|
|||
2010-05-07 07:00:00 CEST 2010-05-07 07:00:10 CEST REGULATED INFORMATION Aktia Oyj - InterimsrapportAktia Abp Delårsrapport 1.1-31.3.2010AKTIA ABP delårsrapport Januari - mars 2010 En klar resultatförbättring under första kvartalet Koncernens rörelseresultat januari - mars 2010 förbättrades till 17,5 (8,2) miljoner euro. Resultatet per aktie fördubblades till 0,18 (0,09) euro. Räntenettot steg till 38,9 (32,5) miljoner euro. Provisionsnettot stärktes till 13,4 (9,5) miljoner euro. Livförsäkringsnettot uppgick till 4,5 (5,4) miljoner euro. Skadeförsäkringsnettot förbättrades till 4,4 (2,0) miljoner euro. Nedskrivningarna av krediter var lägre jämfört med de tre föregående kvartalen 2009 och uppgick till 4,6 (1,6) miljoner euro. Aktia Bank Abp:s kreditvärdering förblev oförändrad P-1 hos det internationella kreditvärderingsinstitutet Moody's Investors Service. Kreditvärdigheten för långfristig upplåning är A1 och finansiell styrka C. Alla värderingar har stabila utsikter. Aktia uppskattar att rörelseresultatet för 2010 kommer att vara på samma nivå som 2009 (oförändrat). Vd-kommentar “Aktia hade en god start på året. Antalet helhetskunder ökade klart och skadeförsäkringsbolaget ökade försäljning bidrog till att dess resultat förbättrades. Vår nya frivilliga pensionsprodukt Aktia PS lanserades planenligt och våra förvaltade fondvolymer steg. Fonden Aktia Capital utnämndes av Morningstar till bästa fond i kategorin finska aktier och fonden Aktia Secura valdes av Lipper till Nordens bästa blandfond de senaste fem åren i kategorin Mixed Asset EUR Aggressive.” Jussi Laitinen -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/20 | 1-3/2009 | Förändri | 10-12/2 | 1-12/20 | | | 10 | | ng | 009 | 09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 38,9 | 32,5 | 19,6 % | 39,8 | 152,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter totalt | 61,0 | 47,8 | 27,6 % | 58,7 | 233,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat före | 22,1 | 9,8 | 125,1 % | 15,3 | 78,7 | | nedskrivningar av | | | | | | | krediter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av | -4,6 | -1,6 | 183,2 % | -5,5 | -31,7 | | krediter och övriga | | | | | | | åtaganden | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 17,5 | 8,2 | 113,6 % | 9,8 | 47,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnads/intäktstal | 0,57 | 0,72 | -20,8 % | 0,57 | 0,57 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie (EPS), | 0,18 | 0,09 | 100,0 % | 0,10 | 0,52 | | euro | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per aktie | 6,86 | 4,83 | 42,0 % | - | 6,52 | | (NAV), euro | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på eget | 10,5 | 6,8 | 53,6 % | 5,9 | 8,7 | | kapital (ROE), % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % | 16,2 | 14,1 | 14,8 % | - | 15,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärkapitalrelation, % | 9,6 | 9,0 | 6,8 % | - | 9,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av | 0,08 | 0,03 | 166,7 % | - | 0,51 | | krediter/totala | | | | | | | kreditstocken, % | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividend per aktie | | | | | 0,24 | -------------------------------------------------------------------------------- VERKSAMHETEN Januari - mars 2010 Det allmänna ekonomiska läget Räntorna stannade på en låg nivå också under början av 2010. Marknadens likviditetstillgång stöddes av tillförsel av kapital från myndigheter och centralbanker i syfte att stöda finansmarknaden. Aktias likviditet stöddes av växande depositioner från allmänheten och Hypoteksbankens emission. Konkurrensen om hushållens depositioner var fortsatt hård under början av 2010 men trots detta har Aktia bibehållit sina marknadsandelar. Under första kvartalet 2010 stabiliserade sig värderingsnivåerna för finansiella placeringar trots en oro särskilt över utvecklingen av de sydeuropeiska ekonomierna. Detta och en lägre räntenivå har återspeglat sig som en gynnsam utveckling av Aktias finansiella tillgångar. Nedskrivningar av krediter visar en nedåtgående trend jämfört med föregående kvartal. Finanskrisen har resulterat i många nya initiativ för reglering av bank- och försäkringsverksamhet, vilket har lett till osäkerhet kring framtida kapitalkrav. -------------------------------------------------------------------------------- | Nyckeltal | 2010E | 2009 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillväxt i BNP | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Världen | 3,8* | -1,3 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | EU | 1,2* | -4,0 | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finland | 1,2* | -7,8 | 0,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Konsumentprisinflation | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | EU | 1,3* | 0,3* | 3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finland | 1,1* | 0,1* | 4,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga nyckeltal | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Utveckling av bostäders | 7,0* | -0,3 | -2,5 | | realpriser i Finland | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | OMX Helsinki 25 | - | 28,3 | -49,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntor | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Europeiska centralbankens | 1,25* | 1,00 | 4,25 | | styrränta | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Euribor 12 månader | 2,25* | 1,30 | 3,10 | -------------------------------------------------------------------------------- | Euribor 3 månader | 1,25* | 0,70 | 4,50 | -------------------------------------------------------------------------------- | Arbetslöshet i Finland | 9,7* | 8,2 | 6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | * Situationen i slutet av året (prognos av Aktias chefsekonom) | -------------------------------------------------------------------------------- resultatet för perioden Koncernens rörelsevinst förbättrades till 17,5 (8,2) miljoner euro. Koncernens vinst under januari-mars 2010 ökade med 121,9 % och uppgick till 12,5 (5,6) miljoner euro. Intäkter Koncernens totala intäkter ökade med 27,6 % under januari - mars till 61,0 (47,8) miljoner euro. Räntenettot steg till 38,9 (32,5) miljoner euro. Den positiva effekten av ränteriskhanteringen och den fortsatta nedgången i de korta marknadsräntorna har väsentligt bidragit till förbättringen av räntenettot. De derivat med vilka Aktia Bank begränsat sin ränterisk förbättrade räntenettot med 13,7 (2,0) miljoner euro. Aktia gynnades av sin goda likviditetsställning under det osäkra finansmarknadsläget. Provisionsnettot ökade med 40,7 % till 13,4 (9,5) miljoner euro. Provisionsintäkterna från fonder, kapitalförvaltning och värdepappersförmedling ökade till 8,9 (5,4) miljoner euro. Kort- och betalningsförmedlingsprovisionerna steg något till 2,9 (2,8) miljoner euro. Fastighetsförmedlingens resultat var i linje med i fjol och intäkterna uppgick till 1,8 (1,7) miljoner euro. Tillgången på objekt var en klar flaskhals för fastighetsförmedlingens tillväxt. Livförsäkringsnettot uppgick till 4,5 (5,4) miljoner euro och skadeförsäkringsnettot till 4,4 (2,0) miljoner euro. I försäkringsnettona ingår premieinkomst, nettointäkter från placeringsverksamhet, ersättningar och förändring av ansvarsskuld. Övriga rörelseintäkter var 1,3 (0,8) miljoner euro. Kostnader Koncernens rörelsekostnader uppgick under januari - mars 2010 till 38,9 (38,0) miljoner euro. Personalkostnaderna ökade marginellt till 20,7 (20,3) miljoner euro. Övriga administrationskostnader ökade med 6,6 % till 11,4 (10,7) miljoner euro. Av- och nedskrivningarna för materiella och immateriella tillgångar uppgick till 1,8 (1,8) miljoner euro. De övriga rörelsekostnaderna sjönk något till 5,0 (5,4) miljoner euro. Kostnadsinbesparingsåtgärderna som gjorts under 2009 infaller i sin helhet under senare delen av 2010. Rating Det internationella kreditvärderingsinstitutet Moody's Investors Service uppdaterade 6.1.2010 sin syn på Aktia Bank Abp:s kreditvärdighet. Aktia Bank Abp:s kreditvärdering för kortfristig upplåning bibehölls då oförändrad i bästa klass, P-1. Kreditvärdigheten för långfristig upplåning är A1 och finansiell styrka C. Alla värderingar har stabila utsikter. Se www.aktia.fi > Om Aktia > Aktia Bank > Rating. De av dotterbolaget Aktia Hypoteksbank Abp emitterade masskuldebrevslånen med säkerhet i fastighet har kreditvärdigheten Aa1 av Moody's Investors Service. Press- och analytiker-konferens 7.5.2010 kl. 11-12 Aktias vd Jussi Laitinen och vvd, CFO Stefan Björkman presenterar rapporten och svarar på frågor. Presentationsmaterialet kommer att finnas tillgängligt på www.aktia.fi. Konferensen hålls på Aktias huvudkontor, Mannerheimvägen 14 A, 7 vån. Balans och åtaganden utanför balansräkningen Koncernens balansomslutning ökade från årsskiftet med 6,0 % och uppgick till 11 186 (31.12.2009; 10 556) miljoner euro. Ökningen i balansomslutningen är närmast hänförlig till en tillväxt i hypotekskreditstocken och de finansiella tillgångarna inom bankverksamheten. Depositionerna totalt från allmänheten, samfund och kreditinstitut minskade med 1,0 % till 4 707 (4 754) miljoner euro, varav inlåningen från allmänheten och offentliga samfund ökade med 5,0 % från årsskiftet och uppgick till 3 180 (3 029) miljoner euro. Övrig återfinansiering ökade med 13,4 % till 4 589 (4 046) miljoner euro. Tillväxten hänför sig närmast till en ökning i emitterade skuldebrev och återköpsaffärer. Av Aktia Bank emitterade bankcertifikat var vid periodens slut 302 miljoner euro och av koncernen emitterade masskuldebrevslån 2 722 miljoner euro, vilket innebar en ökning om 270 miljoner euro. Aktia Bank emitterade nya debenturer och indexlån om sammanlagt 22 miljoner euro. I mars 2010 emitterade Aktia Hypoteksbank ett masskuldebrevslån med säkerhet i fastighet. Lånet uppgick till 500 miljoner euro med fast ränta och en lånetid på 5 år. Koncernens totala utlåning till allmänheten uppgick i slutet av perioden till 6 177 (6 061) miljoner euro, vilket innebar en ökning på 116 miljoner euro. Exklusive de av spar- och lokalandelsbanker förmedlade hypotekslånen, vilka lokalbankerna förbundit sig att kapitalisera, ökade koncernens utlåning med 63 miljoner euro (1,3 %) från årsskiftet. Hushållens andel av den totala kreditstocken var 5 024 (4 924) miljoner euro eller 81,3 %. Bolånestocken uppgick till 4 697 (4 598) miljoner euro. Bostadslånen ökade från årsskiftet med 2,1%. Nyutlåningen till företag var fortsättningsvis återhållsam och stocken uppgick till 787 miljoner euro jämfört med 782 miljoner euro vid årsskiftet. Av Aktias kreditstock utgjorde krediter till företag till 12,7 %. Bostadssamfundens krediter ökade under perioden med 4,0 % till 301 (289) miljoner euro och utgjorde 4,9 % av Aktias totala kreditstock. Räntebärande tillgångar som kan säljas ökade med 6,1 % till 3 477 (3 277) miljoner euro. Av de räntebärande tillgångarna hänför sig 652 miljoner euro till försäkringsbolagens placeringsportfölj och 2 825 miljoner euro till bankverksamheten, varav största delen består av likviditetsreserven och kan användas som säkerhet för affärer med bindande återköpsvillkor, så kallade repoavtal. Åtaganden utanför balansräkningen ökade från årsskiftet med 23 miljoner euro och uppgick till 598 (575) miljoner euro. Ökningen berodde främst på outnyttjade kreditarrangemang (lånelöften och limiter). Aktiakoncernens eget kapital uppgick vid periodens utgång till 489 (466) miljoner euro. Fonden för verkligt värde i koncernen uppgick till 70 (43) miljoner euro och visar en förbättring på 27 miljoner euro från årets början. Livförsäkringens ansvarskuld uppgick till 827 (805) miljoner euro, varav 233 (210) miljoner euro är fondanknutna. I slutet av mars var skadeförsäkringens ansvarsskuld 134 (119) miljoner euro, inkluderande 9 (10) miljoner euro för värdering av ansvarsskuld till verkligt värde vid förvärv. Segmentöversikt Aktia Abp är indelat i fem segment: Bankverksamhet, Kapitalförvaltning, Livförsäkring, Skadeförsäkring och Övrigt. Segmentens rörelseresultat före gemensamma kostnader -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/2010 | 1-3/2009 | Förändring | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamhet | 24,4 | 17,5 | 39,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalförvaltning | 1,8 | 0,1 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkring | 3,4 | 2,5 | 37,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkring | 0,0 | -3,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt | -2,0 | 2,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Gemensamma kostnader | -8,8 | -8,7 | -1,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Elimineringar | -1,4 | -2,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 17,5 | 8,2 | 113,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- Segmentens bidrag till koncernens rörelseresultat -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/2010 | 1-3/2009 | Förändring | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamhet | 17,4 | 10,0 | 73,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalförvaltning | 0,9 | -0,4 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkring | 2,9 | 2,0 | 44,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkring | -0,5 | -3,4 | 85,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt | -2,0 | 2,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Elimineringar | -1,4 | -2,3 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 17,5 | 8,2 | 113,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- Bankverksamhet Bankverksamhetens rörelseresultat före gemensamma kostnader förbättrades till 24,4 (17,5) miljoner euro. Bankverksamhetens andel av de gemensamma kostnaderna var 7,0 (7,5) miljoner euro och dess bidrag till koncernens rörelseresultat var 17,4 (10,0) miljoner euro. Rörelseintäkterna uppgick till 47,0 (36,1) miljoner euro. Förbättringen hänförs närmast till räntenettot, som ökade med 23,5 % till 38,0 (30,8) miljoner euro. Även provisionsnettot ökade och uppgick till 9,9 (7,0) miljoner euro. Förbättringen hänförs närmast till ökade fond- och försäkringsprovisioner. Rörelsekostnaderna steg något och uppgick till 25,1 (24,4) miljoner euro, varav personalkostnaderna utgjorde 9,9 (8,8) miljoner euro. Bankverksamhetens kundbas ökade med 3 354 privatkunder (+1,2 %) under de första tre månaderna. Antalet Internetbanksavtal ökade med 2,4 % från årets början och uppgick till 118 879 st. Försäljningsaktiviteten stöds av konceptet Aktia Dialog där man kartlägger kundernas behov och presenterar Aktias hela serviceutbud. Under januari - mars genomfördes mer än 10 000 Dialoger vilket förväntas öka försäljningen under 2010. Hushållens totala sparande uppgick till 3 264 (2 930) miljoner euro, varav hushållens depositioner utgjorde 2 443 (2 374) miljoner euro och hushållens fondsparande 821 (556) miljoner euro. Aktias utlåning till hushåll, inkluderande de av Aktia förmedlade hypotekslånen, ökade med 1,4 % från årsskiftet och uppgick till 3 710 (3 658) miljoner euro. De av Aktia förmedlade hypotekslånen uppgick till 1 406 (1 346) miljoner euro. Utöver detta förmedlade spar- och lokalandelsbankerna lån för 1 343 (1 290) miljoner euro. Aktias marknadsandel för bostadslån uppgick till 4,3 % i slutet av mars och var på samma nivå som vid motsvarande tidpunkt föregående år. Företagsbankens räntenetto uppgick till 2,4 (2,0) miljoner euro och var 18,0 % högre än vid motsvarande tidpunkt föregående år. Företagsbankens provisionsnetto uppgick till 0,7 (0,6) miljoner euro och steg med 13,2 % från motsvarande tidpunkt föregående år. Fastighetsförmedlingens intäkter var på samma nivå som 2009 och uppgick till 1,7 (1,7) miljoner euro. Kapitalförvaltning Kapitalförvaltningens rörelseresultatet före gemensamma kostnader ökade till 1,8 (0,1) miljoner euro. Kapitalförvaltningens andel av de gemensamma kostnaderna uppgick till 0,9 (0,4) miljoner euro och dess bidrag till koncernens rörelseresultat var 0,9 (-0,4) miljoner euro. Förvaltat kapital har fortsatt att utvecklas positivt under januari - mars 2010. Aktia har ett brett och konkurrenskraftigt serviceutbud på marknaden för kapitalförvaltningstjänster för både privatpersoner och institutioner. Kapitalförvaltningens satsning på privatbanksverksamhet och institutionella placerare fortsätter under året. Rörelseintäkterna, intäkter efter återföringar till koncernens övriga enheter och samarbetspartners, uppgick till 5,0 (2,9) miljoner euro. Rörelsekostnaderna ökade med 23,1 % till 4,1 (3,3) miljoner euro, varav personalkostnaderna utgjorde 2,3 (1,9) miljoner euro. Kostnadsökningen härrör sig från satsningarna på privatbanksverksamhet. De av Aktia förvaltade och förmedlade fondernas volym uppgick till 4 096 (3 786) miljoner euro. Aktias marknadsandel var 7,0 (31.3.2009; 6,0) % i slutet av perioden, då andelen förmedlade fonder räknas med. Den totala marknaden baserar sig på uppgifter från Finlands Fondförening r.f. I mars 2010 utsågs fonden Aktia Capital av Morningstar till den bästa fonden i kategorin finska aktier. Aktia Secura valdes av Lipper till Nordens bästa blandfond de senaste fem åren i kategorin Mixed Asset EUR Aggressive. De av Aktia Asset Management och Aktia Invest förvaltade tillgångarnas värde har tack vare marknadsuppgången ökat till 6 382 (5 996) miljoner euro. Aktia Invests förvaltade tillgångar uppgick till 2 303 (2 140) miljoner euro. Privatbankens kundtillgångar uppgick till 960 (926) miljoner euro. Livförsäkring Livförsäkringsverksamhetens rörelseresultat före gemensamma kostnader uppgick till 3,4 (2,5) miljoner euro och verksamhetens andel av de gemensamma kostnaderna var 0,4 (0,4) miljoner euro. Livförsäkringsverksamhetens bidrag till koncernens rörelseresultat var 2,9 (2,0) miljoner euro. Premieinkomsten för januari - mars uppgick till 26,0 (20,5) miljoner euro. Planenligt hänför sig tillväxten främst till fondanknutna placeringsförsäkringar. Premieinkomsten för riskförsäkringar är i linje med året innan, medan nyförsäljningen av pensionsförsäkringar minskade som väntat på grund av att kunderna avvaktade på lanseringen av nya alternativa former för pensionssparande (PS). Av premievolymen för spar- och placeringsförsäkringar samt pensionsförsäkringar utgjorde fondanknutna försäkringar 80 %. Driftskostnaderna, inklusive de koncerngemensamma kostnaderna, uppgick till 3,3 (3,7) miljoner euro. Omkostnadsprocenten låg på 104,4 % jämfört med 115,4 % året innan. Avkastningen av bolagets placeringar enligt marknadsvärde var 2,6 (-2,3) %. Ansvarsskulden uppgick till 827 (805) miljoner euro, varav den fondanknutna ansvarsskulden uppgick till 233 (210) miljoner euro och den räntebundna ansvarsskulden till 593 (595) miljoner euro. Bolagets solvensgrad förbättrades och uppgick till 16,0 % jämfört med 14,4 % vid årsskiftet. Skadeförsäkring Skadeförsäkringsverksamhetens rörelseresultat före gemensamma kostnader var 0,0 (-3,0) miljoner euro. Skadeförsäkringsverksamhetens andel av gemensamma kostnader uppgick till 0,5 (0,4) miljoner euro och dess bidrag till koncernens rörelseresultat uppgick till -0,5 ( -3,4) miljoner euro. Premieinkomsten för Aktia Skadeförsäkring ökade med ca 3 % jämfört med motsvarande period i fjol. Ökningen överstiger den genomsnittliga marknadstillväxten och kommer främst från privatkunder. Premieinkomsten före återförsäkrarnas andel uppgick till 29,6 (28,8) miljoner euro. Periodens premieintäkter var efter återförsäkrarnas andel och förändring i premieansvar 14,8 (13,9) miljoner euro. Ersättningskostnaderna uppgick till totalt 11,8 (11,7) miljoner euro. Driftskostnaderna sjönk till 4,6 (5,3) miljoner euro. Totalkostnadsprocenten uppgick under januari - mars 2010 till 111,5 % jämfört med 122,4 % året innan. Den lägre totalkostnadsprocenten hänför sig främst till förbättrad skadeutveckling och lägre personalkostnader. Placeringsverksamhetens nettointäkter uppgick till 2,3 (-0,4) miljoner euro. Avkastningen på bolagets placeringar enligt marknadsvärde var 2,6 %. Av skadeförsäkringsverksamhetens totala ansvarsskuld på 125 (110) miljoner euro utgjorde det egentliga ersättningsansvaret 91 (89) miljoner euro. Marknadsvärdet på bolagets placeringsportfölj uppgick till 143 (135) miljoner euro och bolagets risktäckningskapacitet till 74,0 % jämfört med 72,4 % vid årsskiftet. Integrationen av Aktia Skadeförsäkrings distributionskanaler och Aktias kontorsnät syns som fortsatt hög kundaktivitet främst inom privatkundssektorn. Övrigt Rörelseresultatet för segmentet Övrigt uppgick under januari - mars 2010 till -2,0 (2,2) miljoner euro. gemensamma kostnader I samband med den nya koncernstrukturen och i enlighet med Ett Aktia - strategin har koncernen beslutat samordna och integrera sina stöd- och stabsfunktioner. Samordningen fortgår under 2010 och de största gemensamma kostnadsposterna består av marknadsförings- och IT -kostnader samt kostnader för övriga allmänna stöd- och stabsfunktioner. Kapitaltäckning och solvens Bankkoncernens kapitaltäckning uppgick till 16,2 % jämfört med 15,9 % vid utgången av 2009. Primärkapitalrelationen uppgick till 9,6 (9,5) %. Kapitaltäckningen stärktes av de finansiella tillgångarnas högre värde och periodens resultat. Bankkoncernens kapitaltäckning är på god nivå och överskrider både de interna målen och myndighetskraven för minimikapitaltäckning. Livförsäkringsbolagets verksamhetskapital uppgick till 97 (86) miljoner euro då minimikravet är 34,2 (34,0) miljoner euro. Solvensgraden uppgick till 16,0 (14,4) %. Skadeförsäkringsbolagets verksamhetskapital uppgick till 20,7 (18,4) miljoner euro då minimikravet är 13,1 (13,1) miljoner euro. Solvenskapitalet var 45,2 (43,6) miljoner euro och risktäckningskapaciteten 74,0 (72,4) %. Kapitaltäckningen för konglomeratet uppgick till 162,4 (157,4) %. Minimikravet är 100 % enligt lagen om tillsyn över finans- och försäkringskonglomerat. Värderingar av finansiella tillgångar Värdeförändringar som redovisas via resultatet För aktier och andelar resultatförs en värdenedgång då värdeförändringen konstaterats vara betydande eller bestående och för räntebärande värdepapper då emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen. Återföring av tidigare nedskrivning sker för räntebärande värdepapper över resultaträkning och för aktier och andelar i fonden för verkligt värde. Under perioden januari - mars 2010 var nedskrivningar av finansiella tillgångar marginella då nedskrivningarna för samma period 2009 uppgick till 9,7 miljoner euro. Nedskrivningar av finansiella tillgångar -------------------------------------------------------------------------------- | Mn euro | 1-3/2010 | 1-3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntebärande värdepapper | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamheten | - | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsverksamheten | -0,5 | 4,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsverksamheten | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamheten | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsverksamheten | 0,3 | 4,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsverksamheten | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | -0,2 | 9,7 | -------------------------------------------------------------------------------- Värdeförändringar som redovisas via fonden för verkligt värde Värdenedgång som inte resultatförts eller värdeuppgång som inte realiserats redovisas via fonden för verkligt värde som med beaktande av kassaflödessäkringen för koncernen uppgick till 70,2 miljoner euro efter latent skatt jämfört med 43,3 miljoner euro per 31.12.2009. Kassaflödessäkringen som utgörs av basmarknadsvärdet för räntederivatavtal som anskaffats i syfte att skydda bankverksamhetens räntenetto uppgick till 30,6 (21,4) miljoner euro. Specifikation av fonden för verkligt värde -------------------------------------------------------------------------------- | Mn euro | 31.3.2010 | 31.12.2009 | Förändring Mn | | | | | euro | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamheten | 4,4 | 3,7 | 0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsverksam | -0,7 | 0,2 | -1,0 | | heten | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsverks | 0,1 | -0,2 | 0,3 | | amheten | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Direkta räntebärande | | | | | värdepapper | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamheten | 21,6 | 13,3 | 8,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsverksam | 13,5 | 5,6 | 7,8 | | heten | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsverks | 0,6 | -0,8 | 1,5 | | amheten | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflödessäkring | 30,6 | 21,4 | 9,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Fonden för verkligt | 70,2 | 43,3 | 26,8 | | värde totalt | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Nedskrivningar av kredit- och garantifordringar Nedskrivningar av krediter och garantifordringar under januari - mars 2010 baserade på individuell prövning uppgick till -4,8 (-1,7) miljoner euro. Influtna medel och återföringar av tidigare nedskrivningar utgjorde 0,4 (0,1) miljoner euro, varför kostnadseffekten för periodens resultat blev -4,4 (-1,6) miljoner euro. Skadeförsäkringsbolaget gjorde under perioden nedskrivningar på premiefordringar (kreditförluster) som sammanlagt uppgick till 0,2 miljoner euro. Merparten av periodens nedskrivningar hänför sig till engagemang vars kreditvärdighet försämrats redan 2009 och där omstruktureringsåtgärderna nu konstaterats vara resultatlösa. Av dessa nedskrivningar hänförde sig -4,5 miljoner euro till företagskrediter, vilket motsvarar 0,6 (0,2) % av den totala företagsutlåningen. Nedskrivningarna av hushållskrediter uppgick till -0,3 miljoner euro, varav -0,1 miljoner euro hänförde sig till konsumtionskrediter utan säkerhet. Periodens nedskrivning av hushållskrediter är marginell i förhållande till den totala utlåningen till hushåll. De sammanlagda nedskrivningarna för perioden uppgick till 0,08 (0,03) % av den totala utlåningen. Förutom individuella nedskrivningar görs även gruppvisa nedskrivningar för hushåll och mindre företag då det framkommit objektiva belägg att det föreligger osäkerhet i anslutning till återbetalning av fordringarna i underliggande kreditportföljer. Den gruppvisa nedskrivningen för hushåll och mindre företag var oförändrad och uppgick vid periodens slut till 7,4 (7,4) miljoner euro. Koncernens riskhantering Riskpositioner I bankverksamheten ingår kontorsrörelsen och finansieringsbolagen, företagsbanken, treasury samt kapitalförvaltningsenheterna. Livförsäkringsverksamheten utgörs av Aktia Livförsäkring och skadeförsäkringsverksamheten av Aktia Skadeförsäkring. Risker i kreditgivningen inom bankverksamheten Kreditstockens kvalitet hölls på en god nivå. Kreditstocken ökade under januari - mars 2010 med 116 miljoner euro, 1,9 %, och uppgick i slutet av mars till 6 177 (6 061) miljoner euro. Ökningen skedde planenligt främst gällande finansiering till hushåll och hushållens andel av den totala kreditstocken uppgick i slutet av mars till 5 024 (4 924) miljoner euro eller 81,3 % och tillsammans med bostadssamfunden till 86,2 %. Av krediterna till hushållen hade 86,3 (86,2) % betryggande bostadssäkerhet enligt Basel 2. Bostadslånestocken uppgick till 4 697 (4 598) miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 2 602 (2 498) miljoner euro. Totalt ökade bostadslånen med 2,1 % från årsskiftet och tillväxten hänförde sig i huvudsak till kreditgivning via hypoteksbanken. Den genomsnittliga belåningsgraden i förhållande till säkerhetens marknadsvärde vid tidpunkten för beviljande av lån minskade till 56,7 % jämfört med 57,0 % under motsvarande period 2009. Nyutlåningen till företag var fortsättningsvis återhållsam och stocken uppgick till 787 (782) miljoner euro. Företagslånens andel av den totala utlåningen minskade planenligt till 12,7 (12,9) %. Utlåningen till allmänheten som sker mot objektsäkerhet eller utan säkerhet inom ramen för finansieringsbolagen Aktia Företagsfinans och Aktia Kort & Finans uppgick till 91,1 (84,8) miljoner euro vilket utgör 1,5 % av den totala utlåningen. Kreditstockens sektorfördelning -------------------------------------------------------------------------------- | Mn euro | 31.3.2010 | 31.12.2009 | Förändring | Andel, % | -------------------------------------------------------------------------------- | Företag | 787 | 782 | 6 | 12,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bostadssamfu | 301 | 289 | 11 | 4,9 | | nd | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Offentliga | 10 | 10 | 0 | 0,2 | | samfund | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Icke | 55 | 55 | -1 | 0,9 | | vinstsyftand | | | | | | e samfund | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Hushåll | 5 024 | 4 924 | 100 | 81,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 6 177 | 6 061 | 116 | 100,0 | -------------------------------------------------------------------------------- De krediter vars betalningar är 1-30 dagar försenade minskade sedan årsskiftet från 2,97 % till 2,43 % av kreditstocken inklusive garantiåtaganden utanför balansräkningen. De krediter vars betalningar är 31-89 dagar försenade ökade från 0,76 % till 0,99 % och uppgick till 62 miljoner euro. De över 90 dagar förfallna krediterna, inklusive fordringar på konkursföretag och fordringar för indrivning, uppgick till 35 miljoner euro, vilket motsvarar 0,57 (0,56) % av hela kreditstocken inklusive bankgarantier. Oskötta krediter fördelade enligt dröjsmålets längd i dagar (mn euro) -------------------------------------------------------------------------------- | Dagar | 31.3.2010 | % av stocken | 31.12.2009 | % av stocken | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 - 30 | 152 | 2,43 | 181 | 2,97 | -------------------------------------------------------------------------------- | varav | 108 | 1,73 | 114 | 1,86 | | hushåll | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 31 - 89 | 62 | 0,99 | 46 | 0,76 | -------------------------------------------------------------------------------- | varav | 44 | 0,70 | 37 | 0,61 | | hushåll | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 90- | 35 | 0,57 | 34 | 0,56 | -------------------------------------------------------------------------------- | varav | 19 | 0,30 | 18 | 0,30 | | hushåll | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Koncernens finansierings- och likviditetsrisker Finansierings- och likviditetsriskerna hanteras på legal bolagsnivå och det finns inga finansieringsförbindelser från bankkoncernen (Aktia Bank Abp och dess dotterbolag) till försäkringsbolagen. Inom bankverksamheten definieras finansierings- och likviditetsrisken som tillgång på återfinansiering samt differenser i maturiteten mellan tillgångar och skulder. Målsättningen inom bankkoncernen är att med befintlig likviditet täcka ett års återfinansieringsbehov. Trots fortsatt oro på den finansiella marknaden var bankkoncernens likviditetsläge gott. Bland annat tack vare hypoteksemissionen i mars 2010 motsvarar likviditetsbufferten ett återfinansieringsbehov på drygt två år. Inom livförsäkringsverksamheten definieras likviditetsrisken som tillgång på finansiering för utbetalning av ersättningar, sparsummor och återköp samt pensioner. Likviditetsbehovet sköts till största delen med kassainflöde och en till det varierande behovet anpassad portfölj av placeringscertifikat. Oförutsedda större behov av likvida medel hanteras med hjälp av likviditetsportföljen, främst masskuldebrevslån. Inom skadeförsäkringsverksamheten definieras likviditetsrisken som tillgång på finansiering för utbetalning av ersättningar och beror på antalet inträffade skador samt på storleken på dessa. Likviditetsrisken hanteras via kassainflöde och en anpassad portfölj av bankdepositioner, placeringscertifikat och statsobligationer. Motpartsrisker Motpartsrisker inom koncernfinans Likviditetsportföljen för bankverksamheten som utgörs av räntebärande värdepapper och som handhas av Koncernfinans, uppgick 31.3.2010 till 2 683 (2 615) miljoner euro. Enskilda placeringsbeslut görs i enlighet med en fastställd placeringsplan och är baserad på en noggrann motpartsbedömning. Motpartsriskerna begränsas genom krav på högklassig extern rating (minst ratingklass A3 av Moody's Investors Service eller motsvarande) och limiter för maximal exponering per motpart och instrumenttyp. Av de finansiella tillgångar som kan säljas utgjorde 58 (51) % placeringar i masskuldebrev med säkerhet (covered bonds), 25 (36) % placeringar i banker, 10 (9) % placeringar i statsgaranterade masskuldebrevslån samt ca 7 (4) % placeringar i offentlig sektor och företag. Motpartsrisker i derivathandeln hanteras genom krav på pantsättningsavtal (CSA) som begränsar den öppna positionen. Ratingfördelning för bankverksamheten -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.3.2010 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | mn euro | 2 683 | 2 615 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 58,3 % | 55,1% | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1 - Aa3 | 27,9 % | 29,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1 - A3 | 7,4 % | 11,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1 - Baa3 | 3,0 % | 0,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1 - Ba3 | 0,2 % | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1 - B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Utan rating | 3,2 %* | 2,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- *) Varav kommuner 2,3 % 31.3.2010 Av de finansiella tillgångarna uppfyllde 3,2 (1,1) % inte de interna ratingkraven. På grund av försämrad kreditklassificering var tre värdepapper med ett totalt marknadsvärde om 15 miljoner euro inte längre belåningsbara i centralbanken. Övriga icke-belåningsbara värdepapper som saknar rating uppgick sammanlagt till 89 miljoner euro. Under kvartalet realiserades inga nedskrivningar till följd av att emittenten konstaterats vara betalningsoförmögen då nedskrivningarna för samma period i fjol uppgick till -0,4 miljoner euro. Motpartsrisker inom livförsäkringsverksamheten Livförsäkringsbolagets direkta ränteplaceringar ökade till följd av fortsatt omallokering i syfte att sänka placeringsriskerna och neutralisera ränterisken i ansvarsskulden. Ränteplaceringarna uppgick i slutet av kvartalet till 582 (570) miljoner euro. De motpartsrisker som uppstår i samband med livförsäkringsbolagets placeringsverksamhet hanteras genom krav på extern rating på minst ”Investment grade” (ratingklass Baa3 av Moody´s Investors Service eller motsvarande) samt regler för maximal exponering per motpart och tillgångsslag. I slutet av mars 2010 utgjorde 46 (47) % av de direkta ränteplaceringarna fordringar på den offentliga sektorn, 20 (23) % fordringar på företag och 34 (30) % fordringar på banker och masskuldebrev med säkerhet (covered bonds). Av de direkta ränteplaceringarna uppfyllde 1,5 (1,7) % inte Aktias interna ratingkrav i slutet av perioden. Den nettomässiga värdeförändringen inom tidigare nedskrivna räntebärande värdepapper som resultatförs uppgick till 0,5 miljoner euro. Under perioden gjordes inga nya nedskrivningar som följd av att emittentens kreditvärdighet skulle ha försämrats. Ratingfördelning för livförsäkrings- verksamheten -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.3.2010 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | mn euro | 582 | 570 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 54,1 % | 52,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1 - Aa3 | 13,5 % | 12,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1 - A3 | 15,6 % | 18,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1 - Baa3 | 11,6 % | 11,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1 - Ba3 | 0,9 % | 1,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1 - B3 | 0,2 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 eller sämre | 0,4 % | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Utan rating | 3,7 % | 3,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Motpartsrisker inom skadeförsäkringsverksamheten Inom skadeförsäkringsverksamheten idkas konservativ placeringspolitik. Skadeförsäkringsbolagets direkta ränteplaceringar ökade till följd av fortsatt omallokering i syfte att sänka placeringsriskerna och uppgick i slutet av mars 2010 till 113 (104) miljoner euro. Vid kvartalets slut utgjorde 60 (64) % av de direkta ränteplaceringarna fordringar på den offentliga sektorn, 11 (10) % fordringar på företag och 29 (36) % fordringar på banker och masskuldebrev med säkerhet (covered bonds). Under perioden realiserades inga nedskrivningar. Ratingfördelning för skadeförsäkrings- verksamheten -------------------------------------------------------------------------------- | | 31.3.2010 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | mn euro | 113 | 104 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aaa | 59,7 % | 58,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aa1 - Aa3 | 16,4 % | 16,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | A1 - A3 | 12,8 % | 12,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Baa1 - Baa3 | 10,2 % | 11,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ba1 - Ba3 | 0,5 % | 0,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | B1 - B3 | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Caa1 eller sämre | 0,0 % | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Utan rating | 0,4 % | 0,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 100,0 % | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Marknadsvärdering av finansiella tillgångar Aktia idkar inte tradingverksamhet. Såväl de finansiella tillgångarna inom bankverksamheten som placeringstillgångarna inom livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamheten är placerade i värdepapper med tillgång till marknadspriser på en aktiv marknad och värderas enligt officiell köpnotering. En betydande eller bestående nedgång från anskaffningsvärde jämfört med marknadsvärde redovisas i resultatet medan kursfluktuationer redovisas under fonden för verkligt värde efter avdrag för latent skatt. Strukturell ränterisk inom bankverksamheten Strukturell ränterisk uppstår till följd av obalans mellan räntebindningar och återprissättning för fordringar och skulder och påverkar räntenettot. Skyddande derivatinstrument och placeringar inom likviditetsportföljen utnyttjas för att minska volatiliteten i räntenettot. Enligt strategin för ränteriskhantering ska en 1 % - enhets parallellförskjutning i räntekurvan uppåt eller nedåt inte påverka det estimerade räntenettot mer än 7 % för följande år och 8 % för året därpå. Vid utgången av första kvartalet uppfylldes målsättningarna. Tillväxten inom depositionsinlåningen har bidragit till att minska räntenettots känslighet för en ränteuppgång. Momentan ränterisk inom bankverksamheten Momentan ränterisk utgörs av värdeförändringar i finansiella tillgångar som kan säljas till följd av räntefluktuationer eller förändringar i kredit-, ränte- eller spreadrisken. Likviditetsportföljens storlek, maturitet och risknivå begränsas genom en kapitalallokeringslimit samt begränsningar för ingående av repo-avtal. Den under perioden bokförda nettoförändringen mot fonden för verkligt värde hänförlig till momentan ränterisk samt kredit- och spreadrisk var positiv och uppgick till 21,6 (13,3) miljoner euro efter avdrag för latent skatt. I slutet av mars 2010 var värderingsdifferensen i räntebärande värdepapper 8,3 miljoner euro. Övriga marknadsrisker inom bankverksamheten och moderbolaget Varken i bankverksamheten eller i moderbolaget idkas aktiehandel i tradingsyfte eller fastighetsplaceringar i avkastningssyfte. De återstående fastighetsinnehaven uppgick vid periodens slut till 3,5 (3,4) miljoner euro. De för verksamheten nödvändiga eller strategiska aktieplaceringarna uppgick till 31,6 (30,6) miljoner euro. Vid utgången av kvartalet uppgick fonden för verkligt värde hänförlig till ovan nämnda strategiska aktieplaceringar till 4,4 (3,7) miljoner euro efter avdrag för latent skatt. Placeringsrisker inom livförsäkringsverksamheten Försäkringstagaren bär själv placeringsrisken för de placeringar som utgör täckning för fondförsäkringarna. Dessa placeringar värderas löpande till verkligt värde och värdeförändringarna bokförs mot ansvarsskulden för fondförsäkringar. Placeringsportföljen som utgör täckning av den försäkringstekniska ansvarsskulden värderas löpande till marknadsvärde. Under rapporteringsperioden bokfördes resultatpåverkande nedskrivningar som hänförde sig till aktier och andelar för sammanlagt -0,3 (-4,9) miljoner euro. Den under rapporteringsperioden för aktier bokförda nettoförändringen mot fonden för verkligt värde efter gjorda förvärvselimineringar uppgick till -0,7 (0,2) miljoner euro efter avdrag för latent skatt. Värdeförändringar i fonden för verkligt värde gällande aktier och andelar hänför sig närmast till investeringar inom indirekta fastighetsinstrument. Allokering av innehavet i livförsäkringsbolagets placeringsportfölj -------------------------------------------------------------------------------- | Mn euro | 31.3.2010 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier | 0,0 | 0,0 % | 0,3 | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränteplaceringar | 638,6 | 91,2 % | 609,7 | 88,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Penningmarknad | 7,8 | 1,1 % | 24,0 | 3,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Fastigheter | 36,7 | 5,2 % | 38,0 | 5,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Alternativa | 17,0 | 2,4 % | 20,7 | 3,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 700,1 | 100,0 % | 692,6 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Försäkringstekniska risker inom livförsäkringsverksamheten Försäkringstekniska risker realiseras om framtida ersättningar blir högre än förväntat. Med beaktande av återförsäkringsskydd har försäkringsverksamheten varit relativt stabil. Återförsäkringsskyddet för olika försäkringsbestånd minskar resultatvolatiliteten och eliminerar riskutfall som kunde påverka bolagets framtida verksamhetsförutsättningar. Placeringsrisker inom skadeförsäkringsverksamheten Placeringsportföljen som utgör täckning för den försäkringstekniska ansvarsskulden värderas löpande till marknadsvärde. Placeringsplanen utgår från att anpassa placeringarna till ansvarsskuldens kassaflöden vilket medför en kraftig allokering mot högklassiga räntebärande värdepapper med kortare maturitet. Placeringsplanen omfattar tillsvidare inte aktieinvesteringar. Allokering av innehavet i skadebolagets placeringsportfölj -------------------------------------------------------------------------------- | Mn euro | 31.3.2010 | 31.12.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier | 0,0 | 0,0 % | 0,0 | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränteplaceringar | 115,9 | 73,6 % | 105,9 | 74,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Penningmarknad | 13,0 | 8,3 % | 6,3 | 4,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Fastigheter | 26,6 | 16,9 % | 28,2 | 19,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Alternativa | 2,0 | 1,3 % | 2,0 | 1,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 157,5 | 100,0 % | 142,4 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- Försäkringstekniska risker i skadeförsäkringsverksamheten Försäkringstekniska risker realiseras om framtida ersättningar blir högre än förväntat. Med beaktande av återförsäkringsskydd har försäkringsverksamheten varit relativt stabil. Återförsäkringsskyddet för olika försäkringsbestånd minskar resultatvolatiliteten och eliminerar riskutfall som kunde påverka bolagets framtida verksamhetsförutsättningar. Operativa risker Med operativa risker avses förlustrisker som uppstår till följd av oklara eller bristfälliga instruktioner, verksamhet som strider mot instruktionerna, otillförlitlig information, bristfälliga system eller personalens agerande. Ifall en operativ risk realiseras kan det medföra såväl direkta som indirekta, ekonomiska eller sådana med företagsbilden förknippade skador som minskar bankens trovärdighet på marknaden. Inga operativa risker som förorsakat väsentlig ekonomisk skada har förverkligats under januari - mars 2010. Mellanhavanden med närstående Med närstående avses Aktia Abp:s nyckelpersoner i ledande ställning och nära familjemedlemmar samt företag som står under bestämmande inflytande av en nyckelperson i ledande ställning. Aktiakoncernens nyckelpersoner avser ledamöter i Aktia Abp:s förvaltningsråd och styrelse samt koncernens ledning, verkställande direktör och verkställande direktörens ställföreträdare. Inga signifikanta förändringar gällande mellanhavanden med närstående förekom under perioden. Personal Omräknat till heltidsresurser minskade koncernens personal med 41 till 1 199 (31.3.2009; 1 240). Det genomsnittliga antalet heltidsresurser under kvartalet var 1 202 (1 204). Personalfonden och ledningens incentivprogram för 2010 Aktia Abp:s styrelse har fastställt följande beräkningsgrunder för den vinstpremieandel som betalas till koncernens personalfond för 2010. Vinstpremieandel utgår med 10 % av den del av koncernens rörelseresultat som överstiger 30 miljoner euro. Vinstpremieandelen kan dock inte överstiga 3 miljoner euro. Även verkställande direktören och de övriga medlemmarna av koncernens ledningsgrupp är medlemmar i koncernens personalfond. För verkställande direktören och de övriga medlemmarna av koncernens ledningsgrupp har inrättats ett bonussystem som är beroende av koncernens resultatutfall och årligen definierade mål på företags- och individnivå. Koncernledningsmedlemmarna kan erhålla en personlig extra bonus om högst tre månadslöner. För 2010 omfattas ledningsgruppen även av ett aktie-relaterat incentivprogram som ger ledningsgruppen en möjlighet att sammanlagt förvärva 55 833 aktier. Utfallet av detta är beroende av separata målsättningar vars prestationsvillkor styrelsen fattat beslut om. BESLUT FRÅN ORDINARIE BOLAGSSTÄMMA Aktia Abp:s ordinarie bolagsstämma 25.3.2010 fastställde moderbolagets och koncernens bokslut samt beviljade förvaltningsrådsledamöterna, styrelseledamöterna, verkställande direktören och dennes ställföreträdare ansvarsfrihet. Bolagsstämman beslöt i enlighet med styrelsens förslag att för räkenskapsperioden 1.1 - 31.12.2009 i dividend utdela 0,24 euro per aktie, sammanlagt 15,9 miljoner euro. Avstämningsdag för rätten till dividend var 30.3.2010 och utbetalningsdag var 8.4.2010. Bolagsstämman fastställde antalet medlemmar i förvaltningsrådet till trettiofyra. Till ledamöter av förvaltningsrådet omvaldes, för en mandatperiod på tre år, förvaltningsrådsledamöterna Sten Eklundh, Agneta Eriksson, Peter Heinström, Erik Karls, Clas Nyberg, Gunvor Sarelin-Sjöblom, Jan-Erik Stenman, Maj-Britt Vääriskoski, Lars Wallin, Bo Gustav Wilson och Ann-Marie Åberg, vilka alla stod i tur att avgå. Bolagsstämman fastställde antalet revisorer till en. Till revisor för den räkenskapsperiod som inletts den 1 januari 2010 omvaldes PricewaterhouseCoopers Ab med Jan Holmberg, CGR, som ansvarig revisor. Bolagsstämman godkände styrelsens förslag till beslut om emissionsfullmakter och fullmakter att avyttra egna aktier. Bolagsstämman godkände likaså styrelsens förslag angående donation till allmännyttigt ändamål och tillsättande av en nomineringskommitté för beredning av bolagsstämmans valärenden. Aktiespararnas Centralförbund r.f.:s förslag om avskaffande av förvaltningsrådet förföll, och förslagsställaren krävde inte omröstning. Alla ovannämnda förslag har i sin helhet publicerats i texten till bolagsstämmokallelsen på www.aktia.fi under Om Aktia > Ledning och förvaltning > Bolagsstämma > Bolagsstämma 2010. koncernledningen Aktias koncernledning består av verkställande direktör Jussi Laitinen, vice verkställande direktör och verkställande direktörens ersättare Jarl Sved, vice verkställande direktör Stefan Björkman, vice verkställande direktör Robert Sergelius, direktör Barbro Karhulahti, direktör Taru Narvanmaa, direktör Anders Nordman, direktör Gösta Råholm och direktör Olav Uppgård samt Marit Leinonen som personalrepresentant. Förändringar i koncernstrukturen Under hösten 2009 genomfördes fusionen av Aktias fastighetsförmedlingsbolag. Från och med 1.1.2010 fungerar verksamheten i Aktia Fastighetsförmedling Ab och Magnus Nyman AFM Ab. Aktiekapital och ägare Vid utgången av mars 2010 uppgick Aktia Abp:s inbetalda och i handelsregistret antecknade aktiekapital till 93 873 816 euro fördelat på 46 936 908 A-aktier och 20 050 850 R-aktier. Av fusionsvederlaget, i anslutning till fusionen med Veritas Skadeförsäkring, om 6 800 000 i aktier har under perioden januari - mars ytterligare 42 281 nya A-aktier registrerats på värdeandelskonton. Vid periodens utgång uppgick antalet ägare till 49 582. Genomgången och registreringen av de återstående aktierna fortsätter. Antalet oregistrerade aktier uppgick till 968 416 vid periodens slut. Aktias eget innehav av aktier uppgick till 536 288 aktier, vilket utgör 0,8 % av det totala antalet aktier. Extra bolagsstämman 21.12.2006 beviljade styrelsen fullmakt att emittera högst 1 000 000 aktier för inrättande av aktiebaserade incentiv för nyckelpersoner i koncernen. Livränteanstalten Hereditas andel av Aktia Abp:s aktier överskred 26.1.2010 en tiondedel, och är 10,02 %. Livränteanstalten Hereditas andel av röstetalen i Aktia är 10,26 %. -------------------------------------------------------------------------------- | 20 största | Antal | Antal | Antal | Andel | Antal | Andel | Föränd | | innehav per | A-akt | R-akti | aktier | av | röster | av | ring | | 31.3.2010 | ier | er | | aktier | | röster | antal | | | | | | na, % | | na % | aktier | | | | | | | | | 1-3/20 | | | | | | | | | 10 | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 7 604 | 3 802 | 11 406 | 17,03 | 83 645 | 18,67 | - | | elsen i | 111 | 048 | 159 | | 071 | | | | Helsingfors* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Livränteanstal | 4 648 | 2 066 | 6 714 | 10,02 | 45 970 | 10,26 | 209 | | ten Hereditas* | 114 | 106 | 220 | | 234 | | 000 | -------------------------------------------------------------------------------- | Pensionsförsäk | 4 297 | 2 134 | 6 431 | 9,60 | 46 985 | 10,49 | | | ringsaktiebola | 469 | 397 | 866 | | 409 | | | | get Veritas | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 2 346 | 1 183 | 3 529 | 5,27 | 26 012 | 5,81 | | | elsen i | 585 | 292 | 877 | | 425 | | | | Esbo-Grankulla | | | | | | | | | * | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oy Hammarén & | 1 890 | 945 | 2 835 | 4,23 | 20 790 | 4,64 | | | Co Ab | 000 | 000 | 000 | | 000 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Svenska | 1 681 | 789 | 2 471 | 3,69 | 17 466 | 3,90 | | | litteratursäll | 786 | 229 | 015 | | 366 | | | | skapet i | | | | | | | | | Finland* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Stiftelsen för | 1 495 | 751 | 2 246 | 3,35 | 16 515 | 3,69 | | | Åbo Akademi* | 640 | 000 | 640 | | 640 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiastiftelse | 1 294 | 881 | 2 175 | 3,25 | 18 915 | 4,22 | -17200 | | n i Vanda* | 900 | 012 | 912 | | 140 | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiastiftelse | 1 303 | 651 | 1 954 | 2,92 | 14 333 | 3,20 | | | n i Borgå* | 050 | 525 | 575 | | 550 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiastiftelse | 978 | 547 | 1 525 | 2,28 | 11 923 | 2,66 | | | n i Vasa* | 525 | 262 | 787 | | 765 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 876 | 438 | 1 314 | 1,96 | 9 641 | 2,15 | | | elsen i | 529 | 264 | 793 | | 809 | | | | Kyrkslätt* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstife | 787 | 393 | 1 181 | 1,76 | 8 660 | 1,93 | | | lsen i | 350 | 675 | 025 | | 850 | | | | Karis-Pojo* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Föreningen | 670 | 377 | 1 047 | 1,56 | 8 229 | 1,84 | | | Konstsamfundet | 040 | 951 | 991 | | 060 | | | | rf* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 646 | 323 | 969 | 1,45 | 7 108 | 1,59 | | | elsen i Ingå* | 236 | 118 | 354 | | 596 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ab Kelonia Oy* | 549 | 308 | 858 | 1,28 | 6 722 | 1,50 | | | | 417 | 662 | 079 | | 657 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 462 | 232 | 694 | 1,04 | 5 102 | 1,14 | | | elsen i Sibbo* | 002 | 001 | 003 | | 022 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 454 | 227 | 681 | 1,02 | 4 998 | 1,12 | | | elsen i | 377 | 188 | 565 | | 137 | | | | Sjundeå* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Abp | 357 | 178 | 536 | 0,80 | 3 932 | 0,88 | | | | 526 | 762 | 288 | | 766 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia | 338 | 177 | 516 | 0,77 | 3 890 | 0,87 | | | Sparbanksstift | 500 | 600 | 100 | | 500 | | | | elsen i Malax* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sparbanksstift | 340 | 170 | 510 | 0,76 | 3 740 | 0,83 | | | elsen i | 021 | 010 | 031 | | 221 | | | | Tenala* | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 största | 33 | 16 578 | 49 600 | 74,04 | 364 | 81,39 | | | sammanlagt | 022 | 102 | 280 | | 584 | | | | | 178 | | | | 218 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | 13 | 3 472 | 17 387 | 25,96 | 83 369 | 18,61 | | | | 914 | 748 | 478 | | 690 | | | | | 730 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 46 | 20 050 | 66 987 | 100,00 | 447 | 100,00 | | | | 936 | 850 | 758 | | 953 | | | | | 908 | | | | 908 | | | -------------------------------------------------------------------------------- *) Part i aktieägaravtal som gäller parternas ömsesidiga förköpsrätt till R-aktierna. Detta avtal omfattar 69 % av R-aktierna och 21 % av det totala antalet aktier. aktierna Aktias handelskoder är AKTAV för A-aktien och AKTRV för R-aktien. Aktiaaktien klassificeras enligt det så kallade GICS-indexet att tillhöra sektorn ”Finans, regionala banker”. 31.3.2010 var A-aktiens slutkurs 6,93 euro och R-aktiens 7,97 euro, vilket indikerade ett marknadsvärde på ca 490 miljoner euro för Aktia. Från början av året till slutet av mars var avkastningen på Aktia A-aktien -10,8 % och på R-aktien -14,3 %. -------------------------------------------------------------------------------- | Jämförelse av avkastningen 1.1 - 31.3.2010 | Avkastning | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia A | -10,81 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia R | -14,30 % | -------------------------------------------------------------------------------- | OMX Nordic Banks | 4,27 % | -------------------------------------------------------------------------------- | OMX Nordic Financials | 7,14 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiedata | A-aktie | R-aktie | -------------------------------------------------------------------------------- | Röster/aktie | 1 | 20 | -------------------------------------------------------------------------------- | Marknad | NASDAQ OMX Helsinki | NASDAQ OMX Helsinki | -------------------------------------------------------------------------------- | Listad | 29.9.2009 | 29.9.2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | ISIN | FI0009004733 | FI0009015911 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kortnamn | AKTAV (OMX) | AKTRV (OMX) | -------------------------------------------------------------------------------- | OMXH Medelstora | OMXH Medelstora | OMXH Medelstora företag | | företag | företag | | -------------------------------------------------------------------------------- | Sektor | Regionala banker | Regionala banker | -------------------------------------------------------------------------------- | Sektor-id | 40101015 | 40101015 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antal aktier | 46 936 908 | 20 050 850 | -------------------------------------------------------------------------------- Den genomsnittliga dagliga omsättningen januari-mars 2010 i A-aktien var 158 028 euro eller 21 204 aktier. R-aktiens genomsnittliga omsättning per dag under samma period var 19 076 euro eller 2 215 aktier. Aktia har ingått ett så kallat market-making- eller LP-avtal (Liquidity Providing) med Handelsbanken för att förbättra likviditeten i A-aktien, vilket torde gynna små aktionärers transaktioner. Avtalet trädde i kraft 4.1.2010. Händelser efter rapportperiodens slut Aktia lanserade planeligt sin produkt för bundet långsiktigt sparande Aktia PS 6.4.2010. Aktia Abp:s förvaltningsråd omvalde 20.4.2010 vid sitt första möte efter ordinarie bolagsstämman 2010 Henry Wiklund till ordförande för förvaltningsrådet. Till vice ordförande valdes Christina Gestrin, Patrik Lerche, Henrik Sundbäck, Lorenz Uthardt och Bo-Gustav Wilson. Till ledamöter av förvaltningsrådets granskningsutskott valdes Johan Bardy, Anna Bertills, Gun Kapténs, Erik Karls, Gunvor Sarelin-Sjöblom, Bengt Sohlberg, Lars Wallin och Henry Wiklund. Förvaltningsrådets ordförande och vice ordförandena bildar tillsammans förvaltningsrådets presidium med uppgift att bereda ärenden som behandlas av förvaltningsrådet, att ta del av rapporter om styrelsens beslut om övergripande strategi samt att ta del av rapporter om krediter och borgensförbindelser som beviljats styrelsens medlemmar. Förvaltningsrådets granskningsutskott har som uppgift att närmare följa med styrelsens och den operativa ledningens verksamhet och rapportera om sina iakttagelser till förvaltningsrådet samt att höra de externa och interna revisorerna. Oron särskilt gällande de sydeuropeiska ekonomierna har lett till generellt högre så kallad spread och har efter periodens slut påverkat marknadsvärdet på finansiella tillgångar. Fonden för verkligt värde utvecklades under första kvartalet positivt och ökade med 26,8 miljoner euro, men har minskat med ca 13 miljoner euro efter periodens slut. kalender 2010 -------------------------------------------------------------------------------- | Kalender 2010 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tyst period | 22.7-12.8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Delårsrapport 4-6/2010 | 12.8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalmarknadsdag | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tyst period | 14.10-4.11 | -------------------------------------------------------------------------------- | Delårsrapport 7-9/2010 | 4.11 | -------------------------------------------------------------------------------- Utsikter och risker inför 2010 (oförändrat) Aktia uppskattar att koncernens rörelseresultat för 2010 kommer att vara på samma nivå som 2009. Aktias fokus för 2010 ligger på att förstärka kundrelationerna, öka merförsäljningen, utveckla Internettjänster, idka kostnadskontroll samt hantera risker och kapital i syfte att stärka lönsamheten. Aktia strävar efter att växa något mer än marknaden särskilt inom sektorerna privatkunder och mindre företag. Aktias resultat påverkas av flera faktorer, av vilka de viktigaste är det allmänna ekonomiska läget, fluktuationer i aktie-, ränte,- och valutakurser samt konkurrensläget. Förändringar i dessa faktorer kan inverka på efterfrågan av bank-, försäkrings-, fastighetsförmedlings- och förmögenhetsförvaltningstjänster. Förändringar i räntenivån, avkastningskurvor och kreditmarginaler är svåra att förutspå och kan påverka Aktias räntemarginal och därmed lönsamhet. Aktia idkar en effektiv hantering av ränterisker. Eventuella framtida nedskrivningar av krediter i Aktias kreditportfölj kan bero på många faktorer, av vilka de viktigaste är det allmänna ekonomiska läget, räntenivån, nivån av arbetslöshet samt bostadsprisernas utveckling. Aktia bedömer att nedskrivningarna av krediter 2010 kommer att vara lägre än 2009. Tillgång till likviditet på penningmarknaden är viktigt för Aktias återfinansiering. Liksom andra banker förlitar sig Aktia på depositioner från hushåll för att tillgodose en del av sitt likviditetsbehov. Marknadsvärdet på Aktias finansiella och andra tillgångar kan förändras bland annat till följd av ökade krav på avkastning bland investerare. Finanskrisen har resulterat i många nya initiativ för reglering av bank- och försäkringsverksamhet, vilket lett till osäkerhet kring framtida kapitalkrav. En förändring av kapitalkraven kan aktualisera såväl kapitaliseringsbehov som behov av förändringar i koncernstrukturen. Nyckeltal -------------------------------------------------------------------------------- | mn euro | 1-3/20 | 1-3/20 | Föränd | 10-12/ | 7-9/20 | 4-6/200 | | | 10 | 09 | ring | 2009 | 09 | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie | 0,18 | 0,09 | 100,0 | 0,10 | 0,21 | 0,12 | | (EPS), euro | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per | 6,86 | 4,83 | 42,0 % | 6,52 | 6,51 | 5,51 | | aktie (NAV), euro1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på eget | 10,5 | 6,8 | 53,6 % | 5,9 | 13,2 | 8,0 | | kapital (ROE), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalresultat per | 0,58 | 0,02 | - | 0,01 | 1,00 | 0,68 | | aktie, euro | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad | 162,4 | 132,6 | 22,4 % | 157,4 | 155,2 | 143,1 | | (finans- och | | | | | | | | försäkringkonglomerat | | | | | | | | et), % | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Genomsnittligt antal | 66,5 | 66,4 | 0,0 % | 66,4 | 66,4 | 66,4 | | aktier, mn st.2 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Antal aktier vid | 66,5 | 66,4 | 0,0 % | 66,5 | 66,5 | 66,5 | | periodens utgång, mn | | | | | | | | st. | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personal | 1 202 | 1 204 | -0,2 % | 1 213 | 1 212 | 1 213 | | (heltidsresurser), | | | | | | | | genomsnittligt antal | | | | | | | | från | | | | | | | | räkenskapsperiodens | | | | | | | | början1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamhet (inkl. | | | | | | | | Privatbanken) | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kostnads/intäktstal | 0,57 | 0,72 | -20,8 | 0,57 | 0,51 | 0,52 | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Inlåning från | 3 | 3 | 3,0 % | 3 | 3 | 3 079,9 | | allmänheten1 | 180,2 | 087,9 | | 029,2 | 082,0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Utlåning till | 6 | 5 | 10,4 % | 6 | 5 | 5 820,0 | | allmänheten1 | 176,5 | 592,5 | | 060,8 | 946,4 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, | 16,2 | 14,1 | 14,8 % | 15,9 | 15,4 | 14,5 | | %1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärkapitalrelation | 9,6 | 9,0 | 6,8 % | 9,5 | 9,1 | 9,1 | | , % 1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägda | 3 | 3 | 5,7 % | 3 | 3 | 3 394,8 | | förbindelser1 | 527,2 | 335,5 | | 460,2 | 493,4 | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalförvaltning | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Fondvolym1 | 4 | 2 | 69,6 % | 3 | 3 | 2 927,4 | | | 096,1 | 415,2 | | 786,2 | 488,0 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förvaltade och | 6 | 4 | 41,4 % | 5 | 5 | 5 082,9 | | förmedlade | 382,3 | 515,0 | | 995,6 | 680,5 | | | tillgångar1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkring | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Premieinkomst före | 26,1 | 20,6 | 26,7 % | 27,2 | 17,7 | 15,4 | | återförsäkrarens | | | | | | | | andel | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omkostnadsprocent, | 104,4 | 115,4 | -9,5 % | 100,7 | 101,5 | 106,3 | | %2 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Verksamhetskapital1 | 97,0 | 40,0 | 142,5 | 86,3 | 85,0 | 65,6 | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Solvensgrad, %2 | 16,0 | 7,1 | 125,4 | 14,4 | 14,2 | 11,2 | | | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar till | 908,4 | 774,8 | 17,2 % | 867,7 | 849,7 | 813,1 | | verkligt värde1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld för | 593,4 | 614,5 | -3,4 % | 595,0 | 596,6 | 599,1 | | räntebundna | | | | | | | | försäkringar1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld för | 233,4 | 146,5 | 59,4 % | 210,1 | 190,5 | 168,6 | | fondsäkringar1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkring | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Premieinkomst före | 29,6 | 28,8 | 2,9 % | 12,0 | 10,3 | 15,2 | | återförsäkrarens | | | | | | | | andel | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Premieintäkter | 14,8 | 13,9 | 6,7 % | 15,0 | 16,2 | 15,5 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Driftskostnadsprocent | 24,5 | 28,9 | -15,3 | 27,9 | 26,6 | 26,1 | | , %2 | | | % | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadekvot, %2 | 87,1 | 93,5 | -6,9 % | 91,1 | 85,8 | 88,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalkostnadsprocent, | 111,5 | 122,4 | -8,9 % | 119,0 | 112,3 | 114,3 | | %2 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld före | 134,0 | 126,1 | 6,3 % | 119,3 | 121,1 | 127,6 | | återförsäkrarens | | | | | | | | andel1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Solvenskapital1 | 45,2 | 48,0 | -5,9 % | 43,6 | 50,2 | 46,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Solvensnivå av | 38,1 | 43,7 | -1,4 % | 41,8 | 47,7 | 42,6 | | ansvarsskulden, %1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Solvensprocent | 74,0 | 80,8 | -8,4 % | 72,4 | 83,6 | 78,9 | | (risktäckningskapacit | | | | | | | | et), %1 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Beräkningsgrunder för nyckeltalen -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie (EPS), euro | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst efter skatt hänförlig till aktieägare i Aktia Abp | -------------------------------------------------------------------------------- | Emissionsjusterat antal aktier i genomsnitt under rapportperioden | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per aktie (NAV), euro | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital hänförligt till aktieägare i Aktia Abp | -------------------------------------------------------------------------------- | Antal aktier vid räkenskapsperiodens utgång | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Avkastning på eget kapital, (ROE) % | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst (på årsbasis) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital i genomsnitt | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % (finans- och försäkringskonglomeratet) | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeratets totala kapitalbas (eget kapital inklusive branschspecifika | | tillgångar och avdrag) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minimikrav för konglomeratets egna medel (kreditinstitut + | | försäkringsverksamhet) | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeratets kapitaltäckning regleras av kapitel 3 i lagen om tillsyn av | | finans- och försäkringskonglomerat samt | | därtill hörande förordning. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamhetens Kostnads/intäktstal (K/I-tal) | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa rörelsekostnader | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa rörelseintäkter | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamhetens riskvägda förbindelser | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa tillgångar i balansräkningen jämte förbindelser utanför balansen | | inklusive derivat värderade och riskvägda enligt | | standardmetoden i | | Finansinspektionens standardsamling 4.3. Kapitalkravet för operativa risker | | har räknats och riskvägts enligt | | Finansinspektionens standard 4.3i. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % (bankverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbasen (primärt eget kapital + supplementärt eget kapital)x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägda förbindelser | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbasen räknas enligt Finansinspektionens standard 4.3a. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Primärkapitalrelation % (bankverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt eget kapital x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägda förbindelser | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Omkostnadsprocent, % (livförsäkringsverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | (Driftskostnader + kostnader för ersättningshandläggning) x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Belastningsinkomst | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Belastningsinkomsten är enligt beräkningsgrunderna en post som är avsedd att | | täcka omkostnaderna. | -------------------------------------------------------------------------------- | Driftskostnaderna innehåller inte återförsäkrarnas provisioner. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Solvensgrad, % (livförsäkringsverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | Solvenskapital x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringsteknisk ansvarsskuld - utjämningsbelopp - 75 % av ansvarsskulden | | för fondförsäkringar | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Den försäkringstekniska ansvarsskulden uträknas efter avdrag av | | återförsäkrarnas andel. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Totalkostnadsprocent, % (skadeförsäkringsverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadekvot (exkl. diskontering av pensionsansvar) + driftskostnadsprocent | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Skadekvot = Ersättningskostnader och skaderegleringskostnader x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Premieintäkter | -------------------------------------------------------------------------------- | Driftskostnadsprocent = Driftskostnader, exkl. skaderegleringskostnader x | | 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Premieintäkter | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringens nyckeltal för skadekvot och driftskostnadsprocent har | | uträknats på basis av kostnader enligt funktion och kan således inte | | beräknas direkt ur koncernens/segmentets resultaträkning. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Solvensnivå av ansvarsskulden, % (skadeförsäkringsverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | Solvenskapital x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringsteknisk ansvarsskuld efter återförsäkrarnas andel - | | utjämningsbelopp | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Solvensprocent /risktäckningskapacitet, % (skadeförsäkringsverksamheten) | -------------------------------------------------------------------------------- | Solvenskapital x 100 | -------------------------------------------------------------------------------- | Premieintäkter för senaste 12 månader | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringsverksamheternas solvensnyckeltal är räknade på basis av | | Finansinspektionens föreskrifter. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Aktia Abp Januari-mars 2010 Koncernens resultaträkning -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/201 | 1-3/20 | Förändring | 1-12/2 | | | 0 | 09 | | 009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 38,9 | 32,5 | 19,6 % | 152,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividender | 0,0 | 0,1 | -76,6 % | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsintäkter | 17,1 | 12,8 | 33,9 % | 60,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionskostnader | -3,7 | -3,2 | -14,2 % | -14,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsnetto | 13,4 | 9,5 | 40,7 % | 46,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsnetto | 4,5 | 5,4 | -16,1 % | 14,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnetto | 4,4 | 2,0 | 123,7 % | 15,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoresultat från finansiella | -1,8 | -2,6 | 28,7 % | 0,8 | | transaktioner | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,3 | 0,1 | 122,3 % | 0,4 | | förvaltningsfastigheter | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 1,3 | 0,8 | 65,9 % | 3,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter totalt | 61,0 | 47,8 | 27,6 % | 233,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -20,7 | -20,3 | 2,2 % | -79,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -11,4 | -10,7 | 6,6 % | -44,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ goodwill | - | 0,1 | - | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar av materiella och | -1,8 | -1,8 | -1,5 % | -6,9 | | immateriella tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -5,0 | -5,4 | -7,5 % | -23,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsekostnader totalt | -38,9 | -38,0 | 2,3 % | -154,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar och återförda | - | 0,0 | - | -0,6 | | nedskrivningar av materiella och | | | | | | immateriella tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av krediter och | -4,6 | -1,6 | 183,2 % | -31,7 | | övriga åtaganden | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | -0,1 | 0,0 | - | 0,3 | | resultat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 17,5 | 8,2 | 113,6 % | 47,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skatter | -5,0 | -2,6 | 95,5 % | -13,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | 12,5 | 5,6 | 121,9 % | 34,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Hänförligt till: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägare i Aktia Abp | 11,8 | 5,9 | 100,1 % | 34,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoriteten | 0,7 | -0,3 | - | -0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 12,5 | 5,6 | 121,9 % | 34,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie (EPS) hänförligt | 0,18 | 0,09 | 100,0 % | 0,52 | | till aktieägare i Aktia Abp, euro | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie (EPS) efter | 0,18 | 0,09 | 100,0 % | 0,52 | | utspädning, euro | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Koncernens totalresultat -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/201 | 1-3/20 | Förändr | 1-12/20 | | | 0 | 09 | ing | 09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | 12,5 | 5,6 | 121,9 % | 34,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt totalresultat efter skatt: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i värdering till verkligt | 17,1 | -15,9 | - | 51,8 | | värde för finansiella tillgångar som | | | | | | kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i värdering till verkligt | 9,2 | 6,5 | 40,7 % | 9,0 | | värde för kassaflödessäkring | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Överfört till resultaträkningen för | 0,5 | 4,6 | -88,4 % | 19,2 | | finansiella tillgångar som kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Överfört till resultaträkningen för | - | - | - | - | | kassaflödessäkring | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens totalresultat | 39,3 | 0,8 | - | 114,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Totalresultat hänförligt till: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägare i Aktia Abp | 38,6 | 1,2 | - | 114,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoriteten | 0,7 | -0,4 | - | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 39,3 | 0,8 | - | 114,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Totalresultat per aktie, euro | 0,58 | 0,02 | - | 1,72 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalresultat per aktie efter | 0,58 | 0,02 | - | 1,72 | | utspädning, euro | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Koncernens balansräkning -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 31.3.20 | 31.12.2 | Förändri | 31.3.20 | | | 10 | 009 | ng | 09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 327,9 | 341,0 | -3,8 % | 364,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som | 20,7 | 22,5 | -7,9 % | 31,3 | | redovisas till verkligt värde via | | | | | | resultaträkningen | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntebärande värdepapper | 3 476,9 | 3 277,3 | 6,1 % | 2 912,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier och andelar | 152,7 | 155,6 | -1,9 % | 217,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som kan | 3 629,6 | 3 433,0 | 5,7 % | 3 130,4 | | säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella värdepapper som innehas | 22,2 | 27,9 | -20,5 % | 35,9 | | till förfall | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 257,5 | 210,0 | 22,6 % | 205,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utlåning till kreditinstitut | 318,7 | 80,7 | 294,9 % | 87,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utlåning till allmänheten och | 6 176,5 | 6 060,8 | 1,9 % | 5 592,5 | | offentliga samfund | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån och andra fordringar | 6 495,3 | 6 141,6 | 5,8 % | 5 679,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar för fondanknuten | 233,8 | 208,9 | 12,0 % | 145,8 | | ansvarsskuld | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar i ägarintresseföretag | 4,2 | 4,5 | -7,4 % | 4,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Immateriella tillgångar | 11,9 | 12,4 | -4,1 % | 13,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Förvaltningsfastigheter | 25,7 | 26,9 | -4,5 % | 28,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga materiella tillgångar | 7,4 | 8,1 | -8,5 % | 7,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Upplupna intäkter och förutbetalda | 83,0 | 80,3 | 3,5 % | 79,6 | | kostnader | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 59,0 | 31,4 | 88,0 % | 54,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar totalt | 142,0 | 111,6 | 27,2 % | 133,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskattefordringar | 1,4 | 0,8 | 76,6 % | 4,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skattefordringar | 5,8 | 6,0 | -3,3 % | 22,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skattefordringar | 7,3 | 6,8 | 6,1 % | 26,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar som innehas till | 0,8 | 0,8 | 0,0 % | 0,8 | | försäljning | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar totalt | 11 | 10 | 6,0 % | 9 808,1 | | | 186,2 | 555,8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till kreditinstitut | 1 526,8 | 1 724,4 | -11,5 % | 1 734,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder till allmänheten och | 3 180,2 | 3 029,2 | 5,0 % | 3 087,9 | | offentliga samfund | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner | 4 707,0 | 4 753,6 | -1,0 % | 4 822,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella skulder som redovisas | - | - | - | 2,8 | | till verkligt värde via | | | | | | resultaträkningen | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument | 154,4 | 132,2 | 16,8 % | 128,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Emitterade skuldebrev | 3 024,2 | 2 747,9 | 10,1 % | 2 308,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Efterställda skulder | 253,8 | 252,5 | 0,5 % | 235,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder till kreditinstitut | 1 228,0 | 968,2 | 26,8 % | 472,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder till allmänheten och | 82,8 | 77,3 | 7,1 % | 358,6 | | offentliga samfund | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga finansiella skulder | 4 588,8 | 4 045,9 | 13,4 % | 3 375,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld för räntebundna | 593,4 | 595,0 | -0,3 % | 614,5 | | försäkringar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld för fondförsäkringar | 233,4 | 210,1 | 11,1 % | 146,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld för skadeförsäkringar | 134,0 | 119,3 | 12,3 % | 126,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringstekniska avsättningar | 960,9 | 924,4 | 3,9 % | 887,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Upplupna kostnader och förutbetalda | 80,9 | 71,9 | 12,4 % | 78,6 | | intäkter | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 121,9 | 91,5 | 33,3 % | 108,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder totalt | 202,8 | 163,4 | 24,1 % | 187,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avsättningar | 0,5 | 0,8 | -34,9 % | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatteskulder | 19,6 | 19,2 | 2,1 % | 5,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skatteskulder | 63,2 | 49,9 | 26,6 % | 52,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skatteskulder | 82,8 | 69,1 | 19,8 % | 58,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder för tillgångar som innehas | 0,2 | 0,2 | 0,0 % | 0,2 | | till försäljning | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder totalt | 10 | 10 | 6,0 % | 9 463,5 | | | 697,4 | 089,7 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bundet eget kapital | 174,5 | 147,6 | 18,2 % | 63,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fritt eget kapital | 281,6 | 285,8 | -1,5 % | 257,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieägarnas andel av eget kapital | 456,1 | 433,4 | 5,2 % | 320,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetens andel av eget kapital | 32,7 | 32,7 | 0,0 % | 24,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 488,8 | 466,2 | 4,9 % | 344,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder och eget kapital totalt | 11 | 10 | 6,0 % | 9 808,1 | | | 186,2 | 555,8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- Koncernens kassaflödesanalys -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/20 | 1-3/200 | Förändr | 1-12/20 | | | 10 | 9 | ing | 09 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från löpande verksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 17,5 | 8,2 | 113,6 % | 47,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Justering för ej | 2,6 | 15,7 | -83,5 % | 43,8 | | kassaflödespåverkande poster | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Betalda inkomstskatter | -1,0 | -2,9 | -65,1 % | -12,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från löpande verksamhet | 19,1 | 21,0 | -9,2 % | 78,4 | | före förändring i fordringar och | | | | | | skulder från löpande verksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Ökning (-) eller minskning (+) av | -576,3 | -204,5 | -181,9 | -919,1 | | fordringar från löpande verksamhet | | | % | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ökning (+) eller minskning (-) av | 530,6 | 39,8 | - | 654,0 | | skulder från löpande verksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från löpande verksamhet | -26,6 | -143,6 | 81,5 % | -186,7 | | totalt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | | | | | | investeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella värdepapper som innehas | 5,7 | - | - | 8,0 | | till förfall | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förvärv av dotterbolag och | -0,1 | -24,5 | -99,8 % | 16,3 | | ägarintresseföretag | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäljning av dotterbolag och | - | 0,0 | - | 0,0 | | ägarintresseföretag | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Investering i materiella och | -1,2 | -1,8 | -35,4 % | -6,7 | | immateriella tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäljning av materiella och | 3,4 | 0,3 | - | 2,0 | | immateriella tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktia Hypoteksbank Abp:s emission | - | - | - | 8,9 | | till minoriteten | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | 7,9 | -25,9 | - | 28,6 | | investeringsverksamhet totalt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | | | | | | finansieringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Efterställda skulder | 1,3 | -11,3 | - | 6,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ökning av aktiekapital | - | 13,6 | - | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ökning i fonden för fritt eget | - | 27,2 | - | 0,0 | | kapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Betalda dividender | - | - | - | -10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassaflöde från | 1,3 | 29,5 | -95,7 % | -3,6 | | finansieringsverksamhet totalt | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i likvida medel | -17,5 | -140,1 | 87,5 % | -161,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel vid årets början | 350,7 | 512,4 | -31,6 % | 512,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel vid årets slut | 333,2 | 372,3 | -10,5 % | 350,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel i kassaflödesanalysen | | | | | | består av följande poster: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kassa | 8,5 | 9,4 | -9,7 % | 10,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringsverksamheternas kassa och | 9,4 | 5,3 | 78,3 % | 4,5 | | bank | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finlands Banks checkräkning | 310,1 | 349,5 | -11,3 % | 326,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | På anfordran betalbara fordringar på | 5,2 | 8,1 | -35,4 % | 9,7 | | kreditinstitut | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 333,2 | 372,3 | -10,5 % | 350,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Justering för ej | | | | | | kassaflödespåverkande poster består | | | | | | av: | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivning av finansiella | -0,2 | 9,7 | - | 24,0 | | tillgångar som kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av krediter och övriga | 4,6 | 1,6 | 183,2 % | 31,7 | | åtaganden | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i verkligt värde | -2,0 | 1,9 | - | -19,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivning och nedskrivning av | 1,8 | 1,8 | -3,4 % | 7,7 | | immateriella och materiella | | | | | | tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens resultat | 0,4 | 0,3 | 40,2 % | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Realisationsvinster och -förluster | -1,6 | 0,1 | - | -0,5 | | från materiella och immateriella | | | | | | tillgångar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ goodwill | - | -0,1 | - | -0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga justeringar | -0,3 | 0,5 | - | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 2,6 | 15,7 | -83,5 % | 43,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring av koncernens eget | | | | | kapital | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Övrigt | Fond för | Fond för | | | | bundet | | fritt | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | Aktiekapit | eget | verkligt | eget | | | al | kapital | värde | kapital | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 1.1.2009 | 80,2 | 10,4 | -36,4 | 45,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieemission | 13,6 | | | 27,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Erhållna egna aktier | | | | | | vid fusion | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividend till | | | | | | aktieägare | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar | | | -11,2 | | | som kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av kassaflöde | | | 6,5 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens totalresultat | | | -4,6 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring i eget | | | | | | kapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 31.3.2009 | 93,8 | 10,4 | -41,0 | 72,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | Aktieägarna | Minoriteten | | | | | s | s | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Balanserad | andel av | andel av | Totalt | | | e | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | vinstmedel | eget | eget | eget | | | | kapital | kapital | kapital | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 1.1.2009 | 192,1 | 291,8 | 25,0 | 316,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieemission | | 40,8 | | 40,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Erhållna egna aktier | -3,2 | -3,2 | | -3,2 | | vid fusion | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividend till | -10,0 | -10,0 | | -10,0 | | aktieägare | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | 5,9 | 5,9 | -0,3 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar | | -11,2 | -0,1 | -11,3 | | som kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av kassaflöde | | 6,5 | | 6,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens totalresultat | 5,9 | 1,2 | -0,4 | 0,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring i eget | | 0,0 | -0,5 | -0,5 | | kapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 31.3.2009 | 184,8 | 320,6 | 24,0 | 344,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | Övrigt | Fond för | Fond för | | | | bundet | | fritt | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | Aktiekapit | eget | verkligt | eget | | | al | kapital | värde | kapital | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 1.1.2010 | 93,9 | 10,4 | 43,3 | 72,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieemission | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Erhållna egna aktier | | | | | | vid fusion | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividend till | | | | | | aktieägare | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar | | | 17,7 | | | som kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av kassaflöde | | | 9,2 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens totalresultat | | | 26,8 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring i eget | | | | | | kapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 31.3.2010 | 93,9 | 10,4 | 70,2 | 72,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | | Aktieägarna | Minoriteten | | | | | s | s | | -------------------------------------------------------------------------------- | | Balanserad | andel av | andel av | Totalt | | | e | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | vinstmedel | eget | eget | eget | | | | kapital | kapital | kapital | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 1.1.2010 | 213,2 | 433,4 | 32,7 | 466,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktieemission | | 0,0 | | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Erhållna egna aktier | | 0,0 | | 0,0 | | vid fusion | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividend till | -15,9 | -15,9 | | -15,9 | | aktieägare | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | 11,8 | 11,8 | 0,7 | 12,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar | | 17,7 | 0,0 | 17,6 | | som kan säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av kassaflöde | | 9,2 | | 9,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens totalresultat | 11,8 | 38,6 | 0,7 | 39,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrig förändring i eget | | 0,0 | -0,7 | -0,7 | | kapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital 31.3.2010 | 209,0 | 456,1 | 32,7 | 488,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | I anslutning till förvärvet av Veritas ömsesidigt skadeförsäkringsbolag | | 1.1.2009 erlades ett fusionsvederlag om | -------------------------------------------------------------------------------- | 6 800 000 A-aktier till ett nominellt värde om 2,00 euro per aktie och till | | ett pris om 6,00 euro per aktie. | -------------------------------------------------------------------------------- | Av vederlaget hänfördes 13,6 miljoner euro till aktiekapital och 27,2 | | miljoner till fonden för fritt eget kapital. | -------------------------------------------------------------------------------- | Bolaget har fortsatt sin verksamhet i Aktiakoncernen under | | | namnet Aktia Skadeförsäkring Ab. | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Styrelsen har från extra bolagsstämman 21.12.2006 fullmakt att i | | incentivsyfte emittera aktier till nyckelpersoner | -------------------------------------------------------------------------------- | i koncernen. Med stöd av emissionsfullmakterna beslöt Aktia Abp:s styrelse | | 30.3.2009 om en riktad aktieemission | -------------------------------------------------------------------------------- | till namgivna personer i bolagets högsta operativa ledning. Vid emissionen | | utgavs 12 490 nya A-aktier till ett | -------------------------------------------------------------------------------- | teckningspris om 6,00 euro per aktie och ett nominellt värde om 2,00 euro | | per aktie. Av vederlaget om 74 940 euro | -------------------------------------------------------------------------------- | hänfördes 24 980 euro till aktiekapital och 49 960 euro till | | | fonden för fritt eget kapital. | | -------------------------------------------------------------------------------- Koncernens utveckling per kvartal -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/ 2010 | 10-12/ | 7-9/2009 | 4-6/2009 | 1-3/2 | | | | 2009 | | | 009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 38,9 | 39,8 | 40,5 | 39,4 | 32,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividender | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,5 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsnetto | 13,4 | 14,5 | 11,3 | 11,0 | 9,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsnetto | 4,5 | 3,2 | 3,8 | 1,7 | 5,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnett | 4,4 | 1,5 | 6,3 | 5,5 | 2,0 | | o | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoresultat från | -1,8 | -1,0 | 1,2 | 3,2 | -2,6 | | finansiella | | | | | | | transaktioner | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,3 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | | förvaltningsfastighe | | | | | | | ter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | 1,3 | 0,5 | 1,2 | 1,0 | 0,8 | | rörelseintäkter | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter | 61,0 | 58,7 | 64,3 | 62,4 | 47,8 | | totalt | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -20,7 | -21,8 | -18,3 | -18,9 | -20,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | -11,4 | -12,9 | -9,5 | -11,6 | -10,7 | | administrationskostn | | | | | | | ader | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ | - | - | - | - | 0,1 | | goodwill | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar av | -1,8 | -1,6 | -1,8 | -1,7 | -1,8 | | materiella och | | | | | | | immateriella | | | | | | | tillgångar | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | -5,0 | -6,4 | -6,5 | -5,2 | -5,4 | | rörelsekostnader | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsekostnader | -38,9 | -42,7 | -36,1 | -37,4 | -38,0 | | totalt | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar och | - | -0,3 | - | -0,2 | 0,0 | | återförda | | | | | | | nedskrivningar av | | | | | | | materiella och | | | | | | | immateriella | | | | | | | tillgångar | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av | -4,6 | -5,5 | -8,5 | -16,2 | -1,6 | | krediter och övriga | | | | | | | åtaganden | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av | -0,1 | -0,4 | 0,1 | 0,5 | 0,0 | | intresseföretagens | | | | | | | resultat | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 17,5 | 9,8 | 19,8 | 9,1 | 8,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Noter till delårsrapporten Not 1 Grund för upprättande av delårsrapporter och väsentliga redovisningsprinciper Grund för upprättande av delårsrapport Aktia Abp:s koncernbokslut är upprättat i enlighet med de av EU godkända, internationella bokslutsstandarderna (International Financial Reporting Standards, IFRS). Delårsrapporten för perioden 1.1 - 31.3.2010 är uppgjord i enlighet med IAS 34 'Delårsrapportering'. Delårsrapporten innehåller inte all information och noter som krävs vid ett årsbokslut, varför rapporten bör läsas gemensamt med koncernens årsbokslut per 31.12.2009. Siffrorna i denna rapport presenteras så att resultaträkningsposterna jämförs med motsvarande period föregående år, medan balansposternas jämförelse avser 31.12.2009 om inte annat anges. Balanssiffrorna i styrelsens verksamhetsberättelse anges huvudsakligen i miljoner euro utan decimaler. Delårsrapporten för perioden 1.1 - 31.3.2010 har godkänts av styrelsen 7.5.2010. Aktia Abp:s bokslut och delårsrapporter kan läsas på Aktias hemsidor www.aktia.fi. Väsentliga redovisningsprinciper Vid upprättande av delårsrapporten har koncernen följt de redovisningsprinciper som tillämpades till årsbokslutet per 31.12.2009. nya redovisningsstandarder som gäller från och med 2010 IFRS 3 Rörelseförvärv (omarbetad) Rörelseförvärv från och med 1.1.2010 redovisas i enlighet med den omarbetade standarden IFRS 3. Företagsförvärv från och med 1.1.2010 innebär större volatilitet både i koncernens resultaträkning och i koncernens eget kapital. Koncernen har inte haft några företagsförvärv under första kvartalet 2010. IAS 27 Koncernredovisning och separata finansiella rapporter (omarbetad) Denna omarbetade standard behandlar redovisningsprinciper gällande minoritetsintressen. Tillämpningen av denna standard har under första kvartalet 2010 inte haft någon inverkan på koncernens resultat eller finansiella ställning. Not 2 Segmentrapportering Segment Från och med 1.1.2009 är de rapporterande segmenten Bankverksamhet, Kapitalförvaltning, Livförsäkring, Skadeförsäkring och Övrigt. Segmentet Bankverksamhet innehåller Aktia Bank Abp:s kontorsrörelse, företagsbank och treasury samt dotterbolagen Aktia Hypoteksbank Abp, Aktia Kort & Finans Ab, Aktia Företagsfinans Ab och fastighetsförmedlingsbolagen. Kapitalförvaltning innehåller Aktia Bank Abp:s privatbank och dotterbolagen Aktia Fondbolag Ab och Aktia Asset Management Ab samt affärsenheten Aktia Invest. Livförsäkring innehåller Aktia Livförsäkring Ab. Segmentet Skadeförsäkring omfattar Aktia Skadeförsäkring Ab. Övrigt innehåller koncernförvaltningen i Aktia Abp och vissa administrativa funktioner i Aktia Bank Abp som ej allokeras till de olika segmenten. I detta segment ingår även Vasp-Invest Ab. Allokeringsprinciper och konsernelimineringar Räntenettot i de enheter som ingår i segmenten Bankverksamhet och Kapitalförvaltning innehåller marginalerna på inlåningens och utlåningens volymer. In- och utlåningens referensräntor och den ränterisk som uppstår på grund av otakt i nyprissättningen överförs till treasury enligt koncernens interna prissättning. Treasury ansvarar för koncernens ränterisk, likviditet och balansskyddsåtgärder, till vilka ledningen givit fullmakt. Centrala stödfunktioners kostnader allokeras till segmenten enligt resursanvändning, definierade projekt och enligt olika fördelningsnycklar. Aktia Abp och Aktia Bank Abp allokerar tillsvidare inte det egna kapitalet till de olika segmenten. Övrigt består av sådana poster i resultat- och balansräkningen som inte allokeras till de olika segmenten. Koncerninterna transaktioner mellan legala enheter elimineras och redovisas inom respektive segment om de legala enheterna ligger i samma segment. Koncerninterna transaktioner mellan legala enheter i olika segment ingår i elimineringar. Andelen av intresseföretagens resultat, förvärvselimineringar, minoritetens andel och övriga koncernjusteringar ingår i elimineringar. Prissättningen mellan segmenten baserar sig på marknadspriser. -------------------------------------------------------------------------------- | Not 2. Koncernens segmentrapport | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultaträkning | | Bankverksa | | Kapitalför | | | | mhet | | valtning | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-12/ | 1-12/2008 | 1-12/20 | 1-12/2008 | | | 2009 | | 09 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 38,0 | 30,8 | 0,7 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividender | 1,4 | 0,0 | - | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsnetto | 9,9 | 7,0 | 4,2 | 2,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoresultat från finansiella | -3,1 | -2,3 | 0,0 | -0,2 | | transaktioner | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,0 | 0,0 | - | - | | förvaltningsfastigheter | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 0,8 | 0,6 | 0,1 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter totalt | 47,0 | 36,1 | 5,0 | 2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -9,9 | -8,8 | -2,3 | -1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -12,2 | -12,6 | -1,5 | -1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ goodwill | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar av materiella och | | | | | immateriella | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | tillgångar | -0,6 | -0,6 | -0,1 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -2,4 | -2,5 | -0,2 | -0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsekostnader totalt | -25,1 | -24,4 | -4,1 | -3,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar och återförda | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | nedskrivningar av materiella och | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | immateriella tillgångar | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av krediter och | | | | | | övriga | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | åtaganden | -4,4 | -1,6 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | - | - | - | - | | resultat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 17,4 | 10,0 | 0,9 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultaträkning | | Livförsäkr | | Skadeförsä | | | | ing | | kring | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-12/ | 1-12/2008 | 1-12/20 | 1-12/2008 | | | 2009 | | 09 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividender | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsnetto | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsnetto | 6,3 | 8,3 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnetto | - | - | 5,3 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoresultat från finansiella | - | - | - | - | | transaktioner | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | - | - | - | - | | förvaltningsfastigheter | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | - | - | 0,2 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter totalt | 6,3 | 8,3 | 5,5 | 1,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -1,3 | -1,7 | -2,8 | -3,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -1,9 | -1,8 | -1,5 | -1,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ goodwill | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar av materiella och | | | | | immateriella | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | tillgångar | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | - | - | -0,2 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsekostnader totalt | -3,3 | -3,7 | -4,6 | -5,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar och återförda | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | nedskrivningar av materiella och | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | immateriella tillgångar | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av krediter och | | | | | | övriga | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | åtaganden | - | - | -0,2 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | - | - | - | - | | resultat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 3,0 | 4,6 | 0,7 | -3,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringsverksamheternas | 2,9 | 2,0 | -0,5 | -3,4 | | bidrag till koncernens | | | | | | rörelseresultat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultaträkning | | Övrigt | | Eliminerin | | | | | | gar | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-12/ | 1-12/2008 | 1-12/20 | 1-12/2008 | | | 2009 | | 09 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | -0,3 | 1,1 | 0,4 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividender | - | 1,3 | -1,4 | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsnetto | 1,7 | 1,1 | -2,4 | -1,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsnetto | - | - | -1,8 | -2,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnetto | - | - | -1,0 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoresultat från finansiella | - | - | 1,3 | - | | transaktioner | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,2 | 0,2 | 0,1 | 0,0 | | förvaltningsfastigheter | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 4,1 | 0,4 | -3,7 | -0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter totalt | 5,6 | 4,1 | -8,4 | -5,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -4,4 | -4,0 | -0,1 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -0,4 | 4,7 | 6,1 | 1,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ goodwill | - | - | - | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar av materiella och | | | | | immateriella | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | tillgångar | -0,7 | -0,4 | -0,2 | -0,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -2,2 | -2,1 | 0,0 | -0,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsekostnader totalt | -7,6 | -1,9 | 5,9 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar och återförda | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | nedskrivningar av materiella och | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | immateriella tillgångar | - | - | - | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av krediter och | | | | | | övriga | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | åtaganden | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | - | - | -0,1 | 0,0 | | resultat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | -2,0 | 2,2 | -2,6 | -4,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultaträkning | | Koncernen | | | | | | totalt | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-12/ | 1-12/2008 | | | | | 2009 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Räntenetto | 38,9 | 32,5 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Dividender | 0,0 | 0,1 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Provisionsnetto | 13,4 | 9,5 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Livförsäkringsnetto | 4,5 | 5,4 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnetto | 4,4 | 2,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoresultat från finansiella | -1,8 | -2,6 | | | | transaktioner | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,3 | 0,1 | | | | förvaltningsfastigheter | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelseintäkter | 1,3 | 0,8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseintäkter totalt | 61,0 | 47,8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -20,7 | -20,3 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga administrationskostnader | -11,4 | -10,7 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatförd negativ goodwill | - | 0,1 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Avskrivningar av materiella och | | | | | immateriella | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | tillgångar | -1,8 | -1,8 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga rörelsekostnader | -5,0 | -5,4 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelsekostnader totalt | -38,9 | -38,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar och återförda | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | nedskrivningar av materiella och | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | immateriella tillgångar | - | 0,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nedskrivningar av krediter och | | | | | | övriga | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | åtaganden | -4,6 | -1,6 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Andel av intresseföretagens | -0,1 | 0,0 | | | | resultat | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Rörelseresultat | 17,5 | 8,2 | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Balansräkning | | Bankverksa | | Kapitalför | | | | mhet | | valtning | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 31.3. | 31.12.2009 | 31.3.20 | 31.12.2009 | | | 2010 | | 10 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 318,4 | 336,4 | 0,1 | 0,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som | | | | | | redovisas till | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | verkligt värde via | 3,7 | 3,6 | - | - | | resultaträkningen | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som kan | 2 | 2 655,8 | 7,6 | 7,3 | | säljas | 826,0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån och andra fordringar | 6 | 6 173,7 | 38,4 | 34,4 | | | 520,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar för fondanknuten | - | - | - | - | | ansvarsskuld | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 428,6 | 662,9 | 4,9 | 5,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar totalt | 10 | 9 832,4 | 51,0 | 46,8 | | | 097,2 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner | 4 | 4 607,1 | 154,0 | 154,7 | | | 573,1 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emitterade skuldebrev | 3 | 2 758,1 | - | - | | | 040,7 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 1 | 1 508,7 | 5,3 | 6,7 | | | 996,5 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder totalt | 9 | 8 874,0 | 159,4 | 161,4 | | | 610,3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Balansräkning | | Livförsäkr | | Skadeförsä | | | | ing | | kring | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 31.3. | 31.12.2009 | 31.3.20 | 31.12.2009 | | | 2010 | | 10 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 4,0 | 3,1 | 13,0 | 5,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som | | | | | | redovisas till | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | verkligt värde via | 10,5 | 10,4 | 6,5 | 8,4 | | resultaträkningen | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som kan | 672,3 | 664,9 | 113,4 | 101,1 | | säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån och andra fordringar | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar för fondanknuten | 233,8 | 208,9 | - | - | | ansvarsskuld | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 20,3 | 19,4 | 44,3 | 38,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar totalt | 941,0 | 906,6 | 177,3 | 153,6 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Emitterade skuldebrev | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld | 826,8 | 805,1 | 125,1 | 109,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 17,7 | 14,1 | 25,8 | 19,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder totalt | 844,5 | 819,2 | 150,9 | 129,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Balansräkning | | Övrigt | | Eliminerin | | | | | | gar | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 31.3. | 31.12.2009 | 31.3.20 | 31.12.2009 | | | 2010 | | 10 | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | - | - | -7,6 | -4,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som | | | | | | redovisas till | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | verkligt värde via | - | - | - | - | | resultaträkningen | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som kan | 28,1 | 30,0 | -17,8 | -26,1 | | säljas | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån och andra fordringar | 9,3 | 0,1 | -72,9 | -66,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar för fondanknuten | - | - | - | - | | ansvarsskuld | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 320,9 | 20,7 | -340,1 | -337,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar totalt | 358,2 | 50,7 | -438,4 | -434,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner | 0,1 | 2,2 | -20,2 | -10,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Emitterade skuldebrev | - | - | -16,4 | -10,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld | - | - | 9,0 | 9,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 94,5 | 258,8 | -134,6 | -144,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder totalt | 94,6 | 261,0 | -162,2 | -155,3 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Balansräkning | | Koncernen | | | | | | totalt | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 31.3. | 31.12.2009 | | | | | 2010 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kontanta medel | 327,9 | 341,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som | | | | | | redovisas till | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | verkligt värde via | 20,7 | 22,5 | | | | resultaträkningen | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som kan | 3 | 3 433,0 | | | | säljas | 629,6 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån och andra fordringar | 6 | 6 141,6 | | | | | 495,3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Placeringar för fondanknuten | 233,8 | 208,9 | | | | ansvarsskuld | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga tillgångar | 478,9 | 409,0 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Tillgångar totalt | 11 | 10 555,8 | | | | | 186,2 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Depositioner | 4 | 4 753,6 | | | | | 707,0 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Emitterade skuldebrev | 3 | 2 747,9 | | | | | 024,2 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ansvarsskuld | 960,9 | 924,4 | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga skulder | 2 | 1 663,7 | | | | | 005,3 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skulder totalt | 10 | 10 089,7 | | | | | 697,4 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Not 3 Derivat och åtaganden utanför balansräkningen -------------------------------------------------------------------------------- | Skyddande derivatinstrument | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31.3.2010 | Nominellt | Tillgånga | Skulder, | | | belopp, | r, | verkligt | | | totalt | verkligt | värde | | | | värde | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av verkligt värde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade | 2 927,5 | 81,6 | 32,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 2 927,5 | 81,6 | 32,1 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av kassaflöde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade | 960,0 | 51,3 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 960,0 | 51,3 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument värderade via | | | | | resultatet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade *) | 7 031,0 | 121,7 | 119,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valutarelaterade | 195,9 | 1,5 | 1,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktierelaterade **) | 112,8 | 1,0 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga derivatinstrument **) | 8,4 | 0,4 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 7 348,2 | 124,6 | 122,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Samtliga derivatinstrument | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade | 10 918,5 | 254,5 | 151,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valutarelaterade | 195,9 | 1,5 | 1,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktierelaterade | 112,8 | 1,0 | 1,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga derivatinstrument | 8,4 | 0,4 | 0,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 11 235,7 | 257,5 | 154,4 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Skyddande derivatinstrument | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 31.3.2009 | Nominellt | Tillgånga | Skulder, | | | belopp, | r, | verkligt | | | totalt | verkligt | värde | | | | värde | | -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av verkligt värde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade | 1 340,0 | 58,5 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 1 340,0 | 58,5 | 0,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Säkring av kassaflöde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 1 232,0 | 37,6 | 19,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Derivatinstrument värderade via | | | | | resultatet | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade *) | 6 993,0 | 104,9 | 103,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valutarelaterade | 171,2 | 2,3 | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktierelaterade **) | 114,0 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga derivatinstrument **) | 8,6 | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 7 286,8 | 109,6 | 108,8 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Samtliga derivatinstrument | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränterelaterade | 9 565,0 | 201,0 | 123,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Valutarelaterade | 171,2 | 2,3 | 2,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktierelaterade | 114,0 | 1,8 | 1,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga derivatinstrument | 8,6 | 0,6 | 0,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 9 858,8 | 205,7 | 128,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) Bland ränterelaterade derivatinstrument ingår förmedlade ränteskydd till | | lokalbanker, vilka efter skyddsåtgärder back-to-back med tredje motpart | | uppgick till 6 689,0 (6 674,7) miljoner euro | -------------------------------------------------------------------------------- | **) Samtliga aktierelaterade och övriga derivatinstrument avser skydd av | | strukturerade produkter. | -------------------------------------------------------------------------------- Åtaganden utanför balansräkningen -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 31.3.201 | 31.12.20 | 31.3.2009 | | | 0 | 09 | | -------------------------------------------------------------------------------- | Åtaganden för kunders räkning till förmån | | | | | för tredje part | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Garantiansvar | 49,3 | 49,9 | 53,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga åtaganden till förmån för tredje | 6,3 | 7,3 | 6,9 | | part | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Oåterkalleliga åtaganden till förmån för | | | | | kunder | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Outnyttjade kreditarrangemang | 531,8 | 506,6 | 514,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga åtaganden till förmån för tredje | 11,0 | 11,7 | 12,8 | | part | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Åtaganden utanför balansräkning | 598,3 | 575,5 | 587,9 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Not 4 Koncernens riskpositioner Bankkoncernens kapitaltäckning -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | -------------------------------------------------------------------------------- | Sammandrag | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt kapital | 337,5 | 329,0 | 319,2 | 309,4 | 298,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Supplementärt kapital | 235,4 | 222,8 | 219,5 | 183,4 | 172,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbas | 572,9 | 551,8 | 538,7 | 492,8 | 471,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägt belopp för kredit- | 3 | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | | och motpartsrisker | 214,5 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägt belopp för | - | - | - | - | - | | marknadsrisker1) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägt belopp för | 312,7 | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | | operativa risker | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägda poster totalt | 3 | 3 460,2 | 3 493,4 | 3 394,8 | 3 335,5 | | | 527,2 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % | 16,2 | 15,9 | 15,4 | 14,5 | 14,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärkapitalrelation, % | 9,6 | 9,5 | 9,1 | 9,1 | 9,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minimikapitalkrav | 282,2 | 276,8 | 279,5 | 271,6 | 266,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalbuffert (skillnad | 290,7 | 275,0 | 259,2 | 221,2 | 204,9 | | kapitalbas - minimikravet) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- 1) Inget kapitalkrav på grund av litet handelslager och då summan av nettovalutapositionerna är mindre än 2 % av kapitalbasen. -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | (mn | | | | | | | euro) | -------------------------------------------------------------------------------- | | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekapital | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | 163,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fonder | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | 44,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Minoritetsandel | 32,7 | 32,7 | 30,0 | 30,2 | 24,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Balanserande vinstmedel | 95,8 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | 70,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens vinst | 11,6 | 38,0 | 26,0 | 13,9 | 5,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. dividendreservering | -3,7 | -12,9 | -7,5 | -5,0 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 343,9 | 336,0 | 326,7 | 317,4 | 307,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. immateriella tillgångar | -6,4 | -7,0 | -7,5 | -8,0 | -8,4 | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. innehav i | - | - | - | - | - | | försäkringsbolag | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt kapital | 337,5 | 329,0 | 319,2 | 309,4 | 298,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fond för verkligt värde | 21,6 | 13,3 | 14,9 | -16,3 | -21,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån som hör till övrigt | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | | supplementärt kapital | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Lån som hör till nedre | 168,8 | 164,5 | 159,6 | 154,7 | 149,5 | | supplementärt kapital | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ./. innehav i | - | - | - | - | - | | försäkringsbolag | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Supplementärt kapital | 235,4 | 222,8 | 219,5 | 183,4 | 172,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | Total kapitalbas | 572,9 | 551,8 | 538,7 | 492,8 | 471,8 | -------------------------------------------------------------------------------- Bankkoncernens riskvägda förbindelser, kredit- och motpartsrisker -------------------------------------------------------------------------------- | Totala exponeringar | | | (mn euro) | | 3/2010 | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvikt | Balans-tillgån | Åtaganden | Totalt | | | gar | utanför | | | | | balansen | | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | 1 499,5 | 38,5 | 1 538,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 1 289,6 | 0,0 | 1 289,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 1 235,4 | 278,3 | 1 513,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 4 631,1 | 99,7 | 4 730,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 0,0 | 0,2 | 0,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 585,2 | 86,6 | 671,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 628,1 | 89,7 | 717,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 14,6 | 0,6 | 15,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 9 883,6 | 593,5 | 10 477,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivat *) | 316,5 | - | 316,5 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 10 200,2 | 593,5 | 10 793,7 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägda förbindelser, Basel 2 | | | (mn euro) | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvikt | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | 0 % | - | - | - | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | 10 % | 129,0 | 115,9 | 111,3 | 101,6 | 89,7 | -------------------------------------------------------------------------------- | 20 % | 258,6 | 252,5 | 341,9 | 291,8 | 290,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | 35 % | 1 633,5 | 1 596,8 | 1 567,2 | 1 516,6 | 1 470,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | 50 % | 0,1 | 0,1 | 4,8 | 3,5 | 3,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | 75 % | 466,9 | 466,1 | 457,8 | 447,2 | 439,1 | -------------------------------------------------------------------------------- | 100 % | 673,4 | 673,3 | 694,0 | 702,5 | 720,9 | -------------------------------------------------------------------------------- | 150 % | 22,5 | 19,1 | 22,4 | 32,7 | 24,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 3 183,9 | 3 123,7 | 3 199,6 | 3 096,0 | 3 037,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Derivat *) | 30,6 | 23,8 | 21,1 | 26,2 | 25,2 | -------------------------------------------------------------------------------- | Totalt | 3 214,5 | 3 147,5 | 3 220,7 | 3 122,2 | 3 062,8 | -------------------------------------------------------------------------------- | *) avser derivatavtalens kreditmotvärde | -------------------------------------------------------------------------------- Vid fastställande av exponeringarnas riskvikt utnyttjas i kapitaltäckningsberäkningen Moody's Investors Service eller Standard & Poor's klassificeringar gällande exponeringar på stater och centralbanker, kreditintitut och värdepappersföretag samt täckta obligationer. Riskvikten för bankexponeringar eller täckta obligationsexponeringar fixeras beroende på kreditklassen för den stat i vilket ifrågavarande institut har sitt säte. Bankkoncernens riskvägda belopp för operativa risker -------------------------------------------------------------------------------- | År | 20 | 20 | 20 | 200 | | 3/201 | 12/20 | 9/200 | 6/200 | 3/200 | | | 09 | 08 | 07 | 6 | | 0 | 09 | 9 | 9 | 9 | -------------------------------------------------------------------------------- | Bruttointä | 20 | 15 | 14 | 140 | | | | | | | | kter | 4, | 0, | 5, | ,6 | | | | | | | | | 7 | 5 | 2 | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | - medeltal | 16 | 14 | | | | | | | | | | 3 år | 6, | 5, | | | | | | | | | | | 8 | 4 | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitalkra | | | | | | 25,0 | 25,0 | 21,8 | 21,8 | 21,8 | | v för | | | | | | | | | | | | operativ | | | | | | | | | | | | risk | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Riskvägt | | | | | | 312,7 | 312,7 | 272,7 | 272,7 | 272,7 | | belopp, | | | | | | | | | | | | Basel 2 | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- Kapitalkravet för operativa risker är 15 % av bruttointäkterna tre års medeltal. Riskvägt belopp för operativa risker har räknats genom kapitalkravet att divideras med 8% Finans- och försäkringskonglomeratets kapitaltäckning -------------------------------------------------------------------------------- | Sammandrag | 3/2010 | 12/2009 | 9/2009 | 6/2009 | 3/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Primärt kapital i | 396,7 | 400,7 | 388,1 | 375,0 | 370,6 | | koncernen | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Branschspecifika poster | 261,5 | 233,2 | 229,4 | 176,4 | 143,0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Immateriella tillgångar | -118,9 | -120,0 | -105,8 | -91,2 | -93,8 | | och specifika avdrag | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga branschspecifika | - | - | - | - | - | | ej överförbara poster | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeratets totala | 539,3 | 513,9 | 511,7 | 460,2 | 419,8 | | kapitalbas | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Bankverksamhetens | 284,9 | 279,4 | 282,1 | 273,8 | 268,7 | | kapitalkrav | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringsverksamhetens | 47,3 | 47,1 | 47,6 | 47,9 | 47,9 | | kapitalkrav | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Minimibelopp för | 332,1 | 326,5 | 329,6 | 321,6 | 316,5 | | kapitalbasen | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Konglomeratets | 207,2 | 187,4 | 182,0 | 138,6 | 103,2 | | kapitaltäckning | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kapitaltäckningsgrad, % | 162,4 % | 157,4 % | 155,2 % | 143,1 % | 132,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- Finans- och försäkringskonglomeratets kapitaltäckning är uppgjord enligt konsolideringsmetoden och baserar sig på gällande FICO-lagstiftning samt Finansinspektionens anvisningar. Not 5 Försäkringsverksamheternas netto -------------------------------------------------------------------------------- | (mn euro) | 1-3/2010 | 1-3/2009 | Förändring | 1-12/2009 | -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringspremieinkoms | 26,0 | 20,5 | 26,7 % | 80,5 | | t | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 7,0 | -3,0 | - | 0,4 | | placeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Utbetalda | -22,2 | -25,0 | -11,1 % | -79,8 | | försäkringsersättningar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettoförändring i | -6,3 | 12,9 | - | 12,8 | | ansvarsskuld | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Livsförsäkringsnetto | 4,5 | 5,4 | -16,1 % | 14,0 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Försäkringspremieintäkt | 14,8 | 13,9 | 6,7 % | 60,6 | -------------------------------------------------------------------------------- | Nettointäkter från | 0,8 | -1,5 | - | 1,6 | | placeringsverksamhet | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Utbetalda | -11,8 | -10,1 | 17,2 % | -42,2 | | skadeförsäkringsersättn | | | | | | ingar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring i | 0,6 | -0,3 | - | -4,7 | | ersättningsansvar | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Skadeförsäkringsnetto | 4,4 | 2,0 | 123,7 % | 15,2 | -------------------------------------------------------------------------------- Not 6 förvärvade verksamheter Under första kvartalet 2010 har Aktia Abp inte förvärvat nya verksamheter. 1.1.2009 verkställdes fusionen med Veritas Skadeförsäkring, varefter skadeförsäkringsverksamheten har bedrivits i det av Aktia Abp till 100 % ägda dotterbolaget Aktia Skadeförsäkring Ab. Som fusionsvederlag emitterade Aktia Abp 6 800 000 nya aktier. Skadeförsäkringsverksamhetens förvärvsbalans har presenterats i not 4 i bokslutet 31.12.2009. Till Aktia Abp:s styrelse REVISORNS GRANSKNINGSBERÄTTELSE GÄLLANDE ÖVERSIKTLIG GRANSKNING AV AKTIA BANK ABP:S DELÅRSRAPPORT FÖR RÄKENSKAPSPERIODEN 1.1 - 31.3.2010 Inledning Vi har översiktligt granskat Aktia Bank Abp:s balansräkning 31.3.2010, resultaträkning, kalkyl över förändringar i eget kapital och finansieringsanalys för den tremånadersperiod som utgått nämnda dag samt sammandrag över väsentliga principer för upprättandet av bokslut och övriga upplysningar i noter. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av delårsrapporten och för att den ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med internationella redovisningsstandarder IFRS sådana de antagits av EU samt i enlighet med övriga i Finland ikraftvarande stadganden och bestämmelser gällande upprättande av delårsrapport. På basen av vår översiktliga granskning ger vi, på styrelsens begäran, vårt utlåtande om delårsrapporten. omfattning av den översiktliga granskningen Den översiktliga granskningen har utförts i enlighet med standard 2410 om översiktlig granskning ”Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets revisor”. En översiktlig granskning omfattar förfrågningar hos personer, som huvudsakligen är ansvariga för ekonomi och bokföring, samt analytiska och övriga översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en betydligt mindre omfattning än en revision som skall utföras enligt revisionsstandarderna och - rekommendationerna och det är följaktligen inte möjligt för oss att få bekräftat att vi får information över alla sådana betydelsefulla omständigheter, som eventuellt skulle bli identifierade vid en revision. Således avger vi inte en revisionsberättelse. utlåtande På basen av vår översiktliga granskning har till vår kännedom inte framkommit omständigheter, som skulle ge oss anledning att tro att delårsrapporten inte ger riktiga och tillräckliga uppgifter om bolagets ekonomiska ställning 31.3.2010 och om resultatet av dess verksamhet samt kassaflöden under den tremånadersperiod som utgått nämnda dag, i enlighet med internationella redovisningsstandarder IFRS sådana de antagits av EU samt i enlighet med övriga i Finland ikraftvarande stadganden och bestämmelser som gäller upprättandet av delårsrapporter. Helsingfors den 7 maj 2010 PricewaterhouseCoopers Oy CGR-samfund Jan Holmberg CGR Aktia Abp PB 207 Mannerheimvägen 14, 00101 Helsingfors Tfn 010 247 5000, fax 010 247 6356 Vd Jussi Laitinen, tfn 010 247 5000 Vvd, CFO Stefan Björkman, tfn 010 247 5000 IR-ansvarig Anna Gabrán, tfn 010 247 6501 ir(at)aktia.fi FO-nummer 0108664-3 BIC/S.W.I.F.T. HELSFIHH Investerarrelationer PB 207 Mannerheimvägen 14 A 00101 Helsingfors Tfn 010 247 5000 Nättjänst: www.aktia.fi Kontaktadress: aktia(at)aktia.fi E-postlogik: fornamn.efternamn(at)aktia.fi |
|||
|