2009-10-26 08:55:00 CET
2009-10-26 08:55:03 CET
REGULATED INFORMATION
Norvestia - Interimsrapport
NORVESTIAS DELÅRSRAPPORT 1.1-30.9.2009
Norvestia Abp Delårsrapport 26.10.2009 kl. 9.55 NORVESTIAS DELÅRSRAPPORT 1.1-30.9.2009 Norvestias resultat för perioden januari-september 2009 uppgick till 17,6 miljoner euro (-10,4 milj. euro för motsvarande period år 2008). Den utdelningsjusterade substansen ökade under översiktsperioden med 17,6 miljoner euro (-10,4), vilket motsvarade 13,5 % (-6,6 %). Utdelning lämnades i mars 2009 med 0,25 euro per aktie (0,50). AKTIEMARKNADEN Uppgången i aktiepriserna som började under årets andra kvartal fortsatte även under det tredje kvartalet. Denna uppgång har efter vändningen i mars varit ovanligt snabb. Många aktiepriser har från sin bottennivå i mars stigit med mer än 50 % och för största delen av aktierna noterade på Helsingforsbörsen har avkastningen varit positiv från början av året. Trots den senaste tidens uppgång ligger aktiekurserna i medeltal fortfarande klart under nivån från början av år 2008 och även de flesta aktieindex borde ännu stiga med över 50 % för att nå toppnivån från år 2007. I förhållande till den starka aktiekursnedgången som började sommaren 2007 och varade i nästintill ett och ett halvt år har aktiemarknadernas korrigeringsrörelse under de senaste månaderna varit tämligen moderat. Flera orsaker kan anses ligga bakom aktiemarknadernas uppgång som pågått i ungefär ett halvt år. Den mest betydande av dem är möjligen att världens ekonomiska utveckling ser ut att vara på väg att vända mot det bättre. Man har sett tecken på detta i både utvecklande ekonomier och i industrialiserade länder. Enligt de senaste prognoserna uppskattas ekonomin i euroområdet vända mot en tillväxt på cirka 0,5 % under nästa år medan den fortfarande under detta år uppskattas krympa med cirka 4 %. Även om tillväxtprognoserna för ekonomin för nästa år fortfarande är historiskt sett låga, är de trots allt klart bättre än för det pågående året. Detta har uppmuntrat aktieplacerare. Man beräknar även att den ekonomiska tillväxten reflekteras i företagens resultat. Den låga räntenivån har ytterligare varit en viktig stödande faktor för aktiemarknaderna. Detta har fått investerare att söka efter avkastningsalternativ till ränteinvesteringar och den låga räntenivån har dessutom ändrat investerarnas inställning till risk. Detta har påverkat priserna för många investeringsinstrument och styrt förmögenhet till aktiemarknaden, vilket i sin tur höjt aktiepriserna. Flera centralbanker har sänkt styrräntorna till rekordlåga nivåer. Exempelvis har räntenivån i Europa aldrig förr under den Europeiska centralbanken ECB:s historia varit så låg som i dagsläget. I följande tabell beskrivs indexutvecklingen för olika börser under de nio första månaderna år 2009: Finland / OMX Helsinki -index 17,9 % Finland / OMX Helsinki CAP -avkastningsindex 38,6 % Sverige / OMX Stockholm -index 37,3 % Norge / OBX-index 47,2 % Danmark / OMX Copenhagen -index 30,7 % USA / Nasdaq Composite -index 36,9 % USA / S&P 500 -index 18,7 % Bloomberg European 500 -index 19,9 % MCSI World -index 23,0 % Japan / Nikkei 225 -index 14,4 % Norvestias utdelningsjusterade börskurs 34,5 % Norvestias utdelningsjusterade substans 13,5 % SUBSTANSVÄRDE OCH BÖRSKURS Norvestias substansvärde uppgick den 30 september 2009 till 9,67 euro per aktie (9,56 euro per aktie året innan) mot 8,77 euro per aktie vid slutet av år 2008. Med beaktande av utdelningen på 0,25 euro, vilken lämnades i mars 2009, steg substansvärdet under översiktsperioden med 1,15 euro per aktie (-0,68), vilket motsvarar en ökning på 13,5 % (-6,6 %). Under det tredje kvartalet steg substansen per aktie med 0,60 euro (-0,42). Det sista avslutet i Norvestias noterade B-aktie den 30 september 2009 gjordes till en kurs av 7,35 euro (6,12) vilket motsvarar en substansrabatt på 24 % (36 %). Börsvärdet för Norvestias B-aktier 30.9.2009 var 106,0 milj. euro (88,2). Den 31 december 2008 var aktiekursen 5,65 euro. Under det tredje kvartalet av år 2009 var B-aktiernas sammanlagda omsättning på börsen 1,2 milj. euro (1,8). I medeltal var dagsomsättningen 18 380 euro (29 350). Antalet omsatta aktier var 167 082 (259 543) vilket motsvarar 1,2 % (1,8 %) av antalet B-aktier och 1,1 % (1,7 %) av det totala antalet aktier. Norvestia Abp:s aktiekapital är fördelat på 900 000 A-aktier och 14 416 560 B-aktier, sammanlagt 15 316 560 aktier. A-aktierna är onoterade. KONCERNENS RESULTAT ENLIGT IFRS Under perioden januari - september 2009 uppgick koncernens resultat till 17,6 milj. euro (-10,4) och rörelsekostnaderna till 1,4 milj. euro (1,1). Avkastningen på eget kapital var 12,5 % (-6,7 %) och avkastningen på investerat kapital 15,8 % (-11,0 %). Under årets tredje kvartal var resultatet 9,2 milj. euro (-6,4). Denna delårsrapport är uppgjord enligt IFRS. I delårsrapporten tillämpas samma bokslutsprinciper som i bokslutet för år 2008. Vid uträkningen av nyckeltal har samma beräkningsgrunder använts som i bokslutet och årsberättelsen för år 2008. Resultatet per aktie efter utspädning har inte redovisats skilt eftersom bolaget inte har emitterat instrument med utspädande effekt. MODERBOLAGETS PLACERINGAR Norvestiakoncernens investeringsgrad, borträknat penningmarknadsplaceringar och kassa och bank, var 55 % (62 %) i slutet av september. Norvestia har skyddat sina aktieplaceringar mot den allmänna aktiemarknadsrisken genom att tidvis sälja indexterminer, vilket visat sig vara ett effektivt sätt att minska på portföljens volatilitet. Moderbolagets placeringar fördelade sig enligt följande: direkta aktieplaceringar 32 % (38 %), aktiefonder 4 % (4 %), hedgefonder 16 % (19 %), räntefonder 8 % (5 %), masskuldebrev 1 % (1 %), penningmarknadsplaceringar 35 % (25 %) samt kassa och banktillgodohavanden 4 % (8 %). Av Norvestia Abp:s placeringar är 87 % i euro, 11 % i svenska kronor och 2 % i annan valuta. Norvestias substansavkastning har under olika månader fluktuerat klart mindre än utvecklingen på aktiemarknaderna. Största delen av placeringarna har gjorts i aktier noterade på Helsingforsbörsen. Mängden kortfristiga ränteplaceringar samt kassa och bank har hållits relativt stor för att säkerställa handlingsfriheten under olika marknadsomständigheter. Norvestia strävar i sin placeringsverksamhet till att kontinuerligt utnyttja även snabba kursförändringar och överreaktioner på aktiemarknaderna. INDUSTRIPLACERINGAR Under årets tredje kvartal har inga betydande förändringar skett i Norvestias industriplaceringsverksamhet. I slutet av september var Norvestias ägarandel i Coronaria Hoitoketju Oy 20,28 % och i GSP Group Oy 25 %. Det skedde inga förändringar i ägarandelarna under årets tredje kvartal. Värdet av andelarna i intressebolag var sammanlagt 3,6 miljoner euro i slutet september. Målsättningen med Norvestias industriplaceringsverksamhet är att göra långsiktiga placeringar i servicebolag med goda konkurrensmöjligheter på hemmamarknaden och som samtidigt har möjlighet att utnyttja sina serviceinnovationer även internationellt. Bolagets syfte är att vara en aktiv placerare som i samarbete med övriga huvudägare utvecklar målbolagets verksamhet. Detta sker i synnerhet genom strategiskt styrelsearbete. Enligt nuvarande ramar kan 20-30 % av placeringstillgångarna användas till industriplaceringar men beloppet kan även överskridas. Placeringarna har ingen förutbestämd tidsgräns utan görs då lämpliga tillfällen uppenbarar sig. NORVESTIAKONCERNEN Norvestia ingår i Kaupthing Bankkoncernen och är moderbolag till Norvestia Industries Oy och Norventures Ab. Norvestias isländska moderbolag Kaupthing Bank hf. har sin hemort i Reykjavik, Island. Norvestia placerar huvudsakligen i nordiska aktier, aktiefonder, hedgefonder samt på penningmarknaden och i andra värdepapper. Norvestia Abp:s B-aktie noteras på Nasdaq OMX Helsinki Oy. PERSONAL OCH INVESTERINGAR Under årets nio första månader sysselsatte Norvestiakoncernen i genomsnitt 6 personer (6). Det gjordes inga investeringar i maskiner och inventarier (-). AKTIEÄGARE Vid utgången av september 2009 hade Norvestia 5 816 aktieägare (5 909). Av aktierna var 35,2% i utländsk ägo (33,1 %). Bolagets största aktieägare är Kaupthing Bank som ägde 32,7 % (32,7 %) av aktierna, vilket motsvarar 56,0 % (56,0 %) av rösterna. Norvestias näst största aktieägare Mandatum Livförsäkringsaktiebolag ägde 11,7 % (11,7 %) av aktierna och 7,6 % (7,6 %) av rösterna. De tio största aktieägarna innehade 53,8 % (50,9 %) av aktierna och 69,8 % (67,9 %) av de sammanlagda rösterna. RISKER I PLACERINGSVERKSAMHETEN En av principerna i Norvestias placeringsverksamhet är att diversifiera placeringarna och därigenom begränsa den totala risknivån och samtidigt nå en jämn förmögenhetstillväxt. Tidvis kan dock en betydande del av placeringarna koncentreras på en viss typ av placeringar och värdepapper, vars ogynnsamma utveckling kan betydligt försämra Norvestias resultat. Den ekonomiska utvecklingen och förändringar i börskurserna, såväl nationellt som internationellt, inverkar väsentligt på bolagets avkastning. Utöver detta inverkar även förändringar i valutakurserna på bolagets resultat. FRAMTIDSUTSIKTER Situationen på aktiemarknaderna fortsätter att vara krävande och svårbedömd. Aktiekurserna har stigit kraftigt under det senaste halvåret vilket förutspår en vändning mot uppgång för både världsekonomin och företagens resultat redan inom en snar framtid. Än så länge har dock dessa prognoser inte visat sig i företagens resultat eller i de rapporterade framtidsutsikterna. En central fråga är om aktiemarknaderna förutspått världsekonomins återhämtning och företagens kommande resultatförbättringar rätt eller om aktieprisernas snabba uppgång under den senaste tiden baserat sig på bristen av investeringsalternativ och på en stor likviditet. Om de företagsspecifika resultaten i fortsättningen förbättras kan aktieprisernas uppgång under de senaste månaderna bedömas vara på stabil grund. Om aktieprisernas uppgång å andra sidan främst bygger på den låga räntenivån och den stora likviditeten är det möjligt att det ännu sker en klar nedjustering i aktiepriserna. Företagsspecifika resultat för det tredje kvartalet och vinstprognoser som nu offentliggörs ger ytterligare information i denna fråga. Norvestia strävar i sin verksamhet till att ta i beaktande aktiemarknadens olika utvecklingsalternativ och dra nödvändiga slutsatser så fort ny ekonomisk information offentliggörs. Investeringsgraden mellan aktier, fonder och räntebärande placeringar kommer att anpassas till de bedömningar som görs vid varje enskild tidpunkt. Reykjavik den 25 oktober 2009 Styrelsen NYCKELTAL -------------------------------------------------------------------------------- | | 1.1-30.9 | 1.1-30.9 | 1.1-31.12 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat per aktie, euro | 1,15 | -0,68 | -1,46 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 30.9.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Soliditet | 95,6 % | 96,1 % | 97,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital per aktie, euro | 9,67 | 9,56 | 8,77 | -------------------------------------------------------------------------------- | Substans per aktie, euro | 9,67 | 9,56 | 8,77 | -------------------------------------------------------------------------------- | Substans, milj. euro | 148,1 | 146,4 | 134,3 | -------------------------------------------------------------------------------- | B-aktiens börskurs, euro | 7,35 | 6,12 | 5,65 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antal aktier | 15 316 560 | 15 316 560 | 15 316 560 | -------------------------------------------------------------------------------- KONCERNENS TOTALRESULTATRÄKNING, IFRS -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euro | 1.7- | 1.7- | 1.1- | 1.1- | 1.1- | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 31.12 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2009 | 2008 | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Vinster och förluster från | | | | | | värdepappersverksamhet | 12 962 | -8 283 | 24 528 | -16 448 | -31 964 | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Personalkostnader | -347 | -218 | -933 | -639 | -880 | -------------------------------------------------------------------------------- | Av- och nedskrivningar | -3 | -3 | -7 | -9 | -69 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga | | | | | | | rörelsekostnader | -150 | -145 | -487 | -548 | -840 | -------------------------------------------------------------------------------- | RÖRELSEVINST/FÖRLUST | 12 462 | -8 649 | 23 101 | -17 644 | -33 753 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat från | | | | | | | intressebolag | -36 | -53 | -195 | -8 | -45 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella intäkter | | | | | | | och kostnader | 36 | 123 | 26 | 34 | -38 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | RESULTAT FÖRE SKATT | 12 462 | -8 579 | 22 932 | -17 618 | -33 836 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Inkomstskatt* | -3 225 | 2 221 | -5 338 | 7 180 | 11 418 | -------------------------------------------------------------------------------- | RÄKENSKAPSPERIODENS | | | | | | | RESULTAT | 9 237 | -6 358 | 17 594 | -10 438 | -22 418 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt totalresultat efter skatt:| | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Omvärdering av | | | | | | | finansiella tillgångar | | | | | | | som kan säljas | - | - | - | - | -83 | -------------------------------------------------------------------------------- | RÄKENSKAPSPERIODENS | | | | | | | TOTALRESULTAT | 9 237 | -6 358 | 17 594 | -10 438 | -22 501 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | * Baserat på räkenskapsperiodens resultat | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat/aktie, euro | 0,60 | -0,42 | 1,15 | -0,68 | -1,46 | -------------------------------------------------------------------------------- | Antal aktier, emissionskorrigerat 15 316 560| | | | -------------------------------------------------------------------------------- KONCERNENS BALANSRÄKNING, IFRS -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euro | 30.9.2009 | 30.9.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | TILLGÅNGAR | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | LÅNGFRISTIGA TILLGÅNGAR | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Materiella tillgångar | 14 | 23 | 21 | -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skattefordringar** | 6 667 | 5 663 | 9 018 | -------------------------------------------------------------------------------- | Andelar i intressebolag | 3 567 | 2 443 | 3 506 | -------------------------------------------------------------------------------- | Finansiella tillgångar som kan | | | | | säljas*** | 1 660 | 1 800 | 1 660 | -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA LÅNGFRISTIGA TILLGÅNGAR | 11 908 | 9 929 | 14 205 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | KORTFRISTIGA TILLGÅNGAR | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Värdepappersportfölj | 45 253 | 52 936 | 48 798 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övriga finansiella tillgångar | | | | | värderade till verkligt värde via | | | | | resultaträkningen | 41 757 | 40 745 | 30 870 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar** | 500 | 3 967 | 2 472 | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel | 55 549 | 44 720 | 41 110 | -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA KORTFRISTIGA TILLGÅNGAR | 143 059 | 142 368 | 123 250 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA TILLGÅNGAR | 154 967 | 152 297 | 137 455 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | EGET KAPITAL | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiekapital | 53 608 | 53 608 | 53 608 | -------------------------------------------------------------------------------- | Överkursfond | 6 896 | 6 896 | 6 896 | -------------------------------------------------------------------------------- | Fond för verkligt värde | - | 83 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Ackumulerade vinstmedel | 69 996 | 96 244 | 96 244 | -------------------------------------------------------------------------------- | Räkenskapsperiodens resultat | 17 594 | -10 438 | -22 418 | -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA EGET KAPITAL | 148 094 | 146 393 | 134 330 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Latenta skatteskulder | 5 605 | 3 461 | 2 628 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kortfristiga skulder | 1 268 | 2 443 | 497 | -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 154 967 | 152 297 | 137 455 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | ** I delårsrapporten 1.1.-30.9.2008 har latenta skattefordringar redovisats | | under resultatposten 'fordringar'. Redovisningssättet för | | jämförelseuppgifterna från 2008 har i denna delårsrapport ändrats så att | | latenta skattefordringar 30.9.2008 flyttats från fordringar till | | långfristiga tillgångar. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | *** Resultatposten 'finansiella tillgångar som kan säljas' har under det | | tredje kvartalet av 2009 flyttats från kortfristiga tillgångar till | | långfristiga tillgångar. Samma ändring har gjorts i jämförelseuppgifterna | | för år 2008. Postens innehåll har inte ändrats. | -------------------------------------------------------------------------------- KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS, IFRS -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euro | 1.7- | 1.7- | 1.1- | 1.1- | 1.1- | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 31.12 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2009 | 2008 | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | RÖRELSEVERKSAMHETENS KASSAFLÖDE | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultat före skatt | 12 461 | -8 579 | 22 931 | -17 618 | -33 791 | -------------------------------------------------------------------------------- | Justering: | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Poster som inte ingår | | | | | | | i kassaflöde | -6 994 | 2 408 | -11 249 | 7 022 | 10 327 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 5 467 | -6 171 | 11 682 | -10 596 | -23 464 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Förändringar av rörelsekapital | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring av | | | | | | | värdepappersportfölj | | | | | | | och övriga placeringar | -4 779 | -6 868 | 4 108 | 10 519 | 21 279 | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring av | | | | | | | fordringar | 23 | -3 479 | 1 973 | -3 529 | -2 035 |-------------------------------------------------------------------------------- | Förändring av | | | | | | | kortfristiga skulder | 834 | 1 390 | 770 | -848 | -2 793 | -------------------------------------------------------------------------------- | | -3 922 | -8 957 | 6 851 | 6 142 | 16 451 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Erhållna och betalda | | | | | | | skatter | - | -1 | -9 | -585 | -536 | -------------------------------------------------------------------------------- | RÖRELSEVERKSAMHETENS | | | | | | | KASSAFLÖDE | 1 545 | -15 129 | 18 524 | -5 039 | -7 549 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | INVESTERINGARNAS KASSAFLÖDE | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Köpta aktier i | | | | | | | intressebolag | - | -1 235 | -256 | -1 325 | -2 425 | -------------------------------------------------------------------------------- | INVESTERINGARNAS | | | | | | | KASSAFLÖDE | - | -1 235 | -256 | -1 325 | -2 425 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | FINANSIERINGENS KASSAFLÖDE | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Utbetalda utdelningar | - | - | -3 829 | -7 658 | -7 658 | -------------------------------------------------------------------------------- | FINANSIERINGENS | | | | | | | KASSAFLÖDE | - | - | -3 829 | -7 658 | -7 658 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | FÖRÄNDRING AV LIKVIDA | | | | | | | MEDEL | 1 545 | -16 364 | 14 439 | -14 022 | -17 632 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel vid | 54 004 | 61 084 | 41 110 | 58 742 | 58 742 | | periodens början | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel vid | 55 549 | 44 720 | 55 549 | 44 720 | 41 110 | | periodens slut | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Förändring av likvida | 1 545 | -16 364 | 14 439 | -14 022 | -17 632 | | medel | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS EGET KAPITAL -------------------------------------------------------------------------------- | | Aktie- | Över- | Fond för | Ackumuler-| Periodens| Totalt | -------------------------------------------------------------------------------- | | kapital | kurs- | verkligt |ade vinst- | resultat | | -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euro | | fond | värde | medel | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 53 608 | 6 896 | 83 | 94 390 | 9 513 | 164 490 | | 1.1.2008 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Disposition | | | | 9 513 | -9 513 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt totalresultat | | | | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utdelningar | | | | -7 659 | | -7 659 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | | | | | resultat | | | | | -10 438 | -10 438 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 30.9.2008 | 53 608 | 6 896 | 83 | 96 244 | -10 438 | 146 393 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | 53 608 | 6 896 | 0 | 96 244 | -22 418 | 134 330 | | 1.1.2009 | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Disposition | | | | -22 418 | 22 418 | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Övrigt totalresultat | | | | | 0 | -------------------------------------------------------------------------------- | Utdelningar | | | | -3 830 | | -3 830 | -------------------------------------------------------------------------------- | Periodens | | | | | | | | resultat | | | | | 17 594 | 17 594 | -------------------------------------------------------------------------------- | Eget kapital | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | 30.9.2009 | 53 608 | 6 896 | 0 | 69 996 | 17 594 | 148 094 | -------------------------------------------------------------------------------- TOTALRESULTATETS SKATTEEFFEKTER -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 30.9.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Omvärdering av finansiella tillgångar som kan säljas | | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa innan skatt | - | - | -112 | -------------------------------------------------------------------------------- | Skattekostnad/ -nytta | - | - | 29 | -------------------------------------------------------------------------------- | Summa efter skatt | - | - | -83 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | ANSVARSFÖRBINDELSER | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 30.9.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Panter, milj. euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Pantat värdeandelskonto | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Aktier till marknadsvärde | 11,8 | 3,7 | 7,2 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | DERIVATKONTRAKT | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Norvestia har använt sig av standardiserade derivatkontrakt för att | | effektivera portföljförvaltningen. I tabellen nedan anges marknadsvärdena | | för derivatkontrakten samt för de underliggande tillgångarna. | | Marknadsvärdena har justerats för motsvarande aktiers utdelningsintäkter. | | Alla värden anges brutto. Derivatkontrakt har bokats till verkligt värde och | | därmed har förändringarna bokförts i resultatet. Säkringsredovisning har ej | | använts. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9.2009 | 30.9.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Aktiederivat, 1 000 euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Köpta köpoptioner, öppna positioner | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Underliggande värde | 292 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Marknadsvärde | 10 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sålda köpoptioner, öppna positioner | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Underliggande värde | - | 346 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Marknadsvärde | - | 24 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sålda säljoptioner, öppna positioner | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Underliggande värde | - | 674 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Marknadsvärde | - | -48 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Indexderivat, 1 000 euro | | | | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Köpta köpoptioner, öppna positioner | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Underliggande värde | 1233 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Marknadsvärde | 41 | - | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Sålda futurer, öppna positioner | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Underliggande värde | - | 22 812 | 11 025 | -------------------------------------------------------------------------------- | Marknadsvärde | - | 21 | -212 | -------------------------------------------------------------------------------- TRANSAKTIONER MED BOLAGETS NÄRKRETS -------------------------------------------------------------------------------- | Norvestia har transaktioner med bolagets närkrets dit Kaupthing | | Bankkoncernen tillhör. I tabellen nedan visas siffrorna för hela Kaupthing | | Bankkoncernen. Närkretsen innehåller Kaupthing Bank hf. (moderbolag), | | Kaupthing Bank Oyj, Kaupthing Bank hf., Suomen sivuliike och Fron Insurance | | Ltd. | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | 1 000 euro | 1.7- | 1.7- | 1.1- | 1.1- | 1.1- | -------------------------------------------------------------------------------- | | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 30.9 | 31.12 | -------------------------------------------------------------------------------- | | 2009 | 2008 | 2009 | 2008 | 2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultaträkning | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaupthing Bank hf. inkl. dotterbolag | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Inköp | - | -35 | - | -91 | -51 | -------------------------------------------------------------------------------- | Ränteintäkter | - | 52 | - | 99 | 72 | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | Balansräkning | 30.9.2009 | 30.9.2008 | 31.12.2008 | -------------------------------------------------------------------------------- | Kaupthing Bank hf. inkl. dotterbolag | | | -------------------------------------------------------------------------------- | TILLGÅNGAR | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Likvida medel | - | 4 063 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Resultatregleringar | - | 14 | - | -------------------------------------------------------------------------------- | Fordringar, aktier | - | 1790 | - | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | SKULDER | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Leverantörsskulder, aktier | - | 1507 | - | -------------------------------------------------------------------------------- PLACERINGAR DEN 30 SEPTEMBER 2009 -------------------------------------------------------------------------------- | | Antal | Anskaffnings-| Marknads- | Andel av | -------------------------------------------------------------------------------- | | aktier/ | värde | värde | marknads- | -------------------------------------------------------------------------------- | | andelar | 1 000 euro | 1 000 euro | värde | -------------------------------------------------------------------------------- | NORVESTIA ABP | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | BÖRSNOTERADE BOLAG | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Ahlstrom Oyj | 82 979 | 1 407 | 768 | 0,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Amer Sports Corporation | 57 457 | 520 | 340 | 0,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Amer Sports Corporation | | | | | | teckningsrätt | 57 457 | 145 | 100 | 0,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Atria Koncern Abp | 110 705 | 1 669 | 1 317 | 1,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Cargotec Oyj | 25 500 | 613 | 410 | 0,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Comptel Oyj | 133 000 | 221 | 108 | 0,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Cramo Oyj | 16 500 | 150 | 178 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Elisa Abp | 117 065 | 1 642 | 1 641 | 2,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Finnair Abp | 229 387 | 1 546 | 950 | 1,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Fortum Abp | 81 044 | 1 277 | 1 420 | 1,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | HKScan Abp serie A | 61 000 | 420 | 569 | 0,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Huhtamäki Oyj | 145 743 | 1 059 | 1 268 | 1,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kemira Oyj | 147 662 | 1 061 | 1 615 | 1,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kesko Abp serie B | 80 136 | 1 600 | 1 835 | 2,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Kone Oyj serie B | 10 000 | 166 | 251 | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Konecranes Abp | 30 008 | 407 | 585 | 0,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Lännen Tehtaat Abp | 74 294 | 914 | 1 094 | 1,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Metso Abp | 60 923 | 617 | 1 172 | 1,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | M-Real Oyj serie B | 290 000 | 420 | 232 | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Neste Oil Abp | 152 384 | 1 530 | 1 923 | 2,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Nokia Abp | 308 745 | 3 009 | 3 103 | 3,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Nokian Renkaat Oyj | 43 000 | 391 | 685 | 0,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Okmetic Oyj | 38 200 | 89 | 102 | 0,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Oriola-KD Abp serie A | 18 600 | 22 | 76 | 0,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Oriola-KD Abp serie B | 91 100 | 157 | 376 | 0,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Orion Abp serie A | 18 600 | 153 | 236 | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Orion Abp serie B | 129 445 | 1 756 | 1 631 | 2,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Outokumpu Oyj | 118 171 | 1 539 | 1 520 | 1,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Pohjola Bank Abp serie A | 161 717 | 960 | 1 261 | 1,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Raisio Abp serie V | 408 400 | 755 | 1 021 | 1,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Ramirent Oyj | 145 897 | 870 | 1 113 | 1,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Rautaruukki Abp serie K | 54 941 | 806 | 901 | 1,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sampo Abp serie A | 84 001 | 1 224 | 1 446 | 1,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sanoma Abp | 59 730 | 1 194 | 901 | 1,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sponda Oyj | 580 998 | 1 470 | 1 574 | 1,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Stockmann Abp serie B | 31 763 | 373 | 572 | 0,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Stora Enso Abp serie R | 264 533 | 1 093 | 1 259 | 1,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | UPM-Kymmene Oyj | 128 040 | 961 | 1 050 | 1,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Uponor Oyj | 60 826 | 852 | 692 | 0,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Wärtsilä Oyj Abp | 10 000 | 202 | 274 | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | YIT Abp | 76 385 | 447 | 994 | 1,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | 3Com Corporation | 42 000 | 114 | 150 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | AstraZeneca plc | 6 600 | 254 | 204 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | BP plc | 28 100 | 234 | 171 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Deutsche Telekom AG | 19 750 | 227 | 185 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | ETFS Leverage Crude Oil | 116 000 | 328 | 381 | 0,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | ETFS Natural Gas |1 650 000 | 619 | 693 | 0,8 % | -------------------------------------------------------------------------------- | France Telekom S.A. | 12 500 | 206 | 228 | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Nordea Bank AB FDR | 183 331 | 626 | 1 258 | 1,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Powershares QQQ | 29 100 | 1 123 | 840 | 1,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Rexel S.A. | 2 354 | 39 | 23 | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | S&P Depos Recpts SK | 4 000 | 366 | 288 | 0,4 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Sanofi-aventis | 3 800 | 242 | 191 | 0,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | StatoilHydro ASA | 8 000 | 200 | 123 | 0,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | TeliaSonera AB | 390 000 | 1 653 | 1 735 | 2,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Valeo S.A. | 9 420 | 260 | 169 | 0,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | | | 42 198 | 45 202 | 54,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | DERIVATKONTRAKT | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Nokia köpoptioner | 2 000 | 22 | 10 | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Eurostoxx50 köpoptioner | 100 | 40 | 41 | 0,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | | | 62 | 51 | 0,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | FONDER | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Avenir B | 1 593 | 1 578 | 2 624 | 3,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Arvo Finland Value K | 741 356 | 1 000 | 849 | 1,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Brummer & Partners Nektar| 22 400 | 3 921 | 5 272 | 6,3 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Brummer & Partners Zenit | 967 | 154 | 4 622 | 5,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Didner & Gerge Aktiefond | 25 643 | 1 759 | 2 267 | 2,7 % | -------------------------------------------------------------------------------- | eQ High yield bond 2 K | 14 171 | 2 106 | 2 139 | 2,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | eQ Eurobond 2 K | 21 849 | 3 001 | 3 256 | 3,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | Futuris | 21 217 | 2 912 | 8 260 | 9,9 % | -------------------------------------------------------------------------------- | OP-Eurooppa Arvo A | 7 618 | 1 737 | 1 292 | 1,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | OP-Suomi Arvo A | 10 119 | 685 | 1 314 | 1,6 % | -------------------------------------------------------------------------------- | RAM One | 23 808 | 1 940 | 2 536 | 3,1 % | -------------------------------------------------------------------------------- | | | 20 793 | 34 431 | 41,5 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | MASSKULDEBREV | nominellt| | | | | | värde | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | M-real Serla, förfaller | 2 000 | 1 673 | 1 858 | 2,2 % | | 15.12.2010 | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | | | 1 673 | 1 858 | 2,2 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA NORVESTIA ABP | | 64 726 | 81 542 | 98,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | NORVENTURES AB | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | ONOTERADE BOLAG | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- | Polystar Instruments AB | 266 000 | 1 717 | 1 660 | 2,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA NORVENTURES AB | | 1 717 | 1 660 | 2,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- | SUMMA NORVESTIAKONCERNEN | | 66 443 | 83 202 | 100,0 % | -------------------------------------------------------------------------------- -------------------------------------------------------------------------------- Delårsrapporten har ej granskats av bolagets revisor. Reykjavik 25.10.2009 NORVESTIA ABP På styrelsens vägnar Susanne Poikonen Ekonomichef DISTRIBUTION Nasdaq OMX Helsinki Oy Centrala kommunikationsmedier www.norvestia.fi
© 2024 Nasdaq, Inc. All Rights Reserved |