj. euroa (22,4 milj. euroa). Vertailukauden pituus on 12
kuukautta, kun katsauskauden pituus on 16 kuukautta.
Vaahto Group Plc Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous 19.6.2012 hyväksyi
yhtiöjärjestyksen muutoksen, jolla yhtiön normaaliksi tilikaudeksi muutetaan
1.1. - 31.12. Tästä johtuen päättyneestä tilikaudesta muodostui kuudentoista
(16) kuukauden pituinen (1.9.2011 - 31.12.2012).
Vaahto Paper Technology
Vaahto Paper Technology -ryhmän tilikauden jatkuvien toimintojen liikevaihto
oli 17,0 milj. euroa (14,6 milj. euroa) ja liiketappio 4,2 milj. euroa
(liiketappio 2,0 milj. euroa). Vaahto Paper Technology -ryhmän vuotuiseksi
muutettu liikevaihto laski tilikaudella 13 % vertailukaudesta ja tilikauden
tulos oli erittäin heikko.
Konserni on joulukuussa 2012 päättänyt myydä Vaahto Paper Technology
-segmenttiin kuuluvan projektiliiketoiminnan sekä palveluliiketoimintaan
kuuluvat varaosa- ja pienprojektiliiketoiminnot. Konserni on tammikuussa 2013
solminut myynnistä alustavan sopimuksen ostajan kanssa, ja myynti on tarkoitus
saattaa päätökseen vuoden 2013 ensimmäisen vuosineljänneksen loppuun mennessä.
Koska tilinpäätöshetkellä myynnin katsottiin olevan erittäin todennäköinen,
projektiliiketoimintaan liittyvät varat ja velat esitetään taseessa myytävänä
olevina pitkäaikaisina omaisuuserinä ja niihin liittyvinä velkoina.
Tuloslaskelmassa projektiliiketoiminta esitetään lopetettuna toimintona. Myös
tuloslaskelman vertailutiedot tilikaudelta 2010 - 2011 on oikaistu vastaavasti.
Lopetettujen toimintojen tilikauden tappio oli 1,6 milj. euroa (voitto 2,0
milj. euroa).
Katsauskaudella projektiliiketoiminnan merkittävin uusi tilaus oli Södra Cell
Mönsteråsin sellutehtaan kuivatuskoneen modernisointi.
Tilikaudella on jatkettu panostusta Vaahto Paper Technology -ryhmän
palveluliiketoiminnan kehittämiseen. Huoltoliiketoiminta jäi kuitenkin
tilikaudelle asetetuista tavoitteista.
Vaahto Process Technology
Vaahto Process Technology -ryhmän tilikauden liikevaihto oli 24,1 milj. euroa (
15,7 milj. euroa) ja liiketappio 0,7 milj. euroa (liiketappio 1,2 milj. euroa).
Vuotuiseksi muutettu liikevaihto kasvoi 15 % vertailukaudesta, mutta tilikauden
tulos jäi vielä tappiolliseksi ollen kuitenkin 0,5 milj. euroa vertailukautta
parempi. Ryhmän tappiollisuus johtui säiliöliiketoiminnan heikosta
kannattavuudesta tilikauden kahdeksan ensimmäisen kuukauden aikana.
Vaahto Process Technology -ryhmän säiliöliiketoiminnan markkinatilanne oli
tilikauden alussa heikko, mutta parani selkeästi tilikauden loppua kohden.
Japrotek Oy Ab sai elokuussa 2012 merkittävän tilauksen etelä-afrikkalaiselta
Sasol Technology (Pty) Limited'ltä kahdeksan suuren säiliörakenteen
suunnittelusta, valmistuksesta ja asennuksesta.
Tilikauden lopulla tilauskanta oli erittäin vahva ja näkymät alkavalle
tilikaudelle ovat hyvät.
Vaahto Process Technology -ryhmän sekoitinliiketoiminnan markkinatilanne oli
tilikaudella hyvä ja tilauskanta jatkoi kasvuaan tilikauden aikana.
Sekoitinliiketoiminnan kannattavuus on ollut tilikaudella lähes tavoitteiden
mukainen ja näkymät alkaneelle tilikaudelle ovat hyvät.
Rahoitus ja maksuvalmius
Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli -3,3 milj. euroa (-3,8 milj. euroa).
Konsernin nettorahoituskulut olivat 1,2 milj. euroa (0,7 milj. euroa).
Tilikauden investointien rahavirta oli -1,0 milj. euroa (7,1 milj. euroa).
Konsernitaseen loppusumma oli 30,5 milj. euroa (36,5 milj. euroa) ja
omavaraisuusaste oli -7,9 % (17,8 %).
Konsernin maksuvalmiustilanne on kireä ja rahoituksen riittävyys edellyttää
johdon suunnitelmien toteutumista ja kannattavuuden parantumista sekä
varautumista lyhytaikaisen rahoituksen maksuohjelmien uudelleenjärjestelyyn tai
lisärahoituksen hankkimiseen. Hallitus on tilikauden päättymisen jälkeen
käynnistänyt neuvottelut rahoittajien kanssa maksusuunnitelmien
uudelleenjärjestelemiseksi.
Rahalaitoslainoihin liittyy konsernin omavaraisuusasteeseen liittyviä
takaisinmaksukovenanttiehtoja. Kovenanttiehdot ovat tilinpäätöksessä 31.12.2012
rikkoutuneet, mutta konserni on tilikauden 2011 - 2012 lopussa saanut ko.
rahoittajalta vahvistuksen, jonka mukaan rikkoutumisesta ei aiheudu konsernille
seuraamuksia. Vahvistus ei kuitenkaan kata seuraavaa 12 kuukautta, joten velat
ko. rahoittajalle on tilinpäätöksessä 31.12.2012 luokiteltu lyhytaikaisiin
lainoihin.
Investoinnit
Konsernin käyttöomaisuusinvestoinnit olivat katsauskaudella 1,3 milj. euroa
(1,9 milj. euroa). Investoinnit koostuivat lähinnä Vaahto Paper Technology
-ryhmän huoltoliiketoiminnan kone- ja laitehankinnoista.
Ympäristöasiat
Vaahto Paper Technology Oy on marraskuussa 2012 saanut korkeimmalta
hallinto-oikeudelta päätöksen, jonka mukaan yhtiön valitus Hämeen
ympäristökeskuksen päätöksestä on hylätty. Yhtiön valitus koski
ympäristökeskuksen päätöstä olla pidentämättä määräaikaa ympäristöluvan
mukaiselle toimenpiteelle yhtiön Hollolassa sijaitsevan tehtaan piha-alueen
hulevesien käsittelyä koskien. Ympäristöluvan edellyttämä Hollolan
tehdaskiinteistön piha-alueen pinnoittaminen ja hulevesiviemäröinti tullaan
toteuttamaan vuoden 2013 aikana. Toimenpiteiden arvioidut kustannukset ovat
noin 500 tuhatta euroa.
Tutkimus- ja kehitystoiminta
Konsernin tutkimus- ja kehitystoiminnan painopiste oli Vaahto Paper Technology
-ryhmän palveluliiketoiminnan tuotevalikoiman laajentamisessa sekä paperi- ja
kartonkikoneiden avainkomponenttien kilpailukyvyn parantamisessa. Tutkimus- ja
kehitystoiminnan laajuus pysyi edellisen tilikauden tasolla.
Henkilöstö
Konsernin keskimääräinen henkilöstön määrä oli katsauskaudella 333 henkilöä
(348 henkilöä), josta lopetettujen toimintojen osuus oli 69 henkilöä (91
henkilöä).
Ylimääräinen yhtiökokous 19.6.2012
Vaahto Group Plc Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous 19.6.2012 valitsi hallitukseen
entisten jäsenten lisäksi uuden jäsenen, Sami Alatalon. Yhtiökokous hyväksyi
lisäksi yhtiöjärjestyksen muutoksen, jolla yhtiön normaaliksi tilikaudeksi
muutetaan 1.1. - 31.12. Tästä johtuen kuluvan tilikauden pituudeksi tulee
kuusitoista (16) kuukautta (1.9.2011 - 31.12.2012).
Riskit ja toiminnan epävarmuustekijät
Vaahto Group -konsernin tuotteiden kysyntä on pitkälti riippuvaista
maailmantalouden ja asiakasteollisuuksien suhdanteista ja kehityksestä.
Kysynnän vaihtelujen sisältämää riskiä pyritään tasaamaan sopeuttamalla
konsernin myyntitoimintaa erilaisten markkina-alueiden ja eri
asiakasteollisuuksien suhdannetilanteiden mukaisesti.
Suuret projektit sisältävät riskin siitä, että hankkeen tulevia kustannuksia ja
toimituksen mahdollisesti sisältämiä muita riskejä ei pystytä tarjousvaiheessa
arvioimaan kyllin tarkasti, vaan kaupan tulos osoittautuu lopulta odotettua
heikommaksi. Suuriin kauppoihin liittyviä riskejä pyritään hallitsemaan
käyttämällä erilaisia laatujärjestelmiä, kannattavuusanalyysejä,
toimintaohjeita sekä hyväksymismenettelyjä.
Konsernin rahoitusriskien hallinnan tavoitteena on minimoida
rahoitusmarkkinoiden muutosten haitalliset vaikutukset konsernin tulokseen sekä
varmistaa konsernin oman ja vieraan pääoman ehtoisen rahoituksen saatavuus
kilpailukykyisin ehdoin.
Liiketoiminnasta aiheutuviin omaisuus-, keskeytys- ja vastuuvahinkoriskeihin on
varauduttu asianmukaisin vakuutuksin.
Oma pääoma
Varsinainen yhtiökokous 12.12.2011 valtuutti hallituksen päättämään uusien
osakkeiden annista yhdessä tai useammassa erässä. Annettavien osakkeiden määrä
voi olla enintään 1.000.000 osaketta. Valtuutus on voimassa 31.12.2012 saakka,
ellei yhtiökokous muuta tai peruuta valtuutusta sitä ennen.
Vaahto Group Plc Oyj:n hallitus päätti 19.4.2012 kahdesta erillisestä
osakeannista:
Suunnattu anti valikoiduille sijoittajille
Vaahto Group Plc Oyj:n hallitus päätti antaa 600 000 kappaletta yhtiön uusia
osakkeita merkittäväksi osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen
joukolle valikoituja sijoittajia. Osakkeen merkintähinnaksi päätettiin 3,50
euroa osakkeelta, joten kokonaismerkintähinnaksi muodostui 2,1 milj. euroa.
Uusista osakkeista maksettu merkintähinta kirjattiin sijoitetun vapaan oman
pääoman rahastoon.
AP-Tela Oy:n osakkeiden hankinta ja suunnattu anti AP-Tela Oy:n
vähemmistöosakkeenomistajille
Vaahto Group Plc Oyj:n hallitus päätti myös 19.4.2012 allekirjoitetun yhtiön
tytäryhtiötä AP-Tela Oy:tä koskevan osakevaihtosopimuksen hyväksymisestä ja
sopimuksen mukaisesta suunnatusta osakeannista osakevaihdon toteuttamiseksi.
Osakevaihto toteutettiin EVL 52 f §:n mukaisena osakevaihtona siten, että
Vaahto Group Plc Oyj antoi AP-Tela Oy:n vähemmistöosakkeenomistajille
suunnatulla osakeannilla merkittäväksi 317 602 kappaletta Vaahto Group Plc
Oyj:n uusia osakkeita vastikkeena AP-Tela Oy:n vähemmistöosakkeenomistajien
47,92 prosentin omistusosuudesta AP-Tela Oy:ssä (230 kappaletta AP-Tela Oy:n
osakkeita). Osakevaihtoannissa annettujen osakkeiden merkintähinta oli 3,50
euroa osakkeelta. Uusien osakkeiden merkintähinta 1.111.607 euroa kirjattiin
sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.
Molemmissa osakeanneissa annetut uudet osakkeet, yhteensä 917.602 kappaletta,
rekisteröitiin kaupparekisteriin 23.4.2012. Uudet osakkeet tuottivat
omistajilleen osakasoikeudet rekisteröintipäivästä lukien.
Suunnattu anti Mikko Laakkoselle
Vaahto Group Plc Oyj:n hallitus päätti lisäksi 2.12.2012 antaa Mikko
Laakkoselle suunnatulla maksullisella osakeannilla 73.892 uutta osaketta.
Osakkeista maksettava osakekohtainen merkintähinta oli 2,03 euroa, joka oli
yhtiön osakkeen päätöskurssi NASDAQ OMX Helsinki Oy:n ylläpitämässä Helsingin
pörssissä 30.11.2012. Osakkeiden yhteenlaskettu merkintähinta oli 150.000,76
euroa. Suunnatussa osakeannissa annetut uudet osakkeet, yhteensä 73.892 kpl,
merkittiin kaupparekisteriin 18.12.2012. Uudet osakkeet tuottivat omistajalleen
osakasoikeudet merkintäpäivästä lukien. Uusien osakkeiden merkintähinta
kirjattiin sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.
Osakeannit eivät vaikuttaneet yhtiön osakepääomaan.
Hallituksella ei ole valtuutusta vaihtovelkakirja- tai optiolainan
liikkeellelaskuun eikä valtuutusta omien osakkeiden hankkimiseen tai
luovuttamiseen.
Laskennalliset verovelat ja -saamiset
Tilikaudella 2011 - 2012 on kirjattu yhteensä 1,7 milj. euroa arvonalennuksia
vahvistetuista tappioista kirjatuista laskennallisista verosaamisista.
Hallinto
Varsinainen yhtiökokous 12.12.2011 valitsi Vaahto Group Plc Oyj:n hallitukseen
seuraavat jäsenet:
Reijo Järvinen, puheenjohtaja
Rainer Häggblom, varapuheenjohtaja
Topi Karppanen, jäsen
Mikko Vaahto, jäsen
Vaahto Group Plc Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous 19.6.2012 valitsi hallitukseen
entisten jäsenten lisäksi uuden jäsenen, Sami Alatalon.
Toimitusjohtajana on toiminut ajalla 1.9.2011 - 4.4.2012 Anssi Klinga ja vt.
toimitusjohtajana ajalla 4.4. - 30.11.2012 Ari Viinikkala. 30.11.2012 alkaen
Ari Viinikkala on toiminut toimitusjohtajana.
Konsernin tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Ernst & Young Oy,
päävastuullisena tilintarkastajana Panu Juonala, KHT.
Yhtiö noudattaa NASDAQ OMX Helsingissä listattujen yhtiöiden noudatettavaksi
annettua Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodia (Corporate Governance) 2010.
Selvitys konsernin hallinto- ja ohjausjärjestelmästä on julkaistu konsernin
Internet-sivuilla.
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Kansainvälisen taloustilanteen kehityksessä on ollut huolestuttavia piirteitä
ja myös Vaahto Group -konsernin päätoimialojen markkinatilanteessa epävarmuus
jatkuu. Uuden tilikauden alkaessa ei kuitenkaan ole tapahtunut merkittävää
muutosta Vaahto Group -konsernin tuotteiden kokonaiskysynnässä ja tilauskanta
uuden tilikauden alkaessa on edellisen tilikauden alkua korkeampi. Vaahto
Group -konsernin tuloksen arvioidaan parantuvan merkittävästi edellisestä
tilikaudesta.
Tilikauden päättymisen jälkeiset tapahtumat
Vaahto Group -konserni on 16.1.2013 tehnyt alustavan sopimuksen Vaahto Paper
Technology -segmenttiin kuuluvien projektiliiketoiminnan sekä
palveluliiketoimintaan kuuluvien varaosa- ja pienprojektiliiketoimintojen
myynnistä saksalaiselle Gebr. Bellmer GmbH Maschinenfabrik:lle perustettavan
yhtiön lukuun. Myynti on tarkoitus saattaa päätökseen vuoden 2013 ensimmäisen
vuosineljänneksen loppuun mennessä. Vaahto Group ja Bellmer GmbH ovat samassa
yhteydessä neuvottelemassa yhteistyösopimusta projektiliiketoiminnan ja Vaahto
Paper Technologyn palveluliiketoimintayksikön välille.
Voitonjakoesitys
Emoyhtiön tilikauden tappio on 7.730.227,29 euroa eikä emoyhtiöllä ole
voitonjakokelpoisia varoja.
Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta ja tilikauden tappio
katetaan voittovarojen tililtä.
Yhtiökokous
Vaahto Group Plc Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään Sibeliustalossa
Lahdessa 10.4.2013 klo 13.00.
Johdon osavuotinen selvitys
Vaahto Group Plc Oyj julkaisee tilikauden 1.1. - 31.12.2013 ensimmäisen kolmen
kuukauden ajalta julkistettavan osavuosikatsauksen sijasta johdon osavuotisen
selvityksen 16.5.2013.
VAAHTO GROUP -KONSERNIN TILINPÄÄTÖKSEN AVAINLUVUT
KONSERNIN 2011-2012 % 2010-2011 %
LAAJA TULOSLASKELMA, 16 kk liike- 12 kk liike-
IFRS vaih- vaih-
1000 EUR dosta dosta
JATKUVAT TOIMINNOT
LIIKEVAIHTO 40 908 30 316
Valmiiden ja
keskeneräisten
tuotteiden
varastojen muutos 1 385 373
Valmistus omaan
käyttöön 788 1 161
Liiketoiminnan
muut tuotot 96 119
Osuus osakkuus-
yhtiöiden tuloksista 25 -4
Materiaalit ja
palvelut -19 459 -13 818
Työsuhde-
etuuksista
aiheutuneet kulut -17 194 -12 604
Poistot -2 188 -1 573
Liikearvon
arvonalentuminen -28
Liiketoiminnan
muut kulut -9 229 -7 190
LIIKEVOITTO TAI -TAPPIO -4 895 -12,0 -3 219 -10,6
Rahoitustuotot 62 139
Rahoituskulut -1 270 -863
TULOS ENNEN VEROJA -6 103 -14,9 -3 944 -13,0
Tuloverot -2 226 -172
TILIKAUDEN TULOS
JATKUVISTA
TOIMINNOISTA -8 329 -20,4 -4 084 -13,5
LOPETETUT TOIMINNOT
Tilikauden tulos
lopetetuista toiminnoista -1 597 1 965
TILIKAUDEN TULOS -9 926 -2 118
MUUT LAAJAN
TULOKSEN ERÄT:
Muuntoerot
ulkomaisista
yksiköistä 38 -1
Muut laajan tuloksen
erät, netto 38 -1
TILIKAUDEN LAAJA
TULOS YHTEENSÄ -9 888 -2 120
Tilikauden tuloksen
jakautuminen:
Emoyhtiön osakkeen-
omistajille -9 926 -2 225
Määräys-
vallattomille
osakkaille 107
Yhteensä -9 926 -2 118
Tilikauden laajan
tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön osakkeen-
omistajille -9 888 -2 226
Määräys-
vallattomille
osakkaille 107
Yhteensä -9 888 -2 120
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluvasta
voitosta laskettu osakekohtainen tulos:
Tulos/osake euroa, jatkuvat toiminnot
-laimentamaton -2,40 -1,42
-laimennettu -2,40 -1,42
Tulos/osake euroa, lopetetut toiminnot
-laimentamaton -0,46 0,67
-laimennettu -0,46 0,67
Osakkeiden keskimääräinen
lukumäärä (1000 kpl):
-laimentamaton 3 463 2 953
-laimennettu 3 463 2 953
KONSERNIN 31.12.2012 31.8.2011
TASE, IFRS
1000 EUR
VARAT
PITKÄAIKAISET VARAT:
Aineettomat
hyödykkeet 233 1 030
Liikearvo 1 692 1 702
Aineelliset
hyödykkeet 7 596 10 907
Osuudet osakkuus-
yhtiöissä 83 57
Myytävissä
olevat sijoitukset 44 44
Pitkäaikaiset
myynti- ja
muut saamiset 3 11
Laskennallinen
verosaaminen 271 2 274
PITKÄAIKAISET
VARAT 9 921 16 026
LYHYTAIKAISET
VARAT:
Vaihto-omaisuus 5 783 5 601
Myyntisaamiset
ja muut saamiset 5 483 7 305
Saamiset
pitkäaikais-
hankkeista
asiakkailta 1 293 6 818
Rahat ja
pankkisaamiset 1 449 775
LYHYTAIKAISET
VARAT 14 007 20 500
MYYTÄVÄNÄ OLEVAT
PITKÄAIKAISET VARAT 6 557
VARAT YHTEENSÄ 30 484 36 525
KONSERNIN 31.12.2012 31.8.2011
TASE, IFRS
1000 EUR
OMA PÄÄOMA
JA VELAT
OMA PÄÄOMA:
Osakepääoma 2 872 2 872
Ylikurssirahasto 6 6
Käyvän arvon rahasto
ja muut rahastot 5 063 1 995
Muuntoerot 56 29
Kertyneet
voittovarat -10 160 -351
Emoyhtiön
osakkeenomistajien
oman pääoman osuus -2 163 4 552
Määräysvallattomat
osakkaat 1 217
OMA PÄÄOMA -2 163 5 768
PITKÄAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA:
Laskennallinen
verovelka 699 624
Pitkäaikainen
korollinen
vieras pääoma 3 608 6 831
Pitkäaikaiset
varaukset 395 273
PITKÄAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA 4 701 7 728
LYHYTAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA:
Lyhytaikainen
korollinen
vieras pääoma 14 045 8 269
Ostovelat
ja muut velat 10 662 14 573
Tuloverovelka 264 186
LYHYTAIKAINEN
VIERAS PÄÄOMA 24 971 23 028
MYYTÄVÄNÄ OLEVAT
KOROLLISET JA
KOROTTOMAT VELAT
Myytävänä olevat
korolliset velat 573
Myytävänä olevat
korottomat velat 2 402
MYYTÄVÄNÄ OLEVAT
KOROLLISET JA
KOROTTOMAT VELAT 2 975
OMA PÄÄOMA
JA VELAT 30 484 36 525
KONSERNIN TUNNUS- 2011-2012 2010-2011
LUVUT, IFRS
Osakekohtainen oma
pääoma, euroa -0,54 1,52
Osakekohtainen
tulos, euroa 1) -1,37 -0,75
Omavaraisuusaste, % -7,9 17,8
Brutto-
investoinnit, 1000 EUR 1 289 1 876
Henkilökunnan
keskimääräinen
lukumäärä 333 348
Tilauskanta
tilikauden
lopussa 1000 EUR 2) 24 771 22 401
1) Osakekohtainen tulos (EPS) on laskettu muuttamalla katsauskauden
1.9.2011 - 31.12.2012 tulos vastaamaan 12 kuukauden tulosta.
2) Tilauskannasta on vähennetty pitkäaikaishankkeiden tuotoiksi kirjattu määrä.
VASTUUT 31.12.2012 31.8.2011
1000 EUR
Pankkitakaukset:
Pankkitakauslimiitit
yhteensä 8 860 18 000
Pankkitakaus-
limiiteistä käytössä 7 405 11 218
Muiden kuin
rahoitusleasing-
sopimusten vastuut:
Alle vuoden sisällä
erääntyvät 272 246
1-5 vuoden sisällä
erääntyvät 296 275
Yhteensä 568 521
Vuokravastuut:
Alle vuoden sisällä
erääntyvät 804 804
1-5 vuoden sisällä
erääntyvät 3 216 3 216
Myöhemmin 2 144 3 216
Yhteensä 6 164 7 236
Muut omasta
puolesta annetut
vastuusitoumukset:
Asiakkaille ja toimittajille
annetut takaukset 730 500
Pankkitakauslimiittien
vakuudeksi annetut
takaukset 8 860 17 600
Pankkitakausten
vakuudeksi annetut
takaukset 315 290
Lainojen vakuudeksi
annetut takaukset 3 780 2 910
Takausvakuutusten
vakuudeksi annetut
takaukset 750
Oikeudenkäyntitakausten
vakuudeksi annetut
vastatakaukset 1 500
Vuokratakausten
vakuudeksi annetut
takaukset 400 400
Johdannaissopimukset:
Valuuttajohdannaisia käytetään valuuttakurssiriskeiltä
suojautumiseen. Valuuttatermiineillä suojataan myynti-
saamisia sekä tulevia saamisia. Korkojohdannaisia
käytetään suojautumiseen korkotason muutoksilta.
Konserni käsittelee johdannaissopimukset IAS 39 Rahoitus-
instrumentit -standardin määräämällä tavalla. Johdannais-
sopimukset merkitään kirjanpitoon alun perin hankinta-
menoon, joka vastaa niiden käypää arvoa. Hankinnan
jälkeen johdannaissopimukset arvostetaan käypään arvoon.
JOHDANNAIS- Nimel- Posit. Negat. Neto-
SOPIMUSTEN lis- käypä käypä tettu
KÄYVÄT ARVOT arvo arvo arvo käypä
31.12.2012 arvo
1000 EUR
Koronvaihto-
sopimukset 4 581 0 -208 -208
Johdannaissopimusten käyvät arvot määritetään käyttämällä
tilinpäätöspäivän markkinahintoja vastaavan pituisille
sopimuksille. Käyvät arvot vastaavat niitä hintoja, jotka
konserni saisi tai joutuisi maksamaan, jos se purkaisi
johdannaissopimuksen tilinpäätöspäivänä.
KONSERNIN 2011-2012 2010-2011
RAHAVIRTA- 16 kk 12 kk
LASKELMA, IFRS
1000 EUR
LIIKETOIMINNAN
RAHAVIRTA:
Tilikauden tulos -9 926 -2 118
Oikaisut 2 865 2 429
Käyttöpääoman muutos 1 636 -3 470
Rahoituserät
ja verot 2 091 -671
LIIKETOIMINNAN
RAHAVIRTA -3 333 -3 831
INVESTOINTIEN
RAHAVIRTA:
Käyttöomaisuus-
investoinnit -1 289 -1 879
Konsernirakenteen
muutoksesta aiheutuvat
lisäykset -18
Aineellisten ja
aineettomien
hyödykkeiden
luovutustulot 319 8 933
Lainasaamisten
takaisinmaksut 8 1
INVESTOINTIEN
RAHAVIRTA -980 7 055
RAHOITUKSEN
RAHAVIRTA:
Maksullinen
osakeanti 1 861
Lyhytaikaisten
lainojen nostot 2 946 55
Lyhytaikaisten
lainojen
takaisinmaksut -1 136 -6 793
Pitkäaikaisten
lainojen nostot 3 000 5 274
Pitkäaikaisten
lainojen
takaisinmaksut -1 685 -1 545
RAHOITUKSEN
RAHAVIRTA 4 987 -3 009
Rahavarojen muutos 674 215
Luvut ovat tuhansina euroina, jollei muuta ole mainittu. Luvut ovat
tilintarkastamattomia.
Lahdessa 28.2.2013
VAAHTO GROUP PLC OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Ari Viinikkala, toimitusjohtaja Vaahto Group Plc Oyj puh. 0400-127664
www.vaahto.fi
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |