|
|||
2010-05-07 07:00:00 CEST 2010-05-07 07:00:06 CEST REGULATED INFORMATION Aktia Pankki Oyj - Osavuosikatsaus (Q1 and Q3)Aktia Pankki Oyj, osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2010Aktia Pankki Oyj osavuosikatsaus Tammi - maaliskuu 2010 Kauden toiminta Aktia Pankki Oyj on pankkikonsernin emoyhtiö. Muut pankkikonsernin yhtiöt ovat Aktia Hypoteekkipankki Oyj, Aktia Asset Management Oy Ab, Aktia Rahastoyhtiö Oy, Aktia Yritysrahoitus Oy, Aktia Kortti & Rahoitus Oy sekä Aktian kiinteistövälitysyhtiöt. Tulos Pankkikonsernin jatkuvien toimintojen liikevoitto tammi - maaliskuussa 2010 oli 16,6 (9,3) miljoonaa euroa. Kauden voitto arvonalentumisten ja verojen jälkeen oli 12,3 (4,8) miljoonaa euroa. Pankkitoiminta-segmentin osavuositulos oli 17,4 (9,8) miljoonaa euroa. Varainhoito-segmentin tulos parani marginaalisesti, ja liikevoitto oli 0,9 (-0,4) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 3,9 (1,7) miljoonaa euroa. -------------------------------------------------------------------------------- | | 1-3/2010 | 1-3/2009 | Muutos | 1-12/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos (EPS), | 3,9 | 2,3 | 68,2 % | 13,3 | | jatkuvat toiminnot, milj. | | | | | | euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos (EPS), | - | -0,6 | - | -0,6 | | lopetetut toiminnot, milj. | | | | | | euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos (EPS), | 3,9 | 1,7 | 127,2 % | 12,7 | | milj. euroa yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake (NAV), | 122,4 | 91,5 | 33,8 % | 117,0 | | milj. euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), | 12,5 | 6,4 | 94,9 % | 11,0 | | % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laaja tulos/osake, milj. | 9,7 | -0,3 | - | 35,9 | | euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden määrä kauden | 3 | 3 | 0,0 % | 3 | | lopussa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,72 | -20,8 % | 0,57 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 16,2 | 14,1 | 14,8 % | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen | 9,6 | 9,0 | 6,8 % | 9,5 | | suhde, % | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- tulos Aktia Pankki Oyj:n ensimmäisen vuosineljänneksen liikevoitto jatkuvista toiminnoista oli 16,6 (9,3) miljoonaa euroa. Tulos verojen jälkeen oli 12,3 (4,8) miljoonaa euroa ja osakekohtainen tulos 3,9 (1,7) miljoonaa euroa. Segmenttien liikevoitot ennen yhteisiä kuluja -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 1-3/2010 | 1-3/2009 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 24,3 | 17,3 | 40,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | 1,8 | 0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -0,2 | 1,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteiset kulut | -7,8 | -7,9 | 0,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | -1,5 | -1,5 | 3,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 16,6 | 9,3 | 78,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- Segmenttien liikevoitot -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 1-3/2010 | 1-3/2009 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta | 17,4 | 9,8 | 76,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | 0,9 | -0,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut | -0,2 | 1,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eliminoinnit | -1,5 | -1,5 | 3,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 16,6 | 9,3 | 78,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- Tuotot Pankkikonsernin tuotot olivat 48,8 (38,5) miljoonaa euroa, josta korkokate oli 38,8 (32,4) miljoonaa euroa. Aktia Pankin korkoriskin rajoittamiseksi tekemät johdannaissopimukset paransivat korkokatetta 13,7 (2,0) miljoonaa euroa. Nettomääräiset palkkiotuotot olivat 12,2 (8,0) miljoonaa euroa. Varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot olivat 4,4 (2,5) miljoonaa euroa. Rahastojen ja vakuutusten välityksen tuotot olivat yhteensä 5,4 (3,7) miljoonaa euroa. Kortti- ja maksujenvälityspalkkiot olivat 2,9 (2,8) miljoonaa euroa. Kulut Pankkikonsernin kulut olivat 27,8 (27,7) miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat 12,4 (11,8) miljoonaa euroa. Muut hallintokulut olivat 10,3 (10,7) miljoonaa euroa. Palkkiokulut yhteensä olivat 4,0 (3,5) miljoonaa euroa. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset olivat 1,2 (1,2) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 3,8 (4,0) miljoonaa euroa, josta tilojen vuokrakulut muodostivat suurimman osan. Luottoluokitus Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody´s Investors Service päivitti 6.1.2010 Aktia Pankki Oyj:lle antamansa luottoluokituksen. Aktia Pankki Oyj:n lyhytaikaisen varainhankinnan luottoluokitus pysyi ennallaan parhaassa P-1-luokassa. Pitkäaikaisen varainhankinnan luokitus on A1 ja taloudellinen vahvuus C. Kaikkien luokitusten näkymät ovat vakaat. Katso www.aktia.fi > Tietoa Aktiasta > Aktia Pankki > Luottoluokitus. Tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n liikkeeseen laskemien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen Moody's Investors Serviceltä saama luottoluokitus on Aa1. Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Pankkikonsernin taseen loppusumma kasvoi vuoden vaihteesta aikana 6,0 prosenttia oli maaliskuun 2010 lopussa 10 108 (31.12.2009; 9 540) miljoonaa euroa. Kasvu tulee lähinnä hypoteekkipankin luottokannan kasvusta ja pankkitoiminnan rahoitusvaroista. Yleisön ja julkisyhteisöjen talletukset olivat yhteensä 3 199 (3 036) miljoonaa euroa. Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat ja sijoitustodistukset kasvoivat 10,2 prosenttia 3 037 (2 754) miljoonaan euroon maaliskuun lopussa. Tammi - maaliskuun aikana pankkikonsernin antolainaus yleisölle kasvoi 1,9 prosenttia 6 237 (6 124) miljoonaan euroon. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli 5 024 (4 924) miljoonaa euroa eli 80,5 (80,4) prosenttia. Pankkikonsernin luotonanto oli 4 895 miljoonaa euroa, pois lukien säästö- ja paikallisosuuspankkien välittämät hypoteekkilainat, jotka paikallispankit ovat sitoutuneet pääomittamaan. Taseen ulkopuoliset sitoumukset olivat 594 (568) miljoonaa euroa. Myytävissä olevat rahoitusvarat olivat 2 825 (2 657) miljoonaa euroa. Nämä varat koostuivat pääasiassa pankkitoiminnan likviditeettivarannosta. Pankkikonsernin oma pääoma kasvoi 400 (384) miljoonaan euroon vuoden vaihteesta. Käyvän arvon rahasto oli 52 (35) miljoonaa euroa. Vakavaraisuus Pankkikonsernin vakavaraisuus oli 16,2 prosenttia verrattuna 15,9 prosenttiin 31.12.2009. Ensisijaisten omien varojen suhde kasvoi 9,6 prosenttiin, kun se vuodenvaihteessa oli 9,5 prosenttia. Rahoitusvarojen korkeammat markkina-arvot ja kauden tulos ja paransivat vakavaraisuutta. Pankkikonsernin vakavaraisuus on hyvällä tasolla. Se ylittää sekä sisäiset tavoitteet että viranomaisten asettamat vähimmäisvakavaraisuusvaatimukset. Rahoitusvarojen arvostus Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset Osakkeiden ja osuuksien osalta arvonalentumiset kirjataan tulokseen, kun arvon muutoksen on todettu olevan merkittävä tai pysyvä, ja korkosijoitusten osalta, kun liikkeeseenlaskijan on todettu olevan maksukyvytön. Aikaisempien arvonalentumisten peruutus tapahtuu korkosijoitusten osalta tuloslaskelman kautta ja osakkeiden ja osuuksien osalta käyvän arvon rahaston kautta. Tammi - maaliskuun 2010 aikana ei tehty rahoitusvarojen arvonalentumiskirjauksia. Arvonalentumiset vertailukautena 2009 olivat 0,4 miljoonaa euroa. Rahoitusvarojen arvonalentumiset -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 1-3/2010 | 1-3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoitukset | - | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | - | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- Käyvän arvon rahastoon kirjatut arvonmuutokset Arvonalentuminen, jota ei ole kirjattu tulokseen, tai rahoitusvarojen arvon nousu, jota ei ole realisoitu, kirjataan käyvän arvon rahastoon, joka konsernin osalta rahavirtasuojaus huomioon ottaen oli 52,2 miljoonaa euroa laskennallisten verojen jälkeen, kun se 31.12.2009 oli 34,7 miljoonaa euroa. Rahavirtasuojaus, joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankittujen korkojohdannaisten perusmarkkina-arvosta, oli 30,6 (21,4) miljoonaa euroa. Käyvän arvon rahaston erittely -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 31.3.2010 | 31.12.2009 | Muutos | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suorat | 21,6 | 13,3 | 8,3 | | korkosijoitukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirran suojaus | 30,6 | 21,4 | 9,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 52,2 | 34,7 | 17,5 | | yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Luotto- ja takaussaatavien arvonalentumiset Tammi-maaliskuussa 2010 kohdistetut luottojen arvonalentumiset olivat -4,8 (-1,7) miljoonaa euroa. Aikaisempien arvonalentumisten palautukset olivat 0,4 (0,1) miljoonaa euroa, joten kustannusvaikutus kauden tulokseen oli -4,4 (-1,6) miljoonaa euroa. Pääosa kauden arvonalentumisista liittyy velvoitteisiin, joiden luottokelpoisuus heikkeni jo vuonna 2009 ja joiden tervehdyttämisyritykset ovat osoittautuneet tuloksettomiksi. Arvonalentumisista -4,5 miljoonaa euroa liittyi yritysluottoihin. Tämä vastaa noin 0,5 (0,2) prosenttia koko yritysluotonannosta. Kotitalousluottojen arvonalentumiset olivat -0,3 miljoonaa euroa, josta -0,1 miljoonaa euroa kohdistui vakuudettomiin kulutusluottoihin. Nämä arvoalentumiset ovat marginaalisia suhteessa kaikkiin kotitalouksille myönnettyihin luottoihin. Tammi-maaliskuun 2010 arvonalentumiset muodostivat yhteensä 0,08 (0,03) prosenttia koko luotonannosta. Pankkikonsernin riskinhallinta Riskipositiot Pankkitoimintaan sisältyvät konttoritoiminta, mukaan lukien rahoitusyhtiötoiminta, yrityspankki, treasury sekä varainhoidon yksiköt. Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit Luottokanta kasvoi tammi - maaliskuun aikana 113 miljoonaa euroa ja oli maaliskuun lopussa 6 237 (6 124) miljoonaa euroa. Kasvu syntyi tavoitteiden mukaisesti lähinnä kotitalouksien rahoituksesta. Kotitalouksien osuus koko luottokannasta oli maaliskuun lopussa 5 024 miljoonaa euroa eli 80,5 prosenttia ja yhdessä asuntoyhteisöjen kanssa 85,4 prosenttia. Kotitalouksille myönnetyistä lainoista 86,3 (86,2) prosentilla oli Basel 2 -vakavaraisuussäännösten mukainen turvaava asuntovakuus. Asuntolainakanta oli 4 697 (4 598) miljoonaa euroa. Asuntolainojen kasvu oli yhteensä 2,1 prosenttia katsauskauden aikana. Uusantolainaus yrityksille jatkui maltillisena, ja yritysten luotot kasvoivat viime vuodesta 0,4 prosenttia 848 (845) miljoonaan euroon. Yrityslainojen osuus koko antolainauksesta pieneni tavoitteiden mukaisesti 13,6 (13,8) prosenttiin. Aktia Yritysrahoitus- ja Aktia Kortti & Rahoitus -rahoitusyhtiöiden kautta kohdevakuutta vastaan tai ilman vakuutta myönnettävä luotonanto yleisölle oli 91,1 (84,8) miljoonaa euroa eli 1,5 prosenttia koko antolainauksesta. Luottokanta sektoreittain -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 31.3.2010 | 31.12.2009 | Muutos | Osuus, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yritykset | 848 | 845 | 3 | 13,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asuntoyhteisöt | 301 | 289 | 11 | 4,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Julkisyhteisöt | 10 | 10 | 0 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Voittoa | 55 | 55 | -1 | 0,9 | | tavoittelemattomat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kotitaloudet | 5 024 | 4 924 | 100 | 80,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 6 237 | 6 124 | 113 | 100,0 | -------------------------------------------------------------------------------- Luotot, taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien, joiden maksut olivat 1-30 päivää viivästyneitä, vähenivät vuoden aikana 2,97 prosentista 2,41 prosenttiin luottokannasta. Luotot, joiden maksut olivat 31-89 päivää viivästyneitä, lisääntyivät 0,76 prosentista 0,98 prosenttiin eli 62 miljoonaan euroon. Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat konkurssiyrityksiltä ja perintäsaatavat, olivat 35 miljoonaa euroa, mikä vastaa 0,56:ta (0,56) prosenttia koko luottokannasta pankkitakaukset mukaan lukien. Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan, milj. euroa -------------------------------------------------------------------------------- | Vrk | 31.3.2010 | % kannasta | 31.3.2009 | % kannasta | -------------------------------------------------------------------------------- | 1-30 | 152 | 2,41 | 181 | 2,97 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta kotitalouksien | 108 | 1,71 | 114 | 1,86 | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 31-89 | 62 | 0,98 | 46 | 0,76 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta kotitalouksien | 44 | 0,69 | 37 | 0,61 | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 90- | 35 | 0,56 | 34 | 0,56 | -------------------------------------------------------------------------------- | josta kotitalouksien | 19 | 0,30 | 18 | 0,30 | | osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin rahoitus- ja likviditeettiriskit Rahoitus- ja maksuvalmiusriskejä hallitaan juridisella yhtiötasolla, eikä pankkikonsernin (Aktia Pankki Oyj ja sen tytäryhtiöt) ja vakuutusyhtiöiden välillä ole rahoitusyhteyksiä. Pankkikonsernin rahoitus- ja likviditeettiriski liittyy jälleenrahoituksen saantiin sekä varojen ja velkojen maturiteettieroihin. Tavoitteena on maksuvalmiusasema, jossa likvidit varat kattavat vuoden jälleenrahoitustarpeen. Likviditeettitilanne on ollut rahoitusmarkkinoiden epävarmuudesta huolimatta hyvä. Muun muassa hypoteekkipankin maaliskuussa 2010 toteutetun kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskun seurauksena likviditeettipuskuri vastasi yli kahden vuoden jälleenrahoitustarvetta. Vastapuoliriskit Konsernirahoituksen likviditeetinhallinnan vastapuoliriskit Pankkitoiminnan likviditeettisalkku, joka koostuu saamistodistuksista ja jonka hoidosta vastaa Konsernirahoitus, oli 2 683 (2 615) miljoonaa euroa 31.3.2010. Yksittäiset sijoituspäätökset tehdään sijoitussuunnitelman mukaisesti tarkan vastapuoliarvion pohjalta. Vastapuoliriskejä rajoitetaan vaatimalla vastapuolilta korkeaa ulkopuolista luottoluokitusta (vähintään Moody's Investors Servicen A3 tai vastaava) sekä vastapuoli- ja instrumenttikohtaisilla enimmäisvastuita koskevilla limiiteillä. Lisäksi on määritelty vastapuolia ja omaisuuslajeja koskevat enimmäisvastuut. Myytävissä olevista rahoitusvaroista 58 (51) prosenttia oli sijoituksia kiinteistövakuudellisiin joukkovelkakirjalainoihin, 25 (36) prosenttia sijoituksia pankkeihin, 10 (9) prosenttia sijoituksia valtion takaamiin pankkien liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainoihin ja noin 7(4) prosenttia sijoituksia julkiseen sektoriin ja yrityksiin. Johdannaiskaupan vastapuoliriskejä hallitaan CSA-sopimuksiin liittyvin vaatimuksin jotka rajoittavat avointa positiota. Luottoluokitusten jakauma pankkitoiminnassa -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.3.2010 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 2 683 | 2 615 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 58,3 % | 55,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1 - Aa3 | 27,9 % | 29,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1 - A3 | 7,4 % | 11,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1 - Baa3 | 3,0 % | 0,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1 -Ba3 | 0,2 % | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1 - B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 tai heikompi | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ei luottoluokitusta | 3,2 %* | 2,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- *) joista kuntia 2,3 % 31.3.2010 Rahoitusvaroista 3,2 (1,1) prosenttia ei täyttänyt sisäisiä luottoluokitusvaatimuksia. Heikentyneen luottoluokituksen vuoksi kolme yhteiseltä markkina-arvoltaan 15 miljoonan euron arvopaperia ei enää oikeuttanut keskuspankkirahoitukseen. Muut luottoluokituksen puuttumisen vuoksi rahoitukseen oikeuttamattomat arvopaperit olivat yhteensä 89 miljoonaa euroa. Kauden aikana ei kirjattu arvonalentumisia liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden vuoksi. Vastaavat arvonalentumiset vertailukautena 2009 olivat -0,4 miljoonaa euroa. Rahoitusvarojen markkina- arvon määritys Pankkitoiminnan rahoitusvarat on sijoitettu arvopapereihin, ja niiden arvo määritetään markkinoiden ja virallisen ostonoteerauksen mukaan. Hankinta-arvon merkittävä tai pysyvä lasku verrattuna markkina-arvoon kirjataan tulokseen, kun taas kurssivaihtelut kirjataan käyvän arvon rahastoon laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen. Rakenteellinen korkoriski ja hintariski pankkitoiminassa Rakenteellinen korkoriski syntyy saatavien ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuuksista ja vaikuttaa korkokatteeseen. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi käytetään suojaavia johdannaissopimuksia ja likviditeettisalkun sijoituksia. Korkoriskistrategian mukaisesti korkojen muuttuminen paralleelisti yhden prosenttiyksikön ylös- tai alaspäin ei pienentäisi pankkitoiminnan korkokatetta seuraavien 12 kuukauden aikana 7:ää prosenttia enempää ja 12-24 kuukauden aikana enintään 8 prosenttia. Tavoitteet saavutettiin ensimmäisen vuosineljänneksen lopussa. Talletusten maturiteettien kasvu on vähentänyt korkokatteen herkkyyttä korkojen nousulle. Hintariski on korkovaihtelujen tai luotto-, korko- tai spread-riskin muutosten seurauksena tapahtuva myytävissä olevien rahoitusvarojen arvon muutos. Likviditeettisalkun suuruutta, maturiteettia ja riskitasoa rajoitetaan pääoman allokointilimiitillä sekä repo-sopimusten rajoituksella. Kauden aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos sekä luotto- ja spread-riski oli laskennallisten verojen vähentämisen jälkeen 21,6 (13,3) miljoonaa euroa positiivinen. Maaliskuun 2010 lopussa saamistodistusten arvostusero oli 8,3 miljoonaa euroa. Operatiiviset riskit Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappion vaaraa, joka aiheutuu epäselvistä tai puutteellisista ohjeista, ohjeiden vastaisesta toiminnasta, tietojen epäluotettavuudesta, järjestelmien puutteista tai henkilöstön toimenpiteistä. Operatiivisten riskien aiheuttamat vahingot voivat olla välittömiä tai välillisiä, taloudellisia tai sellaisia yrityskuvaan liittyviä vahinkoja, jotka heikentävät pankin uskottavuutta markkinoilla. Tammi-maaliskuun 2010 aikana ei toteutunut operatiivisia riskejä, jotka olisivat aiheuttaneet olennaista taloudellista vahinkoa. Henkilöstö Kokopäiväresursseiksi muutettuna pankkikonsernin henkilöstö väheni tammi - maaliskuun aikana 11 resurssilla 743:een (754) verrattuna viime vuoteen. Kokopäiväresurssien lukumäärä oli keskimäärin 753 (845). Vuoden 2009 ensimmäisen neljänneksen aikana Aktia Pankki Oyj myi omistamansa Aktia Henkivakuutuksen osakkeet konsernin emoyhtiölle Aktia Oyj:lle, jolloin kokopäiväresurssit vähenivät 135:llä. Tapahtumia tilikauden päättymisen jälkeen Aktia Pankki Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous päätti 23.4.2010 ylimääräisen 30,0 miljoonan euron osingon jakamisesta emoyhtiö Aktia Oyj:lle. Jotta vaikutus pankin vakavaraisuuteen neutraloituisi, tehtiin samalla päätös vastaavan suuruisen vaihto-oikeudellisen pääomalainan ottamisesta emoyhtiöltä. Transaktio ei vaikuttanut konsernin eikä pankin omaan pääomaan tai vakavaraisuuteen. Lähinnä eteläeurooppalaisia talouksia koskeva epävarmuus on johtanut korkeampaan niin sanottuun spreadiin ja heikentänyt rahoitusvarojen arvostuksia katsauskauden jälkeen. Näin ollen käyvän arvon rahasto, joka kehittyi myönteisesti ensimmäisellä vuosineljänneksellä kasvaen 17,5 miljoonaa euroa, on heikentynyt noin 11 miljoonaa katsauskauden jälkeen. vuoden 2010 näkymät ja riskit (ei muutosta) Aktia Pankki arvioi vuoden 2010 liikevoiton olevan samalla tasolla kuin vuonna 2009. Vuonna 2010 Aktian Pankin kannattavuutta vahvistetaan panostamalla asiakkuuksiin ja lisämyyntiin, kehittämällä verkkopalveluja, kustannusten valvonnalla sekä riskien ja pääoman hallinnan avulla. Aktia pyrkii kasvamaan markkinoita nopeammin erityisesti henkilöasiakkaiden ja pienten yritysten osalta. Tärkeimmät Aktia Pankin tulokseen vaikuttavat tekijät ovat yleinen taloustilanne, osake-, korko- ja valuuttakurssien vaihtelu sekä kilpailutilanne. Niissä tapahtuvat muutokset voivat vaikuttaa pankki-, vakuutus-, kiinteistönvälitys- ja omaisuudenhoitopalvelujen kysyntään. Korkomarginaaliin ja sitä kautta kannattavuuteen vaikuttavat vaikeasti ennustettavat korkotason muutokset, tuottojen kehitys ja luottomarginaalit. Aktia Pankki toteuttaa tehokasta korkoriskinhallintaa. Mahdolliset tulevat luottojen arvonalentumiset Aktia Pankin luottosalkussa voivat aiheutua monista tekijöistä, joista keskeisimpiä ovat talouden yleinen tila, korkotaso, työttömyys sekä asuntohintojen kehitys. Luottojen arvonalentumistappioiden odotetaan vuonna 2010 olevan vuotta 2009 alhaisempia. Likviditeetin saatavuus rahamarkkinoilta on olennaista Aktia Pankin jälleenrahoitukselle. Muiden pankkien tavoin myös Aktiassa käytetään tietyin osin kotitalouksien talletuksia likviditeetin tarpeen täyttämiseen. Aktia Pankin rahoitus- ja muiden varojen markkina-arvo voi muuttua mm. sijoittajien korkeampien tuottovaatimusten seurauksena. Finanssikriisin tuloksena on syntynyt useita pankki- ja vakuutustoiminnan sääntelyä koskevia aloitteita, mikä on aiheuttanut epävarmuutta tulevaisuuden pääomavaateista. Pääomavaateiden muutos voi aiheuttaa sekä pääomitustarvetta että tarvetta muuttaa konsernin rakennetta. Aktia Pankki Oyj Tammi-maaliskuu 2010 Pankkikonsernin tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/201 | 1-3/2009 | Muutos | 1-12/2009 | | | 0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 38,8 | 32,4 | 19,8 % | 152,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,0 | 0,1 | -76,6 | 0,1 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot | 16,2 | 11,5 | 40,5 % | 56,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiokulut | -4,0 | -3,5 | -13,3 | -15,4 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 12,2 | 8,0 | 52,6 % | 40,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja -velkojen | -3,1 | -2,6 | -20,2 | 0,6 | | nettotuotot | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,0 | 0,0 | -71,6 | 0,1 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 0,9 | 0,7 | 35,6 % | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 48,8 | 38,5 | 26,7 % | 196,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -12,4 | -11,8 | 5,3 % | -46,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -10,3 | -10,7 | -3,5 % | -41,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -1,2 | -1,2 | -0,3 % | -4,8 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -3,8 | -4,0 | -3,1 % | -18,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -27,8 | -27,7 | 0,4 % | -111,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | - | 0,0 | - | 0,0 | | arvonalentumisen peruutus | | | | | | aineellisista ja aineettomista | | | | | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | -4,4 | -1,6 | 171,9 | -31,1 | | muista sitoumuksista | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -0,1 | 0,1 | - | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 16,6 | 9,3 | 78,2 % | 54,2 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Verot | -4,3 | -2,7 | 59,0 % | -14,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto jatkuvista | 12,3 | 6,6 | 86,0 % | 39,4 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto lopetetuista | - | -1,8 | - | -1,8 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 12,3 | 4,8 | 155,1 | 37,6 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Josta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n | 11,6 | 5,1 | 127,2 | 38,0 | | osakkeenomistajien osuus | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 0,7 | -0,3 | - | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 12,3 | 4,8 | 155,1 | 37,6 | | | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos (EPS), josta | | | | | | Aktia Pankki Oyj:n | | | | | | osakkeenomistajien osuus, euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | 3 860 | 2 295 | 68,2 % | 13 269 | | | 809,25 | 702,28 | | 009,48 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | - | -596 | - | -596 | | | | 129,27 | | 129,27 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 3 860 | 1 699 | 127,2 | 12 672 | | | 809,25 | 573,01 | % | 880,20 | -------------------------------------------------------------------------------- Osakekohtaisessa tuloksessa ei ole laimennusvaikutusta. Pankkikonsernin laaja tuloslaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/201 | 1-3/2009 | Muutos | 1-12/2009 | | | 0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 12,3 | 6,6 | 86,0 % | 39,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | | | verojen jälkeen: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | 8,3 | -1,5 | - | 37,7 | | rahoitusvarojen arvostuksen | | | | | | muutos käypään arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirtasuojausten arvostuksen | 9,2 | 6,5 | 40,7 % | 9,0 | | muutos käypään arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | - | - | - | 2,4 | | rahoitusvarojen kirjaus | | | | | | tuloslaskelmaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman | 29,8 | 11,6 | 155,9 | 88,7 | | tulos jatkuvista toiminnoista | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | - | -1,8 | - | -1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut laajan tuloslaskelman erät | | | | | | verojen jälkeen: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | - | -11,3 | - | -11,3 | | rahoitusvarojen arvostuksen | | | | | | muutos käypään arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevien | - | 0,3 | - | 0,3 | | rahoitusvarojen kirjaus | | | | | | tuloslaskelmaan | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman | 0,0 | -12,8 | - | -12,8 | | tulos lopetetuista toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan tuloslaskelman | 29,8 | -1,2 | - | 75,8 | | tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajan tuloslaskelman tulos | | | | | | josta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n | 29,1 | -0,8 | - | 75,8 | | osakkeenomistajien osuus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 0,7 | -0,4 | - | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 29,8 | -1,2 | - | 75,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laaja tulos/osake, euroa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Jatkuvat toiminnot | 9 691 | 4 018 | 141,2 | 29 526 | | | 397,95 | 808,62 | % | 412,51 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetetut toiminnot | - | -4 273 | - | -4 273 | | | | 521,18 | | 521,18 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 691 | -254 | - | 25 252 | | | 397,95 | 712,57 | | 891,33 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Laajassa osakekohtaisessa | | | | | | tuloksessa ei ole | | | | | | laimennusvaikutusta. | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin tase -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.20 | 31.12.2 | Muutos | 31.3.200 | | | 10 | 009 | | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 318,5 | 336,5 | -5,3 % | 358,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | 3,7 | 3,6 | 1,7 % | 7,2 | | arvostettavat rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosijoitukset | 2 824,8 | 2 657,5 | 6,3 % | 2 378,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeet ja osuudet | 4,9 | 4,9 | 0,6 % | 20,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat rahoitusvarat | 2 829,8 | 2 662,4 | 6,3 % | 2 399,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | 22,2 | 27,9 | -20,5 % | 35,9 | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 257,6 | 209,6 | 22,9 % | 205,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset luottolaitoksilta | 318,7 | 80,7 | 294,9 % | 87,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Saamiset yleisöltä ja | 6 237,1 | 6 123,7 | 1,9 % | 5 599,1 | | julkisyhteisöiltä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 6 555,9 | 6 204,4 | 5,7 % | 5 686,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 2,5 | 2,8 | -11,1 % | 2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineettomat hyödykkeet | 6,4 | 7,0 | -8,8 % | 8,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöt | 0,0 | 0,0 | 0,0 % | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut aineelliset hyödykkeet | 4,2 | 4,6 | -8,4 % | 4,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 74,9 | 71,9 | 4,1 % | 66,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 28,0 | 4,9 | 472,0 % | 65,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat yhteensä | 102,9 | 76,8 | 34,0 % | 131,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverosaamiset | 0,5 | 0,4 | 34,9 % | 3,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verosaamiset | 3,6 | 3,5 | 4,8 % | 15,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verosaamiset | 4,2 | 3,9 | 7,9 % | 18,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 10 | 9 539,5 | 6,0 % | 8 858,7 | | | 107,9 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Velat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat luottolaitoksille | 1 526,8 | 1 724,4 | -11,5 % | 1 734,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yleisölle ja | 3 199,0 | 3 035,8 | 5,4 % | 3 105,2 | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 725,9 | 4 760,2 | -0,7 % | 4 839,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään arvoon | - | - | - | 2,8 | | arvostettavat rahoitusvelat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset | 156,6 | 131,7 | 19,0 % | 128,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 3 036,8 | 2 754,5 | 10,2 % | 2 323,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi | 251,7 | 250,4 | 0,5 % | 233,8 | | etuoikeus kuin muilla veloilla | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat luottolaitoksilta | 1 228,0 | 968,2 | 26,8 % | 472,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yleisölle ja | 82,8 | 91,8 | -9,8 % | 358,6 | | julkisyhteisöille | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut rahoitusvelat | 4 599,3 | 4 064,9 | 13,1 % | 3 388,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Siirtovelat ja saadut ennakot | 77,7 | 66,5 | 16,8 % | 75,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 87,3 | 81,3 | 7,3 % | 80,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat yhteensä | 165,0 | 147,8 | 11,6 % | 155,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varaukset | 0,0 | 0,2 | -92,2 % | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloverovelat | 19,3 | 18,9 | 2,1 % | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Laskennalliset verovelat | 42,0 | 32,2 | 30,5 % | 41,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Verovelat | 61,2 | 51,0 | 20,0 % | 44,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 9 708,0 | 9 155,8 | 6,0 % | 8 560,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sidottu oma pääoma | 215,2 | 197,7 | 8,8 % | 154,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vapaa oma pääoma | 152,0 | 153,3 | -0,9 % | 120,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeenomistajien osuus emoyhtiön | 367,2 | 351,0 | 4,6 % | 274,5 | | omasta pääomasta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus omasta pääomasta | 32,7 | 32,7 | 0,0 % | 24,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma | 399,9 | 383,7 | 4,2 % | 298,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat ja oma pääoma yhteensä | 10 | 9 539,5 | 6,0 % | 8 858,7 | | | 107,9 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Pankkikonsernin rahavirtalaskelma -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/20 | 1-3/200 | Muutos | 1-12/20 | | | 10 | 9 | | 09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto *) | 16,6 | 9,0 | 84,2 % | 53,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin joilla ei ole | 5,9 | 5,8 | 2,2 % | 17,3 | | rahavirtavaikutusta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Maksetut tuloverot | -0,5 | -1,5 | -67,9 % | -7,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta ennen | 22,0 | 13,3 | 65,6 % | 63,3 | | liiketoiminnan saamisten ja velkojen | | | | | | muutosta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) | -530,0 | -254,7 | 108,1 % | -936,0 | | tai vähennys (+) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) | 491,7 | 73,4 | 570,0 % | 651,2 | | tai vähennys (-) | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -16,3 | -168,0 | -90,3 % | -221,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eräpäivään asti pidettävät | 5,7 | - | - | 8,0 | | sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryhtiöiden ja osakkuusyritysten | -0,1 | - | - | -0,1 | | hankinta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tytäryhtiöiden ja osakkuusyritysten | - | 34,6 | - | 34,6 | | myynti | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investoinnit aineellisiin ja | -0,2 | -0,9 | -77,5 % | -2,9 | | aineettomiin hyödykkeisiin | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aineellisten ja aineettomien | 0,0 | 0,2 | -91,0 % | 0,3 | | hyödykkeiden luovutukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio | - | - | - | 8,9 | | vähemmistölle | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta yhteensä | 5,5 | 33,9 | -83,9 % | 48,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat, joilla on huonompi etuoikeus | 1,3 | -11,3 | - | 6,4 | | kuin muilla veloilla | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta yhteensä | -11,6 | -11,3 | 2,9 % | 6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarojen nettomuutos | -22,5 | -145,4 | -84,6 % | -166,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden alussa | 346,2 | 512,3 | -32,4 % | 512,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavarat vuoden lopussa | 323,8 | 367,0 | -11,8 % | 346,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Rahavirtalaskelmassa esiintyvät | | | | | | rahavarat muodostuvat seuraavista | | | | | | tase-eristä: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | 8,5 | 9,4 | -9,8 % | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Suomen Pankin sekkitili | 310,1 | 349,5 | -11,3 % | 326,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vaadittaessa maksettavat saamiset | 5,2 | 8,1 | -35,4 % | 9,7 | | luottolaitoksilta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 323,8 | 367,0 | -11,8 % | 346,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oikaisut eriin joilla ei ole | | | | | | rahavirtavaikutusta: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumiset myytävissä olevista | - | 0,4 | - | 0,4 | | rahoitusvaroista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot luotoista ja | 4,4 | 1,6 | 171,9 % | 31,1 | | muista sitoumuksista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon muutokset | 0,2 | 1,9 | -91,1 % | -19,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot ja arvonalentumiset | 1,2 | 1,3 | -8,8 % | 4,9 | | aineettomista ja aineellisista | | | | | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,4 | 0,2 | 66,8 % | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myyntivoitot ja -tappiot | 0,0 | 0,0 | - | -0,1 | | aineettomista ja aineellisista | | | | | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut oikaisut | -0,2 | 0,4 | - | 0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 5,9 | 5,8 | 2,2 % | 17,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Lopetettujen toimintojen osuus | | | | | | pankkikonsernin rahavirrasta, netto | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan rahavirta | - | -2,5 | | -2,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Investointien rahavirta | - | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoituksen rahavirta | - | - | | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 0,0 | -2,6 | | -2,6 | -------------------------------------------------------------------------------- *) Sisältää sekä jatkuvien että lopetettujen toimintojen liiketuloksen vuodelle 2009 -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkikonsernin oman pääoman muutos | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Muu sidottu | Käyvän | Sijoitetu | | | | | arvon | n vapaan | -------------------------------------------------------------------------------- | (1 000 euroa) | Osakepääo | oma pääoma | rahasto | pääoman | | | ma | | | rahasto | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2009 | 163,0 | 0,0 | -35,1 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisessa | | | | | | saadut omat osakkeet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | | | -12,4 | | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | 6,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | | -5,9 | | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | | | 32,1 | | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.3.2009 | 163,0 | 0,0 | -8,9 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2010 | 163,0 | 0,0 | 34,7 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisessa | | | | | | saadut omat osakkeet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | | | 8,3 | | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | 9,2 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | | | 17,5 | | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | | | 0,0 | | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.3.2010 | 163,0 | 0,0 | 52,2 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | Osakkeenomistaji | Vähemmistö | | | | | en | n | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Voitto- | osuus omasta | osuus | Oma | | | | | omasta | pääoma | -------------------------------------------------------------------------------- | (1 000 euroa) | varat | pääomasta | pääomasta | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2009 | 102,8 | 275,2 | 24,9 | 300,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisessa | | 0,0 | | 0,0 | | saadut omat osakkeet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 5,1 | 5,1 | -0,3 | 4,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | | -12,4 | -0,1 | -12,5 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | 6,5 | | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | 5,1 | -0,8 | -0,4 | -1,2 | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | -32,1 | 0,0 | -0,5 | -0,5 | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.3.2009 | 75,8 | 274,5 | 24,0 | 298,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 1.1.2010 | 108,7 | 351,0 | 32,7 | 383,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakeanti | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sulautumisessa | | 0,0 | | 0,0 | | saadut omat osakkeet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osingonjako | -12,9 | -12,9 | | -12,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 11,6 | 11,6 | 0,7 | 12,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | | 8,3 | 0,0 | 8,3 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | 9,2 | | 9,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden laajan | 11,6 | 29,1 | 0,7 | 29,8 | | tuloslaskelman tulos | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muu muutos omassa | 0,0 | 0,0 | -0,7 | -0,7 | | pääomassa | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma 31.3.2010 | 107,4 | 367,2 | 32,7 | 399,9 | -------------------------------------------------------------------------------- Tunnusluvut -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 1-3/2 | 1-3/2 | Muut | 10-12 | 7-9 | 4-6 | | | 010 | 009 | os | 2009 | 2009 | 2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 3,9 | 2,3 | 68,2 | 4,0 | 4,0 | 2,9 | | (EPS), jatkuvat toiminnot | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen | - | -0,6 | - | - | - | - | | tulos(EPS), lopetetut | | | | | | | | toiminnot | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos | 3,9 | 1,7 | 127, | 4,0 | 4,0 | 2,9 | | (EPS), yhteensä | | | 2 % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake (NAV)1 | 122,4 | 91,5 | 33,8 | 117,0 | 115,1 | 99,2 | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto | 12,5 | 6,4 | 94,9 | 13,0 | 14,0 | 10,5 | | (ROE), % | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Laaja tulos/osake | 9,7 | -0,3 | - | 1,9 | 15,9 | 7,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden määrä kauden | 3 | 3 | 0,0 | 3 | 3 | 3 | | lopussa1 | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstö | 753 | 845 | -10, | 766 | 771 | 794 | | (kokopäiväresurssit), | | | 9 % | | | | | keskimäärin katsauskauden | | | | | | | | alusta1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminta (ml. | | | | | | | | Yksityispankki) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kulu/tuotto-suhde | 0,57 | 0,72 | -20, | 0,57 | 0,51 | 0,52 | | | | | 8 % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ottolainaus yleisöltä 1 | 3 | 3 | 3,0 | 3 035,8 | 3 | 3 | | | 199,0 | 105,2 | % | | 095,1 | 091,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antolainaus yleisölle 1 | 6 | 5 | 11,4 | 6 123,7 | 6 | 5 | | | 237,1 | 599,1 | % | | 005,9 | 826,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % 1 | 16,2 | 14,1 | 14,8 | 15,9 | 15,4 | 14,5 | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien | 9,6 | 9,0 | 6,8 | 9,5 | 9,1 | 9,1 | | varojen suhde, % 1 | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut | 3 | 3 | 5,7 | 3 460,2 | 3 | 3 | | sitoumukset 1 | 527,2 | 335,5 | % | | 493,4 | 394,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Varainhoito | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastopääoma 1 | 4 | 2 | 69,6 | 3 786,2 | 3 | 2 | | | 096,1 | 415,2 | % | | 488,0 | 927,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Hallinnoitavat ja | 6 | 4 | 41,4 | 5 995,6 | 5 | 5 | | välitettävät varat 1 | 382,3 | 515,0 | % | | 680,5 | 082,9 | -------------------------------------------------------------------------------- 1) Kauden lopussa pankkiKonsernin kehitys neljännesvuosittain -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/20 | 10-12 | 7-9 | 4-6 | 1-3/200 | | | 10 | 2009 | 2009 | 2009 | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 38,8 | 40,1 | 40,6 | 39,4 | 32,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 12,2 | 13,0 | 10,0 | 9,7 | 8,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | -3,1 | -0,7 | 0,3 | 3,7 | -2,6 | | -velkojen nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | nettotuotot | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut tuotot | 0,9 | 0,5 | 0,7 | 0,9 | 0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 48,8 | 52,9 | 51,6 | 53,7 | 38,5 | | yhteensä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -12,4 | -12,7 | -10,5 | -11,6 | -11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -10,3 | -10,1 | -10,2 | -10,8 | -10,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | -1,2 | -1,3 | -1,2 | -1,2 | -1,2 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut kulut | -3,8 | -6,2 | -4,2 | -4,1 | -4,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -27,8 | -30,2 | -26,1 | -27,7 | -27,7 | | yhteensä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | | | arvonalentumisenperuutus | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | aineellisista ja | - | - | - | - | 0,0 | | aineettomista hyödykkeistä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | -4,4 | -5,2 | -8,4 | -15,9 | -1,6 | | luotoista ja muista | | | | | | | sitoumuksista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | -0,1 | -0,3 | 0,1 | 0,5 | 0,1 | | tuloksesta | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 16,6 | 17,1 | 17,2 | 10,5 | 9,3 | | toiminnoista | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Tunnuslukujen laskentaperusteet -------------------------------------------------------------------------------- | Osakekohtainen tulos (EPS), euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava kauden voitto verojen | | jälkeen | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden antioikaistu määrä kauden aikana keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma/osake (NAV), euroa | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakkeiden määrä tilikauden lopussa | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Oman pääoman tuotto (ROE), % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto (vuositasolla) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Oma pääoma keskimäärin | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan kulu/tuotto-suhde | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset | | mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan | | standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. | | Toimintariskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Finanssivalvonnan | | standardin 4.3i mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan vakavaraisuusaste, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat lasketaan Finanssivalvonnan standardin 4.3a mukaisesti. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Pankkitoiminnan ensisijaisten omien varojen suhde, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- osavuosikatsauksen liitetiedot Liite 1 Osavuosikatsauksen laatimisperusteet Aktia Pankki Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten kirjanpitostandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2010 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia liitteitä, joita vaaditaan vuositilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä konsernin tilinpäätöksen 31.12.2009 kanssa. Tämän katsauksen luvut esitetään niin, että tuloslaskelman eriä verrataan vastaavaan kauteen edellisvuonna, kun taas taseen eriä verrataan tilanteeseen 31.12.2009 jos ei toisin mainita. Hallitus hyväksyi osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-31.3.2010 kokouksessaan 7.5.2010. Hallituksen toimintakertomuksessa taseen luvut esitetään pääasiassa miljoonissa euroissa ilman desimaaleja. Aktia Pankki Oyj:n tilinpäätöksen ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.fi. Olennaiset tilinpäätösperiaatteet Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu vuositilinpäätökseen 31.12.2009 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Aktia Henkivakuutus myytiin helmikuussa 2009 Aktia Oyj:lle. Henkivakuutustoiminta oli omana segmenttinä pankkikonsernissa, minkä vuoksi Aktia Henkivakuutus esitetään vertailuvuonna 2009 lopetettuna toimintona IFRS 5:n mukaisesti. Uudet, vuodesta 2010 alkaen voimassa olevat tilinpäätösstandardit IFRS 3 Liiketoimintojen yhdistäminen (muutettu) 1.1.2010 alkaen liiketoimintojen yhdistäminen kirjataan muutetun IFRS 3 - standardin mukaisesti. 1.1.2010 alkaen yritysostot lisäävät sekä konsernin tuloslaskelman että konsernin oman pääoman volatiliteettia. Konsernilla ei ole ollut yritysostoja ensimmäisen neljänneksen aikana vuonna 2010. IAS 27 Konsernitilinpäätös ja erillistilinpäätös (muutettu) Tässä muutetussa standardissa käsitellään vähemmistön osuutta koskevia tilinpäätösperiaatteita. Standardin soveltamisella ei ole ollut vaikutusta konsernin tulokseen eikä taloudelliseen asemaan ensimmäisen neljänneksen aikana vuonna 2010. Liite 2 segmenttiraportointi Pankkikonserniin kuuluu 2009 alkaen seuraavat segmentit; Pankkitoiminta, Asset Management ja Muut. allokointiperiaatteet Pankkitoiminnan ja varainhoidon segmentteihin kuuluvien yksiköiden korkokatteisiin sisältyvät otto- ja antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorkojen ja uudelleenhinnoitteluajankohtien eroavaisuudesta aiheutuva korkoriski siirretään konsernin sisäisten hinnoitteluperiaatteiden mukaisesti treasuryyn. Treasury vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja taseensuojaustoimenpiteistä. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan segmenteille resurssien käytön, määriteltyjen projektien ja eri jakoperusteiden mukaisesti. Aktia Oyj ja Aktia Pankki Oyj ei toistaiseksi allokoi omia varoja segmenteille. Muut koostuu sellaisista tuloslaskelman ja taseen eristä, joita ei allokoida segmenteille. Konsernin sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä eliminoidaan ja ilmoitetaan kunkin segmentin sisällä, jos yksiköt kuuluvat samaan segmenttiin. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien juridisten yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat eliminointeihin. Osakkuusyhtiöiden osuus tuloksesta, hankintamenoeliminoinnit, vähemmistön osuus ja muut konsernioikaisut sisältyvät eliminointeihin. Hinnoittelu segmenttien välillä perustuu markkinahintoihin. -------------------------------------------------------------------------------- | Liite 2. Pankkikonsernin segmenttiraportointi | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | | Pankkitoimin | | Varainhoito | | | | ta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/2010 | 1-3/2009 | 1-3/2010 | 1-3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | 38,1 | 30,8 | 0,7 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | 1,4 | 0,0 | - | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 8,1 | 5,3 | 4,2 | 2,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | -3,1 | -2,3 | 0,0 | -0,2 | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,0 | - | - | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | 0,8 | 0,6 | 0,1 | 0,0 | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 45,2 | 34,4 | 5,0 | 2,9 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -8,8 | -8,0 | -2,3 | -1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | -11,8 | -12,2 | -1,5 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | -0,6 | -0,6 | -0,1 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | -2,3 | -2,3 | -0,2 | -0,2 | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | -23,4 | -23,0 | -4,1 | -3,3 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | - | - | - | - | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | -4,4 | -1,6 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 17,4 | 9,8 | 0,9 | -0,4 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto lopetetuista | - | - | - | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 17,4 | 9,8 | 0,9 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | | Henkivakuutu | | Muut | | | | s | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/2010 | 1-3/2009 | 1-3/2010 | 1-3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | - | - | 0,0 | 1,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | - | - | - | 1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | - | - | -0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | - | - | - | - | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | - | - | 0,0 | 0,0 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | - | - | 3,7 | 0,4 | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | 0,0 | 0,0 | 3,6 | 2,9 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | - | - | -1,3 | -1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | - | - | -0,7 | 2,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | - | - | - | | tuloutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | - | - | -0,5 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | - | - | -1,3 | -1,5 | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | 0,0 | 0,0 | -3,9 | -1,5 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | - | - | - | - | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | - | - | - | - | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | 0,0 | 0,0 | -0,2 | 1,4 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto lopetetuista | - | 0,1 | - | - | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | 0,0 | 0,1 | -0,2 | 1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakuutustoiminnan | | | | | | vaikutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | konsernin liikevoittoon | - | -0,3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloslaskelma | | Eliminoinnit | | Konserni | | | | | | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 1-3/2010 | 1-3/2009 | 1-3/2010 | 1-3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkokate | - | 0,0 | 38,8 | 32,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osinkotuotot | -1,4 | -1,3 | 0,0 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Palkkiotuotot netto | 0,0 | -0,1 | 12,2 | 8,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkivakuutusnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahoitusvarojen ja | - | - | -3,1 | -2,6 | | -velkojen nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoituskiinteistöjen | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | nettotuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | -3,7 | -0,4 | 0,9 | 0,7 | | tuotot | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan tuotot | -5,0 | -1,7 | 48,8 | 38,5 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Henkilöstökulut | -0,1 | 0,0 | -12,4 | -11,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut hallintokulut | 3,7 | 0,1 | -10,3 | -10,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Negatiivisen liikearvon | - | - | - | - | | tuloutus | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poistot aineellisista ja | | | | | | aineettomista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | hyödykkeistä | - | - | -1,2 | -1,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan muut | 0,0 | 0,0 | -3,8 | -4,0 | | kulut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liiketoiminnan kulut | 3,6 | 0,2 | -27,8 | -27,7 | | yhteensä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot ja | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvonalentumisen | | | | | | peruutus aineellisista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ja aineettomista | - | 0,0 | - | 0,0 | | hyödykkeistä | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvonalentumistappiot | | | | | | luotoista ja muista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | sitoumuksista | - | - | -4,4 | -1,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osuus osakkuusyritysten | -0,1 | 0,1 | -0,1 | 0,1 | | tuloksesta | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto jatkuvista | -1,5 | -1,5 | 16,6 | 9,3 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto lopetetuista | - | -0,4 | - | -0,3 | | toiminnoista | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikevoitto | -1,5 | -1,9 | 16,6 | 9,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | | Pankkitoimin | | Varainhoito | | | | ta | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.201 | 31.12.2009 | 31.3.2010 | 31.12.2009 | | | 0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | 318,4 | 336,4 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | 3,7 | 3,6 | - | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | 2 826,0 | 2 655,8 | 7,6 | 7,3 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | 6 520,5 | 6 173,7 | 38,4 | 34,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitusidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | 427,8 | 662,4 | 4,9 | 5,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 10 096,4 | 9 831,9 | 51,0 | 46,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | 4 574,8 | 4 609,2 | 154,0 | 154,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | 3 040,7 | 2 758,1 | - | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | 1 994,6 | 1 506,9 | 5,3 | 6,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 9 610,1 | 8 874,2 | 159,4 | 161,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | | Henkivakuutu | | Muut | | | | s | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.201 | 31.12.2009 | 31.3.2010 | 31.12.2009 | | | 0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | - | - | - | - | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | - | - | - | 2,9 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | - | - | 8,8 | -293,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | 0,0 | 0,0 | 8,8 | -290,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | - | - | - | - | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | - | - | 15,9 | 194,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | 0,0 | 0,0 | 15,9 | 194,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Tase | | Eliminoinnit | | Konserni | | | | | | yhteensä | -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | 31.3.201 | 31.12.2009 | 31.3.2010 | 31.12.2009 | | | 0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käteiset varat | - | - | 318,5 | 336,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tuloksen kautta käypään | | | | | | arvoon | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | arvostettavat | - | - | 3,7 | 3,6 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Myytävissä olevat | -3,8 | -3,6 | 2 829,8 | 2 662,4 | | rahoitusvarat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lainat ja muut saamiset | -3,0 | -3,7 | 6 555,9 | 6 204,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sijoitussidonnaisen | - | - | - | - | | vastuuvelan sijoitukset | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut varat | -41,4 | -41,1 | 400,0 | 332,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Varat yhteensä | -48,3 | -48,5 | 10 107,9 | 9 539,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Talletukset | -3,0 | -3,7 | 4 725,9 | 4 760,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Liikkeeseen lasketut | -3,8 | -3,6 | 3 036,8 | 2 754,5 | | velkakirjat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vastuuvelka | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut velat | -70,5 | -66,8 | 1 945,3 | 1 641,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Velat yhteensä | -77,3 | -74,2 | 9 708,0 | 9 155,8 | -------------------------------------------------------------------------------- Liite 3 Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Johdannaiset 31.3.2010 -------------------------------------------------------------------------------- | Suojaavat johdannaiset (milj. euroa) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31.3.2010 | Nimellismää | Varat, | Velat, | | | rä yhteensä | käyvät | käyvät | | | | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 2 927,5 | 81,6 | 32,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 2 927,5 | 81,6 | 32,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 960,0 | 51,3 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 960,0 | 51,3 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on | | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 7 081,0 | 121,7 | 121,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 203,9 | 1,7 | 1,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 112,8 | 1,0 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 8,4 | 0,4 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 406,2 | 124,8 | 124,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 10 968,5 | 254,5 | 153,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 203,9 | 1,7 | 1,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 112,8 | 1,0 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 8,4 | 0,4 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 11 293,7 | 257,6 | 156,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset 31.3.2009 | | | | | Suojaavat johdannaiset (milj. euroa) | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31.3.2009 | Nimellismää | Varat, | Velat, | | | rä yhteensä | käyvät | käyvät | | | | arvot | arvot | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 1 340,0 | 58,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 1 340,0 | 58,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassavirran suojaus | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset, jotka on | | | | | arvostettu tuloksen kautta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset *) | 6 993,0 | 104,9 | 103,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 171,2 | 2,3 | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset **) | 114,0 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset **) | 8,6 | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 7 286,8 | 109,6 | 108,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaissopimukset yhteensä | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Korkosidonnaiset | 9 565,0 | 201,0 | 123,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valuuttasidonnaiset | 171,2 | 2,3 | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakesidonnaiset | 114,0 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut johdannaissopimukset | 8,6 | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 858,8 | 205,7 | 128,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt | | korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen | | back-to-back-suojausten jälkeen olivat 6 689,0 (6 674,7) miljoonaa euroa. | | **) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat | | strukturoitujen tuotteiden suojaa. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Taseen ulkopuoliset sitoumukset -------------------------------------------------------------------------------- | milj. euroa | 31.3.201 | 31.12.20 | 31.3.2009 | | | 0 | 09 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi | | | | | annetut sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Takaukset | 49,3 | 49,9 | 53,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 6,3 | 7,3 | 6,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat | | | | | sitoumukset | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyttämättömät luottojärjestelyt | 538,0 | 510,9 | 519,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 593,5 | 568,1 | 579,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Liite 4 Pankkikonsernin riskipositiot Pankkikonsernin vakavaraisuus ja pankkitoiminnan vastuut -------------------------------------------------------------------------------- | (milj. euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteenveto | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 337,5 | 329,0 | 319,2 | 309,4 | 298,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 235,4 | 222,8 | 219,5 | 183,4 | 172,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat | 572,9 | 551,8 | 538,7 | 492,8 | 471,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Luotto- ja | 3 | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | | vastapuoliriskien | 214,5 | | | | | | riskipainotettu määrä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Markkinariskien | - | - | - | - | - | | riskipainotettu määrä 1) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivisten riskien | 312,7 | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | | riskipainotettu määrä | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut erät | 3 | 3 460,2 | 3 493,4 | 3 394,8 | 3 335,5 | | yhteensä | 527,2 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Vakavaraisuusaste, % | 16,2 | 15,9 | 15,4 | 14,5 | 14,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaisten omien varojen | 9,6 | 9,5 | 9,1 | 9,1 | 9,0 | | suhde, % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minimipääomavaade | 282,2 | 276,8 | 279,5 | 271,6 | 266,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pääomapuskuri (omien | 290,7 | 275,0 | 259,2 | 221,2 | 204,9 | | varojen ja minimivaateen | | | | | | | erotus) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- 1) Ei pääomavaadetta pienen kaupankäyntivaraston vuoksi ja koska nettovaluuttapositioiden yhteenlaskettu määrä on vähemmän kuin 2 % omista varoista. -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | (milj. euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Osakepääoma | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rahastot | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Vähemmistön osuus | 32,7 | 32,7 | 30,0 | 30,2 | 24,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Edellisten tilikausien | 95,8 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | | voitto | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kauden voitto | 11,6 | 38,0 | 26,0 | 13,9 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. osinkovaraus | -3,7 | -12,9 | -7,5 | -5,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 343,9 | 336,0 | 326,7 | 317,4 | 307,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. aineettomat hyödykkeet | -6,4 | -7,0 | -7,5 | -8,0 | -8,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ensisijaiset omat varat | 337,5 | 329,0 | 319,2 | 309,4 | 298,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Käyvän arvon rahasto | 21,6 | 13,3 | 14,9 | -16,3 | -21,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ylempiin toissijaisiin | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | | varoihin kuuluvat lainat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Alempiin toissijaisiin | 168,8 | 164,5 | 159,6 | 154,7 | 149,5 | | varoihin kuuluvat lainat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Toissijaiset omat varat | 235,4 | 222,8 | 219,5 | 183,4 | 172,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omat varat yhteensä | 572,9 | 551,8 | 538,7 | 492,8 | 471,8 | -------------------------------------------------------------------------------- Riskipainotetut sitoumukset, luotto- ja vastapuoliriskit -------------------------------------------------------------------------------- | Kokonaisvastuut 3/2010 | | | (milj. euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | Taseen varat | Taseen | Yhteensä | | | | ulkopuoliset | | | | | sitoumukset | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | 1 499,5 | 38,5 | 1 538,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 1 289,6 | 0,0 | 1 289,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 1 235,4 | 278,3 | 1 513,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 4 631,1 | 99,7 | 4 730,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | - | 0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 585,2 | 86,6 | 671,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 628,1 | 89,7 | 717,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 14,6 | 0,6 | 15,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 9 883,6 | 593,5 | 10 477,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset *) | 316,5 | - | 316,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 10 200,2 | 593,5 | 10 793,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipainotetut sitoumukset, Basel 2 | | | (milj. | | | | | euroa) | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | - | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 129,0 | 115,9 | 111,3 | 101,6 | 89,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 258,6 | 252,5 | 341,9 | 291,8 | 290,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 1 633,5 | 1 596,8 | 1 567,2 | 1 516,6 | 1 470,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 0,1 | 0,1 | 4,8 | 3,5 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 466,9 | 466,1 | 457,8 | 447,2 | 439,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 673,4 | 673,3 | 694,0 | 702,5 | 720,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 22,5 | 19,1 | 22,4 | 32,7 | 24,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 3 183,9 | 3 123,7 | 3 199,6 | 3 096,0 | 3 037,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Johdannaiset | 30,6 | 23,8 | 21,1 | 26,2 | 25,2 | | *) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Yhteensä | 3 214,5 | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) koskee johdannaissopimusten luottovasta-arvoa | -------------------------------------------------------------------------------- Vakavaraisuuslaskennassa hyödynnetään vastuun riskipainon määrittämiseksi Moody's Investors Service tai Standard & Poor's -luottoluokituslaitosten luokituksia saamisiin valtiolta ja keskuspankeilta, luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä sekä katettuihin joukkolainoihin. Pankkien ja kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen riskipaino määräytyy sijaintivaltion luottoluokan mukaan. Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä -------------------------------------------------------------------------------- | Vuosi | 20 | 20 | 20 | 200 | | 3/201 | 12/20 | 9/200 | 6/200 | 3/200 | | | 09 | 08 | 07 | 6 | | 0 | 09 | 9 | 9 | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttotuot | 20 | 15 | 14 | 140 | | | | | | | | ot | 4, | 0, | 5, | ,6 | | | | | | | | | 7 | 5 | 2 | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - 3 vuoden | 16 | 14 | | | | | | | | | | keskiarvo | 6, | 5, | | | | | | | | | | | 8 | 4 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Operatiivi | | | | | | 25,0 | 25,0 | 21,8 | 21,8 | 21,8 | | sen riskin | | | | | | | | | | | | pääomavaad | | | | | | | | | | | | e | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskipaino | | | | | | 312,7 | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | | tettu | | | | | | | | | | | | määrä, | | | | | | | | | | | | Basel 2 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Operatiivisen riskin pääomavaade on 15 % kolmen vuoden bruttotuottojen keskiarvosta. Operatiivisen riskin riskipainotettu määrä on laskettu jakamalla pääomavaade 8 %:lla. Aktia Pankki Oyj:n hallitukselle KERTOMUS AKTIA PANKKI OYJ:N OSAVUOSIKATSAUKSEN 1.1. - 31.3.2010 YLEISLUONTEISESTA TARKASTUKSESTA johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n taseen 31.3.2010, tuloslaskelman, oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta sekä merkittäviä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita koskevan yhteenvedon ja muut selostavat liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 ”Yhteisön tilintarkastajan suorittaman osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna tilintarkastuskertomusta. lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja yhteisön taloudellisesta asemasta 31.3.2010 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta. Helsingissä 7. toukokuuta 2010 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jan Holmberg KHT Helsinki 7.5.2010 Aktia Pankki Oyj Hallitus Aktia Pankki Oyj PL 207 Mannerheimintie 14 00101 Helsinki Puh. 010 247 5000 Faksi 010 247 6356 Toimitusjohtaja Jussi Laitinen, puh. 010 247 5000 Varatoimitusjohtaja, CFO Stefan Björkman, puh. 010 247 5000 Sijoittajasuhdevastaava Anna Gabrán, puh. 010 247 6501 ir (at) aktia.fi Y-tunnus 2181702-8 BIC/S.W.I.F.T. HELSFIHH Sijoittajasuhteet PL 207 Mannerheimintie 14 A 00101 Helsinki Puh. 010 247 5000 Verkkopalvelu: www.aktia.fi Yhteydenotot: aktia (at) aktia.fi Sähköpostilogiikka: etunimi.sukunimi (at) aktia.fi |
|||
|